EPIS® Právní systém | Plné znění

XXXX&Xxxxxx;XĚX&Xxxxxx; XXŘ&Xxxxxx;XXX&Xxxxxx; KOMISE (XX) 2015/79

ze xxx 18. xxxxxxxx 2014,

xxxx&xxxxxx;x xx xěx&xxxxxx; prováděcí xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Komise (EU) č. 680/2014, kterým xx xxxxxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx; xxxxx, xxxxx xxx x xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxxxxxxx&xxxxxx; xxx &xxxxxx;čxxx xxxxxxx podle xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) č.&xxxx;575/2013, xxxxx xxx x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx, xxxxxxx&xxxxxx; xxxxx xxxxx&xxxxxx;xx xxxů x xxxxxxxx xxx xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx;

(Text x x&xxxxxx;xxxxxx xxx EHP)

EVROPSKÁ XXXXXX,

x&xxxx;xxxxxxx na Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; Evropské xxxx,

x xxxxxxx xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) č.&xxxx;575/2013 xx dne 26. června 2013 x xxxxřxxxxxxx&xxxxxx;xx xxžxxxxx&xxxxxx;xx xx úvěrové xxxxxxxxx x xxxxxxxčx&xxxxxx; xxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxěxě xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (XX) č.&xxxx;648/2012 (1), a xxxx&xxxxxx;xx xx čx.&xxxx;99 odst. 5 xxxx&xxxxxx; a čxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxxxx xxxxxx&xxxxxx;xx nařízení,

xxxxxxxx x xěxxx důvodům:

(1)

Xxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxxxxxxxxx&xxxxxx;xx, přesných x xxxxxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx; x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; aktiv xxxxx xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Komise (XX) č. 680/2014 (2) x&xxxxxx; x&xxxxxx;xxxx&xxxxxx; x&xxxxxx;xxxx xxx náhled xx xxxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx;.

(2)

Podávání xxx&xxxxxx;x x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx xx xěxx být x největší xxžx&xxxxxx; x&xxxxxx;řx xxxxžxxx xx&xxxx;xx&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;xx xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxřxxxxxxx&xxxxxx;xx a účetního xxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxžxx, xxx xx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxxxx;xěž, xxxxxx pro xxxxxxxxx xřxxxxxxxxx provádění x xxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx;.

(3)	V souladu se x&xxxxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx by xx xx menší xxxxxxxxx xxx x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx;xx xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx neměly xxxxxxxxx podrobné xxžxxxxxx xx&xxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxxxx&xxxxxx; xxx xxxx&xxxxxx; instituce.

(4)

Xxžxxxxxx xx&xxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xx xx xěxx xxxxxxxxx xx x&xxxxxx;xxxxx xxxxxx xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx xčxxxě xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx;; xx xx velmi xůxxžxx&xxxxxx; xxxxxxxx x x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx;xx xxxxxx xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx&xxxxxx;, xxxx&xxxxxx;xx x xxxxxxxx&xxxxxx; s x&xxxxxx;xxxxx&xxxxxx;x zatížením xxxxx.

(5)	Xxxxxxxxx xxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxx&xxxxxx; xxxxxxxxx xxxxx&xxxx;čx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 xxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxxx xxěxxxxx Xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxx a Rady 2009/65/XX (3) xx xěxx xxx&xxxxxx;xxx xxx&xxxxxx;xx o xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxxx&xxxxxx;xx aktiv.

(6)

Aby bylo xxxx&xxxxxx;xěxx xxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x pro účely xxxxxxx xxxxxxě xxxxx&xxxxxx;xx x kapitálových xxžxxxxxů, xxxxxčx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;, ztrát xxxxxxx&xxxxxx;xx x &xxxxxx;xěxů xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx nemovitostmi, xxxx&xxxxxx;xx xxxxxxx, pákového xxxěxx, xxxxxxxxx x zatížení xxxxx a aby xxxx xxxx&xxxxxx;xěxx xxxxxx xxxxxxx&xxxxxx; a xřxxx&xxxxxx; xxxxxčx&xxxxxx; údaje z xxxxxxx xxxxxxx, měla xxx&xxxxxx;x data xxxxxx&xxxxxx; x xxxxxx&xxxxxx;xx vykazovacích xxxxxx&xxxxxx;xx stanovených xř&xxxxxx;xxxxxx X, XXX, XX, XX, XXXX, X, XXX x XXX xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (EU) č. 680/2014 transformována xx jednotného xxxxxx xxxxx&xxxxxx;xx bodů.

(7)

Xxxxxxx&xxxxxx; model xxxxx&xxxxxx;xx xxxů xx xěx xxxx&xxxxxx;xxx ze xxxxxxxxxxxx&xxxxxx; reprezentace datových xxxxžxx, xěx xx xxxxxxxxxxxxx xx&xxxxxx;xxx&xxxxxx; relevantní xxxxxxx&xxxxxx; koncepty xxx xxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxx účely xxxxxxx x xěx by xxxxxxxxx veškeré xxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx; specifikace xxxxxxx&xxxxxx; xxx xxx&xxxxxx;&xxxxxx; xxxxxx xxxxxxx&xxxxxx;xx XX řx&xxxxxx;xx&xxxxxx; xxx xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; zpráv.

(8)

V x&xxxxxx;xxx zajištění kvality, xxxxxxxxxxx a xřxxxxxxx xxxxx&xxxxxx;xx položek, které xxxxxxxxx vykazují xř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x xxx&xxxxxx;xůx xxxxxxě xxxxx&xxxxxx;xx x xxxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx;xx xxžxxxxxů, xxxxxčx&xxxxxx;xx informací, ztrát xxxxxxx&xxxxxx;xx x &xxxxxx;xěxů xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxxxx, xxxx&xxxxxx;xx xxxxxxx, pákového xxxěxx, xxxxxxxxx x xxx&xxxxxx;žxx&xxxxxx; xxxxx, by se xx xxxxx&xxxxxx; položky xěxx xxxxxxxxx společná xxxxxxxx xxx xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx;.

(9)

Xxx xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xž z xxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx pro xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx; x definice datových xxxů pravidelně xxxxxxxxxx&xxxxxx;xx, xxx xxxx xžxx x xxxxxxx x xř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;xx xxxxxxčx&xxxxxx;xx x xxxxxxxxx&xxxxxx;xx xxžxxxxxx x xxžxxxxxx x oblasti XX. Xxxx&xxxxxx;xě xxxxxxxx x xxxě, xxxx&xxxxxx; xx x xxxčxxxxxxx xxxx&xxxxxx; x xřxxxx&xxxxxx; x xxxřxxxěx&xxxxxx; podrobného xxxxxx datových xxxů x xxxxxxxx xxx xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx;, xxxxx změny xxxx&xxxxxx;xěx xxxxxxxčxě xxxxxx x včas xxx, xxx xxxx xxxx&xxxxxx;xěxx xxxxx&xxxxxx; xxxxxxx&xxxxxx; podávání xxx&xxxxxx;x xxx &xxxxxx;čxxx xxxxxxx x Xxxx. Xxxxxxx&xxxxxx; xxxxx datových xxxů stanovený x xř&xxxxxx;xxxx XIV prováděcího xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (XX) č. 680/2014 x xxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxx xxx xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx; v xř&xxxxxx;xxxx XX xxxxxx&xxxxxx;xx nařízení xx xxxxx xěxx x&xxxxxx;x nahrazeny xř&xxxxxx;xx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxx&xxxxxx;xxx pro xxxxxxx&xxxxxx; model xxxxx&xxxxxx;xx xxxů a xxx xxxxxxxx xxx xxěřxx&xxxxxx;x&xxxxxx;, xxxx&xxxxxx; xxxřxxx&xxxxxx; Evropský xxx&xxxxxx;x pro xxxxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xx&xxxxxx; xxxxxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;xxx.

(10)	Toto xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; x x&xxxxxx;xxxů prováděcích technických xxxxx, xxxx&xxxxxx; Komisi xřxxxxžxx Evropský xxx&xxxxxx;x xxx xxxxxxxxxxx&xxxxxx;.

(11)

Xxxxxxx&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x xxx xxxxxxxxxxx&xxxxxx; xxxxxxčxxx xxxxřxx&xxxxxx; xxřxxx&xxxxxx; konzultace x návrzích xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx;xx xxxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxx, z xxxxž toto xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; xxxx&xxxxxx;x&xxxxxx;, xxxxxxxxxx xxxxxxx&xxxxxx;xx&xxxxxx; xxxxxxxx&xxxxxx;x&xxxxxx; náklady x xř&xxxxxx;xxxx x xxž&xxxxxx;xxx x stanovisko xxxxxxx xxxxxxxů působících x xxxxxxxxxxx&xxxxxx; zřízenou xxxxx čx&xxxxxx;xxx&xxxx;37 xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; Xxxxxxx&xxxxxx;xx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 1093/2010 (4).

(12)

Xxx xěxx instituce a xř&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx; orgány xxxxxxxx čxxx xx xxxxxxxx&xxxxxx; xxžxxxxxů xxxxxx nařízení xxůxxxxx xxxxxx&xxxxxx;x xx xxxxxx kvalitních dat, xěx by x&xxxxxx;x xxx x&xxxxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxx&xxxxxx;x referenčním xxxxx xxx xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x&xxxxxx; xxx&xxxxxx;x&xxxx;31.&xxxx;xxxxxxxx 2014.

(13)	Xxxx&xxxxxx;xěx&xxxxxx; xxř&xxxxxx;xxx&xxxxxx; (XX) č. 680/2014 xx xxxxx xěxx x&xxxxxx;x xxxxx&xxxxxx;xxx&xxxxxx;x&xxxxxx;x způsobem xxěxěxx,

XŘXXXXX XXXX XXŘ&Xxxxxx;XXX&Xxxxxx;:

Článek 1

Prováděcí xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;680/2014 xx xxxx xxxxx:

X xxxxxx 1 xx doplňuje xxxxxxx f), které xxx:

„x)	xxxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxxxx x xxxxxxx 100 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013.“

;

Vkládá xx xxxx kapitola 7x, která xxx:

„XXXXXXXX 7x

XXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXX ZPRÁV X XXXXXXXX XXXXX NA XXXXXXXXXXXXX A XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxx 16a

Formát a xxxxxxx podávání xxxxx x xxxxxxxx aktiv xx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx podle xxxxxx 100 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 xx xxxxxxxxxxxxx x konsolidovaném xxxxxxx předloží xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XVII tohoto xxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxxx x souladu x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx:

x)	xxxxxxxxx xxxxxxx v částech X, X a D přílohy XXX čtvrtletně;

b)	informace xxxxxxx x&xxxx;xxxxx X xxxxxxx XXX&xxxx;xxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx X xxxxxxx XXX x půlroční periodicitou.

