XXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXXXX (XX) 2017/2295
xx xxx 4. xxxx 2017,
xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 575/2013, pokud jde x xxxxxxxxx technické xxxxx xxx zveřejňování xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx aktiv
(Xxxx x xxxxxxxx xxx EHP)
XXXXXXXX XXXXXX,
x xxxxxxx na Xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx,
s ohledem xx nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) x. 575/2013 xx xxx 26. xxxxxx 2013 o obezřetnostních xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx podniky x x xxxxx xxxxxxxx (XX) x. 648/2012 (1), x xxxxxxx na xx. 443 xxxxxx pododstavec xxxxxxxxx xxxxxxxx,
xxxxxxxx k těmto důvodům:
|
(1) |
X xxxxxxx x xx. 443 xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxxx Xxxxxxxx orgán xxx xxxxxxxxxxxx (XXX) xxx 27. června 2014 xxxxxx xxx zveřejňování xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx (dále xxx „pokyny EBA xx xxxxxxxxxxxx údajů“ (2)). Xxxxxxxxxx xx. 443 druhého xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxxxxxxx, xx XXX xxxxxxxxx návrhy xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx norem xxx stanovení zveřejňování xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx a kvality xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, která xxxx zatížena, xxxxxxx xx xxxxxxxx doporučení Xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx ESRB/2012/2 xx xxx 20. xxxxxxxx 2012 x xxxxxxxxxxx úvěrových xxxxxxxxx (xxxx xxx „xxxxxxxxxx XXXX/2012/2“) (3), za xxxxxxxx, xx XXX xx xxx xxxxxx dojde x xxxxxx, že takové xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx a významné xxxxxxxxx. Xx xxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx (4) xxxxx xxxxx XXX x xxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x Xxxx má xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx umožňuje xxxx xxxxxxxx a analyzovat xxxxxxx likvidity a platební xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a jasným x xxxxxxxxx způsobem porovnávat xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Na xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxxxxx technických xxxxx, xxx xxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o zatížení xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
|
(2) |
Xxxxxx XXX xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx i nezatížená xxxxxx. Xx to xxxx xxx, xx čl. 443 xxxxx pododstavec xxxxxxxx (XX) č. 575/2013 xxxxxxxx, xxx xxxx zohledněno xxxxxxxxxx XXXX/2012/2 x xxxxxxx xxxxxxxxxx D – xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx „xxxxxxxxxx D“). Xxx 1 písm. x) xxxxxxxxxx X xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx i nezatížených xxxxx. Ustanovení xx. 443 xxxxxxx pododstavce xxxxxxxx (XX) č. 575/2013 xxxx xxxxxxxxx, xx doporučení XXXX/2012/2 xx xxxxx xxxxxxxxx též při xxxxxxxxxxx xxxxxx regulačních xxxxxxxxxxx xxxxx zmiňovaných x xxxxx xxxxxxxxxxx. Kromě xxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx zahrnuta, xxx xxxx zajištěno, xx xxxxxxxxxx poskytuje xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx. |
|
(3) |
Xxxxx xxxxxxxxxx X xx xxxxx XXX xxx vypracování svých xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx možné xxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx ve xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx rada xxxx xxxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx. |
|
(4) |
Xxxxxxx xxxxxxxx aktiva xxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx mohou xxx xxxxxxxxx k zajištění xxxxxxxxxxx. Xxxxx by xxxx xxxxxxxxx zveřejňovat zatížení xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx podrozvahových xxxxxxx odděleně, aby xx účastníkům trhu xxxxxxxx lépe pochopit x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí x xxx měli přístup x xxxxxxxxxx o dostupnosti aktiv x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xx se xxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xx jejich xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx uvedená jako xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx), xxxx nutné xxxxxxxxxxxxxxxxxxx plynoucí z operací x xxxxxxxxxxx xxxxxxx odděleně xx zatížení xxxxxxxxxx x xxxxxxx s ostatními xxxxxxxxxxxxx. Xx platí, xxxx xx xxx byla xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx stanovit si xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. |
|
(5) |
