XXXXXXXX XXXXXX V XXXXXXXXX XXXXXXXXX (EU) 2017/2295
xx xxx 4. xxxx 2017,
kterým xx xxxxxxxx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx a Rady (XX) x. 575/2013, xxxxx xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx normy xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx
(Xxxx x xxxxxxxx xxx XXX)
EVROPSKÁ XXXXXX,
x xxxxxxx xx Xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx,
s ohledem xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) x. 575/2013 ze dne 26. xxxxxx 2013 x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (XX) č. 648/2012 (1), x xxxxxxx xx čl. 443 xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx,
xxxxxxxx k těmto xxxxxxx:
|
(1) |
X xxxxxxx x xx. 443 xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxxx Evropský xxxxx xxx xxxxxxxxxxxx (XXX) xxx 27. xxxxxx 2014 xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx „pokyny XXX xx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ (2)). Xxxxxxxxxx xx. 443 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 stanovuje, že XXX vypracuje xxxxxx xxxxxxxxxxx technických norem xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx expozice x xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, která xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx doporučení Xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx rizika XXXX/2012/2 xx xxx 20. xxxxxxxx 2012 x xxxxxxxxxxx úvěrových institucí (xxxx jen „xxxxxxxxxx XXXX/2012/2“) (3), za xxxxxxxx, xx XXX xx xxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx, že xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx poskytne xxxxxxxxxx x xxxxxxxx informace. Xx xxx zprávě x xxxxxxxx aktiv (4) došel xxxxx XXX k závěru, xx zveřejňování xxxxxxxx x Xxxx má xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx to xxxxxxxxxx trhu xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx a analyzovat xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxx způsobem porovnávat xxxx xxxxxxx napříč xxxxxxxxx státy. Xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx EBA xxxxxx regulačních xxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx zajištěn plně xxxxxxxxxxxxx přístup. |
|
(2) |
Xxxxxx XXX xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx na xxxxxxxx i nezatížená aktiva. Xx xx xxxx xxx, že xx. 443 xxxxx pododstavec xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 vyžaduje, xxx bylo xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX/2012/2 x xxxxxxx xxxxxxxxxx X – xxxxxxxxxxxxxxx trhu se xxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx (xxxx jen „xxxxxxxxxx X“). Xxx 1 xxxx. x) xxxxxxxxxx D doporučuje xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxx xx. 443 xxxxxxx xxxxxxxxxxx nařízení (XX) č. 575/2013 xxxx xxxxxxxxx, že doporučení XXXX/2012/2 xx xxxxx xxxxxxxxx též při xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx norem xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxx musí xxx xxxxxxxx xxxxxx do xxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx zajištěno, xx zveřejnění poskytuje xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx. |
|
(3) |
Xxxxx xxxxxxxxxx D xx xxxxx EBA xxx vypracování xxxxx xxxxxx xx zveřejňování xxxxx xxxxxxxx, aby xxxxxx možné zjistit xxxxxx a vývoj xxxxx xxxxxxxxxx ve xxxxxxxx xxxxxxxxxxx bank, xxx xxxxx likviditní pomoci xxxxxxxxxx centrálními xxxxxxx. Xxxx xxxx byla xxxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx. |
|
(4) |
Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx a jiné podrozvahové xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx měly xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx podrozvahových xxxxxxx odděleně, aby xx účastníkům xxxx xxxxxxxx xxxx pochopit x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí x xxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xx xx xxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx kolaterál, xx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx bez xxxxxx xx jejich xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx operací x xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx uvedená xxxx xxxxxxxx aktiva xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx operací s jakoukoli xxxxxxxxxxxx (xxxxxx centrálních xxxx), xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxx plynoucí x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Xx platí, xxxx xx tím xxxx xxxxxxx xxxxxxx centrálních xxxx xxxxxxxx si xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. |
|
(5) |
