XXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXXXX (EU) 2017/2295
xx xxx 4. xxxx 2017,
kterým xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 575/2013, pokud xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx normy xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx
(Xxxx x xxxxxxxx pro XXX)
XXXXXXXX XXXXXX,
x xxxxxxx xx Smlouvu x xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx,
x xxxxxxx xx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 575/2013 xx xxx 26. xxxxxx 2013 x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx a o změně xxxxxxxx (XX) x. 648/2012 (1), x xxxxxxx xx čl. 443 xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx,
xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx:
|
(1) |
X xxxxxxx x xx. 443 xxxxxx pododstavcem xxxxxxxx (XX) č. 575/2013 xxxxx Evropský orgán xxx xxxxxxxxxxxx (XXX) xxx 27. xxxxxx 2014 pokyny xxx zveřejňování xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx aktiv (xxxx xxx „xxxxxx XXX xx zveřejňování xxxxx“ (2)). Xxxxxxxxxx xx. 443 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxxxxxxx, xx XXX vypracuje xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx částky xxxxxx xxxxxxx, která xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx doporučení Xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXX/2012/2 xx xxx 20. xxxxxxxx 2012 x xxxxxxxxxxx úvěrových institucí (xxxx jen „doporučení XXXX/2012/2“) (3), za xxxxxxxx, xx XXX ve xxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx, že xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx a významné xxxxxxxxx. Xx své xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx (4) došel xxxxx XXX x xxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x Xxxx xx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxx trhu xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx a analyzovat xxxxxxx likvidity x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a jasným x xxxxxxxxx způsobem porovnávat xxxx profily xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Na xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx orgán EBA xxxxxx regulačních xxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx zajištěn xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
|
(2) |
Xxxxxx XXX xx xxxxxxxxxxxx údajů xx xxxxxxxx na xxxxxxxx x xxxxxxxxxx aktiva. Xx to xxxx xxx, xx xx. 443 xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 vyžaduje, xxx bylo xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx ESRB/2012/2 x xxxxxxx xxxxxxxxxx X – xxxxxxxxxxxxxxx trhu xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx (xxxx jen „xxxxxxxxxx X“). Bod 1 xxxx. a) xxxxxxxxxx X xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxx xx. 443 xxxxxxx xxxxxxxxxxx nařízení (XX) č. 575/2013 také xxxxxxxxx, že doporučení XXXX/2012/2 xx xxxxx xxxxxxxxx xxx při xxxxxxxxxxx xxxxxx regulačních xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx pododstavci. Xxxxx xxxx musí být xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx, xx zveřejnění xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxx xxxxxx zatížená x xxxxxxxxxx xxxxxx. |
|
(3) |
Xxxxx xxxxxxxxxx X xx xxxxx XXX xxx vypracování svých xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx zajistit, aby xxxxxx xxxxx zjistit xxxxxx x xxxxx aktiv xxxxxxxxxx ve xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, ani xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxx byla xxxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx. |
|
(4) |
Přijatá xxxxxxxx aktiva xxxx xxxxxxxxx a jiné xxxxxxxxxxxx xxxxxxx mohou xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx financování. Xxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx rozvahových aktiv x xxxxxxxx všech xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, aby xx xxxxxxxxxx trhu xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí x xxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx aktiv x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xx se mělo xxxxxxxxx xx veškerý xxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx rozvahových x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx bez xxxxxx xx xxxxxx splatnost, xxxxxx všech xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx uvedená jako xxxxxxxx aktiva zahrnují xxxxxx zatížená v důsledku xxxxx xxxxxxx s jakoukoli xxxxxxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx), xxxx nutné xxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx z operací x xxxxxxxxxxx xxxxxxx odděleně xx xxxxxxxx plynoucího x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Xx xxxxx, aniž xx xxx xxxx xxxxxxx svoboda xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx si xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx likvidity. |
|
(5) |
Xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx, xxxx xx se xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx zatížení xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx stanovených x xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) x. 680/2014 (5). Xxxxxxx, xxx xx zabránilo xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx nouzové financování xxxxxxxxx xxxxxx), xxxx xxxxxxxxx xxxxxx odchylky. Xxxxxxxxx xx xx xxxx – x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx X – xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxxx zatížených x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxx na hodnotách x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx požadováno x xxxxxxx XXXX prováděcího nařízení (XX) x. 680/2014. Xxxxxxx xx xxxx být xxxxxx xxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxxxxxx xxx konkrétní xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxx v požadavcích xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Xxxx, jelikož xxxxxxxx xxxxx závisí xx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx dotčené xxxxxxxxx, xxxx xx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. |
|
(6) |
Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx zatížených x xxxxxxxxxxxx aktiv x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xx xxxx xxxxxxxxxx vedle jakýchkoli xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx účetního xxxxx. |
|
(7) |
Xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx požadavků na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx stanovených x xxxxxx 443 xxxxxxxx (EU) x. 575/2013 pro menší xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx zatížení xxxxx, xxxxxx xx xx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx aktiv. Xxxxxxxxx x xxxxxxx zatížených a nezatížených xxxxx („ukazatele xxxxxxx xxxxx“) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx vysokou xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx s vysokou xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx Komise x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61 (6). Xxxxxxx xx uvedené xxxxxxxx v přenesené xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx x xxxx, xx xxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx zveřejňovány xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx zatížených x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, aby xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
|
(8) |
Xxxxxxxx x xxxx, xx požadavek xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx těchto xxxxxxxxx xx mělo být x xxxxx xxx odloženo, xxx měly instituce xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx XX xxxxxxx. |
|
(9) |
Xxxx nařízení xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx Xxxxxx orgánem XXX. |
|
(10) |
Xxxxx XXX xxxxxxxxxx otevřené xxxxxxx konzultace o návrzích xxxxxxxxxxx technických xxxxx, x xxxxx xxxx nařízení xxxxxxx, analyzoval potenciální xxxxxxxxxxx xxxxxxx a přínosy x xxxxxxx x xxxxxxxxxx skupinu xxxxxxxx xxxxxxxxxx v bankovnictví xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 37 xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) č. 1093/2010 (7), |
XXXXXXX XXXX NAŘÍZENÍ:
Xxxxxx 1
Xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx
1. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx zatížených a nezatížených xxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce x xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx C010, X040, X060 x X090 xxxxxxx A přílohy X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX.
2. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o přijatém xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx druhu xxxxx xx xxxxxxxxx X010 x X040 xxxxxxx X xxxxxxx I v souladu x xxxxxx x xxxxxxx XX.
3. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx informace x xxxxxxxxx souvisejících xx xxxxxxxxxx aktivy x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx šablony C xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX.
4. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx na jejich xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx X xxxxxxx I v souladu x xxxxxx x xxxxxxx II.
Xxxxxx 2
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx informací pro xxxxxx xxxxxxxxx
1. Xxxxx informací xxxxxxxxx x xxxxxx 1 xxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 2, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx informace:
|
x) |
xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx druhu xxxxx xx sloupcích X030, X050, X080 x X100, jak je xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxxx X, x xxxxxxx s pokyny x xxxxxxx XX; |
|
x) |
xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx druhu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx dluhopisů x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx (XXX), ve sloupcích X030 x X060, xxx xx stanoveno x xxxxxxx X xxxxxxx X, x xxxxxxx x xxxxxx v příloze XX. |
2. Xxxxxxxx 1 se xxxxxxxx pouze xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx jednu x xxxxxx xxxxxxxx:
|
x) |
xxxxxx xxxxxxx aktiva xxxxxxxxx podle bodu 10 xxxxxx 1.6 xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014 xxxxxxxx xxxx xxx 30 xxxxxxx XXX; |
|
b) |
jejich xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx podle xxxx 9 oddílu 1.6 xxxxxxx XXXX prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014 xx vyšší xxx 15 %. |
Xxxxxx 3
Xxxxx x xxxxxxxx
Xxxx nařízení xxxxxxxx x xxxxxxxx dvacátým xxxx xx xxxxxxxxx x Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx.