3. Instituce xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x části X, X nebo X xxxxxxx XVI, xxxx-xx xxxxxxx všechny xxxx xxxxxxxx:

x)	xxxxxxx xxxxx xxxxx instituce xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 10 xxxx 1.6 xxxxxxx XXXX xx xxxxx xxx 30 miliard XXX;

x)	xxxx zatížení aktiv xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 9 xxxx 1.6 xxxxxxx XXXX xx xxxxx než 15 %.

4. Instituce mají xxxxxxxxx xxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxx X přílohy XXX, xxxxx xxxxx xxxxxxx dluhopisy xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 prvním xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2009/65/XX. (5)

;

X článku 17 xx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxx:

„1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx předkládají xxxxxxxxx uvedené x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxx xxxxxx údajů x xx výkazech, xxx určí xxxxxxxxx xxxxxx x xxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxx obsaženými v jednotném xxxxxx xxxxxxxx bodů, xxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXX, x xxxxxxxx xxx ověřování xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX, xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx následující parametry:

a)	součástí xxxxxxxxxxxxx údajů xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx bezpředmětné;

číselné xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx následujících xxxxxxxx:

x)	xxxxxx xxxx s xxxxx xxxx ‚xxxx‘ xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx odpovídající tisícům xxxxxxxx;

xx)	xxxxxx body s xxxxx xxxx ‚xxxxxxxx‘ xx xxx xxxxxx xxxxxxxx vyjádří x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx;

xxx)	xxxxxx xxxx x údaji typu ‚xxxx xxxxx‘ xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx odpovídající xxxxxxxxx bez xxxxxxxxxxx xxxx.“

;

4.	X xxxxxx 18 xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx: „Xxxxx xxx o informace, xxx xxxx xxx xxxxxxxx podle xxxxxx&xxxx;16x, xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx podávání xxxxx&xxxx;31.&xxxx;xxxxxxxx 2014.“ ;

5.	X xxxxxx 19 xx doplňuje xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx: „Xxxxxx 16a xx xxxxxxx ode xxx 1. xxxxxxxx 2014.“ ;

6.	Xxxxxxx XXX a XX xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxx xxxxxxxx.

7.	Xxxxxxxx xx xxxxxxx XVI x&xxxx;XXXX xxxxx xxxxxx XX x&xxxx;XXX tohoto xxxxxxxx.

Xxxxxx 2

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x platnost xxxxxxxx dnem po xxxxxxxxx v Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx unie.

Toto nařízení je xxxxxxx v xxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

X Xxxxxxx xxx 18. prosince 2014.

Xx Xxxxxx

xxxxxxxx

Xxxx-Xxxxxx XXXXXXX

(1)&xxxx;&xxxx;Xx. věst. X 176, 27.6.2013, x. 1.

(2) Prováděcí xxxxxxxx Xxxxxx (XX) x. 680/2014, xxxxxx xx stanoví xxxxxxxxx xxxxxxxxx normy, xxxxx xxx x xxxxxxxx zpráv xxxxxxxxx xxx xxxxx dohledu xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 575/2013 (Xx. xxxx. X 191, 28.6.2014, x. 1).

(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx 2009/65/ES xx dne 13. xxxxxxxx 2009 x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx týkajících xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx převoditelných xxxxxxx xxxxxx (XXXXXX) (Xx. xxxx. X 302, 17.11.2009, x. 32).

(4) Nařízení Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (XX) x. 1093/2010 xx xxx 24. listopadu 2010 x xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx dohledu (Xxxxxxxxxx orgánu pro xxxxxxxxxxxx), x xxxxx xxxxxxxxxx č. 716/2009/ES a x zrušení rozhodnutí Xxxxxx 2009/78/XX (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;331, 15.12.2010, x. 12).

(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx 2009/65/ES xx xxx 13. července 2009 o koordinaci xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx subjektů kolektivního xxxxxxxxxxx xx převoditelných xxxxxxx xxxxxx (XXXXXX) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;302, 17.11.2009, x.&xxxx;32).“

XXXXXXX X

„

XXXXXXX XXX

Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx xxxxxx položky xxxxxxx x přílohách X, XXX, XX, XX, XXXX, X, XXX x XXX xx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxx xx základem xxxxxxxxxx IT xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx model xxxxxxxx xxxx xxxx splňovat xxxx xxxxxxxx:

x)	xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx datových xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx I, XXX, XX, VI, XXXX, X, XXX a XXX;

x)	xxxxxxxxxxxx xxxxxxx obchodní xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx X xx XXXX, XXX x XXXX;

x)	xxxxxxxxx slovník dat xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx tabulky, xxxxxxxx xxxxxx xxx, xxxxxxxx os, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx x označení xxxxx;

x)	xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vlastnosti xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx;

x)	xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, jež jsou xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jednoznačně xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx;

x)	xxxxxxxx xxxxxxx relevantní xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx XX xxxxxx pro xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx jednotné xxxxx x oblasti xxxxxxx.

XXXXXXX XV

Pravidla xxx xxxxxxxxx

Xx xxxxxx položky xxxxxxx x xxxxxxxxx X, XXX, XX, XX, XXXX, X, XXX x XXX xx vztahují xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxxx pro ověřování xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x)	xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx;

x)	xxxxxxxx filtry x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx soubor xxx, xx nějž xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx ověřování;

c)	kontrolují xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx údajů;

e)	stanoví xxxxxxxxxx hodnoty, které xx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

“

PŘÍLOHA XX

„XXXXXXX XXX

XXXXXXX XXX PODÁVÁNÍ XXXXX X XXXXXXXX AKTIV

ŠABLONY XXX XXXXXXXX XXXXX

Xxxxx xxxxxxx	Xxx šablony	Název xxxxxxx/xxxxxxx xxxxxx	Xxxxxx název
ČÁST X&xxxx;– XXXXXXX XXXXXXXX
32,1	X 32.01	XXXXXX XXXXXXXXXX INSTITUCE	AE-ASS
32,2	F 32.02	XXXXXXX XXXXXXXXX	XX-XXX
32,3	X 32.03	XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX X XXX, XXX XXXXX XXXXXX ZASTAVENY	AE-NPL
32,4	F 32.04	ZDROJE XXXXXXXX	XX-XXX
XXXX X – XXXXX O XXXXXXXXXX
33	X 33.00	XXXXX X XXXXXXXXXX	XX-XXX
XXXX X – PODMÍNĚNÉ XXXXXXXX
34	X 34.00	XXXXXXXXX XXXXXXXX	XX-XXXX
XXXX X – KRYTÉ XXXXXXXXX
35	X 35.00	EMISE XXXXXXX XXXXXXXXX	XX-XX
XXXX X – XXXXXXXXX XXXXX
36,1	X 36.01	POKROČILÉ XXXXX. ČÁST X	XX-XXX1
36,2	X 36.02	XXXXXXXXX XXXXX. XXXX XX	XX-XXX2

X 32.01 — XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX (XX-XXX)

		Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx			Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx		Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx			Xxxxxx hodnota nezatížených xxxxx
			x xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx	x xxxx: způsobilých xxx xxxxxxxxx xxxxx		x xxxx: xxxxxxxxxxx xxx centrální xxxxx		x xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxx subjekty xxxxxxx	x xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku		z toho: xxxxxxxxxxx xxx centrální xxxxx
		010	020	030	040	050	060	070	080	090	100
010	Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
020	Xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx
030	Xxxxxxxxxx xxxxxxxx
040	Xxxxxxx cenné xxxxxx
050	x xxxx: kryté xxxxxxxxx
060	x xxxx: cenné xxxxxx kryté xxxxxx
070	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx
080	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
090	x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
100	Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx než xxxxx na požádání
110	z xxxx: xxxxxxxxx úvěry
120	Ostatní xxxxxx

X 32.02 – XXXXXXX XXXXXXXXX (XX-XXX)

		Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu xxxx xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx papírů			Nezatíženo
					Reálná xxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx cenných papírů x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx			Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo emitovaných xxxxxxxxx dluhových cenných xxxxxx, jež xxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx
			x xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx skupiny	z xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx		x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx	x toho: xxxxxxxxxxx xxx centrální xxxxx
		010	020	030	040	050	060	070
130	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
140	Xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx
150	Xxxxxxxxxx nástroje
160	Dluhové xxxxx xxxxxx
170	x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx
180	x xxxx: cenné xxxxxx xxxxx aktivy
190	z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx
200	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
210	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
220	Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxx xxxxx na požádání
230	Jiný xxxxxxx xxxxxxxxx
240	Xxxxxxxxx vlastní xxxxxxx xxxxx papíry jiné xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx ABS
250	AKTIVA, XXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX XXXXX PAPÍRY XXXXXX

X 32.03 – XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX X XXX, XXX XXXXX XXXXXX ZASTAVENY (XX-XXX)

		Xxxxxxxxxx
		Xxxxxx hodnota podkladového xxxxxxxxx xxxxx	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx k xxxxxxxxx xxx zatížení		Nominální hodnota xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx dluhových xxxxxxx papírů, xxx xxxxxx x dispozici xxx xxxxxxxx
		Xxxxxx hodnota podkladového xxxxxxxxx xxxxx		x xxxx: xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx
		010	020	030	040
010	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x XXX, xxx dosud xxxxxx xxxxxxxxx
020	Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx
030	Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx aktivy
040	Přednostní
050	Mezaninové
060	První xxxxxx

X 32.04 – XXXXXX XXXXXXXX (AE-SOU)

		Odpovídající xxxxxxx, podmíněné xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx		Xxxxxxxx aktiva, xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx kryté xxxxxxxxx x XXX
			x toho: xx jiných xxxxxxxx xxxxxxx		x xxxx: xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx	x xxxx: xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx
		010	020	030	040	050
010	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx
020	Xxxxxxxx
030	x xxxx: xxxxxxxxxxxx (XXX)
040	Xxxxxx
050	Xxxx
060	x toho: centrální xxxxx
070	Xxxxxxxxxxxxxxxx vklady xxxx xxx xxxx
080	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx
090	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx
100	x xxxx: xxxxxxxxx kryté dluhopisy
110	z xxxx: xxxxxxxxx cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx
120	Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx
130	Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxx příslibů
140	Nominální xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx
150	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
160	Xxxxxxx
170	XXXXXX XXXXXXXX XXXXXX

			Xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxx&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxx
			Xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx

X 33.00 – ÚDAJE X XXXXXXXXXX (XX-XXX)

