EPIS® Právní systém | Plné znění

XXXX&Xxxxxx;XĚX&Xxxxxx; NAŘÍZENÍ KOMISE (XX) 2015/79

xx dne 18. prosince 2014,

xxxx&xxxxxx;x xx xěx&xxxxxx; prováděcí xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Xxxxxx (XX) č. 680/2014, xxxx&xxxxxx;x xx xxxxxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx; xxxxx, xxxxx xxx o xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxxxxxxx&xxxxxx; xxx &xxxxxx;čxxx xxxxxxx xxxxx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Evropského parlamentu x Rady (XX) č.&xxxx;575/2013, pokud jde x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx, xxxxxxx&xxxxxx; xxxxx datových xxxů a xxxxxxxx xxx xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx;

(Xxxx x x&xxxxxx;xxxxxx xxx XXX)

XXXXXXX&Xxxxxx; XXXXXX,

x&xxxx;xxxxxxx na Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; Evropské unie,

x xxxxxxx na nařízení Xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) č. 575/2013 xx xxx 26.&xxxx;čxxxxx&xxxx;2013 x obezřetnostních xxžxxxxx&xxxxxx;xx xx &xxxxxx;xěxxx&xxxxxx; instituce x xxxxxxxčx&xxxxxx; xxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxěxě xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (XX) č.&xxxx;648/2012 (1), x xxxx&xxxxxx;xx xx čx.&xxxx;99 odst. 5 xxxx&xxxxxx; x čtvrtý xxxxxxxxxxx xxxxxx&xxxxxx;xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;,

xxxxxxxx x xěxxx xůxxxůx:

(1)	Vykazování xxxxxxxxxxx&xxxxxx;xx, xřxxx&xxxxxx;xx x xxxxxxxxxxx&xxxxxx;xx informací x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx podle xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Xxxxxx (XX) č. 680/2014 (2) x&xxxxxx; zásadní x&xxxxxx;xxxx xxx x&xxxxxx;xxxx xx xxxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx;.

(2)

Xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; zpráv x zatížení xxxxx xx mělo x&xxxxxx;x x xxxxěx&xxxxxx;&xxxxxx; xxžx&xxxxxx; x&xxxxxx;řx xxxxžxxx xx&xxxx;xx&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;xx xxxxxxx&xxxxxx;xx obezřetnostního x&xxxx;&xxxxxx;čxxx&xxxxxx;xx xxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxžxx, xxx xx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxxxx;xěž, kterou pro xxxxxxxxx představuje xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx; x xxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx;.

(3)	X&xxxx;xxxxxxx xx x&xxxxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xx xx xxx&xxxxxx;&xxxxxx; xxxxxxxxx xxx x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx;xx xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx neměly xxxxxxxxx xxxxxxx&xxxxxx; xxžxxxxxx xx&xxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxxxx&xxxxxx; xxx xxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx.

(4)

Xxžxxxxxx xx&xxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x by xx xěxx xxxxxxxxx xx x&xxxxxx;xxxxx podoby xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx včetně xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx;; to xx velmi xůxxžxx&xxxxxx; xxxxxxxx x významnému xxxxxx xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx&xxxxxx;, zejména x xxxxxxxx&xxxxxx; x x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx;x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx;x xxxxx.

(5)	Xxxxxxxxx xxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxx&xxxxxx; dluhopisy xxxxx&xxxx;čx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 prvního xxxxxxxxxxx xxěxxxxx Xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx 2009/65/XX (3) xx měly xxx&xxxxxx;xxx xxx&xxxxxx;xx o xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxxx&xxxxxx;xx aktiv.

(6)

Xxx xxxx xxxx&xxxxxx;xěxx xxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxx &xxxxxx;čxxx xxxxxxx ohledně xxxxx&xxxxxx;xx x kapitálových xxžxxxxxů, xxxxxčx&xxxxxx;xx informací, ztrát xxxxxxx&xxxxxx;xx z úvěrů xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxxxx, xxxx&xxxxxx;xx xxxxxxx, pákového xxxěxx, xxxxxxxxx x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx a xxx xxxx zajištěny vysoce xxxxxxx&xxxxxx; x xřxxx&xxxxxx; xxxxxčx&xxxxxx; &xxxxxx;xxxx x xxxxxxx dohledu, xěxx xxx&xxxxxx;x xxxx xxxxxx&xxxxxx; x xxxxxx&xxxxxx;xx vykazovacích xxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;xx přílohami X, XXX, IV, XX, XXXX, X, XXX x XVI xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (XX) č. 680/2014 transformována xx xxxxxxx&xxxxxx;xx modelu xxxxx&xxxxxx;xx bodů.

(7)

Jednotný model xxxxx&xxxxxx;xx xxxů xx xěx sestávat ze xxxxxxxxxxxx&xxxxxx; reprezentace xxxxx&xxxxxx;xx xxxxžxx, měl xx xxxxxxxxxxxxx xx&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxx xxx xxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxx &xxxxxx;čxxx xxxxxxx x xěx xx xxxxxxxxx veškeré xxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxxxx xxxxxxx&xxxxxx; xxx xxx&xxxxxx;&xxxxxx; xxxxxx xxxxxxx&xxxxxx;xx XX řx&xxxxxx;xx&xxxxxx; xxx xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x.

(8)

X x&xxxxxx;xxx zajištění kvality, xxxxxxxxxxx x xřxxxxxxx xxxxx&xxxxxx;xx xxxxžxx, které xxxxxxxxx xxxxxxx&xxxxxx; příslušným xxx&xxxxxx;xůx xxxxxxě xxxxx&xxxxxx;xx x xxxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx xxžxxxxxů, xxxxxčx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;, xxx&xxxxxx;x xxxxxxx&xxxxxx;xx x &xxxxxx;xěxů xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx nemovitostmi, xxxx&xxxxxx;xx xxxxxxx, x&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx poměru, xxxxxxxxx x zatížení xxxxx, xx xx xx datové položky xěxx vztahovat xxxxxčx&xxxxxx; xxxxxxxx pro xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx;.

(9)

Jak xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; už z xxxxxx xxxxxx, jsou xxxxxxxx xxx xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx; x xxxxxxxx xxxxx&xxxxxx;xx xxxů pravidelně xxxxxxxxxx&xxxxxx;xx, xxx byly xžxx x souladu x xř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;xx regulačními a xxxxxxxxx&xxxxxx;xx xxžxxxxxx x xxžxxxxxx x oblasti XX. Nicméně vzhledem x xxxě, xxxx&xxxxxx; xx x xxxčxxxxxxx xxxx&xxxxxx; x přijetí x xxxřxxxěx&xxxxxx; xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxx xxxxx&xxxxxx;xx xxxů x xxxxxxxx xxx xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx;, nelze změny xxxx&xxxxxx;xěx xxxxxxxčxě xxxxxx x xčxx tak, xxx xxxx xxxx&xxxxxx;xěxx xxxxx&xxxxxx; jednotné podávání xxx&xxxxxx;x xxx &xxxxxx;čxxx xxxxxxx x Xxxx. Xxxxxxx&xxxxxx; model xxxxx&xxxxxx;xx xxxů xxxxxxxx&xxxxxx; v xř&xxxxxx;xxxx XXX xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (EU) č. 680/2014 x podrobná xxxxxxxx xxx xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx; x xř&xxxxxx;xxxx XX xxxxxx&xxxxxx;xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xx xxxxx xěxx x&xxxxxx;x nahrazeny xř&xxxxxx;xx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxx&xxxxxx;xxx xxx xxxxxxx&xxxxxx; model datových xxxů x pro xxxxxxxx xxx ověřování, xxxx&xxxxxx; xxxřxxx&xxxxxx; Xxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x pro xxxxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xx&xxxxxx; xxxxxxxxxx&xxxxxx; stránce.

(10)	Xxxx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; x x&xxxxxx;xxxů xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxx, xxxx&xxxxxx; Komisi xřxxxxžxx Xxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxx bankovnictví.

(11)

Xxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxx xxxxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxčxxx xxxxřxx&xxxxxx; xxřxxx&xxxxxx; xxxxxxxxxx x návrzích xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxx, z xxxxž xxxx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx;, xxxxxxxxxx potenciální xxxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; x&xxxxxx;xxxxx a xř&xxxxxx;xxxx a xxž&xxxxxx;xxx x stanovisko xxxxxxx xxxxxxxů xůxxx&xxxxxx;x&xxxxxx;xx x xxxxxxxxxxx&xxxxxx; xř&xxxxxx;xxxxx xxxxx čx&xxxxxx;xxx&xxxx;37 nařízení Evropského xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) č. 1093/2010 (4).

(12)

Xxx xěxx xxxxxxxxx x xř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;xx xxxxxxxx čxxx xx xxxxxxxx&xxxxxx; xxžxxxxxů tohoto xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxůxxxxx vedoucím ke xxxxxx kvalitních xxx, xěx xx být xxx všechny xxxxxxxxx xxxx&xxxxxx;x referenčním xxxxx xxx xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x&xxxx;31.&xxxx;xxxxxxxx 2014.

(13)	Xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx; xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (XX) č. 680/2014 xx xxxxx mělo x&xxxxxx;x xxxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x xxůxxxxx změněno,

PŘIJALA XXXX NAŘÍZENÍ:

Xxxxxx 1

Prováděcí xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;680/2014 xx xxxx xxxxx:

X xxxxxx 1 xx xxxxxxxx xxxxxxx f), které xxx:

„x)	xxxxxxxx aktiv v souladu x článkem 100 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013.“

;

Xxxxxx xx xxxx kapitola 7x, xxxxx xxx:

„XXXXXXXX 7x

XXXXXX A XXXXXXX XXXXXXXX ZPRÁV X XXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXXXXXXX X KONSOLIDOVANÉM XXXXXXX

Xxxxxx 16x

Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x zatížení xxxxx xx individuálním x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xx xxxxxx xxxxxxxx zpráv x xxxxxxxx aktiv xxxxx xxxxxx 100 nařízení (XX) č. 575/2013 xx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx předloží instituce xxxxxxxxx stanovené v příloze XXX xxxxxx nařízení x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx uvedenými x&xxxx;xxxxxxx XVII xxxxxx xxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx:

x)	xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx A, X a D xxxxxxx XXX čtvrtletně;

b)	informace xxxxxxx x&xxxx;xxxxx X xxxxxxx XXX&xxxx;xxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx X xxxxxxx XXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx vykazovat xxxxxxxxx v části X, X xxxx X xxxxxxx XVI, xxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x)	xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 10 xxxx 1.6 přílohy XXXX je xxxxx xxx 30 miliard XXX;

x)	xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 9 xxxx 1.6 přílohy XXXX xx xxxxx než 15 %.

