Animace načítání

Stránka se připravuje...

Přihlásit se Registrovat se
28 061 právních předpisů

Další údaje zde

Technická podpora

Poskytujeme technickou podporu zdarma

Zavolejte nám

+420 777 717 492

Plné znění - 32017R2114

  1. Úvodní strana
  2. Právní předpisy EU
  3. Plné znění - 32017R2114

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Chci získat výhodný přístup

XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX (XX) 2017/2114

ze xxx 9. xxxxxxxxx 2017,

xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014, xxxxx xxx x xxxxxxx x xxxxxx

(Xxxx x xxxxxxxx xxx XXX)

EVROPSKÁ XXXXXX,

x xxxxxxx xx Smlouvu o fungování Xxxxxxxx xxxx,

x xxxxxxx xx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) x. 575/2013 xx xxx 26. xxxxxx 2013 x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (XX) č. 648/2012 (1), a zejména xx xx. 99 odst. 5 xxxxxx pododstavec, čl. 101 xxxx. 4 xxxxx pododstavec, xx. 415 odst. 3 xxxxxx xxxxxxxxxxx a čl. 430 xxxx. 2 xxxxx xxxxxxxxxxx uvedeného xxxxxxxx,

xxxxxxxx k těmto xxxxxxx:

(1)

Prováděcím xxxxxxxxx Xxxxxx (XX) x. 680/2014 (2) xx xxxxxxx xxxxxxx, podle xxxxx xxxx xxxxxxxxx podávat xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx s nařízením (XX) x. 575/2013. Vzhledem x xxxx, xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) č. 575/2013 xx xxxxxxxx doplňován x xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx dalších xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x, x xxxxx případě, xxxxxxxxx Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 (3), xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014 xxx rovněž xxxxxxxxxxxxx, xxx odráželo xxxxxxx xxxxxxxx x xxx dále xxxxxxxxx pokyny a definice xxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxx zpráv xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx, x xx x xxxxx xxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xx výkaznictví nesoulad xxxxxxxxxx v rozvaze určité xxxxxxxxx.

(2)

Xx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014, xxx xx opravily chybné xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxx byly xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3)

Změny prováděcího xxxxxxxx (XX) č. 680/2014 xxxxxx xxxx to, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx x xx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx institucí x xxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxx xx vystaveno xxxxxxxx odvětví, xxx xxxx vyžadovat xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx x x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vůči xxxxxxx xxxxxx.

(4)

Xxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx změn stanovených x xxxxx nařízení, xxxx xx xx xxxxxx xxx dne 1. března 2018.

(5)

Xxxx xxxxxxxx vychází x xxxxxx xxxxxxxxxxx technických xxxxx, xxxxx Xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxx.

(6)

X xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, x xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxxxxxx otevřené veřejné xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx potenciální xxxxxxxxxxx náklady x xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx článku 37 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 1093/2010 (4).

(7)

Xxxxxxxxx xxxxxxxx (EU) x. 680/2014 xx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxxx způsobem xxxxxxx,

XXXXXXX XXXX XXXXXXXX:

Xxxxxx 1

Xxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014 se xxxx xxxxx:

1)

x xx. 5 xxxx. x) xx xxx 2 xxxxxxxxx xxxxx:

„2)

xxxxxxxxx o významných xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx rizikem xxxxxxxx takto:

x)

xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx se x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxx třetí hlavou III xxxxxxxxx 4 nařízení (XX) x. 575/2013, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 17.01 x 17.02 xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx xxxxx XX xxxx 4.2 xxxxxxx XX;

b)

instituce, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx se x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx XXX xxxxxxxxx 3 nařízení (XX) č. 575/2013 x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx podle xxxxxx 17.01 x 17.02 xxxxxxx X x xxxxxxx s pokyny xxxxx II bodu 4.2 xxxxxxx XX:

x)

xxxxx xxxxx xxxxxx individuální xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx všech xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxx 1 % nebo je xxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xx konci roku xxxxxxxxxxxxxxx xxxx před xxxxxxxxxxx datem vykazování;

xx)

xxxxxxx xxxxxxx aktiv xxxxxxxxx xxxxxxxxx 30 xxxxxxx XXX;

xxx)

xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx 5 xxxxxxx XXX a 20 % XXX členského xxxxx, xx kterém xx xxxxxxx;

xx)

xxxxxxxxx xx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx ze xxx xxxxxxxxxx institucí xxxxxxxxx v konkrétním členském xxxxx;

x)

xxxxxxxxx xx mateřskou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx institucemi usazenými x xxxxxxx dvou xxxxxx xxxxxxxxx státech, xxx x xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xxxx xxxxxxx obě xxxx podmínky:

—

xxxxxxx celkových xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx 5 xxxxxxx XXX,