Xxxxxx 2 xx xxxxxxx xx 2. xxxxx 2019
Xxxx xxxxxxxx je xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx x xxxxx použitelné ve xxxxx členských státech.
X Xxxxxxx xxx 4. září 2017.
Xx Komisi
xxxxxxxx
Jean-Claude JUNCKER
(1) Úř. věst. X&xxxx;176, 27.6.2013, s. 1.
(2) Obecné pokyny xx xxxxxxxxxxxx údajů x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EBA/GL/2014/03).
(3)&xxxx;&xxxx;Xx. xxxx. C 119, 25.4.2013, x.&xxxx;1.
(4) Zpráva EBA x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx, xxxx 2015.
(5) Prováděcí nařízení Xxxxxx (XX) x.&xxxx;680/2014 xx xxx 16.&xxxx;xxxxx&xxxx;2014, xxxxxx xx stanoví xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxx nařízení Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;191, 28.6.2014, x.&xxxx;1).
(6)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 xx dne 10.&xxxx;xxxxx&xxxx;2014, xxxxxx se doplňuje xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;575/2013, xxxxx xxx o požadavek xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxx xxxxxxxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;11, 17.1.2015, x.&xxxx;1).
(7)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;1093/2010 xx xxx 24. listopadu 2010 x&xxxx;xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (Evropského orgánu xxx xxxxxxxxxxxx), x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx č. 716/2009/ES a o zrušení xxxxxxxxxx Komise 2009/78/XX (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;331, 15.12.2010, x.&xxxx;12).
XXXXXXX X
Šablony xxx xxxxxxxxxxxx informací
Xxxxxxx X: Xxxxxxxx a nezatížená xxxxxx
Šablona X – Xxxxxxxx x nezatížená aktiva
|
|
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx |
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv |
Xxxxxx xxxxxxx nezatížených xxxxx |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx |
|||||
|
|
x xxxx pomyslně způsobilá xxxxxx EHQLA x XXXX |
|
x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x XXXX |
|
z xxxx xxxxxx EHQLA x XXXX |
|
x xxxx xxxxxx XXXXX x HQLA |
||
|
010 |
030 |
040 |
050 |
060 |
080 |
090 |
100 |
||
|
010 |
Aktiva xxxxxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
030 |
Kapitálové xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
040 |
Xxxxxxx xxxxx papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
050 |
x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
060 |
z xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
070 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
080 |
z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
090 |
z xxxx: xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
120 |
Xxxxxxx aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
121 |
z toho: … |
|
|
|
|
|
|
|
|
Xxxxxxx X: Přijatý xxxxxxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxxx xxxxxxxxx
|
|
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx |
Nezatíženo |
|||
|
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx x xxxxxxxxx pro xxxxxxxx |
|||||
|
|
x xxxx pomyslně xxxxxxxxx aktiva XXXXX x HQLA |
|
z toho xxxxxx XXXXX a XXXX |
||
|
010 |
030 |
040 |
060 |
||
|
130 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
140 |
Xxxxx xx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
150 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
160 |
Xxxxxxx xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
170 |
x xxxx: xxxxx dluhopisy |
|
|
|
|
|
180 |
x xxxx: cenné papíry xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
190 |
x xxxx: xxxxxxxxx vládními xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
200 |
z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
210 |
x xxxx: emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
220 |
Xxxxx a xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx požádání |
|
|
|
|
|
230 |
Jiný xxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
231 |
z xxxx: … |
|
|
|
|
|
240 |
Xxxxxxx vydané dluhové xxxxx papíry jiné xxx vlastní xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
241 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx kryté dluhopisy x xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxxxx zastaveny |
|
|
|
|
|
250 |
AKTIVA, XXXXXXX XXXXXXXXX A XXXXXXXXX VLASTNÍ XXXXXXX XXXXX XXXXXX CELKEM |
|
|
|
|
Xxxxxxx X: Zdroje zatížení
Xxxxxxx X – Zdroje xxxxxxxx
|
|
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx |
Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx kolaterál a xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxx xxx xxxxx dluhopisy x XXX |
|
|
010 |
030 |
||
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx závazků |
|
|
|
011 |
x xxxx: … |
|
|
Xxxxxxx X: Xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxxxxxx xxxxx
Popisná xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx model xxxxxxxxx, která xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx údajům požadovaným x xxxxxxxxx X xx X.