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxx X xxxxxxx XXX, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx uvedené x&xxxx;xx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 xxxxxx xxxxxxxxxxx směrnice Evropského xxxxxxxxxx x Rady 2009/65/XX. (5)

;

X xxxxxx 17 xx odstavec 1 xxxxxxxxx tímto:

„1. Instituce xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v tomto xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx x xx výkazech, xxx xxxx příslušné xxxxxx a xxx xx řídí definicemi xxxx obsaženými v jednotném xxxxxx datových xxxx, xxxxx je xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XIV, x xxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX, xxxxxxx musí xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

x)	xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx jsou x&xxxx;xxxxx případě bezpředmětné;

číselné xxxxxxx se fakticky xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

x)	xxxxxx xxxx x xxxxx xxxx ‚xxxx‘ xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx;

xx)	xxxxxx xxxx s xxxxx xxxx ‚procento‘ xx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx;

xxx)	xxxxxx xxxx x xxxxx xxxx ‚xxxx číslo‘ xx xxxxxxxx s přesností odpovídající xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxx.“

;

4.	X xxxxxx 18 xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, který xxx: „Xxxxx xxx x xxxxxxxxx, xxx mají xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;16x, xx prvním xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx&xxxx;31.&xxxx;xxxxxxxx 2014.“ ;

5.	V xxxxxx 19 xx xxxxxxxx xxxx pododstavec, xxxxx xxx: „Xxxxxx 16x se xxxxxxx xxx xxx 1. prosince 2014.“ ;

6.	Xxxxxxx XXX x XX xx nahrazují xxxxxx xxxxxxxx v příloze X tohoto xxxxxxxx.

7.	Xxxxxxxx xx xxxxxxx XXX x&xxxx;XXXX xxxxx xxxxxx XX x&xxxx;XXX xxxxxx xxxxxxxx.

Článek 2

Toto xxxxxxxx xxxxxxxx x platnost xxxxxxxx xxxx po xxxxxxxxx v Xxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx.

Xxxx nařízení xx xxxxxxx v xxxxx xxxxxxx a přímo xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx státech.

V Xxxxxxx xxx 18. xxxxxxxx 2014.

Xx Komisi

předseda

Jean-Claude JUNCKER

(1)&xxxx;&xxxx;Xx. věst. X 176, 27.6.2013, s. 1.

(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx nařízení Xxxxxx (XX) č. 680/2014, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx jde o xxxxxxxx xxxxx institucí xxx xxxxx xxxxxxx xxxxx nařízení Evropského xxxxxxxxxx a Rady (XX) x.&xxxx;575/2013 (Úř. xxxx. X 191, 28.6.2014, s. 1).

(3) Směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady 2009/65/XX xx dne 13. xxxxxxxx 2009 x xxxxxxxxxx právních a xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx subjektů xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx převoditelných xxxxxxx papírů (XXXXXX) (Xx. xxxx. X 302, 17.11.2009, x. 32).

(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (XX) x. 1093/2010 ze xxx 24. xxxxxxxxx 2010 x xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx), x změně xxxxxxxxxx x.&xxxx;716/2009/XX x x xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx 2009/78/XX (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;331, 15.12.2010, x. 12).

(5) Směrnice Evropského parlamentu x&xxxx;Xxxx 2009/65/XX ze xxx 13. xxxxxxxx 2009 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx předpisů xxxxxxxxxx xx subjektů xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx do převoditelných xxxxxxx xxxxxx (XXXXXX) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;302, 17.11.2009, s. 32).“

PŘÍLOHA X

„

XXXXXXX XXX

Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx bodů

Veškeré xxxxxx položky xxxxxxx x přílohách X, XXX, IV, XX, XXXX, X, XXX x XXX xx xxxxxxxxxxxx xx jednotného xxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxx xx základem xxxxxxxxxx XX xxxxxxx xxxxxxxxx x příslušných xxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx musí xxxxxxxx xxxx kritéria:

a)	poskytuje strukturovanou xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx I, XXX, XX, XX, XXXX, X, XXX a XXX;

x)	xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx X xx XXXX, XXX a XXXX;

x)	xxxxxxxxx xxxxxxx dat xxxxxxxxxxxxxx označení xxxxxxx, xxxxxxxx svislé osy, xxxxxxxx os, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx dimenzí x xxxxxxxx xxxxx;

x)	xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx datových xxxx;

x)	xxxxxxxxx definice xxxxxxxx xxxx, xxx jsou xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx;

x)	xxxxxxxx xxxxxxx relevantní xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx IT xxxxxx xxx podávání xxxxx generujících xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx.

XXXXXXX XX

Xxxxxxxx pro xxxxxxxxx

Xx datové položky xxxxxxx x přílohách X, XXX, IV, XX, XXXX, X, XXX x XVI xx vztahují xxxxxxxx xxx ověřování, xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx tato xxxxxxxx:

x)	xxxxxxxx logické vztahy xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx;

x)	xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx definující xxxxxx xxx, xx nějž xx vztahuje xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxxxxx vykazovaných xxxxx;

x)	xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, které xx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx nejsou xxxxxxxx.

“

XXXXXXX XX

„XXXXXXX XXX

XXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXX X XXXXXXXX XXXXX

XXXXXXX XXX XXXXXXXX AKTIV

Číslo xxxxxxx	Xxx xxxxxxx	Xxxxx xxxxxxx/xxxxxxx xxxxxx	Xxxxxx xxxxx
XXXX X&xxxx;– XXXXXXX ZATÍŽENÍ
32,1	F 32.01	XXXXXX XXXXXXXXXX INSTITUCE	AE-ASS
32,2	F 32.02	PŘIJATÝ XXXXXXXXX	XX-XXX
32,3	X 32.03	XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX X XXX, JEŽ XXXXX XXXXXX XXXXXXXXX	XX-XXX
32,4	X 32.04	XXXXXX XXXXXXXX	XX-XXX
XXXX X – XXXXX X SPLATNOSTI
33	F 33.00	XXXXX O XXXXXXXXXX	XX-XXX
XXXX X – XXXXXXXXX XXXXXXXX
34	X 34.00	XXXXXXXXX XXXXXXXX	XX-XXXX
XXXX X – XXXXX XXXXXXXXX
35	X 35.00	EMISE KRYTÝCH XXXXXXXXX	XX-XX
XXXX E – XXXXXXXXX ÚDAJE
36,1	F 36.01	XXXXXXXXX XXXXX. XXXX X	XX-XXX1
36,2	X 36.02	XXXXXXXXX XXXXX. ČÁST XX	XX-XXX2

X 32.01 — XXXXXX VYKAZUJÍCÍ XXXXXXXXX (XX-XXX)

		Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx			Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx		Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx			Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx
			x xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxx subjekty skupiny	z xxxx: xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx		x xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx		x toho: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx	x xxxx: xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx		x xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx
		010	020	030	040	050	060	070	080	090	100
010	Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
020	Xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx
030	Xxxxxxxxxx xxxxxxxx
040	Xxxxxxx xxxxx xxxxxx
050	x toho: kryté xxxxxxxxx
060	x xxxx: cenné xxxxxx kryté xxxxxx
070	x xxxx: emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx
080	x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
090	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
100	Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx než xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx
110	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx
120	Xxxxxxx xxxxxx

X 32.02 – XXXXXXX XXXXXXXXX (XX-XXX)

		Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx			Xxxxxxxxxx
					Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx emitovaných vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx pro xxxxxxxx			Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx
			x toho: xxxxxxxxxxx xxxxxx subjekty skupiny	z xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku		z toho: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx	x xxxx: způsobilých xxx xxxxxxxxx xxxxx
		010	020	030	040	050	060	070
130	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
140	Xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx
150	Xxxxxxxxxx nástroje
160	Dluhové xxxxx xxxxxx
170	x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx
180	x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx aktivy
190	z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx
200	x xxxx: emitované xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
210	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
220	Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx než xxxxx na požádání
230	Jiný přijatý xxxxxxxxx
240	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx jiné xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX
250	XXXXXX, XXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXX CELKEM

F 32.03 – XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX DLUHOPISY X ABS, JEŽ XXXXX XXXXXX XXXXXXXXX (XX-XXX)

		Xxxxxxxxxx
		Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx x dispozici xxx xxxxxxxx		Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxx xxxxxx k xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx
		Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx		x xxxx: xxxxxxxxxxx xxx centrální xxxxx
		010	020	030	040
010	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x XXX, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx
020	Xxxxxxxxx emitované xxxxx xxxxxxxxx
030	Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx
040	Xxxxxxxxxx
050	Xxxxxxxxxx
060	Xxxxx xxxxxx

X 32.04 – XXXXXX XXXXXXXX (XX-XXX)

		Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx závazky xxxx xxxxxxxxx cenné xxxxxx		Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx a emitované xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx kryté xxxxxxxxx x ABS
			z toho: xx xxxxxx subjektů xxxxxxx		x xxxx: xxxxxxxx xxxxxxx přijatý xxxxxxxxx	x xxxx: xxxxxxxx vlastní xxxxxxx xxxxx xxxxxx
		010	020	030	040	050
010	Xxxxxx xxxxxxx vybraných xxxxxxxxxx xxxxxxx
020	Xxxxxxxx
030	x xxxx: xxxxxxxxxxxx (XXX)
040	Xxxxxx
050	Xxxx
060	x toho: centrální xxxxx
070	Xxxxxxxxxxxxxxxx vklady xxxx xxx xxxx
080	x xxxx: xxxxxxxxx banky
090	Emitované dluhové xxxxx xxxxxx
100	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx
110	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx
120	Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx
130	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx příslibů
140	Nominální xxxxxxx xxxxxxxxx finančních xxxxx
150	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxxx kolaterálem
160	Ostatní
170	ZDROJE ZATÍŽENÍ XXXXXX

			Xxxxxxxxxxx v šabloně xxx&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxx
			Xxxxxxxxxxx v xxxxxx případě

F 33.00 – XXXXX O XXXXXXXXXX (AE-MAT)

		Otevřená splatnost	Jednodenní	>1 xxx <=1 xxxxx	&xx;1 xxxxx &xx;=2 xxxxx	&xx;2 xxxxx &xx;=1 xxxxx	&xx;1 xxxxx &xx;=3 měsíce	>3 xxxxxx <=6 xxxxxx	&xx;6 xxxxxx &xx;=1 xxx	&xx;1 xxx <=2 xxxx	&xx;2 xxxx <=3 xxxx	3 xxxx &xx;=5 xxx	5 xxx &xx;=10 xxx	&xx;&xxxx;10 xxx
	Xxxxxxxx splatnost xxxxxxx	010	020	030	040	050	060	070	080	090	100	110	120	130
010	Xxxxxxxx xxxxxx
020	Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxx přijetí)
030	Opětovně xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx)

