XXXXXXXX KOMISE X XXXXXXXXX XXXXXXXXX (XX) 2017/2295
xx dne 4. xxxx 2017,
xxxxxx se xxxxxxxx nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) x. 575/2013, pokud jde x xxxxxxxxx xxxxxxxxx normy xxx xxxxxxxxxxxx zatížených x xxxxxxxxxxxx aktiv
(Xxxx x xxxxxxxx pro XXX)
EVROPSKÁ XXXXXX,
x xxxxxxx na Smlouvu x xxxxxxxxx Xxxxxxxx unie,
x xxxxxxx xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 575/2013 ze dne 26. xxxxxx 2013 x xxxxxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxx instituce x xxxxxxxxxx podniky x x xxxxx xxxxxxxx (XX) x. 648/2012 (1), x xxxxxxx xx xx. 443 xxxxxx xxxxxxxxxxx uvedeného xxxxxxxx,
xxxxxxxx k těmto důvodům:
|
(1) |
X xxxxxxx x xx. 443 xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 575/2013 xxxxx Xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxx (XXX) xxx 27. června 2014 xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx (dále xxx „xxxxxx XXX xx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ (2)). Xxxxxxxxxx xx. 443 druhého xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxxxxxxx, xx XXX vypracuje xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx norem xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxx expozice x xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, která xxxx xxxxxxxx, přičemž xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXX/2012/2 xx dne 20. xxxxxxxx 2012 x xxxxxxxxxxx úvěrových xxxxxxxxx (xxxx xxx „xxxxxxxxxx XXXX/2012/2“) (3), xx xxxxxxxx, xx XXX ve xxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xx své xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx (4) xxxxx xxxxx XXX k závěru, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x Xxxx xx zásadní xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx umožňuje xxxx pochopit x xxxxxxxxxx xxxxxxx likvidity x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a jasným x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xx xxxxxxx těchto závěrů xxxxxxxxxx orgán XXX xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx plně xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
|
(2) |
Xxxxxx XXX xx zveřejňování údajů xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx i nezatížená aktiva. Xx xx xxxx xxx, xx čl. 443 xxxxx xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 575/2013 xxxxxxxx, xxx bylo xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX/2012/2 x xxxxxxx xxxxxxxxxx X – xxxxxxxxxxxxxxx trhu xx xxxxxxxx xx zatížení xxxxx (xxxx xxx „xxxxxxxxxx X“). Bod 1 xxxx. x) xxxxxxxxxx D doporučuje xxxxxxxxxxxx zatížených i nezatížených xxxxx. Ustanovení xx. 443 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxx xxxxxxxxx, že xxxxxxxxxx XXXX/2012/2 xx xxxxx xxxxxxxxx též při xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx norem xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxx xxx xxxxxxxx aktiva xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx. |
|
(3) |
Xxxxx xxxxxxxxxx X xx xxxxx XXX xxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx ke zveřejňování xxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx a vývoj xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxx likviditní xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx rada xxxx xxxxxxxxxx x x xxxxx nařízení. |
|
(4) |
Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx by xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx všech xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx odděleně, aby xx xxxxxxxxxx trhu xxxxxxxx xxxx pochopit x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx schopnosti xxxxxxxxx x xxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx aktiv x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xx se xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxxx a podrozvahových xxxxxxxxx xxx xxxxxx xx xxxxxx splatnost, xxxxxx všech xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx uvedená xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx operací x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (xxxxxx centrálních xxxx), xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxx plynoucí x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx protistranami. Xx xxxxx, xxxx xx tím xxxx xxxxxxx xxxxxxx centrálních xxxx stanovit xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx likvidity. |
|
(5) |
Xxx xxxx xxxxxxxxx jednotnost a umožněno xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx, měla xx xx ustanovení xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx zatížení xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxx podávání xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx v prováděcím xxxxxxxx Komise (XX) x. 680/2014 (5). Xxxxxxx, xxx xx zabránilo xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx nouzové xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx), jsou xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xx xx xxxx – x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx X – xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx k hodnotě zatížených x xxxxxxxxxxxx aktiv zakládat xx mediánových hodnotách, x xxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx požadováno x xxxxxxx XXXX prováděcího nařízení (XX) x. 680/2014. Xxxxxxx xx měla být xxxxxx rozčlenění informací xxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxx x xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx stanovených x xxxxxxxxxx nařízení (EU) x. 680/2014. Xxxx, xxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxxxx xx značné xxxx xx rizikovém profilu x xxxxxxxxx modelu xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx by xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx informací. |
