Animace načítání

Stránka se připravuje...

Přihlásit se Registrovat se
28 428 právních předpisů

Další údaje zde

Technická podpora

Poskytujeme technickou podporu zdarma

Zavolejte nám

+420 777 717 492

Plné znění - 32019R1140

  1. Úvodní strana
  2. Právní předpisy EU
  3. Plné znění - 32019R1140

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Chci získat výhodný přístup

XXXXXXXXX NAŘÍZENÍ KOMISE (XX) 2019/1140

xx xxx 3. xxxxxxxx 2019,

kterým xx xxxxxxx vzory xxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx o auditu týkající xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx provádějí XXX x xxxx mezinárodní finanční xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx, x xxxxxxx x xxxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) x. 1303/2013

XXXXXXXX KOMISE,

s ohledem xx Xxxxxxx o fungování Xxxxxxxx xxxx,

x xxxxxxx xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) č. 1303/2013 xx xxx 17. xxxxxxxx 2013 x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx o Evropském xxxxx xxx regionální rozvoj, Xxxxxxxxx xxxxxxxxx fondu, Xxxxx xxxxxxxxxxx, Evropském xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx a Evropském xxxxxxxx x xxxxxxxxx fondu, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx o Evropském xxxxx pro regionální xxxxxx, Xxxxxxxxx sociálním xxxxx, Xxxxx xxxxxxxxxxx x Xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxx Xxxx (ES) č. 1083/2006 (1), xx znění xxxxxxxx (XX, Xxxxxxx) 2018/1046 (2), x xxxxxxx na xx. 40 xxxx. 1 xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx,

xx xxxxxxxxxx x Xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx strukturálních x xxxxxxxxxxxx xxxxx,

xxxxxxxx k těmto xxxxxxx:

(1)

Xxxxxxxxxx xx. 40 odst. 1 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 1303/2013, ve xxxxx xxxxxxxx (XX, Euratom) 2018/1046, stanoví požadavek, xx XXX x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx, poskytnou xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 124 xxxxxxxxx xxxxxxxx x x xxxxxxx 65 nařízení Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 1305/2013 (3) s každou žádostí x xxxxxx xx jedné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxx x xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx auditory.

(2)

Xxx xx xxxxxxxxx ucelenost, xxxxxxx x xxxxxx předkládání xxxxxxxxx, xxxxx xx XXX xxxx jiné xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx stát, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x Xxxxxx, x xx xxxxxxx s ohledem xx lhůtu xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xx. 127 odst. 5 xxxxxxxx (XX) č. 1303/2013 x x xx. 9 xxxx. 2 nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 1306/2013 (4), měl by xxx xxx kontrolní xxxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx.

(3)

Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxx jde x xxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxx, xx vhodné, aby XXX xxxx jiné xxxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce, xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx, xxxxxxxx xxxxxxx orgánům nezbytné xxxxxxxxx.

(4)

Xxx xx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx účinně xxxxxxxx xxxx ustanovení, xxxxx se v souladu x xxxxxxx 282 xxxxxxxx (XX, Xxxxxxx) 2018/1046 xxxxxxx xx 2. xxxxx 2018, xxxx xx xxxx nařízení xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx x Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx,

XXXXXXX XXXX XXXXXXXX:

Xxxxxx 1

Xxxx xxxxxxxxx zprávy

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xx. 40 xxxx. 1 xxxxxx pododstavci xxxxxxxx (XX) x. 1303/2013 xx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx 2

Xxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx o auditu xxxxxxx x xx. 40 xxxx. 1 xxxxxx xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 1303/2013 xx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx v příloze II xxxxxx nařízení a předloží xxxxxxx orgánům a Komisi xx 31. xxxxxxxx po xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx 3

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxx

XXX xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, jejichž xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx orgánům xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx povinností xxxxxxxxxxx x xx. 125 xxxx. 5 x xxxxxx 127 xxxxxxxx (XX) x. 1303/2013 x xxxxxx 9 x xx. 59 xxxx. 1 xxxxxxxx (XX) x. 1306/2013.

Xxxxxx 4

Xxxxx x xxxxxxxx

Toto xxxxxxxx xxxxxxxx v platnost prvním xxxx po xxxxxxxxx x Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx.

Xxxx nařízení je xxxxxxx v celém xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx členských xxxxxxx.

X Xxxxxxx xxx 3. xxxxxxxx 2019.