X 34.00 – XXXXXXXXX XXXXXXXX (XX-XXXX)

		Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx	Xxxxxxxxx xxxxxxxx
			X. Pokles xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv x 30 %	X. Xxxxx xxxxx 10 % depreciace xxxxxxxxxx xxx
			X. Pokles xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv x 30 %	Xxxxxxxxx výše zatížených xxxxx
			Xxxxxxxxx výše zatížených xxxxx	Xxxxxxxx měna 1	Významná xxxx 2	…	Xxxxxxxx měna x
		010	020	030	040	050
010	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx
020	Xxxxxxxx
030	x xxxx: Xxxxxxxxxxxx (XXX)
040	Xxxxxx
050	Xxxx
060	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx
070	Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx než repa
080	z xxxx: xxxxxxxxx xxxxx
090	Xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx
100	x xxxx: emitované xxxxx xxxxxxxxx
110	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx
120	Xxxx xxxxxx zatížení
170	ZDROJE XXXXXXXX CELKEM

F 35.00 – XXXXX KRYTÝCH XXXXXXXXX (XX-XX)

xxx x

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx portfolia (otevřený)

		Dodržen xx. 129 xxx. x kap. požadavcích?		Závazky x krytých xxxxxxxxx													Xxxxx xxxxxxxxx
		Dodržen xx. 129 xxx. x kap. požadavcích?		Xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx	+ 6 měsíců	+ 12 xxxxxx	+ 2 xxxx	+ 5 xxx	+ 10 let	Derivátové xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx zápornou xxxxx xxxxxxxx	Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx dluhopisu						Datum xxx xxxxxxxx xxxxx	+ 6 xxxxxx	+ 12 měsíců	+ 2 roky	+ 5 xxx	+ 10 xxx	Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x čistou xxxxxxx xxxxx hodnotou	Objem krycího xxxxxxxxx převyšující minimální xxxxxxxxx xx&xxxx;xxxxx
		[XXX/XX]	Xxxxx ANO, xxxxxx xxxxxx kategorii xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx								Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx dluhopisu													Xxxxx xxxxxxxxxxx právního xxxxxx xxxxxxx dluhopisů	podle metodiky xxxxxxxxxxx agentur pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx krytého xxxxxxxxx
		[XXX/XX]	Xxxxx ANO, xxxxxx xxxxxx kategorii xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx							Xxxxx xxx xxxxxxxx zpráv	Ratingová xxxxxxxx 1	Xxxxxxx xxxxxx 1	Xxxxxxxxx agentura 2	Xxxxxxx xxxxxx 2	Xxxxxxxxx agentura 3	Xxxxxxx xxxxxx 3							Xxxxx xxx podávání xxxxx	Xxxxx xxxxxxxxxxx právního xxxxxx xxxxxxx dluhopisů	Xxxxxxxxx xxxxxxxx 1	Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2	Xxxxxxxxx xxxxxxxx 3
		010	012	020	030	040	050	060	070	080	090	100	110	120	130	140	150	160	170	180	190	200	210	220	230	240	250
010	Xxxxxxxxx xxxxxxx
020	Xxxxxxxx hodnota (xxxx)/xxxxx xxxxxxx
030	Xxxxxxx konkrétního xxxxxx
040	Xxxxxx xxxxxxx

X 36.01 – XXXXXXXXX XXXXX. XXXX X (AE-ADV-1)

Zdroje zatížení

Aktiva/závazky

Druh xxxxxxxxxx – xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxxx

Xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx cenné xxxxxx

Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxx úvěry xx&xxxx;xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx

x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx

x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx instituce

Domácnosti

z xxxx: emitované jinými xxxxxxxx skupiny

z toho: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

x toho: xxxxxxxxx xxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

010

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx xxxxx, xxxxxx xxxx. rep)

Zatížená xxxxxx

020

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

030

Xxxxxxxx obchodované xx&xxxx;xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

040

Xxxxxxxxxxxx závazky

050

Mimoburzovní (OTC) xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

060

Xxxxxxxxxxxx závazky

070

Repa

Zatížená xxxxxx

080

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

090

Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

100

Xxxxxxxxxxxx závazky

110

Emitované xxxxx xxxxxx x podobě xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxx aktiva

120

Odpovídající xxxxxxx

130

Xxxxxxxxx cenné xxxxxx xxxxx aktivy

Zatížená xxxxxx

140

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

150

Xxxxxxxxx cenné xxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx a XXX

Xxxxxxxx xxxxxx

160

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

170

Xxxx xxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

180

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx cenné xxxxxx

190

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

200

x xxxx způsobilá xxx xxxxxxxxx xxxxx

210

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

220

x toho xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

230

Xxxxxxxx + xxxxxxxxxx xxxxxx

X 36.02 – XXXXXXXXX XXXXX. XXXX XX (XX-XXX-2)

Xxxxxx zatížení

Aktiva/závazky

Druh kolaterálu – xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxxx

Xxxxx na požádání

Kapitálové xxxxxxxx

Xxxxxxx cenné xxxxxx

Xxxxx x&xxxx;xxxxxx jiné než xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx nebo XXX

Xxxxxx

x xxxx: kryté xxxxxxxxx

x xxxx: cenné xxxxxx xxxxx aktivy

z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x xxxx: emitované xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x toho: emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x vládní xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx instituce

Domácnosti

z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

010

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx bankou (xxxxx xxxxx, xxxxxx xxxx. xxx)

Xxxxxxxx přijatý xxxxxxxxx

020

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

030

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx&xxxx;xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx kolaterál

040

Odpovídající závazky

050

Mimoburzovní (XXX) xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

060

Xxxxxxxxxxxx závazky

070

Repa

Zatížený přijatý xxxxxxxxx

080

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

090

Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxx repa

Zatížený xxxxxxx xxxxxxxxx

100

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

110

Xxxxxxxxx xxxxx papíry x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

120

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

130

Xxxxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

140

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

150

Xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx jiné xxx xxxxx xxxxxxxxx a XXX

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

160

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

170

Xxxx xxxxxx zatížení

Zatížený xxxxxxx xxxxxxxxx

180

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx cenné xxxxxx

190

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

200

x xxxx způsobilý xxx centrální xxxxx

210

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx celkem

220

z xxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx

230

Xxxxxxxx + xxxxxxxxxx xxxxxxx kolaterál“

PŘÍLOHA III

„PŘÍLOHA XXXX

XXXXXXXX XXXXX X&xxxx;XXXXXXXX XXXXX

Xxxxx

XXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX X XXXXXXXX

1.1.

XXXXXXXXX

1.2.

XXXXXX XXXXXXXX

1.3.

XXXXXXXX XXXXXXXXX

1.4.

XXXXXXXXXX XXXXXXXX

1.5.

XXXXXX XXXXXXX

1.6.

XXXXXXXXXXX

1.7.

XXXXXXXX ZATÍŽENÍ

POKYNY XXXXXXXX XX XXXXXX

XXXX&xxxx;X: XXXXXXX XXXXXXXX:

2.1.

XXXXXXX: XX-XXX. AKTIVA XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

2.1.1.

XXXXXX XXXXXXXX

2.1.2.

XXXXXX XXXXXXXX SE JEDNOTLIVÝCH XXXXX

2.1.3.

XXXXXX XXXXXXXX SE XXXXXXXXXXX XXXXXXX

2.2.

XXXXXXX: XX-XXX. XXXXXXXXX XXXXXXX VYKAZUJÍCÍ XXXXXXXXX

2.2.1.

XXXXXX XXXXXXXX

2.2.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

2.2.3.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

2.3.

XXXXXXX: XX-XXX. XXXXXXX XXXXX DLUHOPISY X&xxxx;XXXXX XXXXXX ZAJIŠTĚNÉ XXXXXX XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXXXXXX

2.3.1.

XXXXXX XXXXXXXX

2.3.2.

XXXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXXXXX ŘÁDKŮ

2.3.3.

POKYNY TÝKAJÍCÍ XX KONKRÉTNÍCH XXXXXXX

2.4.

XXXXXXX XX-XXX. XXXXXX ZATÍŽENÍ

2.4.1.

OBECNÉ XXXXXXXX

2.4.2.

XXXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

2.4.3.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX SLOUPCŮ

ČÁST B: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXX

3.1.

XXXXXX POZNÁMKY

3.2.

ŠABLONA: XX-XXX. ÚDAJE X&xxxx;XXXXXXXXXX

3.2.1.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

3.2.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX SLOUPCŮ

ČÁST C: XXXXXXXXX ZATÍŽENÍ

4.1.

OBECNÉ XXXXXXXX

4.1.1.

XXXXXX&xxxx;X: XXXXXX XXXXXXX ZATÍŽENÝCH XXXXX X&xxxx;30 %

4.1.2.

SCÉNÁŘ X: XXXXXXXXXXXX VÝZNAMNÝCH XXX X&xxxx;10 %

4.2.

XXXXXXX: XX-XXXX. XXXXXXXXX XXXXXXXX

4.2.1.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

4.2.2.

XXXXXX XXXXXXXX SE XXXXXXXXXXX SLOUPCŮ

ČÁST D: XXXXX XXXXXXXXX

5.1.

XXXXXX XXXXXXXX

5.2.

XXXXXXX: AE-CB. XXXXX XXXXXXX DLUHOPISŮ

5.2.1.

POKYNY XXXXXXXX SE XXX&xxxx;X

5.2.2.

XXXXXX XXXXXXXX SE JEDNOTLIVÝCH XXXXX

5.2.3.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXX X: XXXXXXXXX XXXXX:

6.1.

XXXXXX POZNÁMKY

6.2.

ŠABLONA: XX-XXX1. POKROČILÁ XXXXXXX XXX AKTIVA XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

6.2.1.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

6.2.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX SLOUPCŮ

6.3.

ŠABLONA: XX-XXX2. XXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX INSTITUCÍ

6.3.1.

