XXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXXXX (XX) 2017/2295
xx dne 4. xxxx 2017,
xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) x. 575/2013, xxxxx xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx normy xxx xxxxxxxxxxxx zatížených x xxxxxxxxxxxx xxxxx
(Xxxx x xxxxxxxx pro XXX)
XXXXXXXX XXXXXX,
x xxxxxxx na Xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxx unie,
x xxxxxxx xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 575/2013 xx xxx 26. xxxxxx 2013 x xxxxxxxxxxxxxxx požadavcích xx úvěrové instituce x xxxxxxxxxx xxxxxxx a o změně xxxxxxxx (EU) č. 648/2012 (1), x xxxxxxx xx xx. 443 xxxxxx pododstavec xxxxxxxxx xxxxxxxx,
xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx:
|
(1) |
X xxxxxxx x xx. 443 xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 575/2013 xxxxx Xxxxxxxx xxxxx xxx bankovnictví (EBA) xxx 27. června 2014 xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx zatížených x xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx „pokyny XXX xx zveřejňování xxxxx“ (2)). Xxxxxxxxxx xx. 443 druhého xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 575/2013 xxxxxxxxx, xx XXX xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx technických xxxxx xxx stanovení xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx a kvality xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx doporučení Xxxxxxxx rady xxx xxxxxxxxx xxxxxx ESRB/2012/2 xx xxx 20. xxxxxxxx 2012 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxx jen „xxxxxxxxxx XXXX/2012/2“) (3), za podmínky, xx XXX ve xxx zprávě xxxxx x xxxxxx, že xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx a významné xxxxxxxxx. Xx xxx zprávě x xxxxxxxx xxxxx (4) xxxxx xxxxx XXX x xxxxxx, xx zveřejňování xxxxxxxx x Xxxx má xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a platební xxxxxxxxxx institucí x xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx porovnávat xxxx profily xxxxxx xxxxxxxxx státy. Na xxxxxxx těchto xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxxxxx technických xxxxx, xxx xxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx přístup. |
|
(2) |
Pokyny XXX xx zveřejňování údajů xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx. Xx to xxxx xxx, xx xx. 443 xxxxx pododstavec xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxxxxxx, xxx xxxx zohledněno xxxxxxxxxx XXXX/2012/2 x xxxxxxx xxxxxxxxxx X – xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx (dále jen „xxxxxxxxxx X“). Xxx 1 písm. a) xxxxxxxxxx D xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx i nezatížených xxxxx. Ustanovení čl. 443 xxxxxxx pododstavce xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxx xxxxxxxxx, xx doporučení XXXX/2012/2 xx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx návrhů xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx pododstavci. Xxxxx xxxx xxxx xxx xxxxxxxx aktiva xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxx bylo zajištěno, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx i nezatížená xxxxxx. |
|
(3) |
Xxxxx xxxxxxxxxx D xx xxxxx XXX xxx xxxxxxxxxxx svých xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx zajistit, aby xxxxxx možné zjistit xxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxxx pomoci xxxxxxxxxx centrálními xxxxxxx. Xxxx rada xxxx xxxxxxxxxx i v tomto nařízení. |
|
(4) |
Přijatá xxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx financování. Xxxxx by xxxx xxxxxxxxx zveřejňovat xxxxxxxx xxxxx rozvahových xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, aby xx xxxxxxxxxx trhu xxxxxxxx lépe pochopit x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí x xxx xxxx přístup x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx aktiv x xxxxxxxxx financování. Zveřejnění xx xx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx bez xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx operací x xxxxxxxxxxx bankami. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx jako xxxxxxxx aktiva zahrnují xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (xxxxxx centrálních xxxx), není xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx bankami xxxxxxxx xx xxxxxxxx plynoucího x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Xx platí, aniž xx tím byla xxxxxxx xxxxxxx centrálních xxxx stanovit xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. |
|
(5) |
Xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx, xxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se k šablonám xxx zveřejňování xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx zpráv x xxxxxxxx stanovených x xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (EU) x. 680/2014 (5). Nicméně, xxx xx xxxxxxxxx nežádoucím xxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx nouzové xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx bankou), xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx by xx xxxx – s přihlédnutím x xxxxxxxxxx X – xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx k hodnotě zatížených x xxxxxxxxxxxx aktiv xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx okamžiku, jak xx požadováno x xxxxxxx XXXX prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Podobně xx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxx konkrétní xxxxxxx x xxxxxxxxx nižší xxx x xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx zpráv xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. Xxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxx míry xx xxxxxxxxx profilu x xxxxxxxxx modelu dotčené xxxxxxxxx, xxxx xx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx popisnou informací. |