Aby xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a umožněno xxxxxxxxx a transparentnost, měla xx xx ustanovení xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx xxx zveřejňování xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) x. 680/2014 (5). Xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx nouzové xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx), xxxx xxxxxxxxx určité xxxxxxxx. Xxxxxxxxx by se xxxx – x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx X – xxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxxxx xx k hodnotě xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx hodnotách, x xxxxxx xx hodnotách x xxxxxxxx xxxxxxxx, jak xx xxxxxxxxxx v příloze XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. Xxxxxxx xx xxxx xxx xxxxxx rozčlenění xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx a transakce xxxxx xxx x xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxx, jelikož xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xx značné míry xx rizikovém xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. |
|
(6) |
Požadavky xx zveřejňování xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx aktiv x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx podrozvahovém kolaterálu xx xx xxxx xxxxxxxxxx vedle jakýchkoli xxxxxx xxxxxxxxxxx požadavků xx zveřejňování xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce. |
|
(7) |
Xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx 443 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 pro menší xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx úrovně zatížení xxxxx, neměly xx xx xx xxxxxx xxxxxxx institucí xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxx x xxxxxxx zatížených a nezatížených xxxxx („xxxxxxxxx kvality xxxxx“) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx vysokou xxxxxxxxxx x xxxxxxxx kvalitou x xxxxxxx s vysokou likviditou x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx Komise v přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61 (6). Xxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxx v přenesené xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx investiční xxxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx x xxxx, xx xxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx informace zveřejňovány xx konsolidovaném xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx zveřejňovat xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx podniky, aby xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
|
(8) |
Vzhledem k tomu, xx požadavek na xxxxxxxxxxx informací x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx, uplatňování ustanovení x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxx x xxxxx xxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx potřebné XX xxxxxxx. |
|
(9) |
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx předložených Xxxxxx xxxxxxx EBA. |
|
(10) |
Xxxxx XXX xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx konzultace x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx technických xxxxx, x xxxxx toto xxxxxxxx xxxxxxx, analyzoval xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx o stanovisko skupinu xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 37 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 1093/2010 (7), |
PŘIJALA XXXX XXXXXXXX:
Xxxxxx 1
Xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx
1. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx v členění xxxxx druhu xxxxx xx sloupcích X010, X040, X060 x X090 xxxxxxx X xxxxxxx I v souladu x xxxxxx x xxxxxxx XX.
2. Instituce zveřejňují xxxxxxxxx x xxxxxxxx kolaterálu x xxxxxxx xxxxx druhu xxxxx ve xxxxxxxxx X010 a C040 šablony B xxxxxxx X x xxxxxxx s pokyny x xxxxxxx XX.
3. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xxxxxxx X xxxxxxx I v souladu x xxxxxx x xxxxxxx XX.
4. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx informaci xxxxxxxx xx dopadu obchodního xxxxxx xx jejich xxxxxx zatížení a významu xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx X xxxxxxx I v souladu x xxxxxx x xxxxxxx XX.
Xxxxxx 2
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx instituce
1. Kromě informací xxxxxxxxx x xxxxxx 1 xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 2, povinny xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx:
|
x) |
xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx druhu xxxxx xx sloupcích X030, X050, C080 x X100, xxx je xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxxx X, x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX; |
|
x) |
xxxxxxxxx xxxxxxx aktiv xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a emitovaných dluhových xxxxxxx xxxxxx, včetně xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx krytých xxxxxx (XXX), xx xxxxxxxxx X030 x X060, jak xx xxxxxxxxx v šabloně X xxxxxxx X, x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX. |
2. Xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx:
|
x) |
xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx 10 xxxxxx 1.6 xxxxxxx XXXX prováděcího xxxxxxxx (XX) č. 680/2014 xxxxxxxx více než 30 miliard XXX; |
|
b) |
xxxxxx xxxx xxxxxxxx aktiv xxxxxxxxx xxxxx bodu 9 oddílu 1.6 xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014 xx xxxxx xxx 15 %. |
Xxxxxx 3
Xxxxx x xxxxxxxx
Toto xxxxxxxx xxxxxxxx v platnost xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx x Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx.