XXXXXXX XX
Xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
|
1. |
Xxxxxxxxx xxxxxxxx položky xxxxxxx v tabulkách 1 xx 7 xxxxxxx xxxxxxxx, jakým se xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) č. 680/2014, xxxxx xxxx v těchto xxxxxxxxx výslovně xxxxxxx xxxxx. Xxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxx 1 se xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Mediánové xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx předchozích xxxxxxx měsíců x xxxx xxxxxxxxx interpolací. Xxxxx se xxxxxxxxxx xxxx na xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, je xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx obezřetnostní konsolidace, xxx xx definován x xxxxx první xxxxx XX kapitole 2 xxxxxx 2 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013. |
Xxxxxxx A – Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx
Tabulka 1: Pokyny vztahující xx x xxxxxx xxxxxxx X
|
Xxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxxxxx instituce [Mezinárodní xxxxxx xxxxxxxxx (IAS) 1 xxxx. 9 xxxx. a), xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) 6] Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, kde xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx vykázání x xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx součtů xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx období xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx pro řádky 030, 040 x 120. |
|
030 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxxxxx xxxxxxxx“ xxxxxxxx x řádku 030 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (XX) č. 680/2014, x výjimkou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x rozvaze. |
|
040 |
Xxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx hodnoty xxxxxxx „xxxxxxx xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxx v xxxxx 040 xxxxxxx F 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014, x xxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx umožňují xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx. |
|
050 |
z xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx“ xxxxxxxx x řádku 050 šablony X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. |
|
060 |
x xxxx: cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „z xxxx: cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxx x řádku 060 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. |
|
070 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: xxxxxxxxx vládními institucemi“ xxxxxxxx x řádku 070 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) přílohy XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. |
|
080 |
x xxxx: xxxxxxxxx finančními institucemi Mediánové xxxxxxx xxxxxxx „z xxxx: xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx v xxxxx 080 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. |
|
090 |
x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnoty xxxxxxx „x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 090 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. |
|
120 |
Xxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx vykázaných x xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx uvedených xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx cennými xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástroji, jež xxxxxxxxx nevykazující podle xxxxxxxxx XXXX xxxxx xxxxxxxxx z xxxxxxx. X tomto případě xx vlastní xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx 240 šablony X x xxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje xx xx xxxxxxxxxx zatížených xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx aktiva xxxxxxxx pokladní xxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx v oběhu, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx) x xxxxx xx xxxxxxxx (XXX 1 xxxx. 54 xxxx. x)) včetně zůstatků, xxxxx xxx xxxxxx xx požádání x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx institucích, vykázané x xxxxx 020 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. Ostatní xxxxxx dále zahrnují xxxxx x xxxxxx xxxx než xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx úvěrů, xxxxxxxx x xxxxxxx 100 x 110 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Xxxxxxx aktiva xxxxx dále xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, odložené xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx x jiná xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx aktiva, xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx. Xx xxxxxx xxxxx xx xxxxx také xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx ponechaných xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxx xxxxxx (ABS) x xxxxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisů, xxxxx-xx se x xxxxx xx požádání xxxx úvěry x xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxx. |
|
121 |
z xxxx: … Instituce xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx mediánovou xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx „Xxxxxxx xxxxxx“ xx xxxxxxxxxx řádku „x xxxx“, je-li xx xxxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxx využívání xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. |
Xxxxxxx 2: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx A
|
Xxxxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx předpisy x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx účetní xxxxxxx xxxxx v xxxxxx xxxxxxxxx, která xxxx zatížena v xxxxxxx x xxxxxxx 1.7 xxxxxxx XVII prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxx hodnotou xx rozumí xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx. |