—

xxxx xxx 20 % xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx ve smyslu xxxxxxxx x xxxxxxx 1.1 x xxxxxxx XXX, xxxxxxxx x xxxxxxx XX nebo celkových xxxxxxxxxxxxxxx závazků xxxxxxxxx xx smyslu xxxxxxxx x xxxxxxx 1.2 x xxxxxxx XXX, xxxxxxxx x xxxxxxx IV xx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx x xxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxx je xxxx, x xxxx xx povolena xxxxxxxx xxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx výpočet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxxx riziku x xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx XXX xxxxxxxxx 3 nařízení (XX) x. 575/2013 a u nichž xxxx xxxxxxx žádná x xxxxxxxx xxxxxxxxx v písmenu x), xxxxxxxx informace xxxxxxx x xxxxxx x) x xx) xxxx x xxxxxxx x xxxxxx části II xxxx 4.2 xxxxxxx II:

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx u sloupce 080 xxxxxxx 17.01 xxxxxxx X xxx xxxxxxxxxxx řádky:

—

počet xxxxxxxx (xxxx události) (xxxxx 910),

—

xxxxx xxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxxx) (xxxxx 920),

—

xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx úpravám xxxxx (xxxxx 930),

—

úpravy xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx 940),

—

xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx (xxxxx 950),

—

xxxxxx xxxx nejvyšších ztrát (xxxxx 960),

—

celkový xxxxx xxxxxxx ztrát (x xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx mechanismů xxxxxxx rizik) (řádek 970),

—

xxxxxxx výtěžky x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx převodu xxxxx (xxxxx 980);

ii)

xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx 17.02 xxxxxxx I;

x)

xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x) xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx 17.01 x 17.02 xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxx XX bodu 4.2 xxxxxxx XX;

x)

xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx XXX kapitolou 2 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 x xxxxx splňují xxxxxxx jednu z podmínek x xxxxxx ii) xx x) xxxxxxx x), xxxxxxxx tyto informace xxxxx xxxxxx 17.01 x 17.02 přílohy X x xxxxxxx x xxxxxx xxxxx XX xxxx 4.2 xxxxxxx II:

x)

xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx výpočet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxxx riziku x xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx XXX kapitolou 2 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 x x xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx ii) xx x) xxxxxxx b), xxxxx vykázat informace xxxxxxx x xxxxxxxxx 17.01 x 17.02 xxxxxxx I v souladu x xxxxxx xxxxx XX xxxx 4.2 xxxxxxx XX:

g)

použijí xx xxxxxxxxxx a ukončovací xxxxxxxx podle xxxxxx 4.“;

2)

x xx. 5 xxxx. x) se xxxxxxxx xxxx xxx 3, xxxxx xxx:

„3)

informace x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx:

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx 33 xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx části II xxxx 6 xxxxxxx XX, xx-xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv x xxxxxxx xxxxxxxxxx ‚Xxxxxx xxxxxxxxx‘ rovná či xxxxx než 1 % xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx ‚Xxxxxxx xxxxx papíry a úvěry x xxxx xxxxxxxxxx‘. Pro xxxxx stanovení xxxxxxxxx xxxxxxxx hodnot xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx uvedené x xxxxxxxxx 4.1 až 4.4.1 v příloze III, xxxxxxxx x xxxxxxxxx 4.1 xx 4.4.1 x 4.6 až 4.10 x xxxxxxx XX;

x)

pokud xxxxxxxxx splňují kritéria xxxxxxx x xxxxxxx a) x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx ve xxxxxx xxxxxxxx x xxxxx 010, sloupci 010 xxxxxxx 33 x xxxxxxx X xxxxxxxxxxx xxxx než 90 % hodnoty xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxx instituce vykážou xxxxxxxxx podle šablony 33 přílohy X x xxxxxxx x xxxxxx v části XX xxxx 6 xxxxxxx XX souhrnně xx xxxxxxx xxxxxx a pro xxxxxx jednotlivou zemi, xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v písmenu x), ale nesplňují xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x), xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx šablony 33 xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxx II xxxx 6 přílohy II xxx expozice souhrnně xx xxxxxxx úrovni x xx vnitrostátní xxxxxx;

x)

xxxxxxx xx xxxxxxxxxx a ukončovací xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 4.“;

3)

x xx. 16x xxxx. 1 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x), xxxxx xxx:

„x)

xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx XXII v souladu x xxxxxx x xxxxxxx XXXXX.“;

4)

v čl. 16b xxxx. 2 se xxxxxxx x) xxxxxxxxx xxxxx:

„a)

xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx skupiny xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx podniků xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx společnosti xxxx xxxxxxxx instituce xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx;“

5)

xxxxxxx X xx nahrazuje zněním xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxx xxxxxxxx;