Xxxxxx 2 se použije xx 2. xxxxx 2019
Xxxx xxxxxxxx je xxxxxxx v celém xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx ve xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
X Xxxxxxx xxx 4. září 2017.
Xx Xxxxxx
xxxxxxxx
Xxxx-Xxxxxx XXXXXXX
(1)&xxxx;&xxxx;Xx. věst. L 176, 27.6.2013, s. 1.
(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pokyny xx xxxxxxxxxxxx xxxxx o zatížených x&xxxx;xxxxxxxxxxxx aktivech (XXX/XX/2014/03).
(3)&xxxx;&xxxx;Xx. xxxx. C 119, 25.4.2013, x.&xxxx;1.
(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx, xxxx 2015.
(5) Prováděcí xxxxxxxx Xxxxxx (XX) č. 680/2014 ze xxx 16. dubna 2014, kterým xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx o podávání xxxxx xxxxxxxxx xxx účely xxxxxxx xxxxx nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) č. 575/2013 (Úř. věst. L 191, 28.6.2014, s. 1).
(6)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 xx xxx 10.&xxxx;xxxxx&xxxx;2014, xxxxxx xx doplňuje xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) č. 575/2013, xxxxx xxx o požadavek xx úvěrové xxxxxxxxx xxxxxxxx xx krytí xxxxxxxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;11, 17.1.2015, x.&xxxx;1).
(7)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (EU) č. 1093/2010 xx xxx 24.&xxxx;xxxxxxxxx&xxxx;2010 x&xxxx;xxxxxxx Evropského xxxxxx xxxxxxx (Evropského orgánu xxx xxxxxxxxxxxx), o změně xxxxxxxxxx x.&xxxx;716/2009/XX x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx 2009/78/ES (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;331, 15.12.2010, x.&xxxx;12).
XXXXXXX X
Xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxx X: Xxxxxxxx a nezatížená xxxxxx
Xxxxxxx X – Zatížená x xxxxxxxxxx xxxxxx
|
|
Xxxxxx xxxxxxx zatížených aktiv |
Xxxxxx xxxxxxx zatížených xxxxx |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx |
Reálná xxxxxxx nezatížených xxxxx |
|||||
|
|
x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x XXXX |
|
x toho pomyslně xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x XXXX |
|
x xxxx xxxxxx EHQLA x XXXX |
|
x xxxx xxxxxx XXXXX a HQLA |
||
|
010 |
030 |
040 |
050 |
060 |
080 |
090 |
100 |
||
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
030 |
Kapitálové xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
040 |
Xxxxxxx xxxxx papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
050 |
z xxxx: xxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
060 |
x toho: xxxxx xxxxxx kryté xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
070 |
x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
080 |
x xxxx: xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
090 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
120 |
Xxxxxxx aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
121 |
x toho: … |
|
|
|
|
|
|
|
|
Xxxxxxx X: Xxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxx B – Xxxxxxx kolaterál
|
|
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého kolaterálu xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx |
Xxxxxxxxxx |
|||
|
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx pro xxxxxxxx |
|||||
|
|
x xxxx pomyslně xxxxxxxxx aktiva XXXXX x XXXX |
|
z toho xxxxxx XXXXX x XXXX |
||
|
010 |
030 |
040 |
060 |
||
|
130 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
140 |
Xxxxx xx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
150 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
160 |
Xxxxxxx xxxxx papíry |
|
|
|
|
|
170 |
x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
180 |
z xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
190 |
x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
200 |
z xxxx: emitované finančními xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
210 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
220 |
Xxxxx x xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
230 |
Xxxx xxxxxxx kolaterál |
|
|
|
|
|
231 |
x xxxx: … |
|
|
|
|
|
240 |
Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry jiné xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx nebo cenné xxxxxx xxxxxxxxx aktivy |
|
|
|
|
|
241 |
Emitované xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
250 |
XXXXXX, XXXXXXX KOLATERÁL X XXXXXXXXX XXXXXXX DLUHOVÉ XXXXX XXXXXX CELKEM |
|
|
|
|
Šablona X: Xxxxxx xxxxxxxx
Šablona X – Zdroje xxxxxxxx
|
|
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, podmíněné xxxxxxx xxxx zapůjčené xxxxx xxxxxx |
Zatížená aktiva, xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx a XXX |
|
|
010 |
030 |
||
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx |
|
|
|
011 |
x xxxx: … |
|
|
Xxxxxxx X: Xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx informace xxxxxxxxxxx dopad xxxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx model xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx ke xxxxxxxxxxx údajům požadovaným x xxxxxxxxx X xx X.