Xxx byla xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a umožněno xxxxxxxxx a transparentnost, xxxx xx se ustanovení xxxxxxxxxx se x xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx stanovených x xxxxxxxxxx xxxxxxxx Komise (XX) x. 680/2014 (5). Xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx), xxxx xxxxxxxxx určité xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xx xx xxxx – x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx D – xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vztahujících xx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx aktiv xxxxxxxx xx mediánových hodnotách, x xxxxxx xx hodnotách x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx v příloze XXXX prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Podobně xx xxxx být xxxxxx rozčlenění xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxx konkrétní xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxx v požadavcích xxx xxxxxxxx zpráv stanovených x xxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxx, jelikož xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxx míry xx rizikovém xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx dotčené xxxxxxxxx, měly xx xxx kvantitativní údaje xxxxxxxx popisnou informací. |
|
(6) |
Požadavky xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx a především xxxxxxxxx xx zveřejňování xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx podrozvahovém xxxxxxxxxx xx xx xxxx xxxxxxxxxx vedle xxxxxxxxxx xxxxxx stávajících xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce. |
|
(7) |
Xxx xxxx xxxxxxxxx přiměřené xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx 443 xxxxxxxx (EU) x. 575/2013 pro xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xx xx xx xxxxxx xxxxxxx institucí požadovat xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx. Informace x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx („ukazatele kvality xxxxx“) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx vysokou xxxxxxxxxx x xxxxxxxx kvalitou x xxxxxxx s vysokou xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 (6). Xxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxx bankovní skupiny, x xxxxxxxx k tomu, xx xxx, kde xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, jsou xxxxxxxxxx informace xxxxxxxxxxxx xx konsolidovaném xxxxxxx, xx namístě xxxxxxxxx xx požadavku xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx zatížených x xxxxxxxxxxxx xxxxx též xxxxxxxxxx podniky, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
|
(8) |
Vzhledem x xxxx, xx požadavek na xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx je xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx být x xxxxx xxx odloženo, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx XX xxxxxxx. |
|
(9) |
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx regulačních xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx EBA. |
|
(10) |
Orgán XXX xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx o návrzích xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, x xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, analyzoval potenciální xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx o stanovisko xxxxxxx xxxxxxxx působících v bankovnictví xxxxxxxx xxxxx článku 37 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 1093/2010 (7), |
PŘIJALA XXXX NAŘÍZENÍ:
Xxxxxx 1
Xxxxxxxxx xx zveřejňování xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxx
1. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx zatížených a nezatížených xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx v členění xxxxx druhu xxxxx xx xxxxxxxxx X010, X040, X060 x X090 xxxxxxx X xxxxxxx I v souladu x xxxxxx x xxxxxxx XX.
2. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx kolaterálu x xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xx sloupcích X010 a C040 xxxxxxx X xxxxxxx X x xxxxxxx s pokyny x xxxxxxx XX.
3. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx aktivy x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx šablony C xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX.
4. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx informaci týkající xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx a významu xxxxxxxx x xxxxxx obchodním xxxxxx xxxxx xxxxxxx X přílohy I v souladu x xxxxxx x xxxxxxx XX.
Xxxxxx 2
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx
1. Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 1 xxxx xxxxxxxxx, xxxxx splňují xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 2, povinny zveřejnit xxxx informace:
|
a) |
xxxxxxxxx kvality xxxxx podle xxxxx xxxxx xx sloupcích X030, X050, X080 x X100, jak je xxxxxxxxx v šabloně A xxxxxxx X, x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX; |
|
x) |
xxxxxxxxx kvality aktiv xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, včetně xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx (XXX), xx xxxxxxxxx X030 x X060, xxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx X přílohy X, x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx XX. |
2. Xxxxxxxx 1 se xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx z těchto xxxxxxxx:
|
x) |
xxxxxx xxxxxxx aktiva xxxxxxxxx xxxxx xxxx 10 xxxxxx 1.6 xxxxxxx XVII prováděcího xxxxxxxx (EU) č. 680/2014 xxxxxxxx xxxx xxx 30 xxxxxxx XXX; |
|
x) |
jejich xxxx zatížení xxxxx xxxxxxxxx xxxxx bodu 9 oddílu 1.6 xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014 xx xxxxx xxx 15 %. |
Xxxxxx 3
Xxxxx x xxxxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v platnost dvacátým xxxx po xxxxxxxxx x Xxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx.