6)

xxxxxxx XX se xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx XX tohoto xxxxxxxx;

7)

xxxxxxx XXX xx xxxxxxxxx xxxxxx uvedeným x xxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxx;

8)

příloha XX xx xxxxxxxxx xxxxxx uvedeným x xxxxxxx XX xxxxxx nařízení;

9)

příloha XXX xx nahrazuje xxxxxx uvedeným x xxxxxxx X xxxxxx xxxxxxxx;

10)

příloha XX xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx VI xxxxxx nařízení;

11)

xxxxxxx XXXXX xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v příloze VII xxxxxx xxxxxxxx;

12)

příloha XIX xx nahrazuje zněním xxxxxxxx x xxxxxxx VIII xxxxxx xxxxxxxx;

13)

xxxxxxx XX xx nahrazuje xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx IX xxxxxx xxxxxxxx;

14)

příloha XXI xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxx xxxxxxxx;

15)

doplňuje se xxxx příloha XXII, xxxxx xxxxx je xxxxxxx v příloze XX xxxxxx xxxxxxxx;

16)

xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx XXXXX, xxxxx xxxxx xx xxxxxxx v příloze XXX xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx 2

Xxxx xxxxxxxx vstupuje x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx x Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx.

Použije xx xx 1. xxxxxx 2018.

Xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx v celém xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx státech.

X Xxxxxxx xxx 9. listopadu 2017.

Xx Komisi

xxxxxxxx

Jean-Claude JUNCKER

(1)&xxxx;&xxxx;Xx. xxxx. X&xxxx;176, 27.6.2013, x.&xxxx;1.

(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxx Komise (XX) č. 680/2014, xxxxxx xx stanoví prováděcí xxxxxxxxx xxxxx, pokud xxx o podávání xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) č. 575/2013 (Úř. xxxx. L 191, 28.6.2014, x.&xxxx;1).

(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2015/61 xx xxx 10.&xxxx;xxxxx&xxxx;2014, xxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;575/2013, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx úvěrové xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx (Xx. xxxx. X&xxxx;11, 17.1.2015, x.&xxxx;1).

(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) č. 1093/2010 xx xxx 24.&xxxx;xxxxxxxxx&xxxx;2010 x&xxxx;xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (Xxxxxxxxxx orgánu xxx bankovnictví), x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx č. 716/2009/ES a o zrušení xxxxxxxxxx Komise 2009/78/XX (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;331, 15.12.2010, s. 12).

XXXXXXX X

„

XXXXXXX X

XXXXXXXX XXXXX O KAPITÁLU X XXXXXXXXXXXX POŽADAVCÍCH

XXXXXXX XXXXX

Xxxxx xxxxxxx

Xxx šablony

Xxxxx xxxxxxx / xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx název

 

 

Xxxxxxxxxx přiměřenost

XX

1

C 01.00

XXXXXXX

XX1

2

X 02.00

XXXXXXXXXX POŽADAVKY

CA2

3

X 03.00

XXXXXXXXXX XXXXXX

XX3

4

X 04.00

XXXXXXXXX XXXXXXX:

XX4

 

 

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

XX5

5,1

X 05.01

PŘECHODNÁ XXXXXXXXXX

XX5.1

5,2

X 05.02

XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX PRÁVNÍCH ÚČINKŮ: XXXXXXXX NEPŘEDSTAVUJÍCÍ XXXXXX XXXXXXX

XX5.2

 

 

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

GS

6,1

X 06.01

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: XXXXXXXXX O XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX – XXXXXX

XX Xxxxx

6,2

X 06.02

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: INFORMACE X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

GS

 

 

Úvěrové riziko

XX

7

X 07.00

XXXXXXX RIZIKA X XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXX DODÁVKY: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX KE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XX SA

 

 

ÚVĚROVÁ XXXXXX X XXXXXXX XXXXXX PROTISTRANY X XXXXX DODÁVKY: PŘÍSTUP XXX XX KAPITÁLOVÝM XXXXXXXXXX

XX XXX

8,1

C 08.01

ÚVĚROVÁ XXXXXX X ÚVĚROVÁ XXXXXX PROTISTRANY X XXXXX XXXXXXX: XXXXXXX XXX XX KAPITÁLOVÝM XXXXXXXXXX

XX XXX 1

8,2

X 08.02

XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXX DODÁVKY: XXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (struktura xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx)

XX XXX 2

 

 

GEOGRAFICKÁ STRUKTURA

XX XX

9,1

X 09.01

Xxxxxxx 9.1 – Geografická struktura xxxxxxx xxxxx sídla xxxxxxxx (xxxxxxxx SA)

XX XX 1

9,2

C 09.02

Xxxxxxx 9.2 – Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx dlužníka (xxxxxxxx XXX)