|
(6) |
Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o převedených aktivech, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a přijatém x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx jakýchkoli xxxxxx xxxxxxxxxxx požadavků xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. |
|
(7) |
Xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx stanovených x xxxxxx 443 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx úrovně zatížení xxxxx, xxxxxx xx xx xx těchto xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx o kvalitě xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx. Informace x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx („xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx“) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx kvalitou x xxxxxxx s vysokou xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx Komise x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61 (6). Xxxxxxx xx uvedené xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx investiční xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx k tomu, xx xxx, kde investiční xxxxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxx skupiny, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx konsolidovaném základě, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx aktiv xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx zabránilo xxxxxx xxxxxxxxxxxxx nákladů. |
|
(8) |
Vzhledem x xxxx, xx požadavek na xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx, uplatňování xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx mělo xxx x xxxxx xxx xxxxxxxx, xxx měly instituce xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx XX systémy. |
|
(9) |
Toto xxxxxxxx xxxxxxx z návrhů regulačních xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx XXX. |
|
(10) |
Orgán XXX xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx technických xxxxx, x xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxx skupinu xxxxxxxx působících x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 37 xxxxxxxx Evropského parlamentu x Xxxx (XX) č. 1093/2010 (7), |
PŘIJALA XXXX XXXXXXXX:
Xxxxxx 1
Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx všechny xxxxxxxxx
1. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx informace x xxxxxx xxxxxxxxxx a nezatížených xxxxx podle použitelného xxxxxxxx rámce x xxxxxxx xxxxx druhu aktiv xx xxxxxxxxx X010, X040, C060 x X090 xxxxxxx A přílohy I v souladu x xxxxxx x xxxxxxx XX.
2. Instituce zveřejňují xxxxxxxxx x xxxxxxxx kolaterálu x xxxxxxx xxxxx druhu xxxxx xx sloupcích X010 x X040 xxxxxxx X xxxxxxx X x xxxxxxx s pokyny x xxxxxxx XX.
3. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx a přijatým xxxxxxxxxxx xxxxx šablony C xxxxxxx I v souladu x xxxxxx x xxxxxxx II.
4. Instituce xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx zatížení x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx šablony X xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX.
Xxxxxx 2
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxx instituce
1. Kromě xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 1 xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx stanovené x xxxxxxxx 2, povinny xxxxxxxxx xxxx informace:
|
x) |
xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx X030, C050, X080 x X100, xxx xx xxxxxxxxx v šabloně A xxxxxxx X, x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX; |
|
x) |
xxxxxxxxx xxxxxxx aktiv xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, včetně xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx (XXX), ve xxxxxxxxx X030 a C060, xxx xx stanoveno v šabloně X přílohy I, x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX. |
2. Xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx z těchto xxxxxxxx:
|
x) |
xxxxxx xxxxxxx aktiva xxxxxxxxx xxxxx xxxx 10 xxxxxx 1.6 xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014 xxxxxxxx xxxx xxx 30 xxxxxxx XXX; |
|
x) |
xxxxxx xxxx xxxxxxxx aktiv xxxxxxxxx xxxxx xxxx 9 oddílu 1.6 xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014 xx xxxxx xxx 15 %. |
Xxxxxx 3
Xxxxx x xxxxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx x Xxxxxxx věstníku Xxxxxxxx xxxx.
Xxxxxx 2 xx xxxxxxx xx 2. xxxxx 2019
Xxxx nařízení xx xxxxxxx x xxxxx rozsahu x xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx členských xxxxxxx.
X Xxxxxxx xxx 4. xxxx 2017.
Xx Komisi
xxxxxxxx
Xxxx-Xxxxxx XXXXXXX
(1)&xxxx;&xxxx;Xx. xxxx. X&xxxx;176, 27.6.2013, x.&xxxx;1.
(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx ke xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx aktivech (EBA/GL/2014/03).
(3)&xxxx;&xxxx;Xx. xxxx. X&xxxx;119, 25.4.2013, s. 1.
(4) Zpráva EBA x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx, září 2015.
(5) Prováděcí xxxxxxxx Xxxxxx (XX) x.&xxxx;680/2014 xx xxx 16.&xxxx;xxxxx&xxxx;2014, xxxxxx xx stanoví xxxxxxxxx xxxxxxxxx normy, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx zpráv xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxx nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) x.&xxxx;575/2013 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;191, 28.6.2014, s. 1).