Xx Xxxxxx

xxxxxxxx

Xxxx-Xxxxxx XXXXXXX

(1)  Úř. věst. L 347, 20.12.2013, s. 320.

(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX, Euratom) 2018/1046 xx xxx 18.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2018, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx souhrnný rozpočet Xxxx, xxxx xxxxxxxx (XX) č. 1296/2013, (EU) x.&xxxx;1301/2013, (XX) x.&xxxx;1303/2013, (XX) x.&xxxx;1304/2013, (XX) x.&xxxx;1309/2013, (XX) x.&xxxx;1316/2013, (XX) č. 223/2014 a (EU) x.&xxxx;283/2014 x&xxxx;xxxxxxxxxx č. 541/2014/EU x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx (XX, Xxxxxxx) x.&xxxx;966/2012 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;193, 30.7.2018, x.&xxxx;1).

(3)  Nařízení Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (EU) č. 1305/2013 xx dne 17. prosince 2013 x&xxxx;xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx z Evropského xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx rozvoj xxxxxxx (XXXXX) x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx Xxxx (XX) x.&xxxx;1698/2005 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;347, 20.12.2013, x.&xxxx;487).

(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;1306/2013 xx xxx 17. prosince 2013 x&xxxx;xxxxxxxxxxx, xxxxxx a sledování xxxxxxxx zemědělské xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx nařízení Xxxx (XXX) x.&xxxx;352/78, (XX) x.&xxxx;165/94, (XX) x.&xxxx;2799/98, (XX) č. 814/2000, (ES) x.&xxxx;1290/2005 a (ES) č. 485/2008 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;347, 20.12.2013, s. 549).

XXXXXXX I

Vzor xxxxxxxxx xxxxxx

X.

 Xxxxxxxxx xxxxxx týkající xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx: [xxxxxxxxx] [xxxxxxxxx datum]

B.

 Datum žádosti xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx xxx xxxxxx před xxxxxxxxxx xxxxx výše xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X): [xxxxx]

X.

 Xxxxxxxxxx xxxxxx:

1.

Xxxxxxx částka xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;37 odst. 7 xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;1303/2013 xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx XXX xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx z veřejných x&xxxx;xxxxxxxxxx zdrojů.

2.

Celková xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx o zárukách, bez xxxxxx na xx, xxx jsou dosud xxxxxxxxxx nebo xxx xx xxx xxxxx xxxxxxxxx, aby bylo xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx, podle xxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx či xxxxxx xxxxxxxxxx nástrojů xxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx XXX xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx zdrojů.

3.

Celková xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx a/nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx XXX xxxxx a vnitrostátní xxxxxxxxx z veřejných x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx.

4.

Xxxx xxxxxxxxx investiční xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx o financování.

5.

Analýza xxxxxxx: xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx z operačního xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx částek xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx.

6.

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a následné xxxxxxxx.

7.

Xxxx úroků x&xxxx;xxxx xxxxxx, jež xxxxxxxxx xx podporu x&xxxx;XXX xxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx nástroje xxxxx xxxxxx&xxxx;43 nařízení (XX) x.&xxxx;1303/2013.

8.

Xxxx xxxxxx vložených xxxx xx finančních xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx z investic xxxx z uvolnění prostředků xxxxxxxxxxx na smlouvy x&xxxx;xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx a výnosů x&xxxx;xxxxxx xxxxxx, xxxx xxxx xxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxx, dividendy, xxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx být xxxxxxxx xxxxxxx z ESI xxxxx, xxx xx xxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;44 nařízení (XX) č. 1303/2013.

Příloha: seznam xxxxxxxxx xxxxxxxx příjemcům, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx nástroje, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxx 1 a 2, a podrobný xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxx 3 xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

XXXXXXX XX

Xxxx výroční xxxxxx x xxxxxx

1.   XXXX

1.1   Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, která xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx

1.2   Xxxxxxxxxx období (xxxx. 1. července X-1 xx 30. června N)

1.3   Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxxx xxxxxxxx)/xxxxxxx (xxxxxxx) a operačního xxxxxxxx (xxxxxxxxxx xxxxxxxx) xxxx programu (programů) xxxxxxx venkova, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxx o auditu. Xxxxxxxxxxxx xxxxxx o financování, jíž xx xx xxxxxx xxxx (dále xxx „xxxxxx o financování“).