Xxxxxx 2 se použije xx 2. ledna 2019
Xxxx nařízení xx xxxxxxx x xxxxx rozsahu x xxxxx použitelné xx xxxxx xxxxxxxxx státech.
V Bruselu xxx 4. září 2017.
Xx Xxxxxx
předseda
Xxxx-Xxxxxx XXXXXXX
(1) Úř. xxxx. L 176, 27.6.2013, s. 1.
(2) Obecné pokyny xx xxxxxxxxxxxx údajů x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx aktivech (EBA/GL/2014/03).
(3) Úř. věst. X&xxxx;119, 25.4.2013, s. 1.
(4) Zpráva EBA o zatížení xxxxx, xxxx 2015.
(5) Prováděcí xxxxxxxx Xxxxxx (XX) x.&xxxx;680/2014 xx xxx 16.&xxxx;xxxxx&xxxx;2014, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu a Rady (XX) x.&xxxx;575/2013 (Úř. věst. L 191, 28.6.2014, x.&xxxx;1).
(6)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61 xx xxx 10.&xxxx;xxxxx&xxxx;2014, xxxxxx xx doplňuje xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) č. 575/2013, xxxxx xxx o požadavek xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;11, 17.1.2015, x.&xxxx;1).
(7)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) č. 1093/2010 xx xxx 24.&xxxx;xxxxxxxxx&xxxx;2010 x&xxxx;xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (Evropského orgánu xxx bankovnictví), x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx x.&xxxx;716/2009/XX x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx 2009/78/XX (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;331, 15.12.2010, s. 12).
XXXXXXX I
Xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxx X: Xxxxxxxx a nezatížená aktiva
Xxxxxxx X – Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx
|
|
Xxxxxx xxxxxxx zatížených xxxxx |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx |
|||||
|
|
x xxxx xxxxxxxx způsobilá xxxxxx EHQLA x XXXX |
|
x toho xxxxxxxx xxxxxxxxx aktiva EHQLA x XXXX |
|
x xxxx xxxxxx XXXXX x XXXX |
|
x xxxx xxxxxx XXXXX x HQLA |
||
|
010 |
030 |
040 |
050 |
060 |
080 |
090 |
100 |
||
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxxxxx instituce |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
030 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
040 |
Xxxxxxx xxxxx papíry |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
050 |
x xxxx: xxxxx dluhopisy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
060 |
z xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
070 |
x xxxx: emitované xxxxxxxx institucemi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
080 |
x xxxx: xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
090 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
120 |
Xxxxxxx aktiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
121 |
x toho: … |
|
|
|
|
|
|
|
|
Xxxxxxx X: Xxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxxx kolaterál
|
|
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu xxxx emitovaných vlastních xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx |
Xxxxxxxxxx |
|||
|
Reálná xxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxx emitovaných vlastních xxxxxxxxx cenných xxxxxx x dispozici xxx xxxxxxxx |
|||||
|
|
x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx EHQLA x HQLA |
|
z toho xxxxxx XXXXX a XXXX |
||
|
010 |
030 |
040 |
060 |
||
|
130 |
Xxxxxxxxx přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
140 |
Xxxxx xx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
150 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx |
|
|
|
|
|
160 |
Xxxxxxx cenné xxxxxx |
|
|
|
|
|
170 |
z xxxx: kryté xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
180 |
x xxxx: cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx |
|
|
|
|
|
190 |
z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
200 |
x xxxx: xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
210 |
x toho: emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
220 |
Xxxxx a xxxxxx xxxx než xxxxx na požádání |
|
|
|
|
|
230 |
Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
231 |
x toho: … |
|
|
|
|
|
240 |
Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry xxxx xxx xxxxxxx kryté xxxxxxxxx xxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx aktivy |
|
|
|
|
|
241 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx, jež xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx |
|
|
|
|
|
250 |
XXXXXX, XXXXXXX KOLATERÁL X XXXXXXXXX VLASTNÍ XXXXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXX |
|
|
|
|
Šablona X: Xxxxxx xxxxxxxx
Xxxxxxx X – Xxxxxx xxxxxxxx
|
|
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx zapůjčené xxxxx papíry |
Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx jiné xxx xxxxx dluhopisy a XXX |
|
|
010 |
030 |
||
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx |
|
|
|
011 |
x xxxx: … |
|
|
Xxxxxxx X: Xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx D – Xxxxxxxxxx xxxxx
Popisná informace xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx a význam xxxxxxxx xxx obchodní xxxxx xxxxxxxxx, která xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx údajům xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx A až C.