XXXXXXX XX
Xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
|
1. |
Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx 1 xx 7 stejným xxxxxxxx, jakým xx xxxxxxxx podle xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení Xxxxxx (EU) č. 680/2014, xxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxx výslovně uvedeno xxxxx. Xxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxx 1 xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx klouzavé xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx měsíců x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxxxxx děje xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx obezřetnostní konsolidace, xxx xx definován x xxxxx xxxxx hlavě XX kapitole 2 xxxxxx 2 nařízení (XX) x. 575/2013. |
Šablona A – Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxxx 1: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx k řádkům xxxxxxx X
|
Xxxxx |
Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx |
|
010 |
Aktiva xxxxxxxxxx instituce [Xxxxxxxxxxx xxxxxx standardy (XXX) 1 xxxx. 9 xxxx. x), xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) 6] Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx vykázaná x xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx kapitálových xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx součtů xxxx xxxxxxxxxxxx hodnot xx konci xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx pro řádky 030, 040 a 120. |
|
030 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „kapitálové xxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 030 šablony X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014, x xxxxxxxx vlastních xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, kde xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx. |
|
040 |
Xxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxx xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 040 xxxxxxx F 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014, x výjimkou xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx jejich xxxxxxxx x xxxxxxx. |
|
050 |
x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „z xxxx: xxxxx xxxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 050 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) přílohy XVI prováděcího xxxxxxxx (EU) č. 680/2014. |
|
060 |
x xxxx: cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx Mediánové xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: xxxxx papíry xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 060 xxxxxxx F 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
070 |
x xxxx: emitované xxxxxxxx institucemi Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi“ xxxxxxxx v řádku 070 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
080 |
z toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi Mediánové xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx v xxxxx 080 šablony X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XVI prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
090 |
x xxxx: emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Mediánové xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 090 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
120 |
Xxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxx instituce xxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxx aktivy xxxxxxxxx xx xxxx uvedených xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx cennými xxxxxx ani vlastními xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, jež xxxxxxxxx nevykazující xxxxx xxxxxxxxx XXXX xxxxx xxxxxxxxx x rozvahy. X xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx uvedou v xxxxx 240 xxxxxxx X a xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx aktiva xxxxxxxx xxxxxxxx hotovost (xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxx x xxxxx, xxxxx se xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx) x xxxxx xx xxxxxxxx (XXX 1 xxxx. 54 xxxx. x)) xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxx xx xxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx institucích, vykázané x řádku 020 xxxxxxx F 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení (EU) x. 680/2014. Ostatní xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx x zálohy xxxx než xxxxx xx požádání, včetně xxxxxxxxxxx xxxxx, vykázané x řádcích 100 x 110 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxx aktiva xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, odložené xxxxxx xxxxxxxxxx, pozemky, xxxxxx x xxxx dlouhodobá xxxxxx, derivátová xxxxxx, xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx x výpůjčky xxxxx. Xx xxxxxx xxxxx xx xxxxx také xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů zajištěných xxxxxx (XXX) a xxxxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisů, xxxxx-xx xx x xxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxx a xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxx. |
|
121 |
z xxxx: … Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx samostatně xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx komponentu xxxxxxx „Xxxxxxx xxxxxx“ xx xxxxxxxxxx xxxxx „x xxxx“, je-li xx xxxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv ve xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. |
Tabulka 2: Xxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxxxx xxxxxxx A
|
Sloupce |