POKYNY TÝKAJÍCÍ XX JEDNOTLIVÝCH XXXXX

6.3.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXX XXXXXX

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX X XXXXXXXX

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx podle následující xxxxxxxxx:

Xxxx&xxxx;X: Přehled xxxxxxxx:

—	Xxxxxxx XX-XXX. Xxxxxx vykazující xxxxxxxxx

—	Xxxxxxx XX-XXX. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

—	XX-XXX. Xxxxxxx xxxxx dluhopisy x&xxxx;xxxxx papíry zajištěné xxxxxx xxxxxxxxx a dosud xxxxxxxxxxx

—	XX-XXX. Zdroje xxxxxxxx

Xxxx&xxxx;X: Xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

—	Xxxxxxx AE-MAT. Xxxxx o splatnosti

Část X: Xxxxxxxxx xxxxxxxx

—	Xxxxxxx XX-XXXX. Xxxxxxxxx zatížení

Část D: Xxxxx xxxxxxxxx

—	Xxxxxxx XX-XX. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx E: Xxxxxxxxx xxxxx:

—	Xxxxxxx XX-XXX-1. Xxxxxxxxx šablona pro xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

—	Xxxxxxx XX-XXX-2. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

X&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xx právní xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx.

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx hodnotu xxxxx xxxxxxxx xxxxx, který xxxxxxxxx xxx podávání xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;9 xx 11. Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx rámec.

Pro xxxxx této xxxxxxx xxxxxxx ‚IAS‘ x ‚XXXX‘ odkazují xx xxxxxxxxxxx xxxxxx standardy xxxxxxxxxx v článku 2 xxxxxxxx (ES) x.&xxxx;1606/2002. Xxx instituce, xxxxx xxxxxxxx xxxxx standardů XXXX, xxxx xxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxxx IFRS.

1.3. Konvence číslování

V odkazech xx xxxxxxx, řádky x buňky šablony xx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx: {šablona; řádek; xxxxxxx}. Xxxx hvězdičky xxxxxxxx, že xxxxxxxx xx vztahuje xx xxxx řádek xxxx xxxxxxx. Například {AE-ASS; *; 2} odkazuje xx xxxx kteréhokoli xxxxx xxxxxxx&xxxx;2 šablony AE-ASS.

V případě xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxx v této xxxxxxx xxxxxxx toto xxxxxxxx: {xxxxx; sloupec}.

1.4. Znaménková konvence

Pro xxxxxxx v příloze XVI platí xxxxxx znaménková konvence, xxxxx je xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;X části I xxxxxxxxxx&xxxx;9 x&xxxx;10.

1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx platí xxxxxx xxxxxx použití xxxx xxx xxxxxxxx zpráv x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx kapitál xxxxx xx.&xxxx;99 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013. Xxxxxxxxx, xx které se xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;7 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013, tedy xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx.

1.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx

Xxx xxxxx xx.&xxxx;16x xxxx.&xxxx;2 xxxx.&xxxx;x) xx míra xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx:

—	xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxxxxxxx =&xxxx;{XX-XXX;010;010} + {XX-XXX;130;010},

—	xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx&xxxx;=&xxxx;{XX-XXX;010;010} + {XX-XXX;010;060} + {XX-XXX;130;010} + {XX-XXX;130;040},

—	xxxx xxxxxxxx xxxxx&xxxx;=&xxxx;(xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv a kolaterálu)/(celková xxxxxx a kolaterál).

10.

Pro xxxxx xx.&xxxx;16x xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx:

—	xxxxxxx aktiva = {XX-XXX;010;010} + {XX-XXX;010;060}.

1.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxx

11.

Xxx xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;XXX xx s aktivem xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx je xxxxxxxxx xxxxxxxx formy xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx úvěrovém xxxxxxxx jakékoli transakce, xx které nemůže xxx xxxxx staženo.

Je xxxxxxxx xxxxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxx, jejichž xxxxxxx podléhá jakýmkoli xxxxxxxx, například xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx aktivy xxxxxxxx předchozí xxxxxxxxx, xx měla xxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxx.&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx spíše xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, neboť xxxxxx rámce xxxxx xxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx zemích xxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx je xxxx xxxx xxxxxxx xx smluvními xxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx (XXX) xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx tyto xxxx smluv (xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx):

—	xxxxxxxxx finanční xxxxxxxxx, xxxxxx rep, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x jiných forem xxxxxxxxxxx xxxxxx,

—	xxxxx dohody x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx použití xxxxxxxxxx ve xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,

—	xxxxxxxx xxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx kolaterálem. Xx xxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, např. předchozí xxxxxxxxx, xxxxxxx zrušení xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx, měla xx být přiřazena xxxxx využitá xxxxxx (xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx),

—	xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx institucí xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx přístupu xx xxxxxxx. Sem xxxxx mimo xxxx xxxxx pro xxxxxx xxxxxxx a počáteční marže,

—

facility xxxxxxxxxxx xxxx. Deponovaná xxxxxx by xxxxxx xxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxx, xxxxx centrální xxxxx stažení jakýchkoli xxxxxxxxx xxxxx nepodmiňuje xxxxxxxxxx schválením. Xxxxx xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, nevyužitá xxxx, xx.&xxxx;xx, která xxxxxxxxx minimální částku xxxxxxxxxxx centrální bankou, xx xxxx xxx xxxxxxxxx mezi xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xx základě xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

—

xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, kdy xxxxxxxx xxxxxx nebyla xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxx. Xxxxxx, jež slouží xxxx podkladová xxxxxx xxx xxxxxx cenné xxxxxx, se nepočítají xxxx zatížená, s výjimkou xxxxxxx, xxx jsou xxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx xxxx jakýmkoli xxxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálem x&xxxx;xxxxx zajištění xxxxxx xxxxxxxxx,

—	xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxx dluhopisů. Xxxxxx, xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx aktiva xxx xxxxx xxxxxxxxx, se xxxxxxxx jako xxxxxxxx, xxxxx určitých situací, xxx xxxxxxxxx drží xxxxxxxxxxxx xxxxx dluhopisy (‚xxxxxxx xxxxxxxxx dluhopisy‘),

—	obecnou xxxxxxx je, xx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx facilit, xxxxx nejsou xxxxxxxxx x mohou xxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xxx považována xx zatížená.

POKYNY TÝKAJÍCÍ XX XXXXXX

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXX&xxxx;X: XXXXXXX XXXXXXXX:

12.

Xxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxx potřeby xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxx&xxxx;xxxxxxx (‚xxxxxxxxxx xxxxxxxx‘), x&xxxx;xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

13.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx, která xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxx i pro přijatý xxxxxxxxx x&xxxx;xxx vlastní xxxxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx jiné, xxx xxxx xxxxx dluhopisy x&xxxx;xxxxxxxxxxxx.

2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

2.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

14.

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx hlavních xxxx transakcí, které xxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx šablon AE.

Všechny xxxxxxxxx zvyšující xxxxxx xxxxxxxx instituce xxxx xxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xx xxxxx xxxxxxxxx AE xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx jako xxxxx xxxxxxxx, jednak xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx popisují, xxx vykazovat určitý xxx transakce x xxxx&xxxx;xxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx i pro xxxxxxx xxxxxxx XX.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx vklad se xxxxxxxx xxxxx:

x)	xxxxxx hodnota xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ř070; x010};

xx)	xx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx: jeho účetní xxxxxxx se xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; s010} x&xxxx;{XX-XXX; x070; s030}; xxxx xxxxxx hodnota xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; s040};

iii)	je-li kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; *; x010}, {XX-XXX; x070; x030} x&xxxx;{XX-XXX; x070; x040}.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxx/Xxxxxxx xxxx

Xxxx xxxxxxx (xxxx) xx xxxxxxxx takto:

i)	účetní xxxxxxx xxxx xx zaeviduje xxxx zdroj zatížení x&xxxx;{XX-XXX; ř050; x010}.

xx)	Xxxxxxxxx xxxx xx xxx xxx uveden:

iii)	je-li kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx: xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx v {AE-ASS; ; x010} a {AE-SOU; x050; s050}; jeho xxxxxx hodnota xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; x040};

xx)	xx-xx kolaterál přijatý xxxxxxxxxx institucí na xxxxxxx xxxxxxxxx reverzní xxxx xxxxxxx (sladěné xxxx), xxxx xxxxxx xxxxxxx se vykáže x&xxxx;{XX-XXX; *; x010}, {XX-XXX; ř050; x030} x&xxxx;x&xxxx;{XX-XXX; ř050; x040}.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx zajištěné xxxxxxxxxxx je pouze xxxxxxxxxxx případem zajištěného xxxxxx nebo xxxx xxxxxxx, ve xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx se xxxxxxxx&xxxx;x) a ii) uvedená xxxx.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx, musí být xxxxxxxxx xxxxxxxxxx kolaterálu xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx seskupení xxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nepodmiňuje xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. U nevyužitých finančních xxxxx se nevyužitá xxxx, xx.&xxxx;xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx minimální xxxx xxxxxxxxxxx centrální bankou, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx cenných xxxxxx

X&xxxx;xxxxxx cenných xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx pravidla pro xxxx/xxxxxxx repa.

Půjčky cenných xxxxxx bez hotovostního xxxxxxxxxx se vykazují xxxxx:

x)	xxxxxx hodnota vypůjčených xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; x150; x010}. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx papíry neobdrží xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;{XX-XXX; x150; x010} se xxxxx xxxx;

xx)	xxxx-xx cenné papíry xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx: xxxxxx xxxxxx hodnota xx vykáže x&xxxx;{XX-XXX; ; s010} x&xxxx;{XX-XXX; x150; x030}; xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx v {AE-ASS; ; x040};

xxx)	xxxx-xx cenné xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; *; x010}, {XX-XXX; x150; x030} x&xxxx;{XX-XXX; x150; x040}.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx (xxxxxxx)

Xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx:

x)	xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ř020; x010}.

xx)

Xxxxxxxxx (xxxxxxxxx marže xxxxxxxxxx xxx otevření pozice x xxxxxxx kolaterál xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx tržní xxxxxxx derivátových xxxxxxxxx) xx xxxxxx xxxxx:

x)	xx-xx xxxxxxx vykazující instituce: xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx v {AE-ASS; ; x010} a {AE-SOU; x020; x030}; jeho xxxxxx xxxxxxx se xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; x040};

xx)	xxxxx-xx xx x xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; *; x010}, {XX-XXX; ř020; s030} x&xxxx;{XX-XXX; x020; s040}.

f) Kryté xxxxxxxxx

Xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx aktiv xx xx xxxxxxxxx považují xxxxxxxx xxxxxxx v čl. 52 xxxx.&xxxx;4 prvním pododstavci xxxxxxxx 2009/65/EU xxx xxxxxx xx xx, xxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx.

Xx kryté dluhopisy xx xxxxxxxxxx žádná xxxxxxxxxx xxxxxxxx, pokud xx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx, jejich xxxx neponechá.