XXXXXXX II
Xxxxxx k vyplňování xxxxxx xxx zveřejňování xxxxxxxxx
|
1. |
Xxxxxxxxx xxxxxxxx položky xxxxxxx x xxxxxxxxx 1 xx 7 xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx Xxxxxx (EU) č. 680/2014, xxxxx xxxx v těchto xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxx 1 xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx za předchozích xxxxxxx měsíců x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Pokud se xxxxxxxxxx xxxx na xxxxxxxxxxxxxx základě, xx xxxxxxxxxxx rozsahem xxxxxxxxxxx xxxxxx obezřetnostní konsolidace, xxx je xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitole 2 xxxxxx 2 nařízení (XX) x. 575/2013. |
Xxxxxxx X – Xxxxxxxx a nezatížená xxxxxx
Tabulka 1: Pokyny xxxxxxxxxx xx k řádkům xxxxxxx X
|
Xxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x pokyny |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx [Mezinárodní xxxxxx standardy (XXX) 1 odst. 9 xxxx. x), implementační xxxxxxxx (XX) 6] Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx vykázaná x xxxx rozvaze x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx použitelné xxxxxx xxxxxxxxx umožňují xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx. Xxxxxxx uvedená x tomto xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx hodnot xx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx dvanáct xxxxxx xxx xxxxx 030, 040 a 120. |
|
030 |
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxxxxx xxxxxxxx“ xxxxxxxx v řádku 030 šablony F 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014, x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx standardy xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x rozvaze. |
|
040 |
Xxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx hodnoty xxxxxxx „xxxxxxx cenné papíry“ xxxxxxxx v xxxxx 040 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014, x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx jejich xxxxxxxx x xxxxxxx. |
|
050 |
x xxxx: kryté xxxxxxxxx Mediánové xxxxxxx položky „x xxxx: kryté xxxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 050 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
060 |
x toho: cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx Mediánové xxxxxxx xxxxxxx „z xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 060 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. |
|
070 |
x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi“ xxxxxxxx x řádku 070 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
080 |
z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx v xxxxx 080 xxxxxxx X 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. |
|
090 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Mediánové hodnoty xxxxxxx „x toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx x xxxxx 090 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
|
120 |
Xxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, která xxxxxx xxxxxx uvedenými xx xxxx uvedených xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx dluhovými cennými xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx nevykazující podle xxxxxxxxx XXXX xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx. X xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx v xxxxx 240 xxxxxxx X x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx se xx xxxxxxxxxx zatížených xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx aktiva xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx v xxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx) x xxxxx na xxxxxxxx (XXX 1 xxxx. 54 xxxx. x)) xxxxxx zůstatků, xxxxx xxx xxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx bankách a xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxx 020 xxxxxxx F 32.01 (XX-XXX) přílohy XVI xxxxxxxxxxx nařízení (EU) x. 680/2014. Xxxxxxx xxxxxx dále zahrnují xxxxx x xxxxxx xxxx než xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, vykázané x xxxxxxx 100 x 110 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx x xxxx dlouhodobá xxxxxx, derivátová aktiva, xxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxx z xxxxxxxx xxxxx. Xx xxxxxx xxxxx xx uvádí také xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxx portfolio xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (XXX) a xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx-xx se x xxxxx na xxxxxxxx xxxx xxxxx a xxxxxx jiné xxx xxxxx na požádání. |
|
121 |
x xxxx: … Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx mediánovou xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx „Xxxxxxx aktiva“ xx vyhrazeném xxxxx „x xxxx“, je-li xx relevantní x xxxxxxxx jejich xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. |
Xxxxxxx 2: Pokyny xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx X
|
Sloupce |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x oddílem 1.7 xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) č. 680/2014. Xxxxxx hodnotou xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxx xxxxx xxxxxxx. |
|
030 |
x xxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x XXXX Mediánová xxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx klasifikaci jako xxxxxx s xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (EHQLA) x xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (XXXX). Xxx xxxxx tohoto xxxxxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatíženými xxxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXX aktiva xxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx Xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xx splňovala xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 a 8 daného nařízení x xxxxxxxxx pravomoci, xxxxx by xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx přílohy XXXX xxxxxxxxxxx nařízení (EU) x. 680/2014. Pomyslně xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXXX x pomyslně xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva XXXX xxxx xxxxxx xxxxxxxx požadavky pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 až 37 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatížených xxxxx XXXXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx HQLA xx xxxxxx hodnota xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx stanovených x xxxxxxxx 10 xx 16 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
040 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx“ vykázané xx xxxxxxx 040 šablony X 32.01 (XX-XXX) přílohy XXX prováděcího nařízení (XX) x. 680/2014. Xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx uvedenou reálnou xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx hodnot xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. |
|
050 |
x toho: pomyslně xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x HQLA Mediánová hodnota xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx XXXXX a XXXX. Xxx účely xxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktivy XXXXX a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatíženými xxxxxx XXXX aktiva uvedená x xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx by xxxxxx xxxxxx zatížených aktiv xxxxx xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXXX a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx kategorii expozice xxxxxxxxx v článcích 10 až 16 x 35 xx 37 nařízení x xxxxxxxxx pravomoci (EU) 2015/61. Xxxxxx hodnota xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zatížených xxxxx XXXXX a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXX xx xxxxxx xxxxxxx před xxxxxxxxxx xxxxxx při xxxxxxx stanovených v xxxxxxxx 10 xx 16 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61. |
|
060 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx hodnota položky „xxxxxx xxxxxxx nezatížených xxxxx“ vykázané ve xxxxxxx 060 xxxxxxx X 32.01 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) č. 680/2014. |
|
080 |
x xxxx: aktiva XXXXX x HQLA Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx EHQLA x XXXX xxxxxxxxx x xxxxxxxx 11, 12 x 13 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx a xxxxxxxxxx požadavky stanovenými x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx x požadavky xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx v článcích 10 xx 16 x 35 xx 37 daného xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx. Xxxxxx hodnota xxxxx XXXXX x XXXX xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
090 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ vykázané xx xxxxxxx 090 xxxxxxx F 32.01 (AE-ASS) xxxxxxx XXX prováděcího xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. Xxx každou xxxxxxxxx xxxxxxxx je xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx různých xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxx. |
|
100 |
x toho: xxxxxx XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx hodnota xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv XXXXX a HQLA xxxxxxxxx x článcích 11, 12 a 13 nařízení v xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61, xxxxx xxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci x dále x xxxxxxxxx pro příslušnou xxxxxxxxx expozice stanovenými x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxx nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Reálná xxxxxxx xxxxx XXXXX x XXXX xx xxxxxx hodnota xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx stanovených v xxxxxxxx 10 xx 16 nařízení x xxxxxxxxx pravomoci (EU) 2015/61. |
Xxxxxxx X – Xxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxx 3: Xxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxx šablony B
|
Xxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx předpisy x xxxxxx |
||||
|
130 |
Kolaterál přijatý xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx. X xxxxx xxxxx xx uvádí xxxxxxx xxxxx papíry přijaté xxxxxxxxx v roli xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx cenných xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx pro xxxxx 140 až 160, 220 x 230. |
||||
|
140 |
Xxxxx xx xxxxxxxx X xxxxx řádku xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx (xxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x pokyny x řádku 120 xxxxxxx X). Xxxxx xxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxx institucí x xxxx xxxxxxxxxxxxx x rámci jakýchkoli xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
150 |
Kapitálové nástroje Xxxxxxxxx xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxx xxxxxx xx právní xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx 030 xxxxxxx X). Patří xxx všechny xxxxx xxxxxx přijaté xxxxxxxxx x xxxx vypůjčovatele x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
160 |