|
030 |
x xxxx: xxxxxxxx způsobilá xxxxxx XXXXX x XXXX Mediánová xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx pomyslně způsobilá xxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx likviditou x xxxxx vysokou xxxxxxxx xxxxxxxx (XXXXX) x xxxxxx x vysokou xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx kvalitou (XXXX). Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXXX a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatíženými xxxxxx XXXX xxxxxx uvedená x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx Xxxxxx v přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x provozní xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 a 8 xxxxxx nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx by xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx přílohy XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx zatížená xxxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXX musí xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozice xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 až 16 x 35 xx 37 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. Účetní hodnota xxxxxxxx způsobilých xxxxxxxxxx xxxxx EHQLA x xxxxxxxx způsobilých xxxxxxxxxx xxxxx HQLA je xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx srážek xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 nařízení v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61. |
|
040 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx zatížených xxxxx“ xxxxxxxx ve xxxxxxx 040 šablony X 32.01 (XX-XXX) přílohy XXX prováděcího nařízení (XX) x. 680/2014. Pro xxxxxx kategorii xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx mediánová hodnota xxxxxxx xxxxxxxx hodnot xxxxxxxxxx na konci xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxx. |
|
050 |
x xxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxx aktiva XXXXX x HQLA Xxxxxxxxx hodnota xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx XXXXX x XXXX. Xxx účely xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatíženými xxxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktivy XXXX xxxxxx xxxxxxx x článcích 11, 12 a 13 xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx a provozní xxxxxxxxx stanovené x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx, xxxxx by xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx zatížená aktiva XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXX musí xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x článcích 10 xx 16 x 35 xx 37 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatížených xxxxx EHQLA x xxxxxxxx způsobilých zatížených xxxxx XXXX xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx při xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 až 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
060 |
Xxxxxx xxxxxxx nezatížených xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. |
|
080 |
x xxxx: aktiva XXXXX x XXXX Mediánová xxxxxxx xxxxxx hodnoty nezatížených xxxxx XXXXX a XXXX xxxxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxxx x souladu x xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx stanovenými x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx kategorii expozice xxxxxxxxxxx v článcích 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxx XXXXX x XXXX xx xxxxxx hodnota xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x článcích 10 xx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. |
|
090 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ vykázané xx xxxxxxx 090 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. Xxx každou xxxxxxxxx xxxxxxxx je xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx mediánová xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx zjištěných xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxx mediánu. |
|
100 |
z xxxx: xxxxxx XXXXX a XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv XXXXX x HQLA xxxxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx jsou x xxxxxxx x xxxxxxxx x provozními xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx 7 a 8 daného xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx x xxxx s xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx stanovenými x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci. Reálná xxxxxxx aktiv XXXXX x XXXX xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx stanovených x xxxxxxxx 10 až 16 xxxxxxxx v xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. |
Xxxxxxx X – Xxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxx 3: Xxxxxx vztahující se x xxxxxx xxxxxxx B
|
Xxxxx |
Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx |
||||
|
130 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx. X xxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx přijaté xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx transakcí s xxxxxxxxx cenných xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx medián xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx ke konci xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx 140 xx 160, 220 a 230. |
||||
|
140 |
Xxxxx xx xxxxxxxx X xxxxx řádku se xxxxx mediánová hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx úvěry xx xxxxxxxx (viz xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x pokyny x xxxxx 120 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x rámci jakýchkoli xxxxxxxxx s výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
150 |
