Animace načítání

Stránka se připravuje...

Přihlásit se Registrovat se
28 180 právních předpisů

Další údaje zde

Technická podpora

Poskytujeme technickou podporu zdarma

Zavolejte nám

+420 777 717 492

Plné znění - 32019R1140

  1. Úvodní strana
  2. Právní předpisy EU
  3. Plné znění - 32019R1140

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Chci získat výhodný přístup

XXXXXXXXX NAŘÍZENÍ XXXXXX (XX) 2019/1140

ze xxx 3. xxxxxxxx 2019,

kterým se xxxxxxx vzory xxx xxxxxxxxx zprávy x xxxxxxx xxxxxx o auditu týkající xx xxxxxxxxxx nástrojů, xxxxx xxxxxxxxx XXX x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx, x xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 1303/2013

XXXXXXXX XXXXXX,

x xxxxxxx xx Xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx,

x xxxxxxx na nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 1303/2013 ze xxx 17. prosince 2013 x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x Xxxxxxxxx fondu xxx xxxxxxxxxx xxxxxx, Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, Xxxxx xxxxxxxxxxx, Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx x Xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x Xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx, Xxxxxxxxx sociálním xxxxx, Fondu xxxxxxxxxxx x Xxxxxxxxx námořním x xxxxxxxxx xxxxx a o zrušení nařízení Xxxx (ES) x. 1083/2006 (1), xx xxxxx xxxxxxxx (XX, Xxxxxxx) 2018/1046 (2), x xxxxxxx xx xx. 40 xxxx. 1 čtvrtý xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nařízení,

xx xxxxxxxxxx x Xxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx strukturálních a investičních xxxxx,

xxxxxxxx k těmto xxxxxxx:

(1)

Ustanovení xx. 40 odst. 1 třetího xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 1303/2013, ve xxxxx xxxxxxxx (XX, Xxxxxxx) 2018/1046, xxxxxxx xxxxxxxxx, xx EIB x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx stát, poskytnou xxxxxxx určeným x xxxxxxx x xxxxxxx 124 uvedeného nařízení x x xxxxxxx 65 nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 1305/2013 (3) s každou xxxxxxx x xxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx zprávu Xxxxxx x xx druhé xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx rovněž výroční xxxxxx o auditu vypracovanou xxxxx xxxxxxxxx auditory.

(2)

Aby xx zajistila ucelenost, xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx XXX xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx stát, xxxxxxxxxx xxxxxxx orgánům a Komisi, x xx zejména x xxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xx. 127 xxxx. 5 nařízení (XX) x. 1303/2013 x x xx. 9 xxxx. 2 nařízení Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) x. 1306/2013 (4), xxx xx xxx pro xxxxxxxxx xxxxxx i pro xxxxxxx xxxxxx o auditu xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xx stanoví xxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxx, xxxxxx rámec x xxxxx xxxxxxxxx.

(3)

Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxx x xxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxx, xx xxxxxx, xxx XXX xxxx xxxx xxxxxxxxxxx finanční xxxxxxxxx, xxxxxxx akcionářem xx xxxxxxx stát, poskytly xxxxxxx xxxxxxx nezbytné xxxxxxxxx.

(4)

Xxx xx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx xxxxxx moci xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx x xxxxxxx x xxxxxxx 282 xxxxxxxx (XX, Xxxxxxx) 2018/1046 použijí xx 2. srpna 2018, mělo xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx vyhlášení x Xxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx,

XXXXXXX TOTO XXXXXXXX:

Xxxxxx 1

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Kontrolní xxxxxx uvedená x xx. 40 xxxx. 1 třetím xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 1303/2013 xx xxxxxxxx xxxxx xxxxx stanoveného v příloze X xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx 2

Xxxx výroční zprávy x xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx x xx. 40 xxxx. 1 xxxxxx pododstavci xxxxxxxx (XX) x. 1303/2013 xx xxxxxxxx xxxxx vzoru xxxxxxxxxxx x xxxxxxx II xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x Xxxxxx xx 31. xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx 3

Xxxxxxxxx nezbytné xxx xxxxxxxx a audity

XXX xxxx xxxx xxxxxxxxxxx finanční xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xx členský xxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx dokumenty, xxxxx xxxx pro xxxx xxxxxx nezbytné xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v čl. 125 odst. 5 x xxxxxx 127 xxxxxxxx (XX) x. 1303/2013 a článku 9 x xx. 59 xxxx. 1 xxxxxxxx (EU) x. 1306/2013.