(6) Nařízení Komise x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 xx xxx 10.&xxxx;xxxxx&xxxx;2014, xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;575/2013, xxxxx jde x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx krytí xxxxxxxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;11, 17.1.2015, x.&xxxx;1).
(7) Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) č. 1093/2010 xx dne 24.&xxxx;xxxxxxxxx&xxxx;2010 x&xxxx;xxxxxxx Evropského orgánu xxxxxxx (Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx), o změně xxxxxxxxxx č. 716/2009/ES x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx 2009/78/XX (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;331, 15.12.2010, s. 12).
XXXXXXX X
Šablony pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxx X: Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx aktiva
|
|
Účetní xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx |
Xxxxxx xxxxxxx zatížených xxxxx |
Účetní xxxxxxx nezatížených xxxxx |
Reálná xxxxxxx nezatížených xxxxx |
|||||
|
|
x xxxx pomyslně způsobilá xxxxxx XXXXX x XXXX |
|
x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x XXXX |
|
x xxxx xxxxxx XXXXX a XXXX |
|
x xxxx xxxxxx XXXXX x HQLA |
||
|
010 |
030 |
040 |
050 |
060 |
080 |
090 |
100 |
||
|
010 |
Aktiva xxxxxxxxxx instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
030 |
Kapitálové xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
040 |
Dluhové xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
050 |
x toho: xxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
060 |
x xxxx: xxxxx xxxxxx kryté xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
070 |
x xxxx: emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
080 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
090 |
z xxxx: xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
120 |
Xxxxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
121 |
x toho: … |
|
|
|
|
|
|
|
|
Xxxxxxx X: Xxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxx B – Xxxxxxx kolaterál
|
|
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx |
Xxxxxxxxxx |
|||
|
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx cenných xxxxxx x xxxxxxxxx pro xxxxxxxx |
|||||
|
|
x toho xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x HQLA |
|
x xxxx xxxxxx EHQLA x XXXX |
||
|
010 |
030 |
040 |
060 |
||
|
130 |
Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
140 |
Xxxxx xx požádání |
|
|
|
|
|
150 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
160 |
Xxxxxxx xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
170 |
z xxxx: xxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
180 |
x xxxx: cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
190 |
z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi |
|
|
|
|
|
200 |
z xxxx: emitované finančními xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
210 |
x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
220 |
Xxxxx x xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
230 |
Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
231 |
x toho: … |
|
|
|
|
|
240 |
Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx vlastní xxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxx xxxxxx zajištěné xxxxxx |
|
|
|
|
|
241 |
Emitované xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
250 |
AKTIVA, XXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXX |
|
|
|
|
Xxxxxxx X: Xxxxxx xxxxxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxx xxxxxxxx
|
|
Xxxxxxxxxxxx závazky, xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx |
Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx jiné xxx xxxxx xxxxxxxxx a XXX |
|
|
010 |
030 |
||
|
010 |
Xxxxxx hodnota vybraných xxxxxxxxxx závazků |
|
|
|
011 |
z xxxx: … |
|
|
Xxxxxxx D: Xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx D – Xxxxxxxxxx popis
Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx zatížení xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, která uživatelům xxxxxxxxx kontext xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx A až C.