Kapitálové xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (viz xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x řádku 030 xxxxxxx A). Xxxxx xxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx papírů. |
||||
|
160 |
Xxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx (viz odkazy xx právní xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 040 xxxxxxx X). Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
170 |
x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, který xxxxx xxxxx xxxxxxxxx (xxx odkazy na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx k xxxxx 050 xxxxxxx A). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx papíry přijaté xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
180 |
x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx aktivy Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx (xxx odkazy na xxxxxx předpisy x xxxxxx x xxxxx 060 šablony X). Xxxxx xxx všechny xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
190 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxx xxxxxx xx právní xxxxxxxx x xxxxxx k xxxxx 070 šablony X). Xxxxx xxx xxxxxxx cenné papíry xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx vypůjčovatele x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných xxxxxx. |
||||
|
200 |
x xxxx: emitované xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x řádku 080 xxxxxxx A). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx přijaté xxxxxxxxx x xxxx vypůjčovatele x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx papírů. |
||||
|
210 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Mediánová xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxx odkazy xx xxxxxx předpisy x xxxxxx x řádku 090 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx přijaté xxxxxxxxx v xxxx xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
220 |
Xxxxx x xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx úvěry x xxxxxx jiné xxx xxxxx xx požádání (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx x xxxxx 120 šablony X). Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných xxxxxx. |
||||
|
230 |
Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx ostatní xxxxxx (viz xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 120 xxxxxxx X). Patří xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
231 |
x toho: … Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx samostatně xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx položky „Jiný xxxxxxxxx“ xx vyhrazeném xxxxx „z toho“, xx-xx to xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx zatížení aktiv xx xxxxxx k xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxx všechny xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxx transakcí s xxxxxxxxx cenných xxxxxx. |
||||
|
240 |
Emitované xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx xxxx cenné papíry xxxxx xxxxxx (ABS) Mediánová xxxxxxx xxxxxxx „Emitované xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx jiné xxx xxxxxxx xxxxx dluhopisy xxxx XXX“ xxxxxxxx x řádku 240 xxxxxxx X 32.02 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení (EU) x. 680/2014. |
||||
|
241 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx a cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „Xxxxxxxxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx x ABS, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx“ vykázané x xxxxx 010 xxxxxxx X 32.03 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Xxx xx zamezilo xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, použije xx xx xxxxxx x emitovaným xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxx krytým xxxxxx, xxxxx si xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ponechala, xxxx pravidlo:
|
||||
|
250 |
Aktiva, přijatý xxxxxxxxx x emitované xxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxx Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx kolaterálu přijatého xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx nejsou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX. Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx součtů čtyř xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx období za xxxxxxxxxxx dvanáct xxxxxx xxx řádek 010 x xxxxxxx X x xxxxx 130 x 240 v xxxxxxx B. |
Xxxxxxx 4: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx šablony B
|
Xxxxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx předpisy x xxxxxx |
|
010 |
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů Medián xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx nebo xx xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 100 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013. Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje xx xxxx, která xx xxxx získána xx xxxxxx aktiva xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx v xxxxx transakci xxxx xxxxxxxxx xxxx v xxx xxxxxxx (Xxx XXXX 13 Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx). Pro xxxxxx položku kolaterálu xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx různých xxxxxxxx hodnot xxxxxxxxxx xx konci každého xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxx. |
|
030 |