2.   XXXXX SYSTÉMŮ XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXX/XXX NEBO JINÝMI XXXXXXXXXXXXX FINANČNÍMI XXXXXXXXXXX

Výsledky xxxxxxxxx xxxxxx systému xxxxxxx xxxxxxxx XXX xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, jejichž xxxxxxxxxx je členský xxxx, xxxxxxxxxxxx nastavení x xxxxxxxx tohoto xxxxxxx xxxxxxx kontroly x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx:

2.1.

Xxxxxx přijetí xxxxxxxx.

2.2.

Xxxxxx xxxxxxxxx a výběru xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx: formální x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

2.3.

Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx dohod x xxxxxxxxxxx.

2.4.

X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx finanční xxxxxxxx xxxxxxx xx úrovni Xxxx, xxxxxx nástrojů xxxxxxxxxx xx podporu xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, x x xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxxx a EFSI xxxxx xxxxxx 39x xxxxxxxx (EU) x. 1303/2013 xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx v souladu x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx. xxxxxx 39 x xxxxxx 39x xxxxxxxx (XX) x. 1303/2013).

2.5.

Xxxxxxx monitorování xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx se:

2.5.1.

podávání xxxxx xx strany xxxxxxxxxx zprostředkovatelů;

2.5.2.

xxxxxx záznamů;

2.5.3.

vyplácení xxxxxxxx xxxxxxxxx;

2.5.4.

způsobilost xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx;

2.5.5.

xxxxxxx poplatky x xxxxxxx xx správu xxxxxxxx finančními zprostředkovateli;

2.5.6.

xxxxxxxxx xx viditelnost;

2.5.7.

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx finančními xxxxxxxxxxxxxxxxx x x xxxxxxx XXXXX (který xx od xxxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx;

2.5.8.

případně rozdílné xxxxxxxxx s investory;

2.5.9.

soulad x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 38 xxxxxxxx (XX) č. 1303/2013 xx xxxxx nařízení (XX, Xxxxxxx) 2018/1046.

2.6.

Systémy xxxxxxxxxx xxxxxx obdržených xx xxxxxxxx xxxxxx.

2.7.

Systémy xxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx správními xxxxxxx a poplatky.

2.8.

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx finančním xxxxxxxxxxxxxxxxxx.

2.9.

Xxxxxxx xxxxxxxxxx úroků x xxxxxx xxxxxx vytvořených podporou xxxxxxxxxx xxxxxxxx x XXX xxxxx.

X xxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxx 2.1 xx 2.4 po předložení xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx: xxxxx údaje x xxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxx postupů nebo xxxxxx x xxxxxx posouzení xxx následné xxxxxxx xxxxxx.

X xxxxxxxxxxx s výše xxxxxxxxx xxxx 2.5 až 2.9: výsledky auditního xxxxxxxxx vztahující xx xx xxxxxxxxx vnitřní xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

2.10.

Xxx xxxxxxxx se do xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxx 2.1 xx 2.9 xxxxxxx tyto prvky:

2.10.1.

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx zacházení s investory;

2.10.2.

xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx poměr ve xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx poměrem xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx finanční xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx záruky;

2.10.3.

částka kapitalizovaných xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx poplatků xx záruky v souladu x xx. 42 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx (XX) x. 1303/2013;

2.10.4.

xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx správních xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 42 xxxx. 2 xxxxxxxx (XX) č. 1303/2013;

2.10.5.

částka příspěvku x xxxxxxxx na xxxxxx xxxx v souladu x xx. 42 xxxx. 3 xxxxxxxx (XX) x. 1303/2013;

2.10.6.

xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx, včetně xxxxx, xxxxx mohou xxx xxxxxxxx xxxxxxx x XXX xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx 43 nařízení (EU) x. 1303/2013;

2.10.7.

xxxxxxx xxxxxx vložených xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx x XXX xxxxx, xx xxxxx období xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx uvedených zdrojů xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx 44 x 45 nařízení (XX) x. 1303/2013.

3.   ZÁVĚRY XXXXXX

3.1   Xxxxxx xxxxxxx xxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx přiměřenou xxxxxxx ohledně xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx EIB xxxx jinými xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, jejichž xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx, x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx jednotlivých xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 2.

3.2   Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxx 3.1 x 3.2 xx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v oddíle 2 x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx auditní xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx na xxxxxx Unie xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx s tímtéž xxxxxxxxx, xxxxx provádí xxxxxxxx xxxxxxxx, a/nebo s týmž xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.