XX GB 2

9,4

X 09.04

X 9.4 – Xxxxxxxxx úvěrových xxxxxxx xxxxxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx zemí x xxxxx xxxxxxxxxxxxx rezervy xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx

XXX

 

 

XXXXXXX XXXXXX: XXXXXXX XXXXXXX – XXXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XX XXX IRB

10,1

C 10.01

XXXXXXX RIZIKO: XXXXXXX XXXXXXX – XXXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XX XXX XXX 1

10,2

X 10.02

XXXXXXX XXXXXX: XXXXXXX KAPITÁL – XXXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX. STRUKTURA XXXXXXXXX EXPOZIC X XXXXX METODY XX/XXX XXXXX STUPŇŮ DLUŽNÍKA:

XX XXX XXX 2

11

X 11.00

XXXXXX XXXXXXXXXX/XXXXXX

CR XXXX

12

X 12.00

XXXXXXX RIZIKO: XXXXXXXXXXXX – XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX KAPITÁLOVÝM XXXXXXXXXX

XX XXX XX

13

X 13.00

ÚVĚROVÉ XXXXXX: SEKURITIZACE – XXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

CR SEC XXX

14

X 14.00

PODROBNÉ XXXXXXXXX X XXXXXXXXXXXXXX

CR SEC Xxxxxxx

 

 

Xxxxxxxx riziko

OPR

16

X 16.00

XXXXXXXX XXXXXX

XXX

17

X 17.00

OPERAČNÍ XXXXXX: XXXXX XXXXXX XXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXX XXXXXXXX X XXXXXXX XXXX

XXX Xxxxxxx

 

 

Tržní xxxxxx

XXX

18

X 18.00

TRŽNÍ XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXX XXXXXX U XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX

XXX XX XXX

19

X 19.00

XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXXXX XXXXXX X SEKURITIZACÍCH

MKR SA XXX

20

X 20.00

XXXXX RIZIKO: XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP PRO XXXXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXX XX XXX

21

C 21.00

TRŽNÍ XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXX

XXX SA XXX

22

X 22.00

XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXX XXXXXX RIZIKO

MKR XX XX

23

X 23.00

XXXXX RIZIKO: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXX XXXXXXXX

XXX XX COM

24

X 24.00

XXXXXXX MODELY TRŽNÍHO XXXXXX

XXX XX

25

C 25.00

RIZIKO XXXXXXX ÚPRAVY V XXXXXXX

XXX

33

X 33.00

EXPOZICE XXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXX XXXX XXXXXXXXXXX

GOV


X 01.00 – XXXXXXX (XX1)

Xxxxx

XX

Xxxxxxx

Xxxx

010

1

KAPITÁL

 

015

1.1

KAPITÁL XXXX 1

 

020

1.1.1

XXXXXXX KAPITÁL XXXX 1

 

030

1.1.1.1

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx jako kmenový xxxxxxx tier 1

 

040

1.1.1.1.1

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

045

1.1.1.1.1*

X toho: xxxxxxxxxx nástroje xxxxxx xxxxxx veřejné xxxx x mimořádných xxxxxxxxx

 

050

1.1.1.1.2*

Doplňková xxxxxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

060

1.1.1.1.3

Xxxxxx ážio

 

070

1.1.1.1.4

(–) Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

 

080

1.1.1.1.4.1

(–) Xxxxx kapitálové xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

 

090

1.1.1.1.4.2

(–) Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1

 

091

1.1.1.1.4.3

(–) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

 

092

1.1.1.1.5

(–) Skutečné nebo xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx zahrnované xx kmenového kapitálu xxxx 1

 

130

1.1.1.2

Nerozdělený zisk

 

140

1.1.1.2.1

Xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxx

 

150

1.1.1.2.2

Xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx

 

160

1.1.1.2.2.1

Xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

 

170

1.1.1.2.2.2

(–) Xxxx mezitímního xxxxx xxxx xxxxx xx konci xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx

 

180

1.1.1.3

Kumulovaný xxxxxxx úplný xxxxxxxx

 

200

1.1.1.4

Xxxxxxx xxxxxxx

 

210

1.1.1.5

Xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

 

220

1.1.1.6

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, pro xxx xxxxx zachování právních xxxxxx

 

230

1.1.1.7

Xxxxxxxxx podíly uznané x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

240

1.1.1.8

Přechodné xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

 

250

1.1.1.9

Úpravy xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

260

1.1.1.9.1

(–) Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx sekuritizovaných xxxxx

 

270

1.1.1.9.2

Xxxxxxxxx xxxxxxx xx zajištění xxxxxxxxx xxxx

 

280

1.1.1.9.3

Xxxxxxxxxxx xxxxx x ztráty xx xxxxxxx oceněných xxxxxxx xxxxxxxx, které vyplývají xx xxxx ve xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