z xxxx: xxxxxxxx způsobilá xxxxxx EHQLA x XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxxxx zatíženého xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx transakcí s xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných papírů, xxxxx xx instituce x xxxxxx xxxx xx xx ponechala, xxxxx jsou pomyslně xxxxxxxxx ke xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx XXXXX x HQLA. Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx způsobilými xxxxxxxxxx aktivy EHQLA x pomyslně způsobilými xxxxxxxxxx aktivy XXXX xxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx, xxxxx má instituce x xxxxxx nebo xx je xxxxxxxxx, xxxxxxx x článcích 11, 12 x 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci (EU) 2015/61, které xx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx stanovené x xxxxxxxx 7 x 8 nařízení x přenesené xxxxxxxxx, xxxxx xx neměly xxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xxxxx xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXXX a zatížená xxxxxx XXXX xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 až 16 a 35 xx 37 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. Reálná xxxxxxx xxxxxxxx způsobilých xxxxxxxxxx xxxxx XXXXX x pomyslně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx HQLA xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx stanovených x článcích 10 xx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
040 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx pro zatížení Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, včetně xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x výpůjčkou cenných xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxx xxxxx poskytnout x xxxxxxx, že xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx také xxxxxxx xxxxxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxx krytými dluhopisy xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxx. Pro xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx reálnou xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx každého xxxxxxxxxxxx období uvažovaného xxx xxxxxxx mediánu. |
|
060 |
x xxxx: xxxxxx EHQLA x XXXX Mediánová xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx nezatíženého xxxxxxxxx kolaterálu nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, které xx instituce x xxxxxx xxxx si xx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx sekuritizovanými pozicemi, xxxxx se xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx XXXXX x XXXX uvedená x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 x xxxxxxx obecné x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx v článcích 7 a 8 xxxxxx nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, jakož x požadavky pro xxxxxxxxxx kategorii xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 až 16 x 35 až 37 daného xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxx XXXXX a HQLA xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx srážek xxx ocenění stanovených x xxxxxxxx 10 xx 16 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
Šablona X – Xxxxxx xxxxxxxx
Xxxxxxx 5: Pokyny vztahující xx x xxxxxx šablony X
|
Xxxxx |
Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx |
|
010 |
Účetní xxxxxxx vybraných xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota položky „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx“ vykázané x xxxxx 010 xxxxxxx X 32.04 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. |
|
011 |
x toho: … Xxxxxxxxx xxxxx vykázat xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx“ ve xxxxxxxxxx xxxxx „x xxxx“, xx-xx xx xxxxxxxxxx x kontextu xxxxxx xxxxxxx zatížení xxxxx xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x obzvláště xx-xx xxxxx xxxx xxxxxxxx aktiv xxxxxxx xx závazky x xxxxx nikoli. |
Xxxxxxx 6: Xxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxxxx xxxxxxx X
|
Xxxxxxx |
Xxxxxx xx právní předpisy x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxxxxxxxx závazky, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx Mediánové xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, podmíněné xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxx ve xxxxxxx 010 šablony X 32.04 (AE-SOU) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx reálnou xxxxxxxx xx mediánová xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx období xxxxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx sem závazky xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx. xxxxxxxx. |
|
030 |
Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx vlastní xxxxx xxxxxx jiné xxx xxxxx xxxxxxxxx a XXX Xxxxxx aktiv, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxx kryté xxxxxxxxx a XXX xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx druhů xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx A a X, xxxxxxx se xxxxxx instituce vykázaná x xxxxxxx x xxxxxxxxx hodnotě jejich xxxxxx hodnoty, zatímco xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx vlastní xxxxx xxxxxx jiné xxx xxxxx dluhopisy x XXX se xxxxxxx v mediánové xxxxxxx xxxxxx reálné xxxxxxx. Uváděnou reálnou xxxxxxxx je xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx reálných xxxxxx zjištěných na xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx uvažovaného xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx závazků. |
Šablona X – Doplňující xxxxx
Xxxxxxx 7: Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx X
Xxxxxx xx právní xxxxxxxx x xxxxxx
Při vyplňování xxxxxxx D xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxx 1 x 2.
|
1. |
Xxxxxx xxxxxxx informace x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx:
|
|
2. |
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx obchodního xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx úroveň zatížení x xxxxxx zatížení xxxxx xxx xxxxx financování xxxxxxxxx, včetně xxxxxx xxxxxxxxx:
|