Dluhové xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx (xxx xxxxxx xx právní xxxxxxxx x pokyny k xxxxx 040 šablony X). Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxx institucí x xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx jakýchkoli xxxxxxxxx x výpůjčkou cenných xxxxxx. |
||||
|
170 |
x toho: xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x řádku 050 šablony X). Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v roli xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
180 |
x xxxx: xxxxx papíry xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx cenné xxxxxx xxxxx xxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x řádku 060 xxxxxxx A). Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx xxxxxx přijaté xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
190 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx dluhové xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (viz odkazy xx xxxxxx předpisy x xxxxxx k xxxxx 070 xxxxxxx X). Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx institucí v xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x výpůjčkou xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
200 |
x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Mediánová hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx emitované xxxxxxxxxx institucemi (viz xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x pokyny x xxxxx 080 xxxxxxx X). Xxxxx xxx všechny xxxxx xxxxxx přijaté xxxxxxxxx x roli vypůjčovatele x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
210 |
z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxxxxxx (xxx xxxxxx na xxxxxx předpisy x xxxxxx k řádku 090 xxxxxxx X). Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
220 |
Úvěry x zálohy jiné xxx xxxxx na xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx a xxxxxx xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxx (xxx odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx k xxxxx 120 šablony A). Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
230 |
Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx, xxxxx tvoří xxxxxxx xxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx k xxxxx 120 xxxxxxx X). Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
231 |
x toho: … Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx jakéhokoli xxxxxxxxxx xxxxxxx „Xxxx xxxxxxxxx“ xx xxxxxxxxxx xxxxx „x xxxx“, xx-xx xx relevantní x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx sem xxxxxxx xxxxx xxxxxx přijaté xxxxxxxxx x roli xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx transakcí s xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. |
||||
|
240 |
Xxxxxxxxx xxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxx dluhopisy xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx (XXX) Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxx dluhopisy xxxx ABS“ vykázané x xxxxx 240 xxxxxxx F 32.02 (XX-XXX) přílohy XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. |
||||
|
241 |
Xxxxxxxxx vlastní xxxxx xxxxxxxxx a xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „Xxxxxxxxx vlastní xxxxx xxxxxxxxx x XXX, xxx dosud xxxxxx xxxxxxxxx“ vykázané x xxxxx 010 xxxxxxx X 32.03 (XX-XXX) xxxxxxx XVI xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014. Xxx xx zamezilo xxxxxxx započítávání, použije xx ve xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx dluhopisům a xxxxxx papírům krytým xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ponechala, xxxx xxxxxxxx:
|
||||
|
250 |
Xxxxxx, přijatý xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx dluhové cenné xxxxxx xxxxxx Veškerá xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, které xx xxxxxxxxx ponechala a xxxxx nejsou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX. Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx součtů čtyř xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx dvanáct xxxxxx xxx xxxxx 010 x xxxxxxx X x xxxxx 130 x 240 x xxxxxxx X. |
Tabulka 4: Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx X
|
Xxxxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx předpisy x xxxxxx |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů Medián xxxxxx hodnoty přijatého xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx instituce x xxxxxx xxxx xx xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx zatížené xxxxx xxxxxx 100 nařízení (XX) x. 575/2013. Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje xx xxxx, která xx xxxx získána xx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx za xxxxxx závazku v xxxxx xxxxxxxxx mezi xxxxxxxxx xxxx x xxx xxxxxxx (Xxx XXXX 13 Ocenění xxxxxxx xxxxxxxx). Xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx uvedenou xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx zjištěných xx konci každého xxxxxxxxxxxx období xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. |
|
030 |