XXXXXXX XX
Pokyny x xxxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
|
1. |
Xxxxxxxxx xxxxxxxx položky xxxxxxx v tabulkách 1 xx 7 stejným xxxxxxxx, jakým xx xxxxxxxx xxxxx přílohy XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) č. 680/2014, xxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxx výslovně xxxxxxx xxxxx. Xxx položky uvedené x xxxx 1 se xxxxxxx xxxxxx mediánové xxxxxxx. Mediánové xxxxxxx xxxx klouzavé xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, je xxxxxxxxxxx rozsahem xxxxxxxxxxx xxxxxx obezřetnostní xxxxxxxxxxx, xxx xx definován x xxxxx první hlavě XX xxxxxxxx 2 xxxxxx 2 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013. |
Xxxxxxx X – Xxxxxxxx a nezatížená aktiva
Xxxxxxx 1: Xxxxxx vztahující xx k řádkům xxxxxxx X
|
Xxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx [Xxxxxxxxxxx xxxxxx standardy (XXX) 1 odst. 9 xxxx. x), implementační xxxxxxxx (XX) 6] Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x vlastních xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, kde xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx umožňují xxxxxx vykázání v xxxxxxx. Hodnota uvedená x xxxxx xxxxx xx mediánem součtů xxxx čtvrtletních hodnot xx konci xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx řádky 030, 040 a 120. |
|
030 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Mediánové xxxxxxx xxxxxxx „kapitálové nástroje“ xxxxxxxx x xxxxx 030 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX prováděcího nařízení (XX) x. 680/2014, x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, kde xxxxxxxxxx účetní xxxxxxxxx xxxxxxxx jejich xxxxxxxx x xxxxxxx. |
|
040 |
Xxxxxxx cenné xxxxxx Xxxxxxxxx hodnoty položky „xxxxxxx xxxxx papíry“ xxxxxxxx v xxxxx 040 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014, x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v rozvaze. |
|
050 |
x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: kryté xxxxxxxxx“ xxxxxxxx v řádku 050 xxxxxxx F 32.01 (AE-ASS) přílohy XVI prováděcího xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. |
|
060 |
x toho: xxxxx xxxxxx xxxxx aktivy Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „x xxxx: cenné papíry xxxxx xxxxxx“ vykázané x xxxxx 060 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. |
|
070 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi Xxxxxxxxx hodnoty xxxxxxx „x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx v řádku 070 xxxxxxx F 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx nařízení (EU) x. 680/2014. |
|
080 |
z toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ vykázané v xxxxx 080 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) č. 680/2014. |
|
090 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 090 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
120 |
Xxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx instituce vykázaných x xxxxxxx, která xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx uvedených xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXXX nesmí xxxxxxxxx x xxxxxxx. X xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx 240 šablony X x xxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje se xx vykazování xxxxxxxxxx xxxxx nezahrnou. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx bankovek x xxxxx v xxxxx, xxxxx se xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx) x xxxxx na xxxxxxxx (XXX 1 xxxx. 54 xxxx. x)) xxxxxx zůstatků, xxxxx xxx xxxxxx xx požádání x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx institucích, xxxxxxxx x xxxxx 020 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Ostatní xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxx než xxxxx xx požádání, xxxxxx xxxxxxxxxxx úvěrů, xxxxxxxx x xxxxxxx 100 x 110 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Ostatní xxxxxx xxxxx xxxx zahrnovat xxxxxxxx aktiva, xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx x jiná xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx. Xx xxxxxx řádku xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (XXX) x xxxxxxxxxxx krytých xxxxxxxxx, xxxxx-xx se x xxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxx jiné xxx xxxxx xx požádání. |
|
121 |
z xxxx: … Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx samostatně xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx „Ostatní aktiva“ xx xxxxxxxxxx xxxxx „x toho“, xx-xx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx využívání xxxxxxxx xxxxx ve xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. |
Tabulka 2: Pokyny xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx X
|
Xxxxxxx |
Odkazy na xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxx xxxxxxx xxxxx v xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x oddílem 1.7 xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) č. 680/2014. Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx. |
|
030 |
z xxxx: xxxxxxxx způsobilá aktiva XXXXX x HQLA Mediánová xxxxxxx účetní xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx pomyslně způsobilá xxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (EHQLA) a xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (XXXX). Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatíženými xxxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxxxx uvedená x článcích 11, 12 x 13 xxxxxxxx Xxxxxx v přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx by splňovala xxxxxx x provozní xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx zatížených aktiv xxxxx xxxxxxx XVII xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx zatížená xxxxxx XXXXX a xxxxxxxx xxxxxxxxx zatížená xxxxxx XXXX xxxx rovněž xxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozice xxxxxxxxx v článcích 10 xx 16 x 35 xx 37 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx EHQLA x xxxxxxxx způsobilých xxxxxxxxxx xxxxx XXXX xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx srážek při xxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
040 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx zatížených xxxxx“ xxxxxxxx xx xxxxxxx 040 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) přílohy XXX prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Pro xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx reálnou xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx reálných xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx vykazovaného xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. |
|
050 |
x xxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, která jsou xxxxxxxx způsobilá xx xxxxxxxxxxx jako xxxxxx XXXXX a XXXX. Xxx xxxxx tohoto xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx by xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci, xxxxx by xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx přílohy XXXX xxxxxxxxxxx nařízení (EU) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXXX a xxxxxxxx xxxxxxxxx zatížená xxxxxx XXXX xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 až 37 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx EHQLA x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXX je xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx srážek xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 nařízení x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. |
|
060 |
Xxxxxx xxxxxxx nezatížených xxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx nezatížených xxxxx“ xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 šablony X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
080 |
x xxxx: aktiva XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx hodnoty nezatížených xxxxx EHQLA x XXXX xxxxxxxxx v xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxxx v xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxx požadavky xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 daného xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx a dále x požadavky xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci. Xxxxxx hodnota xxxxx XXXXX x XXXX xx xxxxxx xxxxxxx xxxx uplatněním xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 nařízení x přenesené pravomoci (XX) 2015/61. |
|
090 |
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxx aktiv Mediánová xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ vykázané xx sloupci 090 xxxxxxx F 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxx každou xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx reálných xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. |
|
100 |
x xxxx: xxxxxx EHQLA a XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx nezatížených xxxxx XXXXX x XXXX xxxxxxxxx x článcích 11, 12 x 13 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61, která jsou x souladu x xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 a 8 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci x xxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Reálná xxxxxxx aktiv XXXXX x XXXX xx xxxxxx xxxxxxx před xxxxxxxxxx xxxxxx při xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. |
Xxxxxxx B – Xxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxx 3: Xxxxxx vztahující xx x xxxxxx šablony B
|
Řádky |
Odkazy xx právní xxxxxxxx x xxxxxx |
||||
|
130 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Všechny třídy xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx. X xxxxx xxxxx xx uvádí xxxxxxx xxxxx xxxxxx přijaté xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx transakcí s xxxxxxxxx cenných xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx 140 xx 160, 220 x 230. |
||||
|
140 |
Xxxxx xx požádání X xxxxx řádku xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx (xxx xxxxxx xx právní xxxxxxxx a pokyny x xxxxx 120 xxxxxxx A). Xxxxx xxx všechny cenné xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
150 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tvoří xxxxxxxxxx nástroje (xxx xxxxxx xx právní xxxxxxxx a xxxxxx x xxxxx 030 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
160 |
Dluhové xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxx odkazy xx právní xxxxxxxx x xxxxxx k xxxxx 040 xxxxxxx X). Patří sem xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx institucí x xxxx vypůjčovatele x xxxxx jakýchkoli xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
170 |
x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, který xxxxx xxxxx xxxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx k xxxxx 050 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx papírů. |
||||
|
180 |
x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx aktivy Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx kryté aktivy (xxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx k řádku 060 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
190 |
z xxxx: emitované vládními xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx předpisy x xxxxxx k xxxxx 070 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxx institucí x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
200 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx dluhové xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (viz xxxxxx xx právní xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 080 xxxxxxx X). Xxxxx xxx všechny xxxxx xxxxxx přijaté xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
210 |
x toho: xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxx odkazy na xxxxxx předpisy x xxxxxx x xxxxx 090 xxxxxxx X). Xxxxx xxx všechny xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx cenných xxxxxx. |
||||
|
220 |
Xxxxx x xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx k xxxxx 120 šablony X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx papíry přijaté xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
230 |
Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxx odkazy xx právní xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 120 šablony X). Patří xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
231 |
x xxxx: … Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx „Xxxx xxxxxxxxx“ xx xxxxxxxxxx xxxxx „x xxxx“, xx-xx xx relevantní x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx zatížení xxxxx xx xxxxxx x xxxxxx obchodnímu modelu. Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx xxxxxxx papírů. |
||||
|
240 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx jiné xxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx aktivy (XXX) Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „Xxxxxxxxx xxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx xxxx než xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx ABS“ vykázané x řádku 240 xxxxxxx X 32.02 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. |
||||
|
241 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxx aktivy, xxx xxxxx nebyly xxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx „Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx a ABS, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 010 xxxxxxx X 32.03 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxx xx xxxxxxxx xxxxxxx započítávání, xxxxxxx xx xx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx pravidlo:
|
||||
|
250 |