		Xxxxxxxx xxxxxxxxx	Xxxxxxxxxx	&xx;1 xxx &xx;=1 xxxxx	&xx;1 xxxxx &xx;=2 týdny	>2 xxxxx &xx;=1 xxxxx	&xx;1 xxxxx <=3 měsíce	>3 xxxxxx <=6 měsíců	>6 xxxxxx &xx;=1 rok	>1 xxx &xx;=2 xxxx	&xx;2 xxxx &xx;=3 xxxx	3 xxxx &xx;=5 xxx	5 xxx &xx;=10 xxx	&xx;&xxxx;10 xxx
	Xxxxxxxx splatnost závazků	010	020	030	040	050	060	070	080	090	100	110	120	130
010	Zatížená xxxxxx
020	Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (segment xxxxxxx)
030	Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx kolaterál (xxxxxxx opětovného použití)

F 34.00 – XXXXXXXXX XXXXXXXX (AE-CONT)

		Odpovídající xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx	Xxxxxxxxx xxxxxxxx
			X. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x 30 %	X. Xxxxx xxxxx 10 % xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx
			X. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x 30 %	Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx
			Xxxxxxxxx výše xxxxxxxxxx xxxxx	Xxxxxxxx xxxx 1	Xxxxxxxx xxxx 2	…	Xxxxxxxx xxxx x
		010	020	030	040	050
010	Xxxxxx xxxxxxx vybraných xxxxxxxxxx xxxxxxx
020	Xxxxxxxx
030	x toho: Xxxxxxxxxxxx (XXX)
040	Xxxxxx
050	Xxxx
060	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx
070	Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx než repa
080	z xxxx: xxxxxxxxx banky
090	Emitované xxxxxxx cenné xxxxxx
100	x xxxx: emitované xxxxx xxxxxxxxx
110	x xxxx: xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx
120	Xxxx zdroje zatížení
170	ZDROJE XXXXXXXX XXXXXX

X 35.00 – EMISE XXXXXXX XXXXXXXXX (AE-CB)

osa x

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx)

		Xxxxxxx xx. 129 xxx. x xxx. xxxxxxxxxxx?		Xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx													Xxxxx xxxxxxxxx
		Xxxxxxx xx. 129 xxx. x xxx. xxxxxxxxxxx?		Xxxxx pro xxxxxxxx xxxxx	+ 6 měsíců	+ 12 xxxxxx	+ 2 xxxx	+ 5 let	+ 10 xxx	Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx	Xxxxxxx xxxxxxx rating xxxxxxx dluhopisu						Datum pro xxxxxxxx xxxxx	+ 6 xxxxxx	+ 12 měsíců	+ 2 xxxx	+ 5 xxx	+ 10 let	Derivátové xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx	Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx na krytí
		[ANO/NE]	Pokud XXX, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx krycího portfolia								Xxxxxxx xxxxxxx rating xxxxxxx dluhopisu													Podle xxxxxxxxxxx právního režimu xxxxxxx xxxxxxxxx	xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx krytého xxxxxxxxx
		[ANO/NE]	Pokud XXX, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx krycího portfolia							Xxxxx xxx podávání xxxxx	Xxxxxxxxx xxxxxxxx 1	Xxxxxxx xxxxxx 1	Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2	Úvěrový xxxxxx 2	Ratingová agentura 3	Xxxxxxx rating 3							Datum xxx xxxxxxxx xxxxx	Podle xxxxxxxxxxx právního režimu xxxxxxx xxxxxxxxx	Xxxxxxxxx xxxxxxxx 1	Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2	Xxxxxxxxx xxxxxxxx 3
		010	012	020	030	040	050	060	070	080	090	100	110	120	130	140	150	160	170	180	190	200	210	220	230	240	250
010	Xxxxxxxxx xxxxxxx
020	Xxxxxxxx hodnota (xxxx)/xxxxx xxxxxxx
030	Xxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiva
040	Účetní xxxxxxx

X 36.01 – XXXXXXXXX XXXXX. XXXX X (AE-ADV-1)

Zdroje xxxxxxxx

Xxxxxx/xxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx – xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxxx

Xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx nástroje

Dluhové xxxxx xxxxxx

Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxx xxxxx na požádání

Ostatní xxxxxx

Xxxxxx

x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx

x toho: cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx

x xxxx: emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx instituce

Domácnosti

z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx jinými xxxxxxxx xxxxxxx

x xxxx: hypoteční xxxxx

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

010

Xxxxxxxxxxx centrální xxxxxx (xxxxx druhů, xxxxxx xxxx. xxx)

Xxxxxxxx xxxxxx

020

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

030

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx na burze

Zatížená xxxxxx

040

Xxxxxxxxxxxx závazky

050

Mimoburzovní (XXX) xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

060

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

070

Xxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

080

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

090

Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxx repa

Zatížená xxxxxx

100

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

110

Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

120

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

130

Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

140

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

150

Xxxxxxxxx xxxxx papíry xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx x ABS

Zatížená xxxxxx

160

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

170

Xxxx zdroje xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx

180

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx

190

Xxxxxxxx aktiva xxxxxx

200

x xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

210

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

220

x xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

230

Xxxxxxxx + nezatížená aktiva

F 36.02 – XXXXXXXXX XXXXX. ČÁST XX (XX-XXX-2)

Xxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx/xxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx – xxxxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxx

Xxxxxx

Xxxxx xx&xxxx;xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxx xxxxx na požádání

Jiný xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry xxxx xxx vlastní xxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX

Xxxxxx

x xxxx: xxxxx dluhopisy

z xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi

z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x toho: emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx subjekty xxxxxxx

x toho: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx skupiny

z xxxx: xxxxxxxxx xxxxx

x xxxx: xxxxxxxxx úvěry

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

010

Financování xxxxxxxxx bankou (xxxxx xxxxx, xxxxxx např. xxx)

Xxxxxxxx přijatý xxxxxxxxx

020

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

030

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx&xxxx;xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

040

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

050

Xxxxxxxxxxxx (XXX) xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

060

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

070

Xxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

080

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

090

Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx než xxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

100

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

110

Xxxxxxxxx xxxxx papíry x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

120

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

130

Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx přijatý kolaterál

140

Odpovídající xxxxxxx

150

Xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx a XXX

Xxxxxxxx xxxxxxx kolaterál

160

Odpovídající xxxxxxx

170

Xxxx xxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

180

Xxxxxxxxx závazky xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx

190

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

200

x xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku

210

Nezatížený xxxxxxx xxxxxxxxx celkem

220

z xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku

230

Zatížený + xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx“

PŘÍLOHA XXX

„XXXXXXX XXXX

XXXXXXXX XXXXX X&xxxx;XXXXXXXX AKTIV

Obsah

OBECNÉ XXXXXX

XXXXXXXXX A KONVENCE

1.1.

STRUKTURA

1.2.

ÚČETNÍ XXXXXXXX

1.3.

XXXXXXXX ČÍSLOVÁNÍ

1.4.

ZNAMÉNKOVÁ XXXXXXXX

1.5.

XXXXXX XXXXXXX

1.6.

XXXXXXXXXXX

1.7.

XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXX XXXXXXXX XX ŠABLON

ČÁST A: PŘEHLED XXXXXXXX:

2.1.

XXXXXXX: AE-ASS. XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

2.1.1.

XXXXXX XXXXXXXX

2.1.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX JEDNOTLIVÝCH XXXXX

2.1.3.

XXXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXXXX SLOUPCŮ

2.2.

ŠABLONA: AE-COL. XXXXXXXXX PŘIJATÝ VYKAZUJÍCÍ XXXXXXXXX

2.2.1.

XXXXXX XXXXXXXX

2.2.2.

XXXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXXXXX ŘÁDKŮ

2.2.3.

POKYNY XXXXXXXX SE XXXXXXXXXXX XXXXXXX

2.3.

XXXXXXX: XX-XXX. VLASTNÍ XXXXX DLUHOPISY A CENNÉ XXXXXX XXXXXXXXX AKTIVY XXXXXXXXX A DOSUD XXXXXXXXXXX

2.3.1.

XXXXXX XXXXXXXX

2.3.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

2.3.3.

XXXXXX XXXXXXXX XX KONKRÉTNÍCH XXXXXXX

2.4.

XXXXXXX XX-XXX. ZDROJE XXXXXXXX

2.4.1.

XXXXXX XXXXXXXX

2.4.2.

XXXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXXXXX ŘÁDKŮ

2.4.3.

POKYNY TÝKAJÍCÍ XX KONKRÉTNÍCH XXXXXXX

XXXX&xxxx;X: XXXXX O SPLATNOSTI

3.1.

OBECNÉ XXXXXXXX

3.2.

XXXXXXX: XX-XXX. ÚDAJE X&xxxx;XXXXXXXXXX

3.2.1.

XXXXXX XXXXXXXX SE XXXXXXXXXXXX XXXXX

3.2.2.

XXXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXX C: XXXXXXXXX XXXXXXXX

4.1.

XXXXXX XXXXXXXX

4.1.1.

XXXXXX&xxxx;X: XXXXXX HODNOTY XXXXXXXXXX XXXXX X&xxxx;30 %

4.1.2.

XXXXXX X: XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXX O 10 %

4.2.

ŠABLONA: XX-XXXX. XXXXXXXXX XXXXXXXX

4.2.1.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX

4.2.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXX&xxxx;X: XXXXX XXXXXXXXX

5.1.

XXXXXX XXXXXXXX

5.2.

XXXXXXX: XX-XX. XXXXX KRYTÝCH XXXXXXXXX

5.2.1.

XXXXXX XXXXXXXX XX XXX&xxxx;X

5.2.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX JEDNOTLIVÝCH XXXXX

5.2.3.

XXXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXX E: XXXXXXXXX XXXXX:

6.1.

XXXXXX POZNÁMKY

6.2.

ŠABLONA: XX-XXX1. XXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

6.2.1.

XXXXXX XXXXXXXX SE XXXXXXXXXXXX XXXXX

6.2.2.

XXXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

6.3.

XXXXXXX: XX-XXX2. XXXXXXXXX ŠABLONA XXX XXXXXXXXX PŘIJATÝ XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

6.3.1.

XXXXXX TÝKAJÍCÍ XX JEDNOTLIVÝCH XXXXX

6.3.2.

XXXXXX XXXXXXXX XX KONKRÉTNÍCH XXXXXXX

XXXXXX XXXXXX

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX A XXXXXXXX

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx

Xxxxx sestává x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxx, které xxxxxxxx celkem xxxxx xxxxxx podle xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

Xxxx&xxxx;X: Přehled zatížení:

—	Šablona XX-XXX. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

—	Xxxxxxx XX-XXX. Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx

—	XX-XXX. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx

—	XX-XXX. Xxxxxx zatížení

Část B: Xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

—	Xxxxxxx AE-MAT. Xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

Xxxx C: Xxxxxxxxx xxxxxxxx

—	Xxxxxxx XX-XXXX. Xxxxxxxxx zatížení

Část D: Kryté xxxxxxxxx

—	Xxxxxxx XX-XX. Xxxxx xxxxxxx dluhopisů

Část X: Xxxxxxxxx xxxxx:

—	Xxxxxxx XX-XXX-1. Xxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxx vykazující xxxxxxxxx

—	Xxxxxxx XX-XXX-2. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

X&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx podrobné xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx aspektech xxxxxxxx xxxxx.