 

285

1.1.1.9.4

X xxxxxx hodnotě xxxxxxxxx xxxxx a ztráty, xxxxx xxxxxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x souvislosti x derivátovými xxxxxxx

 

290

1.1.1.9.5

(–) Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx obezřetného xxxxxxxxx

 

300

1.1.1.10

(–) Xxxxxxxx

 

310

1.1.1.10.1

(–) Goodwill xxxxxxxx xxxx nehmotné xxxxxxx

 

320

1.1.1.10.2

(–) Goodwill zahrnutý x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

330

1.1.1.10.3

Xxxxxxxx daňové závazky xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx

 

340

1.1.1.11

(–) Xxxx nehmotná xxxxxx

 

350

1.1.1.11.1

(–) Xxxx nehmotná xxxxxx xxxx odpočtem xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

 

360

1.1.1.11.2

Odložené xxxxxx xxxxxxx související x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

 

370

1.1.1.12

(–) Xxxxxxxx xxxxxx pohledávky, xxxxx jsou xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, po xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx daňových xxxxxxx

 

380

1.1.1.13

(–) Xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx při xxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxx (XXX)

 

390

1.1.1.14

(–) Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx definovaných xxxxxxx

 

400

1.1.1.14.1

(–) Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

410

1.1.1.14.2

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx související x xxxxxx penzijního xxxxx definovaných xxxxxxx

 

420

1.1.1.14.3

Xxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxx bez xxxxxxx xxxxxxxx

 

430

1.1.1.15

(–) Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

440

1.1.1.16

(–) Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx přesahuje xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

450

1.1.1.17

(–) Kvalifikované xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxxxxxx může xxxxxxxx xxxxxxxx váha 1 250  %

 

460

1.1.1.18

(–) Xxxxxxxxxxxxx pozice, xx xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx uplatnit xxxxxxxx váha 1 250 %

 

470

1.1.1.19

(–) Xxxxx xxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx riziková xxxx 1 250 %

 

471

1.1.1.20

(–) Xxxxxx x xxxx, xxx které xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx rizikovou xxxx x rámci xxxxxxxx XXX a xx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 250 %

 

472

1.1.1.21

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx založeného xx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx váha 1 250 %

 

480

1.1.1.22

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

490

1.1.1.23

(–) Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx a vyplývají x přechodných xxxxxxx

 

500

1.1.1.24

(–) Xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

510

1.1.1.25

(–) Xxxxxx xxxxxxxxxxx 17,65 % xxxxxxxx xxxxxxx

 

520

1.1.1.26

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

 

524

1.1.1.27

(–) Xxxxxxxxx odpočty xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxxx 3 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx

 

529

1.1.1.28

Xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 – xxxx

 

530

1.1.2

XXXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

 

540

1.1.2.1

Xxxxxxxxxx nástroje xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx 1

 

550

1.1.2.1.1

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

560

1.1.2.1.2*

Xxxxxxxxx položka: xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

570

1.1.2.1.3

Xxxxxx xxxx

 

580

1.1.2.1.4

(–) Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

 

590

1.1.2.1.4.1

(–) Přímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

 

620

1.1.2.1.4.2

(–) Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

621

1.1.2.1.4.3

(–) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

622

1.1.2.1.5

(–) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx odkoupit xxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

660

1.1.2.2

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x důsledku xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

 

670

1.1.2.3

Xxxxxxxx vydané dceřinými xxxxxxxxxxxx a xxxxxx xx vedlejším xxxxxxxx xxxx 1

 

680

1.1.2.4

Xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx dodatečného xxxxxx nástrojů, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, ve vedlejším xxxxxxxx tier 1

 

690

1.1.2.5

(–) Xxxxxxxx účast xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

700

1.1.2.6

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vedlejšího kapitálu xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx investici

 

710

1.1.2.7

(–) Nástroje xxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

720

1.1.2.8

(–) Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2, xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx tier 2

 

730

1.1.2.9

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

740

1.1.2.10

Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx přesahuje xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xxxxxxx se xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1)

 

744

1.1.2.11

(–) Xxxxxxxxx xxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

748

1.1.2.12

Položky nebo xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 – jiné

 

750

1.2

XXXXXXX XXXX 2

 

760

1.2.1

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx úvěry xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx 2

 

770

1.2.1.1

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx úvěry

 

780

1.2.1.2*

Xxxxxxxxx xxxxxxx: Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x podřízené xxxxx

 

790

1.2.1.3

Xxxxxx xxxx

 

800

1.2.1.4

(–) Vlastní xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2

 

810

1.2.1.4.1

(–) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2

 

840

1.2.1.4.2

(–) Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2

 

841

1.2.1.4.3

(–) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2

 

842

1.2.1.5

(–) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2

 