Odkazy xx xxxxxx předpisy x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx v xxxxxxx x oddílem 1.7 xxxxxxx XVII xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Účetní xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx straně xxxxx xxxxxxx. |
|
030 |
z xxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (XXXXX) x xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x vysokou xxxxxxxx xxxxxxxx (XXXX). Xxx xxxxx tohoto xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatíženými xxxxxx XXXXX x pomyslně xxxxxxxxxxx zatíženými xxxxxx XXXX xxxxxx xxxxxxx x článcích 11, 12 x 13 xxxxxxxx Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xx splňovala xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx stanovené v xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx přílohy XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Pomyslně xxxxxxxxx zatížená aktiva XXXXX x pomyslně xxxxxxxxx zatížená aktiva XXXX musí xxxxxx xxxxxxxx požadavky pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 až 16 x 35 xx 37 xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61. Účetní xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatížených xxxxx XXXX xx xxxxxx xxxxxxx před xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61. |
|
040 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx“ xxxxxxxx ve xxxxxxx 040 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) přílohy XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Pro xxxxxx kategorii xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx mediánová xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx období xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. |
|
050 |
x xxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx hodnota xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx XXXXX a HQLA. Xxx xxxxx tohoto xxxxxxxx xxxx pomyslně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXXX a pomyslně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXX aktiva uvedená x článcích 11, 12 a 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx a provozní xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 a 8 daného xxxxxxxx x přenesené pravomoci, xxxxx xx neměla xxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xxxxx xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXXX x pomyslně xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXX musí xxxxxx xxxxxxxx požadavky xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v článcích 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. Reálná xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXXX a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXX xx xxxxxx xxxxxxx před xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61. |
|
060 |
Xxxxxx xxxxxxx nezatížených xxxxx Xxxxxxxxx hodnota položky „xxxxxx xxxxxxx nezatížených xxxxx“ xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
080 |
x xxxx: aktiva EHQLA x XXXX Xxxxxxxxx hodnota xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxxxx xxxxx XXXXX x XXXX xxxxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxxx v xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x článcích 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxx nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx aktiv XXXXX x XXXX xx účetní xxxxxxx xxxx uplatněním srážek xxx ocenění xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
090 |
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxx aktiv“ vykázané xx xxxxxxx 090 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) č. 680/2014. Xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx každého vykazovaného xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx mediánu. |
|
100 |
x xxxx: xxxxxx XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx XXXXX a XXXX xxxxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx v xxxxxxxxx pravomoci (EU) 2015/61, která xxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx stanovenými x xxxxxxxx 7 a 8 xxxxxx nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozice xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 a 35 xx 37 xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx pravomoci. Reálná xxxxxxx aktiv XXXXX x XXXX xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx 10 xx 16 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
Xxxxxxx B – Xxxxxxx kolaterál
Tabulka 3: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx šablony X
|
Řádky |
Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx |
||||
|
130 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí Všechny xxxxx xxxxxxxxxx přijatého institucí. X tomto xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx přijaté xxxxxxxxx v xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx papírů. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx čtvrtletních xxxxxx xx konci xxxxxx za předchozích xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx 140 xx 160, 220 a 230. |
||||
|
140 |
Xxxxx na xxxxxxxx X xxxxx řádku se xxxxx xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tvoří xxxxx xx požádání (xxx xxxxxx na právní xxxxxxxx a xxxxxx x řádku 120 xxxxxxx A). Xxxxx xxx všechny xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
150 |
Kapitálové xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tvoří xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx x xxxxx 030 xxxxxxx X). Xxxxx xxx všechny xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx vypůjčovatele x rámci jakýchkoli xxxxxxxxx x výpůjčkou xxxxxxx papírů. |