V případě xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx tento xxxxxx:

xxxxxx-xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, jež xxxxxx x zajištění xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx, se vykáže x&xxxx;xxxxxxxxx XX-XXX xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. Doplňující xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx dosud xxxxxxxxx (xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, která xxxxxx zatížitelná), se xxxxxx v šabloně XX-XXX;

xx)	xxxx-xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx krycího xxxxxxxxx, jež xxxxxx x zajištění xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, se xxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX xxxx xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v hodnotě 100&xxxx;XXX, x&xxxx;xxxxx 15 % xx drženo x xxxx xxxxxxxxx x 10 % je xxxxxx a je zastaveno xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx 11 EUR, xxx krycí xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx hodnota xxxxx xx 150 XXX.

XXXXXX ZATÍŽENÍ
Typ	Výše	Buňky	Zatížené xxxxx	Xxxxx
Xxxxx xxxxxxxxx	75 % (100) = 75	{XX-XXX; ř110; x010}	75 % (150) = 112,5	{XX-XXX; x100, x10} {XX-XXX; x110, s030}
Financování xxxxxxxxx xxxxxx	11	{XX-XXX; x060; x010}	10 % (150) = 15	{AE-ASS; x100, x10} {XX-XXX; ř060, x030}
XXXXXXXXXX
Xxx	Xxxx	Xxxxx	Xxxxxxxxxx xxxxx	Xxxxx
Xxxxxx. Vlastní xxxxx xxxxxxxxx	15 % 100 = 15	{XX-XXX; ř010, x040}	15 % (150) = 22,5	{AE-ASS; x100, x60} {XX-XXX; x020, s010}

g) Sekuritizace

Sekuritizace xxxx dluhové xxxxx xxxxxx v držení vykazující xxxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxxxxxx ve xxxxxx xx.&xxxx;4 xxxx&xxxx;61 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013.

Na sekuritizace, xxxxx zůstávají x&xxxx;xxxxxxx (xxxxxx odúčtované), xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx dluhopisy.

U odúčtovaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx. Xxxxxxx xxxxx papíry xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx jako xxxx xxxxx pňapíry xxxxxxxxx třetí stranou.

2.1.2. Pokyny xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx	Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX&xxxx;1 odst. 9 písm. a), xxxxxxxxx xxxxxx (Xxxxxxxxxxxxxx Xxxxxxxx) XX 6 Xxxxxxx xxxxxx vykazující instituce xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx.
020	Xxxxx xx xxxxxxxx XXX&xxxx;1 xxxx.&xxxx;54 xxx&xxxx;x) Xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx ‚jiná xxxxxx‘.
030	Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx v držení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxx XXX&xxxx;32 xxxxxxxx&xxxx;1.
040	Xxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxx&xxxx;X&xxxx;xxxx 1 xxxx.&xxxx;26 Xxxxxxx nástroje v držení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxx papíry, xxxxx v souladu s nařízením XXX o XXX xxxxxx xxxxx.
050	x&xxxx;xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx cenné xxxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xx smyslu čl. 52 xxxx.&xxxx;4 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 2009/65/XX.
060	x xxxx: xxxxxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující instituce, xxxxx jsou sekuritizacemi xx xxxxxx xx.&xxxx;4 xxxx&xxxx;61 nařízení (XX) x.&xxxx;575/2013.
070	x&xxxx;xxxx: emitované vládními xxxxxxxxxxx Xxxxxxx cenné papíry x&xxxx;xxxxxx vykazující instituce, xxxxx emitovaly vládními xxxxxxxxx.
080	x&xxxx;xxxx: emitované xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxx cenné papíry x&xxxx;xxxxxx vykazující instituce, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxx X odst. 35 xxxx.&xxxx;x) x x).
090	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;X&xxxx;xxxxx&xxxx;X xxxx.&xxxx;35 xxxx.&xxxx;x).
100	Xxxxx x&xxxx;xxxxxx jiné, než xxxx xxxxx xx xxxxxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx, xx. xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxx papíry, xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxx xx xxxxxxxx.
110	x&xxxx;xxxx: hypoteční úvěry Úvěry x&xxxx;xxxxxx xxxx xxx xxxxx na vyžádání, xxxxx xxxx hypotečními xxxxx xx smyslu přílohy V části 2 xxxx.&xxxx;41 písm. h).
120	Jiná xxxxxx Xxxx xxxxxx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, která xxxxxx xxxxxx uvedenými xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxxxx, x která nesmí xxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx nevykazujících xxxxx xxxxxxxxx XXXX. V tomto xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx 240 xxxxxxx XX-XXX, x vlastní xxxxxxxxx xxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxx Xxxxxxxx xxxxx xxxxxx.

2.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx sloupců

Sloupce	Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv Účetní xxxxxxx xxxxx v držení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxxx definice xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx.
020	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx skupiny Účetní xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
030	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxx centrální xxxxx Xxxxxx xxxxxxx zatížených aktiv x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx způsobilá xxx operace s těmi xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx určité položky xxx centrální banku, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxx jasného xxxxxxxx xxxxx způsobilých xxx xxxx operace xxxxxxxxx xxxxx nebo nemají xxxxxxx na nepřetržitě xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx hodnotu xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx toto xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.
040	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXX&xxxx;13 x&xxxx;xxx instituce, xxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxxx XXXX, xxxxxx 8 xxxxxxxx Evropského parlamentu x Xxxx 2013/34/XX&xxxx;(1). Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které jsou xxxxxxxx podle stanovené xxxxxxxx zatížení aktiv. Xxxxxx xxxxxxx finančního xxxxxxxx xx xxxx, xxxxx xx byla xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx nebo zaplacena xx převod xxxxxxx x&xxxx;xxxxx transakci xxxx xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxx xxxxxxx. (Xxx IFRS 13 Xxxxxxx reálnou hodnotou.)
050	z toho: xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Vykazující xxxxxxxxx, xxxxx nemohou xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, které xxxxxxx xxx xxxxxxx vymezení xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx položky vykazovat, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx nevyplněné.
060	Účetní xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxxx xxxxxxxx zatížení xxxxx. Účetní xxxxxxxx xx rozumí hodnota xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx rozvahy.
070	z toho: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx jakýkoli xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
080	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx nezatížených xxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx bankami, k nimž xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx položky xxx centrální banku, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, které xxxxxxx xxx jasného xxxxxxxx xxxxx způsobilých xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx trh xxxx xxxxxxx centrální banky, xxxxxxxx xxxxxxxxxx částku xxxx položky vykazovat, xx.&xxxx;xxxxx ponechat toto xxxx výkazu xxxxxxxxxx.
090	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx XXXX&xxxx;13 x&xxxx;xxx xxxxxxxxx, které xxxxxxxxxx xxxxx standardů XXXX, článek 8 xxxxxxxx 2013/34/XX. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxxxx zatížené xxxxx xxxxxxxxx definice xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje xx xxxx, která xx xxxx získána xx prodej aktiva xxxx xxxxxxxxx za xxxxxx závazku x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx mezi xxxxxxxxx xxxx v den xxxxxxx. (Xxx XXXX&xxxx;13 Xxxxxxx xxxxxxx hodnotou.)
100	z toho: způsobilých xxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxx x&xxxx;xxxx centrálními xxxxxxx, x&xxxx;xxxx má xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx instituce, které xxxxxxx xxxxxxxx způsobilost xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, např. jurisdikce, xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx vymezení xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxx xxxxxx xxxxxxx xx nepřetržitě xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, nemusejí xxxxxxxxxx hodnotu xxxx xxxxxxx vykazovat, tj. mohou xxxxxxxx toto pole xxxxxx xxxxxxxxxx.

2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX. Xxxxxxxxx přijatý vykazující xxxxxxxxx

2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

15.

X&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx jiných, xxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx zajištěné xxxxxx, xx kategorie ‚nezatížených‘ xxxxx rozdělena xx xxxxxxxxxx aktiva ‚zatížitelná‘ xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx, xxx xxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx ‚xxxxxx xxxxxxxxxxx‘.

16.

Xxxxxx ‚xxxxxx zatížitelná‘, xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx nesplnění závazku xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx, než xxxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx zastavení xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

17.

Xxx xxxxx podávání zpráv x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx kolaterálu xxxxxxxx jako přijatý xxxxxxxxx.

2.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx

130

Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

140

Xxxxx xx xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx úvěry xx xxxxxxxx. (Viz xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 020 xxxxxxx XX-XXX.)

150

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. (Xxx odkazy na xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx řádku 030 xxxxxxx AE-ASS.)

160

Dluhové xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který je xxxxxx dluhovými xxxxxxx xxxxxx. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx ohledně řádku 040 xxxxxxx AE-ASS.)

170

z toho: kryté xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxx xxxxxxx dluhopisy. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 050 xxxxxxx XX-XXX.)

180

x&xxxx;xxxx: sekuritizace

Kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx. (Xxx odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 060 xxxxxxx XX-XXX.)

190

x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx přijatý vykazující xxxxxxxxx, který xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx emitovanými xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. (Xxx odkazy xx právní předpisy x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 070 xxxxxxx AE-ASS.)

200

z toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xx xxxxxx dluhovými xxxxxxx papíry xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. (Viz xxxxxx xx právní xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx ohledně řádku 080 šablony AE-ASS.)

210

z toho: xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxx je xxxxxx xxxxxxxxx cennými xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. (Xxx xxxxxx na xxxxxx předpisy x xxxxxx ohledně řádku 090 xxxxxxx XX-XXX.)

220

Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx. (Xxx odkazy na xxxxxx xxxxxxxx a pokyny xxxxxxx&xxxx;xxxxx 100 xxxxxxx XX-XXX.)

230

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx ohledně řádku 120 xxxxxxx XX-XXX.)

240

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx aktivy

Vlastní xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx instituce x&xxxx;xxxxx xxxxxx vlastními xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx. Jelikož xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx XXX&xxxx;39 odstavce 42, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx závazky, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx zahrnuty xx xxxxxxxxx aktiv vykazující xxxxxxxxx (xxxxx 010 xxxxxxx XX-XXX). V tomto xxxxx se xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx, xxxxx nesmí xxx xxxxxxxxxx z rozvahy xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx IFRS

Vlastní xxxxxxxxx kryté dluhopisy xxxx vlastní emitované xxxxxxxxxxxx se v této xxxxxxxxx nevykazují, xxxxx xxx xx zamezilo xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx xxxx případy xxxxxxx xxxxxxxx:

x)	Xxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx a zastavené xxxxx xxxxxx kryjí, xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX xxxx zatížená xxxxxx.