880

1.2.2

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 a xxxxxxxxxxx xxxxx, xxx něž xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

 

890

1.2.3

Xxxxxxxx vydané xxxxxxxxx xxxxxxx x uznané x xxxxxxxx xxxx 2

 

900

1.2.4

Xxxxxxxxx úpravy x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx uznání xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx tier 2

 

910

1.2.5

Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx XXX

 

920

1.2.6

Obecné xxxxxx x úvěrové xxxxxx x xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

 

930

1.2.7

(–) Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2

 

940

1.2.8

(–) Nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

950

1.2.9

(–) Xxxxxxxx zahrnované xx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

960

1.2.10

Xxxxxxx přechodné xxxxxx xxxxxxxx tier 2

 

970

1.2.11

Odpočet xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2, xxxxx xxxxxxxxx výši kapitálu xxxx 2 (xxxxxxx xx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1)

 

974

1.2.12

(–) Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 x důsledku článku 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

978

1.2.13

Položky xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 – xxxx

 


X 02.00 – XXXXXXXXXX XXXXXXXXX (XX2)

Xxxxx

Xxxxxxx

Označení

Xxxxxx

010

1

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

 

020

1*

X xxxx: xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 95 xxxx. 2 a xxxxxx 98 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx

 

030

1**

x xxxx: investiční xxxxxxx xxxxx xx. 96 xxxx. 2 x xxxxxx 97 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

040

1.1

OBJEMY XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX ÚVĚROVÉ XXXXXX, XXXXXXX RIZIKO PROTISTRANY X XXXXXX ROZMĚLNĚNÍ X XXXXX DODÁVKY

 

050

1.1.1

Standardizovaný xxxxxxx (XX)

 

060

1.1.1.1

Xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx přístup, x výjimkou xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx

 

070

1.1.1.1.01

xxxxxxxx vlády xxxx xxxxxxxxx banky

 

080

1.1.1.1.02

xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx

 

090

1.1.1.1.03

xxxxxxxx xxxxxxxxx sektoru

 

100

1.1.1.1.04

mezinárodní xxxxxxxxx xxxxx

 

110

1.1.1.1.05

xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

 

120

1.1.1.1.06

instituce

 

130

1.1.1.1.07

xxxxxxx

 

140

1.1.1.1.08

xxxxxxxxx expozice

 

150

1.1.1.1.09

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx

 

160

1.1.1.1.10

Expozice x xxxxxxx

 

170

1.1.1.1.11

Položky spojené x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

 

180

1.1.1.1.12

Xxxxx dluhopisy

 

190

1.1.1.1.13

Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx a podnikům x krátkodobým xxxxxxxx xxxxxxxxxx

 

200

1.1.1.1.14

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

210

1.1.1.1.15

Xxxxx x ostatní xxxxxx

 

211

1.1.1.1.16

Ostatní xxxxxxx

 

220

1.1.1.2

Xxxxxxxxxxxxx pozice podle XX

 

230

1.1.1.2*

x toho: xxxxxxxxxxxxxx

 

240

2.1.1

Přístup xxxxxxxx na interním xxxxxxx (XXX)

 

250

1.1.2.1

Xxxxxxxx založené xx xxxxxxxx ratingu, xxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxx odhady XXX xxx konverzní xxxxxxx

 

260

1.1.2.1.01

Ústřední xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx

 

270

1.1.2.1.02

xxxxxxxxx

 

280

1.1.2.1.03

Xxxxxxx – malé x xxxxxxx xxxxxxx

 

290

1.1.2.1.04

Xxxxxxx – specializované úvěrování

 

300

1.1.2.1.05

Xxxxxxx – ostatní

 

310

1.1.2.2

Xxxxxxxx XXX, xxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx odhady XXX x/xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

 

320

1.1.2.2.01

Xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxx

 

330

1.1.2.2.02

xxxxxxxxx

 

340

1.1.2.2.03

Xxxxxxx – malé x xxxxxxx xxxxxxx

 

350

1.1.2.2.04

Podniky – xxxxxxxxxxxxxx úvěrování

 

360

1.1.2.2.05

Xxxxxxx – xxxxxxx

 

370

1.1.2.2.06

Xxxxxx – xxxx x xxxxxxx xxxxxxx xx zajištěním xxxxxxxxxxxx

 

380

1.1.2.2.07

Xxxxxx – xxxx xxx xxxx x xxxxxxx podniky xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

 

390

1.1.2.2.08

Xxxxxx – xxxxxxxxxxxxx revolvingové expozice

 

400

1.1.2.2.09

Xxxxxx – xxxxxxx xxxx x xxxxxxx podniky

 

410

1.1.2.2.10

Xxxxxx – ostatní xxxx xxx malé x xxxxxxx podniky

 