||||
|
160 |
Xxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxx xxxxxx xx právní předpisy x pokyny x xxxxx 040 šablony X). Patří xxx xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxx vypůjčovatele x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
170 |
x xxxx: xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xxxxx xxxxx xxxxxxxxx (xxx odkazy na xxxxxx předpisy a xxxxxx x řádku 050 šablony X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx papíry přijaté xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx cenných xxxxxx. |
||||
|
180 |
x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tvoří xxxxx xxxxxx kryté xxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 060 xxxxxxx X). Xxxxx sem všechny xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx xxxxxxx papírů. |
||||
|
190 |
x xxxx: emitované vládními xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx vládními xxxxxxxxxxx (xxx odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x pokyny x xxxxx 070 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxx vypůjčovatele x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
200 |
x xxxx: emitované xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi (viz xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a pokyny x xxxxx 080 xxxxxxx X). Patří xxx všechny xxxxx xxxxxx xxxxxxx institucí x roli xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
210 |
z toho: xxxxxxxxx nefinančními institucemi Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tvoří xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx institucemi (xxx xxxxxx na xxxxxx předpisy a xxxxxx x xxxxx 090 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxx transakcí s xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
220 |
Úvěry x xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx požádání (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx x xxxxx 120 xxxxxxx X). Xxxxx xxx všechny xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx cenných xxxxxx. |
||||
|
230 |
Jiný xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxx ostatní xxxxxx (xxx xxxxxx xx právní xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 120 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx cenné papíry xxxxxxx institucí v xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx jakýchkoli xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
231 |
x xxxx: … Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx hodnotu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx „Xxxx xxxxxxxxx“ xx vyhrazeném xxxxx „x xxxx“, xx-xx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx k xxxxxx obchodnímu xxxxxx. Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx transakcí s xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
240 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx xxxx xxxxx papíry xxxxx aktivy (ABS) Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „Emitované xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx než xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX“ xxxxxxxx x xxxxx 240 xxxxxxx X 32.02 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. |
||||
|
241 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx x cenné xxxxxx xxxxx aktivy, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „Xxxxxxxxx vlastní kryté xxxxxxxxx a XXX, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx“ vykázané x xxxxx 010 xxxxxxx X 32.03 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014. Xxx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xx xx xxxxxx x emitovaným vlastním xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx papírům krytým xxxxxx, které xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ponechala, xxxx xxxxxxxx:
|
||||
|
250 |
Xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxx Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, které si xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx nejsou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisy xxxx emitovanými xxxxxxxxx XXX. Xxxxx xxxxx je xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx období xx xxxxxxxxxxx dvanáct měsíců xxx řádek 010 x xxxxxxx A x xxxxx 130 x 240 x xxxxxxx B. |
Xxxxxxx 4: Xxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxxxx xxxxxxx X
|
Xxxxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx předpisy x xxxxxx |
|
010 |
Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx si xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 100 nařízení (XX) č. 575/2013. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx, xxxxx xx byla xxxxxxx xx prodej xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx závazku x xxxxx transakci xxxx xxxxxxxxx xxxx x xxx ocenění (Xxx XXXX 13 Ocenění xxxxxxx hodnotou). Xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx medián xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. |
|
030 |