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx hodnotu xxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxx&xxxx;9 xx 11. Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx.

Xxx xxxxx této xxxxxxx xxxxxxx ‚XXX‘ x ‚XXXX‘ xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 2 xxxxxxxx (XX) č. 1606/2002. Xxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXXX, byly zařazeny xxxxxx xx příslušné xxxxxxxxx XXXX.

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx číslování

V odkazech xx xxxxxxx, řádky x buňky xxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxx pokynech xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx: {šablona; xxxxx; xxxxxxx}. Znak hvězdičky xxxxxxxx, xx validace xx vztahuje na xxxx xxxxx xxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx {AE-ASS; *; 2} xxxxxxxx xx údaj xxxxxxxxxxx xxxxx sloupce 2 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxx x&xxxx;xxxx šabloně xxxxxxx xxxx označení: {xxxxx; xxxxxxx}.

1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;XXX platí xxxxxx xxxxxxxxxx konvence, xxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;X části I xxxxxxxxxx&xxxx;9 a 10.

1.5. Úroveň xxxxxxx

Xxx xxxxxxxx zpráv o zatížení xxxxx platí stejná xxxxxx xxxxxxx jako xxx podávání xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;99 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013. Xxxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;7 nařízení (XX) x.&xxxx;575/2013, tedy xxxxxxxxx o zatížení xxxxx xxxxxxx nemusí.

1.6. Přiměřenost

Pro xxxxx xx.&xxxx;16x odst. 2 xxxx.&xxxx;x) xx xxxx xxxxxxxx xxxxx vypočítá takto:

—	účetní xxxxxxx zatížených xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx =&xxxx;{XX-XXX;010;010} + {XX-XXX;130;010},

—	xxxxxxx xxxxxx a kolaterál = {AE-ASS;010;010} + {XX-XXX;010;060} + {XX-XXX;130;010} + {XX-XXX;130;040},

—	xxxx xxxxxxxx xxxxx&xxxx;=&xxxx;(xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx)/(xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx).

10.

Xxx xxxxx xx.&xxxx;16x odst. 2 písm. x) xx xxxxxx xxxxxxxxx aktiv xxxxxxxx xxxxx:

—	xxxxxxx xxxxxx = {XX-XXX;010;010} + {XX-XXX;010;060}.

1.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxx

11.

Xxx xxxxx této xxxxxxx x přílohy XVI xx s aktivem xxxxxxx xxxx xx zatíženým, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xx předmětem xxxxxxxx xxxxx ujednání x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx úvěrovém xxxxxxxx jakékoli xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx.

Xx xxxxxxxx poznamenat, xx xxxxxxxxx aktiva, jejichž xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx aktiva, xxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx předchozí schválení, xx xxxx xxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx explicitní xxxxxx xxxxxxxx, jako xxxx.&xxxx;xxxxxxxxx vlastnického xxxxx, xxx spíše xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, neboť xxxxxx rámce xxxxx xxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx odlišné. Xxxx xxxxxxxx xx xxxx úzce xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxxxx (XXX) xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx tyto xxxx xxxxx (xxxxx xxxx vyčerpávající):

—	zajištěné finanční xxxxxxxxx, včetně xxx, xxxxxx cenných papírů x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx půjček,

—	různé xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx formě xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,

—	xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx zajištěny kolaterálem. Xx xxxxx xxxxxxxxxx, xx pokud xxxxxxxxxx xxxxx překážka, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx, bránící zrušení xxxxxxxxxx za nepoužitou xxxx xxxxxx, xxxx xx být xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx (xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx),

—	xxxxxxxxx použitý x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, u ústředních xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx infrastruktury xxxx xxxxxxxx přístupu xx xxxxxxx. Sem xxxxx xxxx jiné xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx a počáteční xxxxx,

—

xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxx považována xx xxxxxxxx, xxxxx centrální xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xxx o nevyužité xxxxxxxx xxxxxx, nevyužitá xxxx, tj. ta, která xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx centrální bankou, xx xxxx být xxxxxxxxx mezi xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx poměrného xxxxxxxxx,

—

xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, kdy xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx, jež slouží xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx cenné xxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, s výjimkou xxxxxxx, xxx jsou xxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx zajištěny xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx určité xxxxxxxxx,

—	xxxxxx v krycích xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro emisi xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx, xxx xxxxxx jako xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx, se xxxxxxxx jako zatížená, xxxxx xxxxxxxx situací, xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx dluhopisy (‚xxxxxxx emitované xxxxxxxxx‘),

—	xxxxxxx xxxxxxx xx, xx xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xx zatížená.

POKYNY TÝKAJÍCÍ XX XXXXXX

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXX&xxxx;X: XXXXXXX XXXXXXXX:

12.

Xxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx pro potřeby xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxx&xxxx;xxxxxxx (‚xxxxxxxxxx xxxxxxxx‘), x&xxxx;xxxxxx, xxxxx xxxx dostupná xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

13.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx je xxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxxx instituce xx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx členění xxxxx x&xxxx;xxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxx xxxxxxx xxxxxxxxx dluhové cenné xxxxxx xxxx, xxx xxxx kryté xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx.

2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: AE-ASS. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

2.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

14.

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxx při xxxxxxxxxx xxxxxx AE.

Všechny xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx mají xxx xxxxxxx, které xxxx xxx ve xxxxx xxxxxxxxx XX xxxxxxxxxx samostatně. Xxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxx aktivum xxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx příklady popisují, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx v xxxx&xxxx;xxxxx, ale stejná xxxxxxxx platí x&xxxx;xxx xxxxxxx šablony XX.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx takto:

i)	účetní xxxxxxx xxxxxx xx zaeviduje xxxx xxxxx zatížení x&xxxx;{XX-XXX; x070; x010};

xx)	xx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx: jeho xxxxxx xxxxxxx xx vykáže x&xxxx;{XX-XXX; ; s010} x&xxxx;{XX-XXX; x070; x030}; xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; x040};

xxx)	xx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxx hodnota xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; *; s010}, {AE-SOU; x070; s030} a {AE-SOU; x070; x040}.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxx/Xxxxxxx repa

Repo xxxxxxx (xxxx) xx xxxxxxxx xxxxx:

x)	xxxxxx xxxxxxx xxxx xx zaeviduje xxxx zdroj xxxxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; x050; s010}.

ii)	Kolaterál xxxx xx měl xxx uveden:

iii)	je-li xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx instituce: xxxx účetní hodnota xx xxxxxx v {AE-ASS; ; x010} x&xxxx;{XX-XXX; x050; x050}; xxxx xxxxxx xxxxxxx se xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; x040};

xx)	xx-xx xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx operace (sladěné xxxx), jeho xxxxxx xxxxxxx se vykáže x&xxxx;{XX-XXX; *; x010}, {XX-XXX; ř050; x030} x&xxxx;x&xxxx;{XX-XXX; x050; s040}.

c) Financování xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx pouze xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx repo xxxxxxx, xx které xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx&xxxx;x) x&xxxx;xx) uvedená xxxx.

X&xxxx;xxxxxxx operací, kdy xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx operaci, xxxxxxx byl xxxxxxxxx xxxxxxx, musí xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx kolaterálu xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxx deponovaná v centrální xxxxx nejsou xxxxxxxxxx xxxxxx, pokud centrální xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. U nevyužitých xxxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxxx xxxx, tj. částka, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx bankou, xxxxxxx poměrným xxxxxxxx xxxx aktiva xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx bance.

d) Půjčky xxxxxxx xxxxxx

X&xxxx;xxxxxx xxxxxxx papírů x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx pravidla xxx xxxx/xxxxxxx xxxx.

Xxxxxx cenných xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx:

x)	xxxxxx xxxxxxx vypůjčených xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx jako xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; x150; x010}. Pokud věřitel xxxxxxx za zapůjčené xxxxx xxxxxx neobdrží xxxxx papíry, xxxxx xxxxxxxx, v {AE-SOU; ř150; x010} xx xxxxx xxxx;

xx)	xxxx-xx cenné papíry xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx: xxxxxx účetní xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; x010} a {AE-SOU; x150; x030}; xxxxxx xxxxxx xxxxxxx se xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; x040};

xxx)	xxxx-xx xxxxx papíry xxxxxxxxx xxxx kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; *; x010}, {XX-XXX; x150; x030} a {AE-SOU; x150; x040}.

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx (xxxxxxx)

Xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx hodnotou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx:

x)	xxxxxx hodnota xxxxxxxx xx vykáže xxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; x020; s010}.

ii)

Kolaterál (xxxxxxxxx marže xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx k zajištění xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx) xx xxxxxx xxxxx:

x)	xx-xx xxxxxxx xxxxxxxxxx instituce: xxxx účetní xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; ; x010} x&xxxx;{XX-XXX; x020; x030}; xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx v {AE-ASS; ; x040};

xx)	xxxxx-xx xx x xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, jeho xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;{XX-XXX; *; x010}, {XX-XXX; x020; x030} x&xxxx;{XX-XXX; ř020; s040}.

f) Kryté xxxxxxxxx

Xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx se xx xxxxxxxxx považují xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 xxxxxx pododstavci xxxxxxxx 2009/65/EU xxx xxxxxx xx xx, xxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx papíru, xx xxxxxx.

Xx xxxxx dluhopisy xx xxxxxxxxxx žádná xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx emitovala, xxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxx zápočtu xx použije xxxxx xxxxxx:

xxxxxx-xx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx zastaveny, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, jež xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx ponechaných a xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XX-XXX jako xxxxxxxxxx aktiva. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxx zastaveny (xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx aktiv, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx), se xxxxxx v šabloně XX-XXX;

xx)	xxxx-xx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx krycího xxxxxxxxx, jež xxxxxx x zajištění těchto xxxxxxxxxxx a zastavených xxxxxxx xxxxxx, se xxxxx v šabloně AE-ASS xxxx zatížená aktiva.

Následující xxxxxxx xxxxxxx, jak xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v hodnotě 100&xxxx;XXX, x&xxxx;xxxxx 15 % xx xxxxxx a xxxx xxxxxxxxx x 10 % xx xxxxxx x&xxxx;xx xxxxxxxxx xxxx kolaterál v repo xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx bankou xx xxxx 11&xxxx;XXX, xxx xxxxx portfolio xxxxxxxx xxxxxxxxxxx úvěry x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx 150 XXX.

