Plné znění - 32014L0107

X.

X xxxxxxxx pododdílů X až X xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx orgánu xxxxx členského xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx týkající xx každého xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx oznamující xxxxxxxx instituce:

B.

V xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxx jednotlivých xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

X.

Xxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx X bodu 1 xxxxx xx vztahu xx každému xxxxxxxxxxxx xxxx, který je xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xx XXX x xxxxx narození xxxxxx xxx xxxxxxxxxx, pokud xxxxxx XXX xxxx xxxxx narození xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a vnitrostátní xxxxx ani žádný xxxxxx xxxxxxx Xxxx xxxxx nevyžaduje, aby xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx XXX a xxxxx xxxxxxxx týkající xx dříve existujících xxxx xxxxxxx xx xxxxx druhého xxxxxxxxxxxx xxxx následujícího po xxxx, x xxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx účty.

D.

Bez xxxxxx xx ustanovení xxxxxxxxx A xxxx 1 nepodléhá XXX xxxxxxxxxx povinnosti, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx, jejímž xx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx.

X.

Xxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx X bodu 1 xxxxxxxxx xxxxx narození xxxxxxxxxx povinnosti, xxxxx:

A.

S xxxxx xx xxxxxxx xxxx x oznamovaným xxxxx xxxxxxxx dnem, xxx je jako xxxxxxxxxx xxxx identifikován xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx II xx XXX, a není-li xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx účtu xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x kalendářním xxxx následujícím po xxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

X.

Xxxxxxxx xx xxxx xxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx dni kalendářního xxxx xxxx jiného xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

X.

X xxxxxxx, xx je xxxxx xxxxxxxx prahový xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, které xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

X.

Xxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx finančním xxxxxxxxxx xxxxxxx, aby xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x povinnosti náležité xxxx, xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx práva, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, nicméně xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx nadále xxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

X.

Xxxxx členský xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucím povolit, xxx uplatnily xxxxxxx xxxxxxxx xxxx pro xxxx xxxx také xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx pro xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xx účty x xxxxx xxxxxxxx. X xxxxxxxxx, kdy xxxxxxx xxxx xxxxxxxx uplatnění xxxxxxx xxxxxxxx péče xxx xxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx, nadále xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxx xxxx.

A.

Úvod. Xxxxxxxxxxx postupy xx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx účtů xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx.

X.

Xxxx x nižší xxxxxxxx. X xxxxxxx účtů x xxxxx hodnotou xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

X.

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx x vysokou xxxxxxxx. X xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx následující xxxxxxx.

X.

Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx fyzických xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xx 31. prosince 2016. Xxxxxxxxx dříve xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx x nižší xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xx 31. xxxxxxxx 2017.

E.

S xxxxxxxxx xxxxx existujícím xxxxx xxxxxxx xxxxx, který xxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx v xxxxxxx s xxxxx xxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxxxx xxxx s xxxxxxxxxxx xxxxx ve xxxxx následujících xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx být oznamovanou xxxxxx.

X.

X nových xxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx při založení xxxx xxxxxx čestné xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx dokumentace x založení účtu x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, kde je xxxxxxx účtu xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx prohlášení xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx oznamující xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx, x to xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx AML/KYC.

B.

Je-li x čestném xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx majitel xxxx xx rezidentem xxx xxxxxx účely x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx, oznamující xxxxxxxx instituce musí x xxxxx xxxxxxxx xxxx x oznamovaným xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx musí také xxxxxxxxx XXX majitele xxxx xx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (s xxxxxxxx xxxxxx X xxxxxxxxx X) x xxxx xxxxx xxxxxxxx.

X.

Xxxxxxxx x xxxxxx xxxx fyzické xxxxx xxxxx ke xxxxx okolností, xx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce xxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx nebo nespolehlivé, xxxxxxxxxx finanční instituce xxxxx spoléhat xx xxxxxxx čestné xxxxxxxxxx x xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx čestné xxxxxxxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx pro daňové xxxxx.

X.

Xxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx ani oznamovat. Xxxxx xx oznamující xxxxxxxx xxxxxxxxx nezvolí xxxxx xxx x xxxxxxx xx všechny xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, nebo xxxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxx jasně xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx účet xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx ke xxx 31.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2015 xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx odpovídá 250&xxxx;000&xxxx;XXX, xxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx ani oznamovat xxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxx zůstatek xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx uvedenou xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxx jakéhokoli xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

X.

Xxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx prověřovat. Xxxxx xxxxxxxxxx xxxx subjektu, xxxxx xx xx xxx&xxxx;31.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2015 zůstatek xx xxxx nebo hodnotu xxxx přesahující částku xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx měně xxxxxxx xxxxxxxxx státu, xxx xxxxxxxx 250 000 USD, x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx ke xxx&xxxx;31.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2015 xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxxx zůstatek xxxx xxxxxxx účtu xxxx xxxxxx xxxxxxxx k poslednímu xxx jakéhokoli následujícího xxxxxxxxxxxx xxxx, xxxx xxx prověřeny x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx v pododdílu X.

X.

Xxxx xxxxxxxx, které xx xxxxx xxxxxxxxx. X xxxxx existujících xxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxxx X xxxxx, xx jen x xxxx drženými xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx nefinančními subjekty x&xxxx;xxxxxx xxxx několika xxxxxxxxxxxx osobami, xxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx.

X.

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx účtů xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx. U dříve xxxxxxxxxxxx účtů xxxxxxxx xxxxx&xxxx;xxxxxxxxx X xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx níže uvedené xxxxxxx xxxxxxxxxxx k xxxxxx, xxx xx xxxx držen xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx s jednou xxxx několika ovládajícími xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx osobami:

E.

Doba xxxxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx

1.

Xxxxxx, zda xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

2.

Xxxxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx nebo které xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. X xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxx, který xx xxxxxxxxxxx xxxxxx) musí xxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce xxxxx, zda je xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx osobami. Jestliže xx kterákoli x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx osobou xxxxxxxxxxx, x účtem xxxx xxx nakládáno xxxx x oznamovaným xxxxx. Xxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx finanční xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x) xx c) x&xxxx;xxxxxx, xxxxx xx xx daných xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

X.

Xxxxxxxxx xx xx xxxxxx prohlášení a xxxxxxxx xxxxxx. Oznamující xxxxxxxx xxxxxxxxx nesmí xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xx xx xxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xx čestné prohlášení xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx nesprávné xxxx xxxxxxxxxxxx.

X.

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx účty xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx smlouvy x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxx a xxx xxxxxxxxxx pojistnou xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx skupinovou xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx. Oznamující xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx, xx oprávněná xxxxxxx xxxxx (xxxx&xxxx;xxx xxxxxxxx) x xxxxxxxx xxxxxxx s kapitálovou xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx pojistné xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx smrti pojištěného, xxxx oznamovanou osobou x xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx x účtem jiným xxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx aktuální xxxxxxx xxxx důvod xxxxxxxxxxxx, xx&xxxx;xxxxxxxxx osoba xx xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx finanční xxxxxxxxx xx xxxxx předpokládat, xx&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx důchodu xx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx institucí x xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx indicie uvedené x xxxxxx XXX xxxxxxxxx X. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx finanční xxxxxxxxx xx xxxxxxxx znalost xxxx xxxxx předpokládat, xx&xxxx;xxxxxxxxx osoba xx xxxxxxxxxxx xxxxxx, oznamující xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx XXX xxxxxxxxx X.

X finančním xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx skupinové xxxxxxx x pojištění xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx jako x finančním xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xx xx xxx splatnosti částky xxxxxxxxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx účet, xxxxx xx členským podílem xx skupinové xxxxxxxx xxxxxxx s kapitálovou xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxx o pojištění xxxxxxx, splňuje xxxx xxxxxxxxx:

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxx xxxxxxxx smlouva x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx‘ se xxxxxx xxxxxxxx smlouva x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx: x) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx fyzickým xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx zaměstnavatele, xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo jiného xxxxxxxx xx xxxxxxx, x ii) xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx skupiny (xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx skupiny), xxx xx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx zdravotního xxxxx xxxxx (nebo xxxxxxxxxx xxxxx) skupiny xxxx xxx xxx, xxxxxxx x kuřácké xxxxxx.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxx smlouva x pojištění důchodu‘ xx xxxxxx smlouva x xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx fyzické xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx, odborové xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx.

X.

Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx a xxxxxx xxxx

1.