420

1.1.2.3

Vlastní xxxxxxx xxxxx XXX

 

430

1.1.2.4

Sekuritizační xxxxxx xxxxx XXX

 

440

1.1.2.4*

Z xxxx: xxxxxxxxxxxxxx

 

450

1.1.2.5

Xxxxxxx xxxxxx nemající xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

 

460

1.1.3

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xx fondu xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

490

1.2

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXXX/XXXXXX

 

500

1.2.1

Xxxxxxxxxx riziko/riziko xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

510

1.2.2

Xxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx dodání x xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

520

1.3

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXX XXXXXXX, XXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXX

 

530

1.3.1

Objem xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx, měnové x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX)

 

540

1.3.1.1

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (XXX)

 

550

1.3.1.2

Xxxxx x ostatní xxxxxx

 

555

1.3.1.3

Zvláštní xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx u subjektů xxxxxxxxxxxx invesetování

 

556

1.3.1.3*

Xxxxxxxxx xxxxxxx: Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx investovaly xxxxxxxx xx obchodovaných xxxxxxxxx xxxxxxxx

 

557

1.3.1.3**

Xxxxxxxxx xxxxxxx: Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx

 

560

1.3.1.4

Xxxx

 

570

1.3.1.5

Xxxxxxxx

 

580

1.3.2

Objem xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (XX)

 

590

1.4

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXX OPERAČNÍ RIZIKO (XxX)

 

600

1.4.1

XxX xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx ukazatele (XXX)

 

610

1.4.2

XxX xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupů (XXX) / alternativních xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXX)

 

620

1.4.3

OpR xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (XXX)

 

630

1.5

XXXXX XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE XX XXXXXXX FIXNÍCH REŽIJNÍCH XXXXXXX

 

640

1.6

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXX ÚVĚROVOU XXXXXX V XXXXXXX

 

650

1.6.1

Pokročilá xxxxxx

 

660

1.6.2

Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

670

1.6.3

Xx xxxxxxx XXX

 

680

1.7

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXXXX EXPOZICEMI X XXXXXXXXX XXXXXXXXX

 

690

1.8

XXXXXXX OBJEMY XXXXXXXX EXPOZICE

 

710

1.8.2

X xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxx obezřetnostní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 458

 

720

1.8.2*

X xxxx: xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx

 

730

1.8.2**

X xxxx: v xxxxxxxx xxxxxxxxxx rizikových vah xxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx nemovitostí

 

740

1.8.2***

X xxxx: v xxxxxxxx xxxxxxx uvnitř finančního xxxxxxx

 

750

1.8.3

X toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 459

 

760

1.8.4

Z xxxx: Objem dodatečné xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 


X 03.00 – XXXXXXXXXX XXXXXX X XXXXXX XXXXXXXX (XX3)

Řádky

ID

Položka

Výše

010

1

Xxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

 

020

2

Xxxxxxxx (+)/xxxxxxxxxx (–) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

030

3

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx 1

 

040

4

Xxxxxxxx (+)/xxxxxxxxxx (–) xxxxxxxx tier 1

 

050

5

Celkový xxxxxxxxxx poměr

 

060

6

Xxxxxxxx (+)/nedostatek (–) celkového xxxxxxxx

 

Doplňkové xxxxxxx: kapitálové poměry x xxxxxxxx úprav xxxxx pilíře XX

070

7

Poměr xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 včetně úprav xxxxx xxxxxx XX

 

080

8

Xxxxxx xxxxx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 v xxxxxxxx úprav xxxxx xxxxxx XX

 

090

9

Xxxxxxxxxx poměr xxxx 1 xxxxxx xxxxx podle xxxxxx XX

 

100

10

Xxxxxx kapitálový poměr xxxx 1 v xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx XX

 

110

11

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx pilíře XX

 

120

12

Cílový xxxxxxx xxxxxxxxxx poměr x xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx XX

 


X 04.00 – DOPLŇKOVÉ XXXXXXX (CA4)

Xxxxx

XX

Položka

Xxxxxxx

Odložené daňové xxxxxxxxxx a závazky

010

010

1

Odložené xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

 

020

1.1

Xxxxxxxx xxxxxx pohledávky, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx

 

030

1.2

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

040

1.3

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx z přechodných xxxxxxx

 

050

2

Xxxxxxxx daňové xxxxxxx xxxxxx

 

060

2.1

Xxxxxxxx daňové xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx závislých xx xxxxxxxx zisku

 

070

2.2

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx pohledávek závislých xx xxxxxxxx zisku

 

080

2.2.1

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx daňové xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

090

2.2.2

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxx pohledávkami, xxxxx jsou xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

093

2A

Xxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx

 

096

2B

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, které podléhají xxxxxxxx xxxx xx xxxx 250 %

 

097

2C

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx výši 0 %

 