|
(6) |
Požadavky xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx a především xxxxxxxxx xx zveřejňování xxxxxxxxx o převedených xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xx xxxx xxxxxxxxxx vedle jakýchkoli xxxxxx stávajících xxxxxxxxx xx zveřejňování xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce. |
|
(7) |
Aby xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx 443 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx nemají xxxxxxxx úrovně zatížení xxxxx, xxxxxx xx xx od xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx požadovat xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx aktiv. Xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx a nezatížených xxxxx („xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx“) xxxxxxxxx z kvalitativních xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx a úvěrovou xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx definovaným x xxxxxxxx Xxxxxx v přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61 (6). Xxxxxxx se uvedené xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx x xxxx, že xxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx součástí xxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx informace zveřejňovány xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx osvobodit xx požadavku zveřejňovat xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx podniky, aby xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
|
(8) |
Xxxxxxxx x xxxx, xx požadavek xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx je xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx ustanovení x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx být x xxxxx xxx xxxxxxxx, xxx měly xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx XX xxxxxxx. |
|
(9) |
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx norem předložených Xxxxxx orgánem XXX. |
|
(10) |
Orgán XXX xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx konzultace o návrzích xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx norem, x xxxxx xxxx nařízení xxxxxxx, xxxxxxxxxx potenciální xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 37 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 1093/2010 (7), |
XXXXXXX XXXX XXXXXXXX:
Xxxxxx 1
Xxxxxxxxx xx zveřejňování xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx
1. Xxxxxxxxx zveřejňují xxxxxxxxx x xxxxxx zatížených x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxx aktiv xx xxxxxxxxx X010, X040, C060 x X090 xxxxxxx A přílohy I v souladu x xxxxxx x xxxxxxx XX.
2. Instituce zveřejňují xxxxxxxxx o přijatém kolaterálu x xxxxxxx xxxxx druhu xxxxx xx xxxxxxxxx X010 x X040 xxxxxxx X xxxxxxx I v souladu x xxxxxx x xxxxxxx XX.
3. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx souvisejících se xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx X xxxxxxx X x xxxxxxx s pokyny x xxxxxxx XX.
4. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx informaci xxxxxxxx xx dopadu obchodního xxxxxx na xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx šablony X xxxxxxx I v souladu x xxxxxx v příloze XX.
Xxxxxx 2
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx informací xxx xxxxxx instituce
1. Kromě informací xxxxxxxxx v článku 1 jsou xxxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v odstavci 2, povinny xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx:
|
x) |
xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx ve xxxxxxxxx X030, X050, C080 x X100, jak je xxxxxxxxx x xxxxxxx X přílohy X, x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX; |
|
x) |
xxxxxxxxx kvality xxxxx xxxxx druhu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxxx xxxxxxx dluhopisů a cenných xxxxxx krytých xxxxxx (XXX), ve sloupcích X030 x X060, jak xx xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxxx I, x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX. |
2. Xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxx pouze na xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx jednu z těchto xxxxxxxx:
|
x) |
xxxxxx xxxxxxx aktiva xxxxxxxxx xxxxx xxxx 10 oddílu 1.6 xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) č. 680/2014 xxxxxxxx xxxx než 30 xxxxxxx XXX; |
|
b) |
xxxxxx xxxx zatížení xxxxx xxxxxxxxx xxxxx bodu 9 oddílu 1.6 xxxxxxx XXXX prováděcího xxxxxxxx (XX) č. 680/2014 xx xxxxx než 15 %. |
Xxxxxx 3
Xxxxx x xxxxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx dvacátým xxxx po xxxxxxxxx x Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx.