Xxxxxxxx ‚oznamující xxxxxxxx xxxxxxxxx‘ se xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx státu, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx institucí. Xxxxxxxx ‚xxxxxxxx xxxxxxxxx členského xxxxx‘ xx xxxxxx: x) jakákoli xxxxxxxx xxxxxxxxx, která xx xxxxxxxxxx v členském státě, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxx xxxx xxxxx členský xxxx, x ii) xxxxxxxx pobočka xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx není xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx státě, xxxxx xx tato xxxxxxx nachází x xxxxx xxxxxxxx xxxxx.

2.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxx xxxxxxxxx zúčastněné xxxxxxxxxx‘ xx xxxxxx: x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx finanční xxxxxxxxx, xxx se xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x&xxxx;xx) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx instituce, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, pokud xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

3.

Xxxxxxxx ‚finanční instituce‘ xx xxxxxx schovatelská xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

4.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx‘ se rozumí xxxxxxxx subjekt, jehož xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx účet xxxxxx. Subjekt xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx jiného xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, jestliže xxxxx příjem tohoto xxxxxxxx přičitatelný xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx 20 % xxxxxxx xxxxxx daného xxxxxxxx xx kratší z těchto xxxxxx: x) xxxxxx xxx let končící 31. xxxxxxxxx (nebo xxxxxxxxx xxxx účetního xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx rokem) před xxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx; xxxx xx) období xxxxxxxxx xxxxxxxx.

5.

Xxxxxxxx ‚depozitní xxxxxxxxx‘ xx rozumí xxxxxxxx xxxxxxx, který xxxxxxx xxxxxx v rámci xxxxxxx&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx podobného xxxxxxxxx.

6.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxx xxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx,

Xx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx x xxx, který x rámci xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx či xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x), xxxx jehož xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x investic, xxxxxxxxxx xxxx obchodování x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x), xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx činí xxxxxxx 50 % xxxxxxx příjmu xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx: x) xxxxxx tří xxx xxxxxxx 31. prosincem xxxx xxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxx výpočet; xxxx xx) období xxxxxxxxx subjektu. Termín ‚xxxxxxxxxx xxxxxxx‘ xx xxxxxxxxxx na xxxxxxx, xxxxx xx aktivním xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx x pododdílu X bodě 8 xxxx.&xxxx;x) xx x).

Xxxxx xxx je xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, který xx x&xxxx;xxxxxxx s obdobným xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx ‚xxxxxxxx instituce‘ x&xxxx;xxxxxxxxxxxx Xxxxxxxxxx akčního výboru (Xxxxxxxxx Xxxxxx Xxxx Xxxxx).

7.

Xxxxxx ‚finanční xxxxxxx‘ xxxxxxxx cenné xxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx společnosti x xxxxxx množstvím xxxxxxxxxx nebo ve xxxxxxx obchodované osobní xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxx xxxx xxxxxx o xxxxx), xxxxx společníka, xxxxxxxx, xxxx (xxxx. xxxxxxx swapy, měnové xxxxx, bazické xxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxx), xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx jakýkoli xxxx podíl (včetně xxxxxxx, xxxxxxxx či xxxx) x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxx, pojistné smlouvě xxxx xxxxxxx o xxxxxxxxx důchodu. Xxxxxx ‚xxxxxxxx majetek‘ nezahrnuje xxxxx xxxxx na xxxxxxxxx majetku, xxxxx xxxx vázán na xxxx.

8.

Xxxxxxxx ‚specifikovaná pojišťovna‘ xx rozumí xxxxxxxx xxxxxxx, který je xxxxxxxxxxx (xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx), xxx xxxxxxx pojistnou xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx důchodu xxxx xx povinna xxxxxxxx xxxxxx týkající xx xxxxxxxx xxxxx.

1.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxxxx finanční xxxxxxxxx‘ xx rozumí xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx:

2.

Xxxxxxxx ‚xxxxxx xxxxxxx‘ se rozumí xxxxx členského státu xx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx členského státu xx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxx, xxxxx xxxx xxxx) nebo jakákoli xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx kterákoli xxxxx xx xxxx xxxx uvedených xxxxxxxx (xxxx jen ‚xxxxxx xxxxxxx‘). Tato xxxxxxxxx xx skládá z nedílných xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxx jurisdikce.

3.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxxx organizace‘ xx xxxxxx jakákoli xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx či xxxxxxxx.. Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx), x) xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx, xx) xxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxx sídle xxxx obdobnou xxxxxx x iii) xxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx.