Xxxxx vlastní xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxx xxxxx zastaveny, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx nezastavené xxxxx xxxxxx xxxxx, xx xxxxxx v šabloně AE-ASS xxxx nezatížená xxxxxx. Xxxxxxxxxx informace o tomto xxxxxx typu vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx nebyly xxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxxx aktiva, xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx) xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX.

250

XXXXXXX XXXXXX, PŘIJATÝ XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX EMITOVANÉ XXXXXXX XXXXX XXXXXX

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx kolaterálu přijatého xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx krytými xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx.

2.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx právní předpisy x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů Reálná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxx papírů, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx zatížení aktiv. Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx, která xx xxxx xxxxxxx xx prodej xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx závazku x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxx ocenění. (Xxx IFRS 13 Ocenění xxxxxxx xxxxxxxx.)
020	x&xxxx;xxxx: emitovaných xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx x držení xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx emitoval xxxxxxxx subjekt v rámci xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
030	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx má x&xxxx;xxxxxx nebo xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx instituce x xxxxx xxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxx x&xxxx;xxxx centrálními bankami, x&xxxx;xxxx má xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx, např. jurisdikce, které xxxxxxx bez xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx způsobilých xxx repo xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx přístup xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, nemusejí příslušnou xxxxxx xxxx položky xxxxxxxxx, tj. mohou xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.
040	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx, které jsou xxxxxxxxxxx Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vykazující institucí, xxxxx není xxxxxxxx, xxx xx zatížitelný, xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kolaterál xxxxxx xxxx dále xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx majitele kolaterálu. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx a které xxxxxx xxxxxxxx, xxx jsou xxxxxxxxxxx.
050	x&xxxx;xxxx: emitovaných xxxxxx xxxxxxxx skupiny Reálná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx vydaných xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxxx krytými xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx aktivy x xxxx xxxxxxxxxxx x které xxxxxxxx xxxxxxxx subjekt v rámci xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
060	x&xxxx;xxxx: způsobilých xxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx přijatého kolaterálu xxxx vlastních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx nejsou vlastními xxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx s těmi xxxxxxxxxxx xxxxxxx, k nimž xx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxx. Vykazující xxxxxxxxx, xxxxx nemohou xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx položky xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, které operují xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx způsobilých xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx nemají xxxxxxx xx nepřetržitě xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx centrální xxxxx, xxxxxxxx příslušnou hodnotu xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx toto xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.
070	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx zatížený x xxxx xxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vlastních xxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisy xxxx xxxxxxxxxxxxxx a které xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxx zatížitelné.

2.3. Šablona: XX-XXX. Xxxxxxx kryté xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx zajištěné xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx

2.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

18.

Aby xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xx ve xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx emitovaným xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ponechala, xxxx xxxxxxxx:

xxxx-xx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx portfolia/podkladových xxxxx, xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX jako xxxxxxxx aktiva. V případě xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a sekuritizací xx zdroj xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, při xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxx typ xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxx tyto xxxxx xxxxxx nejsou xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx aktiv, xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

2.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxx xxxxx dluhopisy a cenné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxx kryté xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx, které xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx.
020	Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, které xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx.
030	Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx.
040	Xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx zatížené. Xxx xx.&xxxx;4 xxx&xxxx;67 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013.
050	Mezaninové xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx emitovaných xxxxxxxxxxxx, které si xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ponechala x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx. Xx xxxxxxxxxx tranše se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, tj. poslední xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxx tranše první xxxxxx. Viz xx.&xxxx;4 xxx&xxxx;67 xxxxxxxx&xxxx;(XX)&xxxx;x.&xxxx;575/2013.
060	Xxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxx ztráty xxxxxxxxx emitovaných xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx. Viz čl. 4 xxx&xxxx;67 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013.

2.3.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx

010

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx xxxxxxx krycího xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx aktiv, jež xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a vlastních xxxxxxxxxxxx, xxxxx si xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxx x xxxxxx dosud xxxxxxxxx.

020

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx, ale xxxxxxxxxxx.

030

x&xxxx;xxxx: způsobilých xxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx sekuritizací, xxxxx xx vykazující instituce xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx:

x)	xxxx xxxxxxxxxx;

xx)	xxxx xxxxxxxxxxx;

xxx)	xxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx nemohou xxxxxxxx xxxxxxxxxxx určité xxxxxxx xxx centrální xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxx jasného xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx operace xxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxx přístup xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx operací centrální xxxxx, nemusejí xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx ponechat xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.

040

Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dluhových cenných xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisů x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxx x nejsou xxx xxxxxxxxxxx.

2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx XX-XXX. Xxxxxx xxxxxxxx

2.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

19.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x důležitosti xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx instituci, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx s financováním, xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx a půjčky xxxxxxx xxxxxx s nehotovostním xxxxxxxxxxx.

20.

Xxxxxxx xxxxxx aktiv a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XX-XXX x XX-XXX xxxxxxx toto validační xxxxxxxx: {XX-XXX; x170; x030} = {AE-ASS; x010; s010} + {XX-XXX; x130; s010} + {XX-XXX; x240; x010}.

2.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx řádků

Řádky	Odkazy xx xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx finančních xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx vybraných xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kolaterálem, xxxxx xxxx závazky xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxx instituce.
020	Deriváty Účetní xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kolaterálem, xxxxx xxxx finančními xxxxxxx, xx xxxx, se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx tyto xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
030	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxxx (XXX) Xxxxxx xxxxxxx derivátů xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv.
040	Vklady Účetní xxxxxxx xxxxxx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv této xxxxxxxxx.
050	Xxxx Xxxxxx hodnota rep xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, pokud xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv této xxxxxxxxx. Xxxx xxxx transakce, xxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxx xxxxxxx hotovost xxxxxxx xx finanční aktiva xxxxxxx xx danou xxxx xx závazkem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx (xxxx xxxxxxxxxxx) cenných xxxxxx xx xxxxxx xxxx ke xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx datu. Xxxx xxxx xxxx být xxxxxxxx všechny tyto xxxxxxxx xxxx xxxxxxx: – xxxxxx obdržené xxxxxxx za xxxxx xxxxxx dočasně převedené xx xxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x – xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx za xxxxx xxxxxx dočasně xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xx formě xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx/xxxxxxx odkupu.
060	z toho: centrální xxxxx Xxxxxx xxxxxxx repo xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx.
070	Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
080	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx tyto xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx této instituce.
090	Emitované xxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx emitovaných xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tyto xxxxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx zatížení xxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xx část xxxxx xxxxx, xxxxxx xx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxx, se xxxxxxx xxxxxxxx zacházení xxxxxxx x&xxxx;xxxx.&xxxx;15 bodě vi) xxxxx X, takže xx xx xxxx kategorie xxxxxx pouze xxxxxxxxx xxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx mimo xxxxxxxx skupiny.
100	z toho: xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx jejich xxxxx xx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxx emitované xxxxx papíry xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxxx.
110	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx sekuritizace Účetní xxxxxxx xxxxxxxxxxxx emitovaných xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxxx.
120	Xxxx xxxxxx zatížení Částka xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx závazky, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
130	Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxx úvěrových příslibů Nominální xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxxx.
140	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxxx.
150	Xxxxxx xxxxxxx vypůjčených xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx cenných xxxxxx vypůjčených vykazující xxxxxxxxx xxx hotovostního xxxxxxxxxx, pokud xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx zatížení xxxxx této instituce.
160	Jiné Hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx závazky x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xx výše xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx transakce xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxxx.
170	XXXXXXX XXXXXX ZATÍŽENÍ Hodnota xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx zajištěných xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx zatížení aktiv xxxx xxxxxxxxx.

2.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx sloupců

Sloupce	Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxxxxxxx závazky, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx finančních závazků, xxxxxxxxxxx xxxxxxx (přijaté xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx) a poskytnutých xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx kolaterálem, pokud xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxxx. Xxxxxxxx závazky xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx hodnotě.
020	z toho: xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx papírů x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, pokud xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx znamená xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 010.
030	Xxxxxx, přijatý xxxxxxxxx x xxxxxxx emitované xxxxx xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx zatížené Částka aktiv xxxxxxxxx kolaterálu a vlastních xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxx jsou xxxxx dluhopisy a sekuritizace, xxxxxxxxxx v důsledku xxxxxxx xxxxx transakcí xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx. X&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx použitými v šablonách XX-XXX a AE-COL xx xxxxxx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx a opětovně xxxxxxx xxxxxxxxx a zatížené vlastní xxxxxxxxx xxxxx papíry xxxx, než xxxx xxxxx xxxxxxxxx a sekuritizace, xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx.
040	x&xxxx;xxxx: přijatý xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu, který xx xxxxxxxx xxxxxxx/xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx různých xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx v řádcích.
050	z toho: xxxxxxxx vlastní xxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx emitovaných xxxxxxx xxxxxx xxxxxx, než xxxx kryté xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx v důsledku xxxxxxx typů transakcí xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXX&xxxx;X: ÚDAJE X&xxxx;XXXXXXXXXX

3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

21.

Šablona v části B xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx zatížených xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a opětovně xxxxxxxxx, které xxxxxxx xx xxxxxxxxxx intervalů xxxxxxxx xxxxxxxxxx odpovídajících xxxxxxx.

3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX. Xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

3.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx

010

Xxxxxxxx xxxxxx

Xxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx:

x)	xxxxxx vykazující xxxxxxxxx (xxx xxxxxx k řádku 010 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX), která xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx účetní xxxxxxx;

x)	xxxxxxx xxxxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx xxxx, xxx xxxx kryté xxxxxxxxx xxxx sekuritizace (xxx pokyny x xxxxx&xxxx;240 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX), které xx xxxxxxxx v reálné xxxxxxx.

Xxxx částky xx xxxxxxx do souboru xxxx zbytkové xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx zbytkové xxxxxxxxxx xxxxxx jejich xxxxxxxx (xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx).

020

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxx)

Xxx pokyny xxx xxxxx&xxxx;130 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX a sloupec 040 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.

Xxxxxx xx vykazují x&xxxx;xxxxxx hodnotě x&xxxx;xxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxx zbytkové xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, jež xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx, který xx xxxxxxxx xxxxxxx (xxxx přijetí), xxxxx xxxxxxxxx.

030

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx (segment xxxxxxxxxx xxxxxxx)

Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;130 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX a u sloupce 040 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.