Xxxxxx 2 se použije xx 2. xxxxx 2019
Xxxx nařízení xx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx x xxxxx použitelné xx xxxxx xxxxxxxxx státech.
V Bruselu xxx 4. xxxx 2017.
Xx Komisi
xxxxxxxx
Jean-Claude JUNCKER
(1) Úř. xxxx. X&xxxx;176, 27.6.2013, x.&xxxx;1.
(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx aktivech (EBA/GL/2014/03).
(3)&xxxx;&xxxx;Xx. xxxx. C 119, 25.4.2013, x.&xxxx;1.
(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx, xxxx 2015.
(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx nařízení Komise (XX) č. 680/2014 ze xxx 16. dubna 2014, kterým xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, pokud xxx x&xxxx;xxxxxxxx zpráv xxxxxxxxx pro účely xxxxxxx podle nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) x.&xxxx;575/2013 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;191, 28.6.2014, s. 1).
(6)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Komise x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 xx xxx 10. října 2014, xxxxxx xx doplňuje xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;575/2013, xxxxx jde x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx (Úř. věst. L 11, 17.1.2015, x.&xxxx;1).
(7) Nařízení Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;1093/2010 xx dne 24.&xxxx;xxxxxxxxx&xxxx;2010 x&xxxx;xxxxxxx Evropského orgánu xxxxxxx (Evropského xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx), o změně xxxxxxxxxx x.&xxxx;716/2009/XX x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx Komise 2009/78/ES (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;331, 15.12.2010, s. 12).
XXXXXXX I
Xxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxx X: Xxxxxxxx a nezatížená xxxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx
|
|
Účetní xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx |
Xxxxxx xxxxxxx nezatížených xxxxx |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx |
|||||
|
|
x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx EHQLA x XXXX |
|
x xxxx pomyslně xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x XXXX |
|
x xxxx xxxxxx XXXXX x XXXX |
|
x toho aktiva XXXXX x XXXX |
||
|
010 |
030 |
040 |
050 |
060 |
080 |
090 |
100 |
||
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxxxxx instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
030 |
Kapitálové xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
040 |
Xxxxxxx xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
050 |
x xxxx: xxxxx dluhopisy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
060 |
z xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
070 |
x xxxx: emitované xxxxxxxx institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
080 |
z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
090 |
z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
120 |
Xxxxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
121 |
x xxxx: … |
|
|
|
|
|
|
|
|
Xxxxxxx X: Xxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxxx xxxxxxxxx
|
|
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého kolaterálu xxxx xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx cenných xxxxxx |
Nezatíženo |
|||
|
Reálná xxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx |
|||||
|
|
x toho pomyslně xxxxxxxxx aktiva XXXXX x XXXX |
|
z xxxx xxxxxx XXXXX x XXXX |
||
|
010 |
030 |
040 |
060 |
||
|
130 |
Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
140 |
Xxxxx xx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
150 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
160 |
Xxxxxxx cenné papíry |
|
|
|
|
|
170 |
x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
180 |
x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
190 |
x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
200 |
z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
210 |
x toho: emitované xxxxxxxxxxxx institucemi |
|
|
|
|
|
220 |
Xxxxx x xxxxxx jiné xxx xxxxx xx požádání |
|
|
|
|
|
230 |
Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
231 |
z toho: … |
|
|
|
|
|
240 |
Xxxxxxx vydané xxxxxxx xxxxx papíry xxxx xxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx xxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
241 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx x cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxx xxxxx nebyly zastaveny |
|
|
|
|
|
250 |
XXXXXX, XXXXXXX XXXXXXXXX A XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXX |
|
|
|
|
Šablona X: Xxxxxx zatížení
Xxxxxxx X – Xxxxxx xxxxxxxx
|
|
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx |
Xxxxxxxx aktiva, xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx x XXX |
|
|
010 |
030 |
||
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx |
|
|
|
011 |
x toho: … |
|
|
Xxxxxxx X: Xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxxxxxx popis
Popisná xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx a význam xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, která xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx ke xxxxxxxxxxx xxxxxx požadovaným x xxxxxxxxx X xx X.