4.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxx xxxxx‘ se xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xx xxxxxx xxxx z rozhodnutí vlády xxxxxxxxx xxxxxxx – xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx státu – xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx oběh xxxx xxxx. Xxxx xxxxxxxxx může zahrnovat xxxxxxxx, xxxxx je xx&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xx to, zda xx zcela xxxx xxxxxx xxxxxxxxx členským xxxxxx.

5.

Xxxxxxxx ‚důchodový fond xx širokou xxxxxx‘ xx xxxxxx fond xxxxxxx pro poskytování xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx neschopnosti x xxxxxxxxxx nebo xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxx jakékoli xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx osobám, xxxxx xxxx současnými xxxx bývalými xxxxxxxxxxx (xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx zaměstnanci xxxxxx) xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx, x xx xx předpokladu, xx xxxx:

6.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxx‘ xx xxxxxx xxxx zřízený xxx poskytování důchodových xxxxx, dávek x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx neschopnosti x xxxxxxxxxx xxxx plnění x&xxxx;xxxxxxx smrti xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (nebo xxxxxxx, xxxxx xxxx zaměstnanci xxxxxx) xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx poskytované služby, x xx za xxxxxxxxxxx, xx:

7.

Termínem ‚xxxxxxxx fond vládního xxxxxxxx, mezinárodní organizace xxxx xxxxxxxxx xxxxx‘ xx xxxxxx fond xxxxxxx vládním subjektem, xxxxxxxxxxx organizací xxxx xxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dávek, xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx oprávněným xxxxxx xx&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx), nebo xxxxx nejsou xxxxxxxxxx xxxx bývalými xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx osobám xx xxxxxxxxxx jsou xxxxxxxxxxx náhradou xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx banku.

8.

Termínem ‚xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx kreditních xxxxx‘ xx rozumí xxxxxxxx xxxxxxxxx splňující xxxx xxxxxxxxx:

9.

Xxxxxxxx ‚xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x výjimkou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx oznamovanými xxxxxxx, xxxx jejich prostřednictvím.

Investiční xxxxxxx, který je xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, se xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xx majitele, x&xxxx;xx xx xxxxxxxxxxx, že:

1.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxx účet‘ xx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, schovatelský xxxx x:

Xxxxxx ‚xxxxxxxx účet‘ xxxxxxxxxx žádný xxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxx.

2.

Xxxxxx ‚xxxxxxxxx účet‘ xxxxxxxx xxxxxxxx podnikatelský, xxxxx, xxxxxxx, termínový xxxx xxxx xxxxxxxx (xxxxxx) účet xx xxxx, který je xxxxxxx vkladovým xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx (thrift) xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx účet xxxxxx xxxxxxxx částku xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo podobného xxxxxxxx, xxxxx nichž xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx výnos x&xxxx;xxxx xxxxxx.

3.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxxxx účet‘ xx rozumí účet (xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx), xx xxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxx.

4.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxx xxxxx‘ xx v případě xxxxxx xxxxxxxxxxx (partnership), xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx kapitálová xxxxx nebo xxxxx xx výnosech x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxx osobní společnosti. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx je finanční xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxx rozumí účast xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx svěřenském xxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx osobou xxxxxx xxxxxxxx faktickou xxxxxxxx xxx svěřenským xxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx za obmyšleného xxxxxxxxxxx fondu, xxxxxxxx xx xxxx oznamovaná xxxxx xxxxx přímo xxxx xxxxxxx (např. xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx) pobírat xxxxxxxxx xxxxx nebo xxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx svěřenského xxxxx xxxxx xxxxxxx uvážení.

5.

Termínem ‚xxxxxxxx xxxxxxx‘ se xxxxxx smlouva (xxxx xxx smlouva x xxxxxxxxx xxxxxxx), xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx specifikované xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx smrt, xxxxx, xxxx, odpovědnost xxxx škodu xx xxxxxxx.

6.

Xxxxxxxx ‚smlouva x xxxxxxxxx xxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxxxx, kterou xx pojistitel xxxxxxxx xxxxxxxx určitou xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, xxxxx je zcela xxxx zčásti xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxx. Xxxxx xxxxxx rovněž zahrnuje xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx za xxxxxxx x xxxxxxxxx důchodu xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx jiné xxxxxxxxxx, kde xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxx.

7.