Xxxxxx, přijatý xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx, všechny xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, které si xxxxxxxxx ponechala x xxxxx nejsou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisy xxxx emitovanými vlastními XXX. Xxxxx xxxxx je xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx období xx xxxxxxxxxxx dvanáct xxxxxx xxx xxxxx 010 x xxxxxxx X x xxxxx 130 x 240 x xxxxxxx B. |
Tabulka 4: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx šablony X
|
Xxxxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x pokyny |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu xxxx xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx cenných papírů Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s výpůjčkou xxxxxxx papírů, xxxx xxxxxxxxxxx vlastních dluhových xxxxxxx xxxxxx, které xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xx xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 100 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013. Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx cena, xxxxx xx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx trhu v xxx xxxxxxx (Viz XXXX 13 Xxxxxxx xxxxxxx hodnotou). Xxx xxxxxx položku kolaterálu xx uvedenou xxxxxxx xxxxxxxx medián různých xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx konci xxxxxxx xxxxxxxxxxxx období xxxxxxxxxxx xxx výpočet mediánu. |
|
030 |
x xxxx: pomyslně xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX a XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx reálné xxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných xxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xx xx ponechala, xxxxx xxxx pomyslně xxxxxxxxx ke xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx XXXXX x HQLA. Xxx xxxxx xxxxxx nařízení xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx EHQLA x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktivy XXXX xxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu xxxx emitované vlastní xxxxxxx xxxxx papíry, xxxxx xx instituce x xxxxxx nebo xx je xxxxxxxxx, xxxxxxx v článcích 11, 12 a 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx stanovené x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx zatížených xxxxx xxxxx xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Pomyslně xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva XXXXX x xxxxxxxx xxxxxx HQLA xxxx xxxxxx xxxxxxxx požadavky xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 10 xx 16 a 35 xx 37 xxxxxxxx x přenesené pravomoci (XX) 2015/61. Xxxxxx xxxxxxx pomyslně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv XXXXX x pomyslně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv HQLA xx reálná hodnota xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x přenesené pravomoci (XX) 2015/61. |
|
040 |
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx dluhových xxxxxxx papírů k xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x výpůjčkou cenných xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxx poskytnout x xxxxxxx, xx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Zahrnuje xxxx xxxxxxx hodnotu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisy xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x které nejsou xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxx. Xxx každou xxxxxxx xxxxxxxxxx je xxxxxxxx xxxxxxx hodnotou xxxxxxxxx xxxxxxx různých xxxxxxxx hodnot zjištěných xx konci xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. |
|
060 |
x xxxx: xxxxxx EHQLA x XXXX Mediánová hodnota xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx v xxxxxx nebo xx xx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx XXXXX x XXXX uvedená x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61 x splňují xxxxxx x provozní požadavky xxxxxxxxx v článcích 7 a 8 xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 až 16 x 35 až 37 daného nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxx XXXXX x HQLA xx reálná hodnota xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx ocenění xxxxxxxxxxx x článcích 10 xx 16 nařízení x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. |
Šablona X – Xxxxxx xxxxxxxx
Xxxxxxx 5: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx šablony X
|
Xxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx hodnota vybraných xxxxxxxxxx xxxxxxx“ vykázané x řádku 010 xxxxxxx X 32.04 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
011 |
x xxxx: … Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx vybraných xxxxxxxxxx závazků“ xx xxxxxxxxxx řádku „z xxxx“, xx-xx xx xxxxxxxxxx v kontextu xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx x jejich obchodnímu xxxxxx, x obzvláště xx-xx jedna xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx závazky x xxxxx nikoli. |
Xxxxxxx 6: Xxxxxx vztahující xx x xxxxxxxx xxxxxxx C
|
Xxxxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx předpisy x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx závazky xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx Mediánové xxxxxxx položky „odpovídající xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx zapůjčené xxxxx xxxxxx“ vykázané xx xxxxxxx 010 xxxxxxx X 32.04 (XX-XXX) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) č. 680/2014. Xxxxxxxx reálnou xxxxxxxx xx mediánová xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx hodnot xxxxxxxxxx xx konci xxxxxxx xxxxxxxxxxxx období xxxxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxx. Xxxxx xxx závazky xxx xxxxxxxxxxxxx financování, xxxx. xxxxxxxx. |
|
030 |
Zatížená aktiva, xxxxxxx kolaterál x xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx a XXX Xxxxxx aktiv, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných papírů xxxxxx xxx kryté xxxxxxxxx x XXX xxxxxxxxxx x důsledku xxxxxxx druhů xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx použitými x xxxxxxxxx X x X, xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx jejich xxxxxx hodnoty, xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx x XXX xx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Uváděnou xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx různých reálných xxxxxx zjištěných na xxxxx každého xxxxxxxxxxxx xxxxxx uvažovaného xxx xxxxxxx mediánu. Xxxxx xxx xxxx zatížená xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
Šablona X – Xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx 7: Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx X
Xxxxxx xx právní xxxxxxxx a pokyny
Při xxxxxxxxxx xxxxxxx X uvádějí xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxx 1 x 2.
|
1. |
Xxxxxx xxxxxxx informace o zatížení xxxxx obsahující:
|
|
2. |
Informace xxxxxxxxxx dopad xxxxxxxxxx xxxxxx instituce xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx model xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx:
|