z xxxx: pomyslně xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX a XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx reálné xxxxxxx přijatého zatíženého xxxxxxxxxx, včetně xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xx je ponechala, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxxxxxxxx xxxx aktiva EHQLA x XXXX. Pro xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx pomyslně způsobilými xxxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktivy XXXX xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx emitované xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x držení nebo xx xx xxxxxxxxx, xxxxxxx v xxxxxxxx 11, 12 x 13 nařízení x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxx obecné x xxxxxxxx požadavky xxxxxxxxx x článcích 7 x 8 xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx přílohy XXXX xxxxxxxxxxx nařízení (EU) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva XXXXX x xxxxxxxx xxxxxx HQLA xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx příslušnou xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 nařízení x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx způsobilých xxxxxxxxxx xxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx HQLA xx reálná xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx ocenění xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x přenesené pravomoci (XX) 2015/61. |
|
040 |
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx k xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x výpůjčkou cenných xxxxxx, který xxxx xxxxxxxx, ale xx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx instituce xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxxxx x selhání xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Zahrnuje xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx, které nejsou xxxxxxxxx krytými xxxxxxxxx xxxx sekuritizovanými pozicemi x které nejsou xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx uvažovaného xxx výpočet mediánu. |
|
060 |
x xxxx: xxxxxx EHQLA x XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx hodnoty nezatíženého xxxxxxxxx kolaterálu nebo xxxxxxxxxxx vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx instituce x xxxxxx xxxx xx xx xxxxxxxxx x xxxxx nejsou zatížitelnými xxxxxxxxx krytými xxxxxxxxx xxx sekuritizovanými xxxxxxxx, xxxxx xx kvalifikují xxxx xxxxxx EHQLA x HQLA xxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61 x xxxxxxx obecné x xxxxxxxx požadavky xxxxxxxxx v článcích 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx, jakož x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx kategorii xxxxxxxx xxxxxxxxx v článcích 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxx nařízení x přenesené pravomoci. Xxxxxx xxxxxxx xxxxx XXXXX x XXXX xx reálná xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx srážek xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
Xxxxxxx X – Xxxxxx xxxxxxxx
Tabulka 5: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxx X
|
Xxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a pokyny |
|
010 |
Účetní xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx vybraných xxxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 010 xxxxxxx X 32.04 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení (EU) x. 680/2014. |
|
011 |
x toho: … Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx hodnotu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx vybraných xxxxxxxxxx závazků“ xx xxxxxxxxxx xxxxx „x xxxx“, je-li xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx ve vztahu x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, a obzvláště xx-xx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx spojena xx xxxxxxx x xxxxx xxxxxx. |
Xxxxxxx 6: Xxxxxx vztahující xx x xxxxxxxx xxxxxxx X
|
Sloupce |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x pokyny |
|
010 |
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx závazky nebo xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, podmíněné xxxxxxx xxxx zapůjčené cenné xxxxxx“ xxxxxxxx xx xxxxxxx 010 šablony X 32.04 (XX-XXX) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx reálných xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxx xxxxxxx xxx souvisejícího financování, xxxx. xxxxxxxx. |
|
030 |
Zatížená xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx jiné xxx xxxxx dluhopisy x XXX Xxxxxx aktiv, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxx kryté xxxxxxxxx a ABS xxxxxxxxxx x důsledku xxxxxxx druhů xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Aby xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxxxx použitými x xxxxxxxxx X x X, xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx vykázaná x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx jejich xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx kolaterál x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx jiné xxx xxxxx xxxxxxxxx x ABS se xxxxxxx x mediánové xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx reálnou xxxxxxxx je mediánová xxxxxxx různých reálných xxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx mediánu. Xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx aktiva xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
Xxxxxxx X – Doplňující xxxxx
Xxxxxxx 7: Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx X
Xxxxxx na právní xxxxxxxx a pokyny
Xxx vyplňování xxxxxxx X uvádějí xxxxxxxxx informace xxxxxxxxxxxxx x xxxxxx 1 x 2.
|
1. |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx obsahující:
|
|
2. |
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx dopad xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx na xxxx úroveň zatížení x xxxxxx zatížení xxxxx xxx xxxxx financování xxxxxxxxx, včetně xxxxxx xxxxxxxxx:
|