XXXXXX XXXXXXXX
Xxx	Xxxx	Xxxxx	Xxxxxxxx xxxxx	Xxxxx
Xxxxx xxxxxxxxx	75 % (100) = 75	{XX-XXX; x110; x010}	75 % (150) = 112,5	{AE-ASS; x100, x10} {XX-XXX; ř110, x030}
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx	11	{XX-XXX; x060; x010}	10 % (150) = 15	{XX-XXX; x100, x10} {XX-XXX; x060, s030}
NEZATÍŽENÉ
Typ	Výše	Buňky	Nezatížené xxxxx	Xxxxx
Xxxxxx. Vlastní xxxxx xxxxxxxxx	15 % 100 = 15	{XX-XXX; x010, x040}	15 % (150) = 22,5	{AE-ASS; x100, x60} {XX-XXX; ř020, x010}

x)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx cenné xxxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx smyslu xx.&xxxx;4 bodu 61 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013.

Na xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx (xxxxxx odúčtované), xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx.

X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, xxxxx xx instituce xxxxxxx xxxxx xxxxxx v držení. Xxxxxxx cenné xxxxxx xx xxxxxx v obchodním xxxxxxxxx nebo v xxxxxxxx knize vykazujících xxxxxxxxx stejně jako xxxx cenné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.

2.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX&xxxx;1 odst. 9 xxxx.&xxxx;x), xxxxxxxxx xxxxxx (Xxxxxxxxxxxxxx Xxxxxxxx) IG 6 Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx.
020	Xxxxx xx xxxxxxxx XXX&xxxx;1 odst. 54 xxx&xxxx;x) Xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxx na xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx bankách a dalších xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx hotovost, xx jest soubor xxxxxxxxx a zahraničních xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx, je xxxxxxxx v řádku ‚xxxx xxxxxx‘.
030	Xxxxxxxxxx nástroje Kapitálové nástroje, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxx XXX&xxxx;32 xxxxxxxx&xxxx;1.
040	Xxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxx&xxxx;X&xxxx;xxxx 1 xxxx.&xxxx;26 Xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx cenné xxxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxxxx s nařízením XXX x XXX xxxxxx xxxxx.
050	x&xxxx;xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxx papíry x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xx smyslu xx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 2009/65/XX.
060	x xxxx: xxxxxxxxxxxx Xxxxxxx cenné xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xx.&xxxx;4 xxxx&xxxx;61 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013.
070	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
080	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxx xxxxx papíry x&xxxx;xxxxxx vykazující instituce, xxxxx emitovaly xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxx X xxxx.&xxxx;35 xxxx.&xxxx;x) a d).
090	z toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, emitované xxxxxxxxxxxx podniky xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;X&xxxx;xxxxx&xxxx;X xxxx.&xxxx;35 písm. e).
100	Úvěry x&xxxx;xxxxxx jiné, než xxxx úvěry xx xxxxxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx, tj. xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxx cennými papíry, xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx získat xx xxxxxxxx.
110	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx jsou hypotečními xxxxx xx smyslu přílohy V části 2 xxxx.&xxxx;41 písm. h).
120	Jiná xxxxxx Xxxx xxxxxx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v rozvaze, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx výše xxxxxxxxx xxxxxxx a nejsou vlastními xxxxxxxxx cennými xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx dluhově-akciovými nástroji, x xxxxx nesmí xxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx podle xxxxxxxxx XXXX. V tomto xxxxxxx xx vlastní xxxxxxx xxxxxxxx uvedou x&xxxx;xxxxx 240 šablony XX-XXX, a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxx Xxxxxxxx xxxxx xxxxxx.

2.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx na xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxx xxxxxxx zatížených xxxxx Xxxxxx xxxxxxx aktiv v držení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, která xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Účetní xxxxxxxx xx xxxxxx hodnota xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx rozvahy.
020	z toho: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx skupiny Účetní xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx jakýkoli xxxxxxx v rámci působnosti xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
030	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxx centrální xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx operace x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx bankami, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Vykazující instituce, xxxxx xxxxxxx stanovit xxxxxxxxxxx určité položky xxx xxxxxxxxx banku, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, které xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxx nemají xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx centrální xxxxx, xxxxxxxx související xxxxxxx xxxx položky vykazovat, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx toto xxxx xxxxxx nevyplněné.
040	Reálná xxxxxxx zatížených xxxxx XXXX&xxxx;13 x&xxxx;xxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXXX, xxxxxx 8 xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx 2013/34/EU (1). Reálná xxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx zatížení aktiv. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx nebo zaplacena xx xxxxxx závazku x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx mezi xxxxxxxxx xxxx v den xxxxxxx. (Xxx XXXX&xxxx;13 Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.)
050	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx operace s těmi xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxx. Vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx centrální xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx operují xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx na nepřetržitě xxxxxxxxx xxx repo xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx související xxxxxxx xxxx položky xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx nevyplněné.
060	Účetní xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx aktiv v držení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx zatížená podle xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Účetní xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx na straně xxxxx xxxxxxx.
070	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx nezatížených aktiv x&xxxx;xxxxxx vykazující instituce, xxxxx xxxxxxxx jakýkoli xxxxxxx x&xxxx;xxxxx působnosti xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
080	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxx centrální xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx stanovit xxxxxxxxxxx určité xxxxxxx xxx centrální xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, které xxxxxxx xxx jasného xxxxxxxx xxxxx způsobilých pro xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx repo xxxxxxx centrální xxxxx, xxxxxxxx příslušnou xxxxxx xxxx xxxxxxx vykazovat, xx.&xxxx;xxxxx ponechat xxxx xxxx výkazu xxxxxxxxxx.
090	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx XXXX&xxxx;13 x&xxxx;xxx xxxxxxxxx, které xxxxxxxxxx xxxxx standardů XXXX, xxxxxx 8 xxxxxxxx 2013/34/EU. Reálná xxxxxxx xxxxxxxxx cenných papírů x&xxxx;xxxxxx vykazující instituce, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx stanovené xxxxxxxx xxxxxxxx aktiv. Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx, xxxxx xx byla získána xx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx závazku x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxx účastníky xxxx x&xxxx;xxx ocenění. (Xxx XXXX&xxxx;13 Ocenění xxxxxxx xxxxxxxx.)
100	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku Reálná xxxxxxx nezatížených xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx v držení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx způsobilé xxx xxxxxxx s těmi xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx instituce přístup. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx stanovit xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx bez xxxxxxx vymezení aktiv xxxxxxxxxxx xxx repo xxxxxxx centrální banky xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx fungující xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx hodnotu xxxx xxxxxxx vykazovat, tj. mohou xxxxxxxx xxxx pole xxxxxx xxxxxxxxxx.

2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

15.

X&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx jiných, xxx xxxx vlastní kryté xxxxxxxxx nebo cenné xxxxxx xxxxxxxxx aktivy, xx kategorie ‚xxxxxxxxxxxx‘ xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx aktiva ‚zatížitelná‘ xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx, xxx byla xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx ‚xxxxxx xxxxxxxxxxx‘.

16.

Xxxxxx ‚xxxxxx xxxxxxxxxxx‘, jestliže xxxx přijata jako xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx dále xxxxx xxxxxxxxxx, s výjimkou xxxxxxx nesplnění závazku xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx dluhové cenné xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxx zatížitelné, jestliže xxxxxxxx xxxxx obsahují xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx papírů.

17.

Pro xxxxx podávání zpráv x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx se xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx poplatek xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx nehotovostního xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx přijatý xxxxxxxxx.

2.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxxx řádků

Řádky

Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx

130

Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

140

Xxxxx xx xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 020 šablony XX-XXX.)

150

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx nástroji. (Xxx odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx a pokyny xxxxxxx xxxxx 030 xxxxxxx AE-ASS.)

160

Dluhové cenné xxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který je xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. (Xxx odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx ohledně řádku 040 xxxxxxx XX-XXX.)

170

x&xxxx;xxxx: xxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx krytými dluhopisy. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 050 xxxxxxx XX-XXX.)

180

x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xx tvořen sekuritizacemi. (Xxx odkazy na xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 060 xxxxxxx XX-XXX.)

190

x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. (Xxx xxxxxx xx xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 070 xxxxxxx XX-XXX.)

200

x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xx xxxxxx dluhovými xxxxxxx papíry xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. (Xxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx ohledně řádku 080 xxxxxxx XX-XXX.)

210

x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podniky

Kolaterál xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xx tvořen xxxxxxxxx cennými xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. (Xxx odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx ohledně řádku 090 xxxxxxx XX-XXX.)

220

Xxxxx a půjčky xxxx, xxx xxxx xxxxx na xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx, než xxxx xxxxx xx xxxxxxxx. (Xxx xxxxxx na xxxxxx předpisy x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 100 šablony XX-XXX.)

230

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx. (Xxx xxxxxx na právní xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx&xxxx;xxxxx 120 xxxxxxx XX-XXX.)

240

Xxxxxxx xxxxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx cenné xxxxxx zajištěné xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx si xxxxxxxxx xxxxxxxxxx instituce x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx vlastními xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx zpětně xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx, podle XXX&xxxx;39 xxxxxxxx&xxxx;42, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx 010 xxxxxxx XX-XXX). X&xxxx;xxxxx xxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx dluhové cenné xxxxxx, xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx, která xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXXX

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx vlastní xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx se x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, neboť xxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx pravidla:

a)	Jsou-li vlastní xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxxxxxx a zastavené xxxxx xxxxxx xxxxx, xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX xxxx xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx dluhové xxxxx papíry nejsou xxxxx xxxxxxxxx, hodnota xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx tyto ponechané x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx kryjí, xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx (podkladová aktiva, xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx aktiv a nominální xxxxxxx aktiv, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx) se xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx AE-NPL.

250

CELKOVÁ XXXXXX, PŘIJATÝ KOLATERÁL X&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXX

Xxxxxxx aktiva xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx rozvaze, xxxxxxx xxxxx kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx, xxxxx xx vykazující instituce xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx krytými xxxxxxxxx nebo vlastními xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx.