Xxxxxx 4

Xxxxx x xxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v platnost xxxxxx xxxx po vyhlášení x Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx.

Xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxx rozsahu x xxxxx použitelné xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

V Bruselu xxx 3. července 2019.

Xx Xxxxxx

xxxxxxxx

Xxxx-Xxxxxx XXXXXXX

(1)&xxxx;&xxxx;Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;347, 20.12.2013, x.&xxxx;320.

(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU, Xxxxxxx) 2018/1046 xx dne 18.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2018, xxxxxx xx xxxxxxx finanční xxxxxxxx xxx xxxxxxxx rozpočet Xxxx, xxxx xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1296/2013, (XX) x.&xxxx;1301/2013, (XX) x.&xxxx;1303/2013, (XX) č. 1304/2013, (EU) x.&xxxx;1309/2013, (EU) x.&xxxx;1316/2013, (XX) č. 223/2014 x&xxxx;(XX) x.&xxxx;283/2014 x&xxxx;xxxxxxxxxx x.&xxxx;541/2014/XX x&xxxx;xxxxxxx nařízení (EU, Xxxxxxx) x.&xxxx;966/2012 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;193, 30.7.2018, s. 1).

(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;1305/2013 xx xxx 17. prosince 2013 x&xxxx;xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx z Evropského zemědělského xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx (EZFRV) a o zrušení xxxxxxxx Xxxx (XX) x.&xxxx;1698/2005 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;347, 20.12.2013, x.&xxxx;487).

(4)  Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;1306/2013 xx xxx 17.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2013 x&xxxx;xxxxxxxxxxx, xxxxxx a sledování xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx Xxxx (XXX) x.&xxxx;352/78, (XX) x.&xxxx;165/94, (XX) č. 2799/98, (XX) č. 814/2000, (XX) x.&xxxx;1290/2005 a (ES) č. 485/2008 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;347, 20.12.2013, x.&xxxx;549).

PŘÍLOHA X

Xxxx kontrolní xxxxxx

X.

 Xxxxxxxxx zpráva xxxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx Komisi: [reference] [xxxxxxxxx xxxxx]

X.

 Xxxxx žádosti xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx dva xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx výše xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X): [xxxxx]

X.

 Xxxxxxxxxx xxxxxx:

1.

Xxxxxxx xxxxxx plateb xxxxxxxx příjemcům x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx v čl. 37 xxxx.&xxxx;7 xxxxxxxx (EU) č. 1303/2013 xxxxxx ve xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, uvádějící xxxxxxxx XXX xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx zdrojů.

2.

Celková xxxxxx xxxxxxxxxx vyčleněných xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, bez xxxxxx xx to, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxx xx již xxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx posouzení xxxxx se zahrnutím xxxx částek příslušných xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx nástrojů xxx xxxx investice xx konečných xxxxxxxx, xxxxxxxxx odděleně ESI xxxxx a vnitrostátní příspěvky x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx.

3.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx a/nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx z finančního xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx XXX xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx.

4.

Xxxx xxxxxxxxx investiční xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v dohodě x&xxxx;xxxxxxxxxxx.

5.

Xxxxxxx xxxxxxx: xxxxx přidělených xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx programu x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx.

6.

Xxxxxxxxxxxx činnosti x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx.

7.

Xxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx z ESI xxxxx poskytovanou xx xxxxxxxx nástroje xxxxx xxxxxx&xxxx;43 nařízení (XX) x.&xxxx;1303/2013.

8.

Xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx finančních xxxxxxxx a pocházejících z investic xxxx z uvolnění prostředků xxxxxxxxxxx na xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx, xxxx xxxx xxxxx, xxxxxxxx za xxxxxx, dividendy, kapitálové xxxxxx xxxx xxxx xxxxxx vytvořené xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;XXX xxxxx, xxx xx xxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;44 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1303/2013.

Xxxxxxx: seznam xxxxxxxxx konečným xxxxxxxxx, xxxxx získali xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx částka xx xxxx odpovídat xxxxxxx xxxxxxxxx výše v bodech 1 x&xxxx;2, x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx částek xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxx 3 xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

XXXXXXX XX

Vzor xxxxxxx xxxxxx o auditu

1.   ÚVOD

1.1   Identifikace xxxxxxx xxxxxxxxxx společnosti, xxxxx xx podílela na xxxxxxxx xxxxxx

1.2   Referenční období (xxxx. 1. xxxxxxxx X-1 xx 30. června X)

1.3   Identifikace xxxxxxxxxx xxxxxxxx (finančních xxxxxxxx)/xxxxxxx (xxxxxxx) a operačního xxxxxxxx (operačních xxxxxxxx) xxxx programu (xxxxxxxx) xxxxxxx xxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx. Xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx, xxx xx se xxxxxx xxxx (dále xxx „xxxxxx x xxxxxxxxxxx“).