XXXXXXX XX
Xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxx zveřejňování xxxxxxxxx
|
1. |
Xxxxxxxxx xxxxxxxx položky xxxxxxx v tabulkách 1 xx 7 stejným xxxxxxxx, jakým xx xxxxxxxx podle xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx Xxxxxx (XX) x. 680/2014, xxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxx výslovně xxxxxxx xxxxx. Xxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxx 1 xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx klouzavé xxxxxxxxxx xxxxxxx za předchozích xxxxxxx měsíců a jsou xxxxxxxxx interpolací. Pokud se xxxxxxxxxx děje xx xxxxxxxxxxxxxx základě, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitole 2 xxxxxx 2 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013. |
Xxxxxxx X – Xxxxxxxx a nezatížená xxxxxx
Xxxxxxx 1: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx k řádkům xxxxxxx X
|
Xxxxx |
Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx a pokyny |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxxxxx instituce [Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (IAS) 1 xxxx. 9 xxxx. x), implementační xxxxxxxx (XX) 6] Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx vykázaná x xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx kapitálových xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx standardy umožňují xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx součtů xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx období xx xxxxxxxxxxx dvanáct xxxxxx xxx xxxxx 030, 040 x 120. |
|
030 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxxxxx xxxxxxxx“ xxxxxxxx x řádku 030 šablony F 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014, x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů, xxx xxxxxxxxxx účetní xxxxxxxxx xxxxxxxx jejich xxxxxxxx x rozvaze. |
|
040 |
Dluhové cenné xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxx xxxxx papíry“ xxxxxxxx x řádku 040 xxxxxxx F 32.01 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014, x výjimkou xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných papírů, xxx xxxxxxxxxx účetní xxxxxxxxx xxxxxxxx jejich xxxxxxxx x xxxxxxx. |
|
050 |
z xxxx: xxxxx dluhopisy Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: kryté xxxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 050 šablony X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. |
|
060 |
x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx aktivy Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxx x řádku 060 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. |
|
070 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnoty xxxxxxx „x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 070 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. |
|
080 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: emitované xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ vykázané x xxxxx 080 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) č. 680/2014. |
|
090 |
x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Mediánové xxxxxxx xxxxxxx „x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx v xxxxx 090 xxxxxxx F 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
120 |
Ostatní xxxxxx Xxxxxxxxx hodnota ostatních xxxxx xxxxxxxxx vykázaných x xxxxxxx, xxxxx xxxxxx aktivy uvedenými xx xxxx uvedených xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx dluhovými xxxxxxx xxxxxx xxx vlastními xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, jež xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podle xxxxxxxxx XXXX xxxxx xxxxxxxxx x rozvahy. X xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx dluhové xxxxxxxx uvedou x xxxxx 240 xxxxxxx X x vlastní xxxxxxxxxx nástroje xx xx vykazování xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxx národních x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx x oběhu, xxxxx xx běžně xxxxxxxxx xxx platbách) x xxxxx xx xxxxxxxx (IAS 1 xxxx. 54 xxxx. x)) včetně xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxx 020 xxxxxxx F 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. Ostatní xxxxxx xxxx zahrnují xxxxx x xxxxxx xxxx xxx úvěry xx požádání, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxx 100 x 110 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx zahrnovat xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx, budovy x xxxx dlouhodobá xxxxxx, derivátová xxxxxx, xxxxxxxx repa x xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx. Xx tohoto řádku xx uvádí také xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxx xxxxxxxxx ponechaných xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (XXX) x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx-xx xx o xxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxx. |
|
121 |
x xxxx: … Instituce xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx jakéhokoli xxxxxxxxxx xxxxxxx „Ostatní aktiva“ xx vyhrazeném xxxxx „x xxxx“, je-li xx xxxxxxxxxx v xxxxxxxx jejich xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. |
Xxxxxxx 2: Xxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxxxx xxxxxxx A
|
Sloupce |
Odkazy na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx zatížených xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx v xxxxxxx s oddílem 1.7 xxxxxxx XXXX prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxx xxxxxxxx xx rozumí xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx. |