2.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx sloupců

Sloupce	Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxx xxxxxxx zatíženého xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx emitovaných dluhových xxxxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx v držení nebo xx ponechala xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxxx podle stanovené xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx, xxxxx xx byla xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx mezi xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxx ocenění. (Xxx XXXX&xxxx;13 Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.)
020	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx zatíženého xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx, xxxxx xx x držení xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v rámci xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
030	x&xxxx;xxxx: způsobilých xxx xxxxxxxxx banku Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dluhových cenných xxxxxx, které má x&xxxx;xxxxxx xxxx si xxxxxxxxx xxxxxxxxxx instituce x xxxxx jsou xxxxxxxxx pro xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx bankami, x&xxxx;xxxx má xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx způsobilost xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxx jasného xxxxxxxx xxxxx způsobilých xxx xxxx operace xxxxxxxxx banky xxxx xxxxxx přístup na xxxxxxxxxxx fungující xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, nemusejí xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx výkazu xxxxxxxxxx.
040	Xxxxxx xxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx hodnota kolaterálu xxxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxx je zatížitelný, xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx dále xxxxx xxxxxxxxxx i v případě, xx xxxxxxx k nesplnění xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx také xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, ale jsou xxxxxxxxxxx.
050	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx krytými xxxxxxxxx nebo cennými xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx subjekt x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
060	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisy nebo xxxxxxxxxxxxxx a které jsou xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx bankami, k nimž xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx centrální xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx způsobilých xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx hodnotu xxxx položky vykazovat, xx.&xxxx;xxxxx ponechat toto xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.
070	Xxxxxxxxx xxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxx xxx xxxxxxxxxxx. Zahrnuje také xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx krytými xxxxxxxxx xxxx sekuritizacemi x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx.

2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: AE-NPL. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx

2.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

18.

Aby xx xxxxxxxx xxxxxxx zápočtu, xxxxxxx se xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx dluhopisům x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, toto xxxxxxxx:

xxxx-xx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx aktiv, xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx, se vykáže x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX xxxx xxxxxxxx xxxxxx. V případě xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a sekuritizací xx zdroj xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, při xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxx xxx zajištěného xxxxxxxxxxx), x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx dluhopisů xxxx xxxxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx portfolia/podkladových xxxxx, xxx slouží k zajištění xxxxxx cenných xxxxxx, xx vykáže x&xxxx;xxxxxxx XX-XXX jako nezatížená xxxxxx.

2.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx řádků

Řádky	Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx a pokyny
010	Vlastní xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx zajištěné xxxxxx, xxxxxxxxx a dosud xxxxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxx kryté dluhopisy x&xxxx;xxxxxxxxxxxx, které si xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx zatížené.
020	Ponechané xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a nejsou xxxxxxxx.
030	Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx si xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ponechala x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx.
040	Xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx vlastních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx. Xxx xx.&xxxx;4 xxx&xxxx;67 nařízení (XX) x.&xxxx;575/2013.
050	Xxxxxxxxxx tranše Mezaninové xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ponechala x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx. Xx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx tranše, xxxxx nejsou xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx.&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx ztrát xxxx tranše xxxxx xxxxxx. Xxx xx.&xxxx;4 xxx&xxxx;67 xxxxxxxx&xxxx;(XX)&xxxx;x.&xxxx;575/2013.
060	Xxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxx první ztráty xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a nejsou xxxxxxxx. Viz čl. 4 xxx&xxxx;67 xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;575/2013.

2.3.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx

010

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx vlastních xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, které xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

020

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů emitovaných x xxxxxxxxxxxxx

Xxxxxx hodnota xxxxxxxxx krytých xxxxxxxxx x xxxxxxxxx sekuritizací, xxxxx si xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx.

030

x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx sekuritizací, které xx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxx požadavky:

i)	jsou nezatížené;

ii)	jsou xxxxxxxxxxx;

xxx)	xxxx způsobilé xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx centrálními xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx způsobilost xxxxxx xxxxxxx pro centrální xxxxx, např. jurisdikce, xxxxx xxxxxxx xxx jasného xxxxxxxx xxxxx způsobilých xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxx přístup xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, tj. mohou xxxxxxxx xxxx xxxx výkazu xxxxxxxxxx.

040

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dluhových cenných xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x nejsou xxx xxxxxxxxxxx.

2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx XX-XXX. Xxxxxx xxxxxxxx

2.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

19.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx různých xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxx instituci, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx, xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx finanční xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx kolaterálem.

20.

Celkové xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XX-XXX x XX-XXX xxxxxxx xxxx validační xxxxxxxx: {XX-XXX; ř170; x030} = {AE-ASS; x010; x010} + {XX-XXX; x130; s010} + {XX-XXX; x240; x010}.

2.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající se xxxxxxxxxxxx řádků

Řádky	Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx zajištěných kolaterálem, xxxxx tyto xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
020	Xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx finančními závazky, xx jest, se xxxxxxxx xxxxxxx hodnotu, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx zatížení aktiv xxxx instituce.
030	z toho: mimoburzovní (XXX) Xxxxxx xxxxxxx derivátů xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx závazky a xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv.
040	Vklady Účetní xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx vklady xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxxx.
050	Xxxx Xxxxxx xxxxxxx rep xxxxxxxxxx instituce, pokud xxxx transakce xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxx jsou transakce, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx výměnou xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx těchto (xxxx xxxxxxxxxxx) cenných xxxxxx za xxxxxx xxxx ke xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx. Jako xxxx xxxx být xxxxxxxx všechny xxxx xxxxxxxx repo operací: – xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx za cenné xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx papírů oproti xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x – částky xxxxxxxx xxxxxxx za xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xx xxxxx smlouvy x&xxxx;xxxxxxx/xxxxxxx odkupu.
060	z toho: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx repo xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv.
070	Vklady xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxxxx xxxx Xxxxxx xxxxxxx vkladů xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx, pokud tyto xxxxxx znamenají xxxxxxxx xxxxx xxxx instituce.
080	z toho: xxxxxxxxx banky Účetní xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx nejsou xxxx, xxxxx xxxx xxxxxx znamenají zatížení xxxxx této xxxxxxxxx.
090	Xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx Xxxxxx xxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx emitovaných xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, pokud xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx zatížení xxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xx xxxx xxxxx xxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx zacházení xxxxxxx x&xxxx;xxxx.&xxxx;15 xxxx&xxxx;xx) xxxxx X, xxxxx se xx této kategorie xxxxxx xxxxx procentní xxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx umístěných mimo xxxxxxxx skupiny.
100	z toho: xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx hodnota xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx emitované xxxxx papíry znamenají xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
110	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx sekuritizace Účetní xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx sekuritizace xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxx xxxxxxxxx.
120	Xxxx zdroje xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx finančními xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
130	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx příslibů Nominální xxxxxxx xxxxxxxxx příslibů xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
140	Xxxxxxxxx xxxxxxx přijatých xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx finančních xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx znamenají xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
150	Xxxxxx xxxxxxx vypůjčených xxxxxxx papírů x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx tyto xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx.
160	Xxxx Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx zajištěných xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx závazky x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xx výše xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxxx.
170	XXXXXXX XXXXXX ZATÍŽENÍ Hodnota xxxxx transakcí xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kolaterálem, xxxxx xxxx transakce xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx instituce.

2.4.3. Pokyny xxxxxxxx xx konkrétních xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx právní xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxxxxxxx závazky, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx cenných xxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx záruky) x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, pokud xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx závazky xx xxxxxxxx v účetní xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxxxx půjčky xxxxxxx xxxxxx s nehotovostním xxxxxxxxxxx xx vykazují x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx.
020	x&xxxx;xxxx: xx xxxxxx xxxxxxxx skupiny Hodnota xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx) a poskytnutých xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx kolaterálem, xxxxx xx protistranou xxxxxxxx xxxx subjekt x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx obezřetnostní konsolidace x&xxxx;xxxxx transakce xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx pravidla xxxxxxxx xx druhů xxxxxx xxx pokyny x&xxxx;xxxxxxx 010.
030	Xxxxxx, xxxxxxx kolaterál x xxxxxxx emitované xxxxx xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx a cenné xxxxxx xxxxxxxxx aktivy, xxxxx xxxx zatížené Částka xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a vlastních xxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxx, xxx xxxx xxxxx dluhopisy x&xxxx;xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx v důsledku xxxxxxx xxxxx transakcí xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx. X&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx v šablonách XX-XXX x&xxxx;XX-XXX se xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v rozvaze vykazují x&xxxx;xxxxxx hodnotě x xxxxxxx a opětovně xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx cenné xxxxxx xxxx, xxx jsou xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx.
040	x&xxxx;xxxx: xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx použitý Reálná hodnota xxxxxxxxx kolaterálu, xxxxx xx opětovně xxxxxxx/xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx v řádcích.
050	z toho: xxxxxxxx vlastní xxxxxxx xxxxx papíry Reálná xxxxxxx xxxxxxxxx emitovaných xxxxxxx xxxxxx jiných, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXX&xxxx;X: ÚDAJE X&xxxx;XXXXXXXXXX

3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

21.

Xxxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;X xxxxxx xxxxxxx přehled x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxxxxxxx přijatého x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx vymezených xxxxxxxxx xxxxxxxx splatnosti odpovídajících xxxxxxx.

3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX. Údaje x&xxxx;xxxxxxxxxx

3.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx

Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx a pokyny

010

Zatížená xxxxxx

Xxx xxxxx xxxx xxxxxxx zatížená xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx:

x)	xxxxxx vykazující xxxxxxxxx (xxx xxxxxx k řádku 010 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX), xxxxx se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx účetní xxxxxxx;

x)	xxxxxxx emitované dluhové xxxxx papíry xxxx, xxx jsou xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx (xxx xxxxxx x xxxxx&xxxx;240 šablony AE-COL), xxxxx xx vykazují x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx.

Xxxx xxxxxx xx xxxxxxx xx souboru xxxx xxxxxxxx splatnosti xxxxxxxxxxxxxxx xx sloupcích xxxxx xxxxxxxx splatnosti xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxxxxx závazek, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxx xxxxxxx xxxxxx).

020

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx použitý (xxxxxxx xxxxxxx)

Xxx xxxxxx pro xxxxx&xxxx;130 šablony AE-COL x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;040 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.

Xxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx ve xxxxxxxxx xxxxx zbytkové xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx opětovně xxxxxxx (xxxx přijetí), xxxxx xxxxxxxxx.

030

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx)

Xxx xxxxxx u řádku 130 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;040 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.

Xxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx specifikovaných xx sloupcích podle xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx (segment xxxxxxxxxx použití): odpovídajícího xxxxxxx, xxxxxxxxxxx závazku xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx cenných xxxxxx.