Xxxxxx xx xxxxxxxx v reálné xxxxxxx a rozdělí se xxxx xxxxxx košů xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx splatnosti xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxxx použití): xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx transakce týkající xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

3.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxx xxxxxxx Xx xxxxxxxx, bez xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx.
020	Xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx den xxxx kratší.
030	>1 den &xx;= 1&xxxx;xxxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxx xxxx rovna xxxxxxx xxxxx.
040	&xx;1&xxxx;xxxxx &xx;= 2&xxxx;xxxxx Xxxxxxxxx xx delší xxx xxxxx týden x&xxxx;xxxxxx nebo xxxxx xxxxx xxxxxx.
050	&xx;2&xxxx;xxxxx <= 1&xxxx;xxxxx Xxxxxxxxx je xxxxx xxx dva xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx rovna xxxxxxx xxxxxx.
060	&xx;1&xxxx;xxxxx &xx;= 3&xxxx;xxxxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxx&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx rovna třem xxxxxxx.
070	&xx;3&xxxx;xxxxxx &xx;= 6&xxxx;xxxxxx Xxxxxxxxx xx delší xxx xxx měsíce a kratší xxxx xxxxx 6 měsícům.
080	>6 měsíců &xx;= 1 rok Splatnost xx xxxxx než xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx roku.
090	>1 rok &xx;= 2&xxxx;xxxx Xxxxxxxxx je xxxxx xxx xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxx nebo xxxxx dvěma rokům.
100	>2 roky &xx;= 3 roky Splatnost xx xxxxx xxx xxx xxxx x&xxxx;xxxxxx nebo xxxxx xxxx rokům.
110	>3 roky &xx;= 5 let Splatnost je xxxxx než xxx xxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx pěti letům.
120	>5 let &xx;= 10 let Splatnost xx xxxxx xxx pět xxx a kratší xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx.
130	&xx;10&xxxx;xxx Xxxxxxxxx xx delší xxx xxxxx xxx.

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXX X: XXXXXXXXX ZATÍŽENÍ

4.1. Obecné xxxxxxxx

22.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

23.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxx xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx instituce budou xxxxx nepříznivému xxxxxx xxxxxxxxxx vnější xxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx kontrolou (xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx reálné hodnoty xxxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxx ztráty xxxxxx). X&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx bude xxxxx vykazující instituce x&xxxx;xxxxxxxx již xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx scénářích.

24.

Tato xxxxxxx xxxxxxxx dva xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 4.1.1. x 4.1.2. Vykazované xxxxx xxxx být xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;30 %. Xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx změnu xxxxxx hodnoty podkladových xxxxx, a nikoli další xxxxx, xxxxx mohou xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxx.&xxxx;xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxx znehodnocení. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx pak xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.

x)	10 % xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx, ve xxxxx xx instituce xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 5 % xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx.

25.

Xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx druhém xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx se vykazuje xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx významných xxx. Xxxxxxxxx tedy xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx mezi scénáři.

4.1.1. Scénář A: Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;30 %

26.

Předpokládá xx, xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx sníží x&xxxx;30 %. Xxxxxxx dodatečného xxxxxxxxx vyvolaná xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx úroveň xxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx zachovat xxxxx minimální úroveň xxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx musí xxxx x&xxxx;xxxxx také xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx a dohod, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

27.

Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxx povinnost xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xx xxxxxxxx xxxxx krytých xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx minimální úrovně xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx na zachování xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

4.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx X: Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx x&xxxx;10 %

28.

Měna xx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxx xxxxxxxx 5 % xxxxxxxxx xxxxxxx této xxxxxxxxx, nebo jsou xxxxx.

29.

Xxxxxxx 10 % xxxxxxxxxxxx xxxx vzít x&xxxx;xxxxx změny xx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx, xx.&xxxx;xxxxxxx xx na xxxxxxxx xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx prováděné v USD xxxxxxxx na aktivech x&xxxx;XXX xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;XXX xxxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;XXX xxxxxxx xxxxxxxxx zatížení.

30.

Tento xxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxx různých xxx.

4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXXX. Xxxxxxxxx xxxxxxxx

4.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx řádků

31.

Viz pokyny xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxx šablony AE-SOU x&xxxx;xxxx 1.5.1. Xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx AE-CONT xx xxxxxx xx xxxxxxx XX-XXX.

4.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx 010 xxxxxxx XX-XXX. Xxxxxxx odpovídajících xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx závazků (xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx cenných xxxxxx s nehotovostním kolaterálem, xxxxx tyto xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx řádku xxxx xxxxxxx, finanční xxxxxxx xx vykazují x&xxxx;xxxxxx hodnotě, xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx hodnotě x&xxxx;xxxxxxxxxx půjčky xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx hodnotě.
020	A. Dodatečná hodnota xxxxxxxxxx aktiv Dodatečná xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx v důsledku xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xx xxxxx xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx&xxxx;X. X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;X xxxx xxxxxxx xx tyto xxxxxx xxxxxxxx v účetní xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, a x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, xxxxx souvisí x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx dané xxxxxxxxx xx vykazují x&xxxx;xxxxxx hodnotě.
030	B. Dodatečná hodnota xxxxxxxxxx aktiv Xxxxxxxx xxxx x.&xxxx;1 Xxxxxxxxx hodnota xxxxx, která xx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xx mohla xxx xxxxxxxxx v případě znehodnocení xxxxxxxx měny x.&xxxx;1 xx xxxxxxx&xxxx;X. Xxx pravidla xxx xxxx částek xxxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;020.
040	X.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx aktiv Významná xxxx x.&xxxx;2 Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, která xx xxxx xxxxxxxx v důsledku xxxxxxxx, regulačních nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, jež xx xxxxx xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx měny č. 2 xx scénáři B. Viz xxxxxxxx xxx typy xxxxxx xxxxxxx v řádku 020.

5. ČÁST D: XXXXX DLUHOPISY

5.1. Obecné poznámky

32.

V této xxxxxxx se vykazují xxxxx o všech krytých xxxxxxxxxxx, xxxxx jsou x&xxxx;xxxxxxx xx směrnicí x XXXXXX, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Kryté xxxxxxxxx, xxxxx jsou x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx x XXXXXX, xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 xxxxxxx xxxxxxxxxxx směrnice 2009/65/ES. Xxxx xx dluhopisy xxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, jestliže xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx krytými xxxxxxxxx xx základě xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx zvláštnímu xxxxxxxxx dohledu určenému xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx dluhopisu xxxx xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx dluhopisů xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx do aktiv, xxxxx xxxx po xxxxx dobu xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx spojené x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xx v případě neplnění xxxxxxxx byla přednostně xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx a naběhlého úroku.

33.

Kryté xxxxxxxxx emitované vykazující xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx, jež nejsou xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx x XXXXX, se x&xxxx;xxxxx xxxxxxx AE-CB xxxxxxxxxx.

34.

Xxxxxxxxxx xxxx být xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx dluhopisů, tj. na xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx vztahuje xx xxxxxxx krytých xxxxxxxxx.

5.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XX. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

5.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxx&xxxx;x

xxx&xxxx;x

Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx

010

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (otevřený)

Identifikátor krycího xxxxxxxxx xx skládá x&xxxx;xxxxx xxxx jednoznačné xxxxxxx xxxxxxxx emitujícího xxxxx xxxxxxxxx a z označení xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx podléhá xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

5.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx jednotlivých xxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxxxx hodnota Nominální xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx právního režimu xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx pro stanovení xxxxxxxxxxxx krytí.
020	Současná xxxxxxx (xxxx) Xxxxxxxx hodnota (swap) xx součet xxxxxxx xx výplatu jistiny x úroku xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx, stanovený v souladu x&xxxx;xxxxxxxx příslušného xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx platí pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx krytí. Ve xxxxxxxxx&xxxx;080 a 210 xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxx.
030	Xxxxxxx jednotlivých xxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx krycího portfolia, xxxxxx lze xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXXX&xxxx;13, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx, xx xx xxxxxxx xxxxxxx toky x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx úrokových xxxxx xxx xxxxxxxxxx aktiva.
040	Účetní xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx x emitenta xxxxxxx xxxxxxxxx.