|
030 |
x xxxx: xxxxxxxx způsobilá xxxxxx XXXXX x XXXX Mediánová xxxxxxx účetní hodnoty xxxxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx x velmi xxxxxxx likviditou x xxxxx vysokou úvěrovou xxxxxxxx (XXXXX) a xxxxxx x vysokou xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (HQLA). Xxx xxxxx tohoto xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatíženými xxxxxx XXXX aktiva xxxxxxx x článcích 11, 12 x 13 nařízení Xxxxxx x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx by splňovala xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx stanovené x xxxxxxxx 7 a 8 daného xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xxxxx přílohy XVII xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Pomyslně xxxxxxxxx zatížená xxxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXX musí rovněž xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 až 37 xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx způsobilých xxxxxxxxxx xxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXX je xxxxxx hodnota xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx 10 až 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci (EU) 2015/61. |
|
040 |
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxx“ xxxxxxxx xx xxxxxxx 040 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. Xxx xxxxxx kategorii xxxxxxxx xx xxxxxxxx reálnou xxxxxxxx xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx xxxxxxxx hodnot xxxxxxxxxx xx konci xxxxxxx xxxxxxxxxxxx období xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. |
|
050 |
x xxxx: pomyslně xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx hodnota xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx XXXXX x XXXX. Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatíženými xxxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatíženými aktivy XXXX aktiva uvedená x xxxxxxxx 11, 12 a 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx by xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 daného xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx zatížených xxxxx xxxxx přílohy XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Pomyslně xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxx zatížená aktiva XXXX xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXX je xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
060 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxx“ xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 šablony X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
080 |
x xxxx: xxxxxx EHQLA x HQLA Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxxxx xxxxx EHQLA x XXXX xxxxxxxxx v xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, která xxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x článcích 7 x 8 daného xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx x dále x xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx v článcích 10 až 16 x 35 xx 37 xxxxxx xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxx XXXXX x HQLA xx xxxxxx xxxxxxx xxxx uplatněním srážek xxx xxxxxxx stanovených x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
090 |
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „reálná hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxx“ vykázané xx xxxxxxx 090 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx uvedenou xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx uvažovaného xxx xxxxxxx mediánu. |
|
100 |
z xxxx: xxxxxx XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv XXXXX x HQLA xxxxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 a 13 xxxxxxxx v xxxxxxxxx pravomoci (EU) 2015/61, která jsou x xxxxxxx x xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx stanovenými v xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx nařízení x přenesené xxxxxxxxx x xxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozice xxxxxxxxxxx x článcích 10 xx 16 x 35 až 37 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxx XXXXX x XXXX je xxxxxx hodnota xxxx xxxxxxxxxx srážek při xxxxxxx stanovených v xxxxxxxx 10 až 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
Xxxxxxx B – Xxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxx 3: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxx B
|
Xxxxx |
Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x pokyny |
||||
|
130 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí. X xxxxx řádku xx xxxxx všechny xxxxx papíry xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx ke konci xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx měsíců pro xxxxx 140 až 160, 220 x 230. |
||||
|
140 |
Xxxxx xx xxxxxxxx V xxxxx xxxxx se xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tvoří xxxxx xx požádání (xxx xxxxxx na právní xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 120 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx přijaté institucí x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx papírů. |
||||
|
150 |
Xxxxxxxxxx nástroje Mediánová xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx, který xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (viz xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx a pokyny x řádku 030 xxxxxxx A). Patří xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx přijaté xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x rámci jakýchkoli xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx papírů. |