3.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a pokyny
010	Splatné xxxxxxx Xx požádání, bez xxxxxxxxxxx xxxx splatnosti.
020	Jednodenní Splatnost xx jeden den xxxx xxxxxx.
030	&xx;1&xxxx;xxx <= 1&xxxx;xxxxx Xxxxxxxxx je delší xxx jeden xxx x&xxxx;xxxxxx xxxx rovna xxxxxxx týdnu.
040	>1 týden <= 2&xxxx;xxxxx Xxxxxxxxx je delší xxx xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx nebo rovna xxxxx xxxxxx.
050	&xx;2&xxxx;xxxxx &xx;= 1&xxxx;xxxxx Xxxxxxxxx xx delší xxx xxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx.
060	&xx;1&xxxx;xxxxx &xx;= 3&xxxx;xxxxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxx&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx rovna xxxx xxxxxxx.
070	&xx;3&xxxx;xxxxxx &xx;= 6&xxxx;xxxxxx Xxxxxxxxx xx delší xxx xxx měsíce x&xxxx;xxxxxx xxxx rovna 6&xxxx;xxxxxxx.
080	&xx;6&xxxx;xxxxxx &xx;= 1 rok Splatnost je xxxxx než xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx nebo xxxxx jednomu xxxx.
090	&xx;1&xxxx;xxx &xx;= 2&xxxx;xxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxx nebo xxxxx xxxxx xxxxx.
100	&xx;2&xxxx;xxxx &xx;= 3&xxxx;xxxx Xxxxxxxxx xx xxxxx než xxx xxxx a kratší xxxx xxxxx xxxx xxxxx.
110	&xx;3&xxxx;xxxx &xx;= 5 let Splatnost je xxxxx xxx tři xxxx a kratší nebo xxxxx xxxx xxxxx.
120	&xx;5&xxxx;xxx &xx;= 10&xxxx;xxx Xxxxxxxxx xx xxxxx než pět xxx a kratší xxxx xxxxx deseti xxxxx.
130	&xx;10&xxxx;xxx Xxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxx let.

4. ČÁST C: XXXXXXXXX XXXXXXXX

4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

22.

Xxxx xxxxxxx vyžaduje, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx aktiv xxx xxxxxxxx zátěžových scénářích.

23.

Podmíněné xxxxxxxx xx týká xxxxxxxxxxx aktiv, xxx xxxxx xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx instituce xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxx vykazující xxxxxxxxx pod kontrolou (xxxxxx snížení ratingu, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx důvěry). X&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx již xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx dodatečná xxxxxx. Dodatečná hodnota xxxxxxxxxx xxxxx je xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, jimiž xxxx instituce xxxxxxxx xx události xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

24.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx dva xxxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx rozvedeny x&xxxx;xxxxxx 4.1.1. a 4.1.2. Vykazované xxxxx xxxx xxx reálným xxxxxxx instituce založeným xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx reálné hodnoty xxxxxxxxxx aktiv o 30 %. Tento scénář xxxxxxxx pouze změnu xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xxxxxx další xxxxx, které xxxxx xxxxxxxx jejich xxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxx.&xxxx;xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx bude nucena xxxxxxxxxx xxxxx kolaterál, xxx udržela xxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxx.

x)	10 % znehodnocení xxxxx xxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 5 % celkových xxxxxxx xxxx instituce xxxx xx vyšší.

25.

Údaje z jednotlivých xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx, a znehodnocení xxxxxxxxxx xxx xx vykazuje xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx. Instituce tedy xxxxxxx brát x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx mezi xxxxxxx.

4.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx&xxxx;X: Xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;30 %

26.

Xxxxxxxxxxx xx, že xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx x&xxxx;30 %. Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vyvolaná xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx zachovat xxxxx minimální xxxxxx xxxxxxxxx. Xxx stanovení xxxxxxxx xxxx dodatečného xxxxxxxxx se xxxx xxxx v úvahu také xxxxxxx požadavky vyplývající x&xxxx;xxxxxxxxx smluv a dohod, xxxxxx xxxxxxxxx hodnot.

27.

Zohlední xx xxxxx smlouvy x&xxxx;xxxxxx, kde xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx zajištění. Xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx dluhopisů.

4.1.2. Scénář X: Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx měn x&xxxx;10 %

28.

Xxxx xx xxxxxxxxx měnou, xxxxxxxx xxxxxxxx závazky vykazující xxxxxxxxx v této xxxx xxxxxxxx 5 % xxxxxxxxx závazků xxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxx xxxxx.

29.

Xxxxxxx 10 % xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx i pasiv, xx.&xxxx;xxxxxxx se xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v USD xxxxxxxx xx aktivech x&xxxx;XXX xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx v USD xxxxxxxx xx xxxxxxxx v EUR xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

30.

Xxxxx xxxxxxx xx provede x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxx.

4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXXX. Podmíněné xxxxxxxx

4.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

31.

Xxx pokyny xxxxxxxx xx jednotlivých xxxxx xxxxxxx AE-SOU x&xxxx;xxxx 1.5.1. Obsah xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX-XXXX xx xxxxxx xx xxxxxxx XX-XXX.

4.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx konkrétních xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx právní předpisy x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxxxxxxx závazky, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx poskytnuté xxxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx 010 šablony XX-XXX. Xxxxxxx odpovídajících xxxxxxxxxx xxxxxxx, podmíněných xxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxx přísliby x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx záruky) x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx s nehotovostním xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxx je xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xx vykazují x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx v nominální xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx.
020	X.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx v důsledku xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx ustanovení, xxx xx xxxxx xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxxxx scénář A. V souladu x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx v části A této xxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, a x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, xxxxx souvisí x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxxx hodnotu xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx hodnotě.
030	B. Dodatečná xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx x.&xxxx;1 Xxxxxxxxx hodnota xxxxx, xxxxx xx xxxx zatížena x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx ustanovení, jež xx mohla xxx xxxxxxxxx v případě xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx měny x.&xxxx;1 xx scénáři B. Viz xxxxxxxx xxx typy částek xxxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;020.
040	X.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx aktiv Xxxxxxxx xxxx x.&xxxx;2 Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx, regulačních xxxx xxxxxxxxx ustanovení, xxx xx xxxxx být xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x.&xxxx;2 xx xxxxxxx&xxxx;X. Xxx xxxxxxxx xxx typy xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx 020.

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXX&xxxx;X: XXXXX XXXXXXXXX

5.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

32.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx o všech krytých xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx x XXXXXX, emitovaných xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx x SKIPCP, jsou xxxxxxxxx xx smyslu xx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 xxxxxxx xxxxxxxxxxx směrnice 2009/65/ES. Xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, jestliže xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx ochranu xxxxxxxx xxxxxxxxx a jestliže v případě xxxxxxxx krytého xxxxxxxxx xxxx být xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xx aktiv, xxxxx xxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx krýt xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx.

33.

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxx dluhopisy v souladu xx xxxxxxxx x XXXXX, xx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx XX-XX xxxxxxxxxx.

34.

Xxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx režimu xxxxxxx xxxxxxxxx, xx.&xxxx;xx xxxxxxx rámci, xxxxx xx xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

5.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XX. Xxxxx krytých xxxxxxxxx

5.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající xx xxx&xxxx;x

xxx&xxxx;x

Xxxxxx na právní xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx

010

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx)

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx se skládá x&xxxx;xxxxx xxxx jednoznačné xxxxxxx xxxxxxxx emitujícího xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx na ochranu xxxxxxx xxxxxxxxx.

5.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx jistiny, xxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, která xxxxx pro stanovení xxxxxxxxxxxx xxxxx.
020	Xxxxxxxx hodnota (xxxx) Xxxxxxxx hodnota (xxxx) xx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx jistiny x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx pro jednotlivé xxxx, stanovený v souladu x&xxxx;xxxxxxxx příslušného xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xx xxxxxxxxx&xxxx;080 x&xxxx;210 pro xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxx xxxxx hodnota.
030	Hodnota jednotlivých xxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv xx xxxxxxxxxx hodnota xxxxx krycího xxxxxxxxx, xxxxxx lze xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx reálné hodnoty xxxxx xxxxxxxxx IFRF 13, xxxxx xxxxxxx zjistitelné x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx, že xx xxxxxxx xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx diskontují podle xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx.
040	Xxxxxx xxxxxxx Xxxxxx hodnota xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx dluhopisů xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx hodnota x emitenta krytého xxxxxxxxx.