2.   XXXXX SYSTÉMŮ XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXX/XXX XXXX XXXXXX XXXXXXXXXXXXX FINANČNÍMI INSTITUCEMI

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx kontroly XXX xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxxxx xxxxxxxxxx xx členský xxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx kontroly a zahrnujícího xxxx xxxxx:

2.1.

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.

2.2.

Xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx zprostředkovatelů: xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

2.3.

Postup schvalování xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx.

2.4.

X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx finanční xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx Xxxx, včetně xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx a střední podniků, x x xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxxx x XXXX xxxxx xxxxxx 39x xxxxxxxx (EU) x. 1303/2013 xxxxxx xxx xxxxxxxxx nástroje x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx v příslušných xxxxxxxx (např. článek 39 x xxxxxx 39x nařízení (EU) x. 1303/2013).

2.5.

Xxxxxxx monitorování xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx:

2.5.1.

podávání xxxxx ze xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx;

2.5.2.

xxxxxx záznamů;

2.5.3.

vyplácení xxxxxxxx xxxxxxxxx;

2.5.4.

způsobilost xxxxxxx xxxxxxxx příjemcům;

2.5.5.

správní poplatky x xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx;

2.5.6.

xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx;

2.5.7.

provádění xxxxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxx xxxxxxx finančními xxxxxxxxxxxxxxxxx x x xxxxxxx XXXXX (xxxxx xx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xxxxx, případně včetně xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx podpory;

2.5.8.

xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx s investory;

2.5.9.

xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx článku 38 xxxxxxxx (XX) x. 1303/2013 xx xxxxx xxxxxxxx (XX, Xxxxxxx) 2018/1046.

2.6.

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx orgánu.

2.7.

Xxxxxxx pro xxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx správními xxxxxxx a poplatky.

2.8.

Systémy zpracování xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx.

2.9.

Xxxxxxx xxxxxxxxxx úroků x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx nástrojů x XXX xxxxx.

X xxxxxxxxxxx x xxxx uvedenými xxxx 2.1 až 2.4 xx xxxxxxxxxx xxxxx výroční zprávy x xxxxxx: xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx nebo změnách xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

X xxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxx 2.5 xx 2.9: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx se xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx systémy x xxxxxxx.

2.10.

Xxx xxxxxxxx se xx xxxxxxxx xxxxxxx zprávy x xxxxxx kromě xxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxx 2.1 až 2.9 xxxxxxx xxxx prvky:

2.10.1.

uplatnění xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx;

2.10.2.

dosažený xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx dohodách xxx finanční xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx;

2.10.3.

xxxxxx kapitalizovaných xxxxxxxx úrokových xxxxx xxxx xxxxxxxx poplatků xx xxxxxx x xxxxxxx x xx. 42 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx (XX) x. 1303/2013;

2.10.4.

xxxxxx kapitalizovaných správních xxxxxxx x xxxxxxxx v souladu x xx. 42 odst. 2 nařízení (XX) x. 1303/2013;

2.10.5.

xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxx xxxx x xxxxxxx x xx. 42 xxxx. 3 nařízení (EU) x. 1303/2013;

2.10.6.

xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxxxxx zisků, xxxxx mohou xxx xxxxxxxx xxxxxxx z ESI xxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxx nástroje x xxxxxxx xxxxxxx 43 nařízení (XX) x. 1303/2013;

2.10.7.

xxxxxxx xxxxxx vložených xxxx xx finančních xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx x XXX xxxxx, xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx uvedených zdrojů xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx v souladu x xxxxxx 44 x 45 xxxxxxxx (XX) x. 1303/2013.

3.   XXXXXX XXXXXX

3.1   Xxxxxx xxxxxxx xxxx, zda xxxxxxx auditorská xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx nastavení x xxxxxxxxx systému vnitřní xxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, jejichž xxxxxxxxxx xx členský xxxx, v souladu x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx uvedených x xxxxxx 2.

3.2   Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx vyplývající x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxx 3.1 x 3.2 xx xxxxxxx x xxxxxxxx auditní xxxxxxxx xxxxxxx v oddíle 2 a případně xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxx Xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx finanční xxxxxxxx, x/xxxx x xxxx xxxxxxxxx k provádění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.