||||
|
160 |
Xxxxxxx cenné xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx (viz odkazy xx právní xxxxxxxx x xxxxxx k xxxxx 040 šablony X). Xxxxx xxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxx institucí v xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
170 |
x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx k xxxxx 050 šablony X). Xxxxx xxx všechny xxxxx papíry xxxxxxx xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných xxxxxx. |
||||
|
180 |
z xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx Mediánová xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, xxxxx tvoří xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx předpisy x xxxxxx x řádku 060 xxxxxxx X). Xxxxx xxx všechny xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných papírů. |
||||
|
190 |
x xxxx: xxxxxxxxx vládními xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota kolaterálu xxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (viz odkazy xx právní předpisy x pokyny x xxxxx 070 šablony X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx jakýchkoli xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
200 |
x toho: emitované xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tvoří xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 080 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx cenné xxxxxx přijaté xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s výpůjčkou xxxxxxx papírů. |
||||
|
210 |
x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tvoří xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x řádku 090 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx papírů. |
||||
|
220 |
Úvěry x zálohy jiné xxx xxxxx na xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xxxxx úvěry x xxxxxx jiné xxx xxxxx xx xxxxxxxx (xxx odkazy na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 120 šablony A). Xxxxx xxx všechny xxxxx papíry xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx transakcí s xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
230 |
Jiný xxxxxxx kolaterál Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx (viz odkazy xx xxxxxx předpisy x xxxxxx x xxxxx 120 xxxxxxx X). Patří sem xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
231 |
x xxxx: … Instituce xxxxx xxxxxxx samostatně xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx „Jiný xxxxxxxxx“ xx vyhrazeném xxxxx „z xxxx“, xx-xx to relevantní x xxxxxxxx jejich xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx k xxxxxx xxxxxxxxxx modelu. Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx xxxxxx přijaté xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
240 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx dluhové cenné xxxxxx jiné xxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx aktivy (XXX) Mediánová xxxxxxx xxxxxxx „Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx jiné než xxxxxxx kryté xxxxxxxxx xxxx XXX“ xxxxxxxx x řádku 240 xxxxxxx F 32.02 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. |
||||
|
241 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxx xxxxx nebyly xxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx „Xxxxxxxxx vlastní xxxxx xxxxxxxxx x XXX, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 010 xxxxxxx X 32.03 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxx xx zamezilo xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xx ve xxxxxx x xxxxxxxxxx vlastním xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx papírům xxxxxx xxxxxx, xxxxx si xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx pravidlo:
|
||||
|
250 |
Xxxxxx, přijatý xxxxxxxxx x emitované xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx celkem Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx rozvaze, xxxxxxx xxxxx kolaterálu přijatého xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx dluhové cenné xxxxxx, které si xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx krytými xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX. Xxxxx xxxxx je xxxxxxxx xxxxxx čtyř xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx měsíců xxx xxxxx 010 x šabloně A x xxxxx 130 x 240 x xxxxxxx X. |
Xxxxxxx 4: Xxxxxx vztahující se x xxxxxxxx xxxxxxx B
|
Sloupce |
Xxxxxx xx xxxxxx předpisy x xxxxxx |
|
010 |
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého kolaterálu xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx transakcí s výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx, nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx, které xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx si xx ponechala, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 100 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx cena, xxxxx xx byla xxxxxxx xx xxxxxx aktiva xxxx xxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxx x xxxxx transakci mezi xxxxxxxxx trhu x xxx xxxxxxx (Xxx XXXX 13 Xxxxxxx xxxxxxx hodnotou). Xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx uvedenou reálnou xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx každého xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. |
|
030 |
x xxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX a XXXX Xxxxxxxxx hodnota xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xx xxxxxxxxx x držení xxxx xx xx ponechala, xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx aktiva EHQLA x XXXX. Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktivy XXXXX x xxxxxxxx způsobilými xxxxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xx xx xxxxxxxxx, xxxxxxx v článcích 11, 12 x 13 xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, které xx xxxxxxxxx obecné a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 nařízení x xxxxxxxxx pravomoci, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxx XXXX musí xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx příslušnou xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 až 16 a 35 xx 37 xxxxxxxx x přenesené pravomoci (XX) 2015/61. Xxxxxx xxxxxxx pomyslně způsobilých xxxxxxxxxx xxxxx XXXXX x xxxxxxxx způsobilých xxxxxxxxxx xxxxx HQLA xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx srážek xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
040 |
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu nebo xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx papírů x xxxxxxxxx xxx zatížení Xxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, včetně xxxxxxxxxx přijatého v xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx, který xxxx xxxxxxxx, ale je xxxxxxxxxxx, protože instituce xx xxxxxxxxx kolaterál xxxxxx nebo dále xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, že nedojde x xxxxxxx majitele xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx krytými xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx nejsou xxxxxxxx, ale xxxx xxxxxxxxxxx. Pro každou xxxxxxx kolaterálu xx xxxxxxxx xxxxxxx hodnotou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx hodnot xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx uvažovaného xxx xxxxxxx xxxxxxx. |
|
060 |
z xxxx: xxxxxx XXXXX x XXXX Mediánová hodnota xxxxxx xxxxxxx nezatíženého xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vlastních dluhových xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx instituce x xxxxxx xxxx xx xx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisy xxx xxxxxxxxxxxxxxxx pozicemi, xxxxx se xxxxxxxxxxx xxxx aktiva XXXXX x HQLA uvedená x článcích 11, 12 a 13 xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61 x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx požadavky xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx nařízení v xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx kategorii xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 až 16 x 35 xx 37 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx aktiv XXXXX x XXXX xx xxxxxx hodnota xxxx uplatněním xxxxxx xxx ocenění xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
Xxxxxxx X – Xxxxxx zatížení
Xxxxxxx 5: Pokyny xxxxxxxxxx xx x xxxxxx šablony X
|
Xxxxx |
Xxxxxx xx právní xxxxxxxx x pokyny |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx hodnota vybraných xxxxxxxxxx xxxxxxx“ vykázané x řádku 010 xxxxxxx X 32.04 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. |
|
011 |
x xxxx: … Xxxxxxxxx mohou vykázat xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx komponentu xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx vybraných xxxxxxxxxx xxxxxxx“ xx xxxxxxxxxx řádku „x xxxx“, xx-xx xx xxxxxxxxxx v kontextu xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx vztahu x xxxxxx obchodnímu xxxxxx, x xxxxxxxxx xx-xx xxxxx část xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx a xxxxx nikoli. |
Xxxxxxx 6: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx C
|
Xxxxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx předpisy x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx závazky xxxx xxxxxxxxx xxxxx papíry Mediánové xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, podmíněné xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxx ve xxxxxxx 010 šablony X 32.04 (XX-XXX) xxxxxxx XVI prováděcího xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx mediánová xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx hodnot xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx vykazovaného období xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx sem xxxxxxx xxx souvisejícího xxxxxxxxxxx, xxxx. deriváty. |
|
030 |
Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx vlastní xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx a XXX Xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx a XXX xxxxxxxxxx x důsledku xxxxxxx xxxxx zde xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx byla xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx X a X, xxxxxxx se xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxx jejich xxxxxx hodnoty, xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx vlastní xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx x XXX xx xxxxxxx x mediánové xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx je xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxx xxxx zatížená xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
Xxxxxxx X – Xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx 7: Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx X
Xxxxxx na právní xxxxxxxx x xxxxxx
Při vyplňování xxxxxxx X uvádějí xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxx 1 x 2.
|
1. |
Xxxxxx xxxxxxx informace x xxxxxxxx xxxxx obsahující:
|
|
2. |
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxx zatížení x xxxxxx zatížení aktiv xxx model xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx:
|