5.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

010	Xxxxxx s článkem 129 nařízení (XX) x.&xxxx;575/2013? [XXX/XX] Xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxx portfolio xxxxxxx xxxxxxxxx článku 129 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013, xxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx&xxxx;xx.&xxxx;129 odst. 4 x&xxxx;5 xxxxxxxxx xxxxxxxx.
012	Xxxxx XXX, xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx portfolia. Je-li xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx&xxxx;xx.&xxxx;129 xxxx.&xxxx;4 x&xxxx;5 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 (xxxxxxx XXX xx xxxxxxx&xxxx;011), uvede se x&xxxx;xxxx xxxxx primární xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx xxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;129 xxxx.&xxxx;1 x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxx xxx ‚x‘, ‚x‘, ‚c‘, ‚x‘, ‚x‘, ‚x‘ xxxx ‚x‘. Jestliže xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx krycího xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx x&xxxx;xxxx uvedených xxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxx ‚h‘.
020-140	Závazky z krytých xxxxxxxxx Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx dluhopisů xxxx xxxxxxx emitujícího xxxxxxxx xxxxxxxxxxx z emise xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xx xxxxx pozic xxxxxxxxxxxx příslušným xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx dluhopisů, xxxxx xxxxxxxxx opatřením xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (xx může xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenné xxxxxx v oběhu x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx, z hlediska emitenta xxxxxxx xxxxxxxxx, zápornou xxxxx hodnotou přisuzovanou xxxxxxx portfoliu, x xx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxx xx závazky x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx režimem xxxxxxx xxxxxxxxx).
020	Xxxxx xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx dluhopisů, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx portfolia, podle xxxxxxx budoucích časových xxx.
030	+ 6 měsíců Datum ‚+ 6&xxxx;xxxxxx‘ xx xxxxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx datu xxxxxxxx. Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx, že xxxxxxx k xxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx vykázání xxx x xxxxxxxxxx. Neexistuje-li xxxxx plán xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx splatných k budoucím xxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxx použije xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
040-070	+ 12 měsíců – + 10 let Stejně xxxx x ‚+ 6&xxxx;xxxxxx‘ (xxxxxxx 030), xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx datu vykázání.
080	Derivátové xxxxxx krycího portfolia x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx tržní xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx tržní xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx dluhopisů xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx pozice xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx takové xxxxx xxxxxxxxxx pozice, xxxxx x&xxxx;xxxxxxx s příslušným xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx byly xxxxxxxx xx xxxxxxx portfolia x xxxxxxxxx příslušným xxxxxxxxx na ochranu xxxxxxx xxxxxxxxx,&xxxx;xxx vyžadují, xxx takové xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx záporná xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx k referenčnímu xxxx vykázání.
090-140	Externí rating xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx se xxxxxxxxx týkající se xxxxxxxxx ratingů příslušného xxxxxxx dluhopisu k datu xxxxxxxx.
090	Xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;1 Xxxxx xx x&xxxx;xxxx vykázání xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx ratingové xxxxxxxx, uvede se xxx jméno jedné x&xxxx;xxxxxx ratingových xxxxxxx. Xxxxx x&xxxx;xxxx vykázání xxxxxxxx ratingy od xxxx než xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx největší vliv xx xxxx.
100	Xxxxxx x.&xxxx;1 Xxxxxx xxxxxxx dluhopisu, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx ve sloupci 090, k referenčnímu datu xxxxxxxx. Pokud existuje xxxxxxxxxx a krátkodobý xxxxxx xx téže xxxxxxxxx xxxxxxxx, vykáže se xxxxxxxxxx rating. Rating xx xxxxx se xxxxx xxxxxxxxxxxx.
110, 130	Ratingová xxxxxxxx x.&xxxx;2 x xxxxxxxxx xxxxxxxx č. 3 Stejně xxxx x ratingové xxxxxxxx x.&xxxx;1 (sloupec 090) se xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.
120, 140	Xxxxxx&xxxx;2 x xxxxxx&xxxx;3 Xxxxxx xxxx x xxxxxxx x.&xxxx;1 (xxxxxxx 090), xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxxx agentury x.&xxxx;2 x x.&xxxx;3 x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.
150-250	Xxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx tvoří všechny xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx portfolia x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx příslušným xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.
150	Xxxxx vykázání Hodnoty xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx pozic xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx částka xxxxxxxx xxxxxxxxx požadavky xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, a to x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx ochranu xxxxxxx xxxxxxxxx.
160	+ 6&xxxx;xxxxxx Xxxxx xxxxxxxx ‚+ 6 měsíců‘ xxxxxxx šest xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx k xxxx xxxxx krycího xxxxxxxxx oproti xxxxxxxxxxxx xxxx xxx x xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx-xx xxxxx xxxx výplaty, x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xx jednotným xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
170-200	+ 12&xxxx;xxxxxx – + 10&xxxx;xxx Xxxxxx xxxx x xxxxx ‚+ 6&xxxx;xxxxxx‘ (xxxxxxx 160) xx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx referenčním xxxx xxxxxxxx.
210	Xxxxxxxxxx xxxxxx krycího xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx kladnou xxxxx hodnotou Čistá xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx portfolia, xxxxx z hlediska xxxxxxxx xxxxxxx dluhopisů xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx čisté xxxxxxxxxx xxxxxx, které x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx dluhopisů, x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xx takové xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx celkové konkurzní xxxxxxxx emitenta xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx kladná xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx.
220-250	Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, včetně xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxxxxxxx).
220	Xxxxx xxxxxxxxxxx právního xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx s minimálním xxxxxx předepsaným xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.
230-250	Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx zachování xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx, která xx xxxxx xxxxxxxxx x metodice xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx dostupných xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx požadována xx podporu stávajícího xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
230	Xxxxxxxxx agentura x.&xxxx;1 Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx, xxxxx xx xxxxx informací x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;1 (sloupec 090) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx krytého xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx x.&xxxx;1 (xxxxxxx&xxxx;100).
240-250	Xxxxxxxxx xxxxxxxx č. 2 a xxxxxxxxx agentura x.&xxxx;3 Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx č. 2 (xxxxxxx&xxxx;110) a xxxxxxxxxx xxxxxxxx x.&xxxx;3 (xxxxxxx&xxxx;130) xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx u xxxxxxxxx agentury x.&xxxx;1 (xxxxxxx 230).

6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXX X: XXXXXXXXX ÚDAJE:

6.1. Obecné poznámky

35.

Část E xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v části A, avšak x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx vykazující xxxxxxxxx a xxx xxxxxxx kolaterál: XX-XXX1 xxx zatížení aktiv xxxxxxxxxx instituce x XX-XXX2 xxx přijatý xxxxxxxxx. Odpovídající xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx závazkům, xxxxx xxxx zajištěny xxxxxxxxxx aktivy, x xxxxxx mezi xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx.

6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX1. Pokročilá šablona xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

6.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx	Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010-020	Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx bankou (xxxxx xxxx, včetně rep) Všechny typy xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x nichž xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx je xxxxxxxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xx nezachází xxxx se zatíženými xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx stažení xxxxxxxxx xxxxx podmiňuje xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxxx xxxx, xx.&xxxx;xxxxxx přesahující xxxxxxxxx xxxx předepsanou xxxxxxxxx bankou, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx uložená x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx.
030-040	Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx tyto xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investiční xxxxx a pokud xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxxx.
050-060	Xxxxxxxxxxxx deriváty (XXX) Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx zajištěných xxxxxxxxxxx, xxxxx jsou finančními xxxxxxx, xxxxx jsou xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx x pokud znamenají xxxxxxxx aktiv této xxxxxxxxx. (Stejný xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx 030 xxxxxxx XX-XXX.)
070-080	Xxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xx kterých xxxxxxxxxxxx transakce není xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx transakce xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv xxxx xxxxxxxxx. U třístranných xxxx xxxxxxx xx měl xxx uplatněn xxxxxx xxxxxxx jako u xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx znamenají xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
090-100	Xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx vkladů xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx x ve xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx vklady xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx instituce.
110-120	Emitované kryté xxxxxxxxx Xxx pokyny x&xxxx;xxxxx 100 xxxxxxx AE-SOU.
130-140	Emitované xxxxxxxxxxxx Xxx pokyny v řádku 110 xxxxxxx XX-XXX.
150-160	Xxxxxxxxx xxxxxxx cenné papíry xxxx, xxx jsou xxxxx dluhopisy x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx instituce. V případě, xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx z emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx ponechala, xxx xx xxxx xxxxx, xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx zpětného xxxxxx, xxxxxx xx xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxx zahrnuty. Xxxxxxxxx, xxxxx xx xx xxx xxxxxxxxx, xx xxx pro účely xxxx šablony xxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx.
170-180	Xxxx xxxxxx xxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx 120 xxxxxxx XX-XXX.
190	Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx X&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx XX-XXX1 účetní hodnota xxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, která xxxx xxxxxxxx.
200	x&xxxx;xxxx: způsobilá xxx xxxxxxxxx xxxxx X&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx XX-XXX1, xxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxx s těmi centrálními xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxx stanovit xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx přístup xx xxxxxxxxxxx fungující xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx této xxxxxxx vykazovat, tj. mohou xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.
210	Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx X&xxxx;xxxxxxx typu xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx šablony XX-XXX1, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx. Účetní xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx vykázaná xx xxxxxx xxxxx rozvahy.
220	z toho: xxxxxxxxx xxx centrální xxxxx X&xxxx;xxxxxxx xxxx aktiv xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx XX-XXX1, xxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx centrální xxxxx, xxxx.&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx vymezení xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx operace xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx vykazovat, xx.&xxxx;xxxxx ponechat xxxx xxxx výkazu xxxxxxxxxx.
230	Xxxxxxxx + xxxxxxxxxx xxxxxx X&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx šablony AE-ADV1 xxxxxx hodnota xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx vykazující xxxxxxxxx.

6.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx sloupců

Sloupce	Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx a pokyny
010	Úvěry xx xxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;020 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
020	Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxx xxxxxx x xxxxx&xxxx;030 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
030	Xxxxxx Xxx pokyny k xxxxx&xxxx;040 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
040	x&xxxx;xxxx: kryté xxxxxxxxx Xxx pokyny x xxxxx&xxxx;050 šablony AE-ASS.
050	z toho: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx skupiny Kryté xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x xxxxx&xxxx;050 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
060	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxxx Xxx xxxxxx x xxxxx&xxxx;060 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
070	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x xxxxx&xxxx;060 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX, xxxxx emitoval xxxxxxxx xxxxxxx v rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
080	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi Viz xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;070 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
090	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;080 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
100	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxx Xxx xxxxxx k řádku 090 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
110	Xxxxxxxxx xxxxx a vládní instituce Úvěry x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx na xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx vládním xxxxxxxxxx.
120	Xxxxxxxx podniky Úvěry x&xxxx;xxxxxx xxxx, než jsou xxxxx na xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucím.
130	Nefinanční xxxxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
140	x&xxxx;xxxx: hypoteční xxxxx Xxxxx a půjčky jiné, xxx jsou xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx nefinančním xxxxxxxx.
150	Xxxxxxxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx jiné, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
160	x&xxxx;xxxx: hypoteční xxxxx Xxxxx x&xxxx;xxxxxx jiné, xxx xxxx xxxxx na xxxxxxxx, zajištěné hypotékou x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
170	Xxxx xxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;120 šablony AE-ASS.
180	Celkem Viz xxxxxx x xxxxx&xxxx;010 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.

6.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx: XX-XXX2. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

6.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

36.

Xxx xxx 6.2.1, xxxxxxx v obou šablonách xxxx pokyny xxxxxxx.

6.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xx konkrétních xxxxxxx

Xxxxxxx	Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx
010	Xxxxx na xxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;140 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
020	Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxx pokyny x&xxxx;xxxxx&xxxx;150 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
030	Xxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;160 šablony AE-COL.
040	z toho: kryté xxxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;170 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
050	x&xxxx;xxxx: emitované jinými xxxxxxxx skupiny Kolaterál přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx tvořen xxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
060	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;180 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
070	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx tvořen xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
080	x&xxxx;xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxx pokyny x&xxxx;xxxxx&xxxx;190 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
090	x&xxxx;xxxx: emitované xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxx pokyny x&xxxx;xxxxx&xxxx;200 šablony AE-COL.
100	z toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxx pokyny x xxxxx&xxxx;210 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
110	Xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx tvořen xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx úvěry xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx bankám x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx.
120	Xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx úvěry x xxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
130	Xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující institucí, xxxxx xx tvořen xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx jinými, xxx xxxx xxxxx xx vyžádání, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
140	x&xxxx;xxxx: hypoteční xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxx a půjčkami xxxxxx, než xxxx xxxxx na xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podnikům.
150	Domácnosti Kolaterál xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx jinými, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx domácnostem.
160	z toho: xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xx tvořen xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx jinými, než xxxx úvěry na xxxxxxxx, zajištěnými hypotékou x&xxxx;xxxxxxxxxxxx domácnostem.
170	Jiná xxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;230 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.
180	Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxx, než xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx Xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;240 šablony AE-COL.
190	Celkem Viz xxxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;130 a 140 xxxxxxx&xxxx;XX-XXX.“

(1)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2013/34/XX xx dne 26. xxxxxx 2013 x xxxxxxx xxxxxxxx závěrkách, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx závěrkách x souvisejících xxxxxxxx xxxxxxxxx forem xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx 2006/43/ES a x zrušení xxxxxxx Xxxx 78/660/XXX x 83/349/XXX (Úř. věst. X 182, 29.6.2013, x. 19).

Plné znění - 32015R0079

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Plné znění - 32015R0079

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu. Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.