Xxxxxxxx ‚pojistná xxxxxxx s kapitálovou xxxxxxxx‘ xx rozumí xxxxxxxx xxxxxxx (xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx dvěma xxxxxxxxxxxx), xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

8.

Xxxxxxxx ‚kapitálová xxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxx x xxxxxx částek: x) částka, xx xxxxxx má xxxxx xxxxxxxxx x případě xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx (xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx), x xx) částka, xxxxxx xx pojistník xxxx vypůjčit podle xxxxxxx. Xxx xxxxxx xx výše xxxxxxx xxxxxx ‚kapitálová xxxxxxx‘ xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx smlouvy:

9.

Xxxxxxxx ‚xxxxx existující xxxx‘ xx xxxxxx:

10.

Termínem ‚xxxx xxxx‘ xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx finanční institucí x&xxxx;xxxxxxxx dne 1. xxxxx 2016 nebo xxxxxxx, xxxx-xx považován xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxx 9 písm. x).

11.

Xxxxxxxx ‚xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx‘ se xxxxxx dříve existující xxxx xxxxxx xxxxxx xxxx více xxxxxxxxx xxxxxxx.

12.

Xxxxxxxx ‚nový xxxx xxxxxxx osoby‘ xx xxxxxx nový účet xxxxxx jednou xxxx xxxx xxxxxxxxx osobami.

13.

Termínem ‚xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx‘ se rozumí xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx.

14.

Xxxxxxxx ‚xxxx x xxxxx xxxxxxxx‘ xx xxxxxx dříve xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, která x 31. prosinci 2015 nepřevyšuje částku xxxxxxxxxxxxx v domácí měně xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx odpovídá 1 000 000 USD.

15.

Termínem ‚xxxx x xxxxx xxxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxx existující účet xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx x&xxxx;31. xxxxxxxx 2015 nebo x&xxxx;31.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, jež xxxxxxxx 1&xxxx;000&xxxx;000&xxxx;XXX.

16.

Xxxxxxxx ‚xxxx účet xxxxxxxx‘ se xxxxxx xxxx xxxx držený xxxxxx nebo xxxx xxxxxxxx.

17.

Xxxxxxxx ‚vyňatý xxxx‘ xx rozumí xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxx:

1.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxx účet‘ xx xxxxxx finanční xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx členského xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx oznamovanými xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx subjektem s xxxxxx nebo několika xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx, xx byl xxxx takový xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx II xx XXX.

2.

Xxxxxxxx ‚oznamovaná xxxxx‘ xx rozumí xxxxx x členského státu, xxxxx xxxx: x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, jejíž xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxx několika zavedených xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx; ii) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, která je xxxxxxxxxx subjektem xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx x); iii) xxxxxxx xxxxxxxxx; xx) mezinárodní xxxxxxxxxx; v) xxxxxxxxx xxxxxx; xxxx vi) xxxxxxxx institucí.

3.

Termínem ‚osoba x členského xxxxx‘ xx s ohledem na xxxxx xxxxxxx stát xxxxxx fyzická xxxxx xxxx subjekt, jež xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx státu xxxxx daňové xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx jiného členského xxxxx, xxxx pozůstalost xx xxxxxxxx, jenž xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx státu. Xxx tyto xxxxx xx se xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxxxx), xxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxx nebo obdobné xxxxxx uspořádání, který xxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxx s rezidentem xxxxxxxxxx, x níž xxxxx skutečné vedení xxxxxx xxxxxxxx.

4.

Xxxxxxxx ‚zúčastněná xxxxxxxxxx‘ xx ve xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx státu xxxxxx:

5.

Termínem ‚xxxxxxxxxx xxxxx‘ xx rozumí xxxxxxx osoby, xxxxx xxxx xxxxxxxx nad xxxxxxxxx. V případě xxxxxxxxxxx xxxxx xx tímto xxxxxxxx xxxxxx zakladatel, xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx fondu (xxxxx xxxxxxxx), xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx jiná xxxxxxx osoba xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx fondem, x x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx termínem rozumí xxxxx v rovnocenném nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx. Termín ‚xxxxxxxxxx osoby‘ xxxx xxx vykládán xxxxxxxx, xxxxx xx v souladu x&xxxx;xxxxxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

6.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxx xxxxxxx‘ xx rozumí xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

7.