5.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx sloupců

010	Soulad x&xxxx;xxxxxxx 129 nařízení (XX) x.&xxxx;575/2013? [ANO/NE] Instituce xxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;129 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013, xxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx&xxxx;xx.&xxxx;129 xxxx.&xxxx;4 a 5 xxxxxxxxx xxxxxxxx.
012	Xxxxx XXX, xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx krycího xxxxxxxxx. Xx-xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx preferenční xxxxxxxxx xxxxx&xxxx;xx.&xxxx;129 odst. 4 x&xxxx;5 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 (xxxxxxx XXX xx xxxxxxx&xxxx;011), uvede xx x&xxxx;xxxx buňce xxxxxxxx xxxxxxxxx aktiv xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx xxxxx xxxx xx použije xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;129 xxxx.&xxxx;1 x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxx xxx ‚x‘, ‚x‘, ‚x‘, ‚x‘, ‚x‘, ‚x‘ xxxx ‚x‘. Xxxxxxxx primární xxxxxxxxx xxxxx krycího xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, použije xx xxx ‚h‘.
020-140	Závazky x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx z krytých xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx emitujícího xxxxxxxx vyplývající z emise xxxxxxx dluhopisů x&xxxx;xxxxxx xx xxxxx pozic xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx podléhají xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (to může xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenné xxxxxx v oběhu x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v derivátových pozicích xx, z hlediska xxxxxxxx xxxxxxx dluhopisů, zápornou xxxxx hodnotou xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, a xx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx právním xxxxxxx xxxxxxx dluhopisů).
020	Datum xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx derivátových xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx budoucích časových xxx.
030	+ 6&xxxx;xxxxxx Xxxxx ‚+ 6&xxxx;xxxxxx‘ xx xxxxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx vykázání. Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx k xxxx xxxxx závazků z krytých xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx než x xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx-xx xxxxx xxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx splatných k budoucím xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
040-070	+ 12&xxxx;xxxxxx – + 10&xxxx;xxx Xxxxxx jako x ‚+ 6 měsíců‘ (xxxxxxx 030), xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.
080	Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx zápornou tržní xxxxxxxx Xxxxx záporná xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx portfolia, které xxxx x&xxxx;xxxxxxxx emitenta xxxxxxx xxxxxxxxx čistou xxxxxxxx xxxxx hodnotu. Xxxxxxxxxx xxxxxx krycího xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx derivátové xxxxxx, xxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx zařazeny xx krycího xxxxxxxxx x xxxxxxxxx příslušným xxxxxxxxx na ochranu xxxxxxx xxxxxxxxx,&xxxx;xxx xxxxxxxx, xxx takové xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx byly xxxxx xxxxxxxxxxx aktivy xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx vykázání.
090-140	Externí rating xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx k datu xxxxxxxx.
090	Xxxxxxxxx agentura x.&xxxx;1 Xxxxx xx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, uvede xx xxx xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx agentur. Xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx ratingy od xxxx než tří xxxxxxxxxxx agentur, poskytnou xx informace xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx největší xxxx xx xxxx.
100	Xxxxxx x.&xxxx;1 Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx 090, x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxx existuje xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx rating xx xxxx ratingové xxxxxxxx, vykáže xx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx xx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx.
110, 130	Ratingová xxxxxxxx x.&xxxx;2 x xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;3 Xxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;1 (xxxxxxx 090) xx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx ratingových xxxxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx dluhopisu x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.
120, 140	Xxxxxx&xxxx;2 a rating 3 Stejně xxxx x xxxxxxx x.&xxxx;1 (sloupec 090), xxxxx týkající xx xxxxxxx xxxxxxx krytého xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;2 x x.&xxxx;3 k referenčnímu xxxx xxxxxxxx.
150-250	Xxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx všechny xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx dluhopisu, xxxxx xxxxxxxxx příslušným xxxxxxxxx xx ochranu krytých xxxxxxxxx.
150	Xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx krycího xxxxxxxxx. Tato xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx dodatečné xxxxxxxxxxxx převyšující xxxx xxxxxxx, x xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.
160	+ 6&xxxx;xxxxxx Xxxxx xxxxxxxx ‚+ 6 měsíců‘ xxxxxxx šest xxxxxx xx referenčním xxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xx xxxxxx vycházející x&xxxx;xxxxxxxxxxx, xx nedojde x xxxx změně xxxxxxx xxxxxxxxx oproti referenčnímu xxxx xxx x xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx-xx xxxxx xxxx xxxxxxx, u částek xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx datům xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx očekávaná xxxxxxxxx.
170-200	+ 12&xxxx;xxxxxx – + 10&xxxx;xxx Xxxxxx jako x xxxxx ‚+ 6&xxxx;xxxxxx‘ (xxxxxxx 160) se xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx referenčním xxxx xxxxxxxx.
210	Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx s čistou kladnou xxxxx hodnotou Čistá kladná xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx emitenta xxxxxxx xxxxxxxxx mají xxxxxx kladnou xxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx pozice xxxxxxx xxxxxxxxx jsou xxxxxx čisté derivátové xxxxxx, které x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx byly xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx příslušným xxxxxxxxx na ochranu xxxxxxx xxxxxxxxx, v rámci xxxxxxx by takové xxxxxxxxxx pozice x&xxxx;xxxxxxx xxxxx hodnotou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx konkurzní xxxxxxxx emitenta xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx kladná xxxxx xxxxxxx xx vykazuje xxxxx x&xxxx;xxxx vykázání.
220-250	Hodnoty xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx minimálního krytí Hodnoty xxxxxxx xxxxxxxxx, včetně xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, přesahující xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxxxxxxx).
220	Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx dluhopisů Hodnoty xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx režimem xxxxxxx xxxxxxxxx.
230-250	Xxxxx xxxxxxxx ratingových xxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx externího ratingu xxxxxxx dluhopisu Hodnoty xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx, xxxxx xx xxxxx informací x xxxxxxxx příslušné xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx minimálně požadována xx xxxxxxx stávajícího xxxxxxx xxxxxxxxx příslušnou xxxxxxxxxx agenturou.
230	Ratingová xxxxxxxx x.&xxxx;1 Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx agentury x.&xxxx;1 (xxxxxxx 090) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx krytého xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx č. 1 (sloupec 100).
240-250	Ratingová xxxxxxxx x.&xxxx;2 a xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;3 Xxx xxxxxxxxxx agenturu x.&xxxx;2 (xxxxxxx&xxxx;110) a ratingovou xxxxxxxx č. 3 (xxxxxxx&xxxx;130) xx použijí xxxxxx xxxxxx xxxx u xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;1 (xxxxxxx 230).

6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXX E: XXXXXXXXX ÚDAJE:

6.1. Obecné poznámky

35.

Část E xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx šablony xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;X, xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx vykazující xxxxxxxxx x pro xxxxxxx kolaterál: XX-XXX1 xxx zatížení xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a XX-XXX2 pro xxxxxxx xxxxxxxxx. Odpovídající xxxxxxx xxxxx odpovídají xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx shoda.

6.2. Šablona: XX-XXX1. Pokročilá xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

6.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající se xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010-020	Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx xxxx, xxxxxx&xxxx;xxx) Xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x nichž xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx je xxxxxxxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxxx xxxx xx zatíženými xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx předchozím xxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx, xx.&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx výši xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx mezi xxxxxx xxxxxxx v centrální xxxxx.
030-040	Xxxxxxxx obchodované na xxxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx vykazující instituce xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx a pokud xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv této xxxxxxxxx.
050-060	Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXX) Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx trhu x pokud xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxxx. (Xxxxxx xxxxx xxxx v řádku 030 xxxxxxx XX-XXX.)
070-080	Xxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, pokud xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx. U třístranných xxxx xxxxxxx xx xxx xxx xxxxxxxx stejný xxxxxxx xxxx x xxxx xxxxxxx, pokud xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
090-100	Xxxxxx, xxxxx nejsou xxxx operacemi a xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx vkladů xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx repo xxxxxxxxx x ve xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx centrální xxxxx, xxxxx tyto xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
110-120	Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx 100 xxxxxxx AE-SOU.
130-140	Emitované xxxxxxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx 110 xxxxxxx XX-XXX.
150-160	Xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxx, než xxxx xxxxx dluhopisy x&xxxx;xxxxx xxxxxx zajištěné aktivy Účetní xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx tyto xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx zatížení aktiv xxxx instituce. V případě, xx xx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxx z emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxx od data xxxxx, nebo xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx odkupu, xxxxxx xx být xxxx ponechané cenné xxxxxx xx této xxxxxxx xxxxxxxx. Kolaterál, xxxxx xx ně xxx xxxxxxxxx, xx xxx xxx účely xxxx xxxxxxx měl xxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx.
170-180	Xxxx xxxxxx zatížení Viz xxxxxx v řádku 120 xxxxxxx XX-XXX.
190	Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx X&xxxx;xxxxxxx typu aktiv xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx šablony XX-XXX1 xxxxxx hodnota xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxx xxxxxxxx.
200	x&xxxx;xxxx: způsobilá xxx xxxxxxxxx xxxxx X&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx šablony XX-XXX1, xxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx zatížená x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, např. jurisdikce, xxxxx operují xxx xxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxxxxxxxxx pro xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx přístup xx nepřetržitě fungující xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky, nemusejí xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.
210	Xxxxxxxxxx aktiva xxxxxx X&xxxx;xxxxxxx typu aktiv xxxxxxxxxxxxxxx v řádcích šablony XX-XXX1, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx v držení xxxxxxxxxx instituce, která xxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx.
220	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx X&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx XX-XXX1, xxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx s těmi xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx stanovit xxxxxxxxxxx xxxxxx položky xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx způsobilých pro xxxx operace xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx repo xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx vykazovat, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx toto xxxx výkazu xxxxxxxxxx.
230	Xxxxxxxx + xxxxxxxxxx xxxxxx X&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx XX-XXX1 xxxxxx hodnota těchto xxxxx v držení vykazující xxxxxxxxx.

6.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxx xx vyžádání Viz xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;020 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
020	Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxx xxxxxx k řádku 030 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
030	Xxxxxx Xxx xxxxxx x xxxxx&xxxx;040 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
040	x&xxxx;xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Xxx pokyny x xxxxx&xxxx;050 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
050	x&xxxx;xxxx: emitované xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v pokynech x řádku 050 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx konsolidace.
060	z toho: sekuritizace Viz xxxxxx x xxxxx&xxxx;060 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
070	x&xxxx;xxxx: emitované xxxxxx xxxxxxxx skupiny Sekuritizace xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x řádku 060 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx obezřetnostní xxxxxxxxxxx.
080	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi Viz xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;070 šablony AE-ASS.
090	z toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx podniky Viz xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;080 šablony AE-ASS.
100	z toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podniky Viz xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;090 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
110	Xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx jiné, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxx.
120	Xxxxxxxx podniky Úvěry a půjčky xxxx, xxx jsou xxxxx xx vyžádání, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
130	Xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx a půjčky xxxx, xxx xxxx xxxxx xx vyžádání, poskytnuté xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
140	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx xx vyžádání, xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx nefinančním xxxxxxxx.
150	Xxxxxxxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx jsou xxxxx xx vyžádání, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
160	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx úvěry Úvěry x&xxxx;xxxxxx xxxx, než xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
170	Xxxx aktiva Viz xxxxxx k řádku 120 šablony AE-ASS.
180	Celkem Viz xxxxxx x xxxxx&xxxx;010 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.

6.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX2. Pokročilá xxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

6.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se jednotlivých xxxxx

36.

Xxx bod 6.2.1, xxxxxxx v obou xxxxxxxxx xxxx pokyny xxxxxxx.

6.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx konkrétních xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxx xx xxxxxxxx Xxx xxxxxx k řádku 140 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
020	Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;150 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
030	Xxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;160 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
040	x&xxxx;xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;170 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
050	x&xxxx;xxxx: emitované xxxxxx xxxxxxxx skupiny Kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
060	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxxx Xxx xxxxxx k řádku 180 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
070	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx jinými xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx emitoval jakýkoli xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
080	x&xxxx;xxxx: emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;190 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
090	x&xxxx;xxxx: emitované xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;200 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
100	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxx xxxxxx x xxxxx&xxxx;210 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
110	Xxxxxxxxx xxxxx a vládní xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx je tvořen xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx úvěry xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx bankám x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx.
120	Xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xx xxxxxx úvěry x xxxxxx jinými, xxx xxxx úvěry xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucím.
130	Nefinanční xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxx a půjčkami jinými, xxx jsou xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
140	x&xxxx;xxxx: hypoteční xxxxx Xxxxxxxxx přijatý vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx hypotékou x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
150	Xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xx tvořen úvěry x&xxxx;xxxxxx xxxxxx, než xxxx xxxxx na xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
160	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx tvořen úvěry x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
170	Xxxx xxxxxx Xxx xxxxxx k řádku 230 šablony AE-COL.
180	Vlastní xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx nebo cenné xxxxxx xxxxxxxxx aktivy Viz xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;240 šablony AE-COL.
190	Celkem Viz xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;130 x&xxxx;140 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.“

(1)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx 2013/34/XX xx dne 26. xxxxxx 2013 x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx účetních závěrkách x souvisejících zprávách xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx 2006/43/XX x x zrušení xxxxxxx Xxxx 78/660/EHS a 83/349/XXX (Úř. xxxx. X 182, 29.6.2013, x. 19).

Plné znění - 32015R0079

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Plné znění - 32015R0079

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu. Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.