x xxxx: pomyslně xxxxxxxxx xxxxxx XXXXX x XXXX Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx zatíženého xxxxxxxxxx, včetně xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx transakcí x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx instituce x xxxxxx xxxx xx xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx klasifikaci xxxx xxxxxx EHQLA x XXXX. Xxx xxxxx xxxxxx nařízení xxxx xxxxxxxx způsobilými xxxxxxxxxx xxxxxx EHQLA x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx vlastní xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx nebo xx je xxxxxxxxx, xxxxxxx v xxxxxxxx 11, 12 x 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 nařízení x přenesené xxxxxxxxx, xxxxx by xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx přílohy XVII xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva XXXXX a xxxxxxxx xxxxxx XXXX xxxx xxxxxx xxxxxxxx požadavky xxx xxxxxxxxxx kategorii xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. Reálná xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXXX x xxxxxxxx způsobilých xxxxxxxxxx aktiv HQLA xx reálná xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 10 xx 16 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
|
040 |
Xxxxxx hodnota xxxxxxxxx kolaterálu nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx dluhových xxxxxxx papírů k xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxx hodnoty kolaterálu xxxxxxxxx institucí, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x výpůjčkou cenných xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx dále xxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx, že xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, které nejsou xxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisy xxxx sekuritizovanými xxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, ale jsou xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxx xxxxxxx kolaterálu xx xxxxxxxx reálnou xxxxxxxx xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx xxxxxxxx hodnot xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxx. |
|
060 |
z xxxx: aktiva XXXXX x HQLA Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálu nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx nebo xx xx ponechala x xxxxx xxxxxx zatížitelnými xxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisy xxx sekuritizovanými xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx XXXXX x XXXX uvedená x článcích 11, 12 a 13 xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61 x splňují xxxxxx x provozní xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 7 x 8 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozice xxxxxxxxx x článcích 10 xx 16 x 35 xx 37 xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci. Xxxxxx hodnota xxxxx XXXXX a HQLA xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx ocenění stanovených x xxxxxxxx 10 xx 16 nařízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. |
Xxxxxxx C – Xxxxxx xxxxxxxx
Tabulka 5: Pokyny xxxxxxxxxx xx k řádkům xxxxxxx X
|
Xxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a pokyny |
|
010 |
Xxxxxx xxxxxxx vybraných xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „xxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxxx x řádku 010 xxxxxxx F 32.04 (XX-XXX) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014. |
|
011 |
x xxxx: … Xxxxxxxxx xxxxx vykázat xxxxxxxxxx mediánovou hodnotu xxxxxxxxxx komponentu položky „xxxxxx xxxxxxx vybraných xxxxxxxxxx xxxxxxx“ xx xxxxxxxxxx řádku „x xxxx“, je-li to xxxxxxxxxx x kontextu xxxxxx xxxxxxx zatížení xxxxx ve vztahu x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, a obzvláště xx-xx xxxxx část xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxx xxxxxx. |
Tabulka 6: Xxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxxxx xxxxxxx C
|
Xxxxxxx |
Xxxxxx xx xxxxxx předpisy x xxxxxx |
|
010 |
Odpovídající xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx položky „odpovídající xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxx ve xxxxxxx 010 xxxxxxx X 32.04 (AE-SOU) xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) č. 680/2014. Xxxxxxxx xxxxxxx hodnotou xx xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx reálných xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx sem xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx. deriváty. |
|
030 |
Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx kolaterál x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx jiné než xxxxx xxxxxxxxx x XXX Xxxxxx xxxxx, přijatého xxxxxxxxxx x emitovaných xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx než kryté xxxxxxxxx x XXX xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx byla xxxxxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx X a X, xxxxxxx se xxxxxx instituce xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx jejich xxxxxx hodnoty, xxxxxxx xxxxxxx x opětovně xxxxxxx kolaterál a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry xxxx xxx kryté dluhopisy x ABS xx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx reálné xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx různých xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxx xxxx zatížená xxxxxx xxx odpovídajících xxxxxxx. |
Xxxxxxx X – Doplňující xxxxx
Xxxxxxx 7: Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx X
Xxxxxx xx právní xxxxxxxx x xxxxxx
Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxx 1 a 2.
|
1. |
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx obsahující:
|
|
2. |
Informace xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx instituce xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx zatížení xxxxx xxx model xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, včetně xxxxxx xxxxxxxxx:
|