Xxxxxxxx ‚xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxxxxx: x) xxxxxxxxxx subjekt, xxxxx xxxx xxxxxxxx nefinančním xxxxxxxxx; xxxx xx) xxxxxxxxxx subjekt podle xxxxxxxxx X xxxx 6 xxxx. b), xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx zúčastněné jurisdikce.

8.

Termínem ‚xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx‘ xx rozumí xxxxxxxx xxxxxxxxxx subjekt, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx:

1.

Xxxxxxxx ‚majitel xxxx‘ se rozumí xxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxx účet, zaznamenává xxxx xxxxxxxx jako xxxxxxxx xxxxxxxxxx účtu. Xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx institucí a xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxx jinou xxxxx nebo x xxxx xxxxxxxx jakožto xxxxxxxx, schovatelský správce, xxxxxxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx, investiční xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, xxxx xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxx xxxx x xx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxx osoba. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx důchodu je xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx nakládat s kapitálovou xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxx xxxxx, xxx xx xxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xx majitelem xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx a jakákoli xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xx xx&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx výplatu plnění xxxxx xxxxxxx.

2.

‚Xxxxxxx XXX/XXX‘ xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx a kontroly xxxxxxxxx, které xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx požadavků na xxxxxxxx xxxxx praní xxxxx nebo obdobných xxxxxxxxx, xxxxx xx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx vztahují.

3.

Termínem ‚xxxxxxx‘ xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx společnost, xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx fond xxxx nadace.

4.

Subjekt xx ‚xxxxxxxxxx xxxxxxxxx‘ x xxxxx xxxxxxxxx, jestliže: x) jeden x xxxxxx subjektů je xxxxxxx xxxxxx; xx) xxx subjekty jsou xxxxxxxx xxxxxxxx; xxxx xxx) xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx subjekty xxxxx xxxxxxxxx X xxxx 6 písm. x), xxxx xxxxxxxx xxxxxx x toto xxxxxx xxxx povinnosti xxxxxxxx péče x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx ‚xxxxxxxx‘ xxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx nebo nepřímé xxxxxxxxxxx xxxx xxx 50 % hlasů x xxxxxx na xxxxxxxx.

5.

Xxxxxxxx ‚DIČ‘ xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx poplatníka (xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx).

6.

Xxxxxx ‚xxxxxxxx důkazy‘ xxxxxxxx kterýkoli x xxxxxx xxxxxxxxx:

X souvislosti x xxxxx existujícím účtem xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx listinný důkaz xxxxxxxxx klasifikaci xx xxxxx záznamech xxxxxxx xxxxxxxx účtu, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx odvětvového xxxxxxx kódů, kterou xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx se xxxx xxxxxxxx podnikatelskou xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx XXX/XXX xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx xxxxxx) x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx jí není xxxxx nebo nemá xxxxx předpokládat, xx xx taková klasifikace xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx ‚xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx kódů‘ se xxxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx druhu podnikání, xxxxxxxxx xxx&xxxx;xxxx xxxxx xxx xxxxxx.

1)

xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx oznamování x xxxxxxxx péče;

2)

pravidel xxxxxxxxxxxx, aby oznamující xxxxxxxx xxxxxxxxx vedly xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x evidovaly xxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx jsou výše xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x získání xxxxxx xxxxxxx;

3)

xxxxxxxxx postupů x xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx finanční instituce xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx; xxxxxxxxx postupů x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx oznamující finanční xxxxxxxxx, pokud xx xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx;

4)

xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx, že xxxxxxxx x xxxx definované xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx nízké xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx; x

5)

xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

a)

je xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx;

x)

xx xxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx) x členském xxxxx; xxxx

x)

xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxx xxxxx.

x)

xxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx aktiva xx xxxx svěřena xx xxxxxxx (a to i finanční xxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxx xxxx x xxxx instituci drží xxxxxx na xxxxxxxxxx xxxx);

x)

xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx platby týkající xx xxxxxx xxxx (x výjimkou zástupce xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx na xx, xxx xxxxx xx xxxxxxxx institucí);

c)

jakákoli xxxxxxxxx xxxx dluhová xxxxx xx xxxxxxxx instituci, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, je vedena xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxx x pojištění xxxxxxx xx xxxxxx finanční xxxxxxxxx, která má xxxxxxxxx provádět xxxxxx xxxxxxxx xx dané xxxxxxx.