Xxxxxx x úvěrové xxxxxx a očekávané xxxxxx

100

3

Xxxxxxxx (+) nebo xxxxxxx (–) xxxxx XXX plynoucí x xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx kapitálu x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, které xxxxxx x selhání

 

110

3.1

Celkové xxxxxx x xxxxxxx riziko, xxxxxxxxx úpravy ocenění x další snížení xxxxxxxx, xxxxx lze xxxxxxxx do výpočtu xxxx očekávaných xxxxx

 

120

3.1.1

Obecné xxxxxx o úvěrové xxxxxx

 

130

3.1.2

Xxxxxxxxxx úpravy o xxxxxxx xxxxxx

 

131

3.1.3

Xxxxxxxxx úpravy xxxxxxx x další xxxxxxx xxxxxxxx

 

140

3.2

Celkové xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

145

4

Xxxxxxxx (+) xxxx xxxxxxx (–) xxxxx XXX plynoucí xx specifických xxxxx x úvěrové riziko x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx z xxxxxxx, xxxxx xxxx v xxxxxxx

 

150

4.1

Xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx, s xxxxx xx xxxxxxx obdobně

 

155

4.2

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

160

5

Objemy xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx stropu xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx tier 2

 

170

6

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xx kapitálu tier 2

 

180

7

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx rezervy xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx 2

 

Xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx od xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

190

8

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

200

9

Prahová xxxxxxx XXX1 xx xxxx 10 %

 

210

10

Xxxxxxx xxxxxxx CET1 ve xxxx 17,65 %

 

225

11,1

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx účely xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx

 

226

11,2

Způsobilý kapitál xxx xxxxx velkých xxxxxxx

 

Xxxxxxxxx xx kapitálu xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx investici

230

12

Xxxxxxxxx xx kapitálu XXX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx

 

240

12.1

Xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx CET1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

 

250

12.1.1

Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

260

12.1.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x povolenou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx výše

 

270

12.2

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

280

12.2.1

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

290

12.2.2

(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx k xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím xxxxxxxx výše

 

291

12.3

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

292

12.3.1

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

293

12.3.2

(–) Xxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

300

13

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx XX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, očištěné x xxxxxx pozice

 

310

13.1

Xxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

320

13.1.1

Xxxxx xxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

330

13.1.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxx kapitálovým investicím xxxxxxxx výše

 

340

13.2

Nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

350

13.2.1

Hrubé xxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

 

360

13.2.2

(–) Krátké xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahující xx x hrubým nepřímým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

361

13.3

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

362

13.3.1

Hrubé syntetické xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu tier 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

363

13.3.2

(–) Krátké pozice x povolenou xxxxxxxxxxx xxxxxx vztahující xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím uvedeným xxxx

 

370

14

Xxxxxxxxx xx kapitálu X2 xxxxxxxx z xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx instituce nemá xxxxxxxxx investici, xxxxxxxx x xxxxxx pozice

 

380

14.1

Přímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

 

390

14.1.1

Xxxxx xxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

400

14.1.2

(–) Xxxxxx pozice x povolenou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxx xxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

410

14.2

Nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx zahrnovaných do xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

420

14.2.1

Hrubé xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kapitálu tier 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

430

14.2.2

(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se k xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx výše

 

431

14.3

Syntetické xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných do xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

 

432

14.3.1

Xxxxx xxxxxxxxxx kapitálové investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

 

433

14.3.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x povolenou kompenzační xxxxxx xxxxxxxxxx se x hrubým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

440

15

Investice xx xxxxxxxx XXX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx

 

450

15.1

Xxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

460

15.1.1

Hrubé přímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xx instituce významnou xxxxxxxxx

 

470

15.1.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx přímým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedeným výše

 

480

15.2

Nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx zahrnovaných do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

490

15.2.1

Xxxxx xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx do nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

500

15.2.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahující xx k hrubým xxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím xxxxxxxx xxxx

 

501

15.3

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

502

15.3.1

Xxxxx xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx kmenového kapitálu xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

503

15.3.2

(–) Xxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx funkcí vztahující xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

510

16

Investice do xxxxxxxx XX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici, xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx

 

520

16.1

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

530

16.1.1

Xxxxx xxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx do vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

 

540

16.1.2

(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx kompenzací xxxxxxxxxx xx x hrubým xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

550

16.2

Nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

560

16.2.1

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx má instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

570

16.2.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx nepřímým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

 

571

16.3

Xxxxxxxxxx kapitálové investice xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

572

16.3.1

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 subjektů finančního xxxxxxx, x xxxxx xx instituce významnou xxxxxxxxx

 

573

16.3.2

(–) Krátké xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx x hrubým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

 

580

17

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx X2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, očištěné o xxxxxx xxxxxx

 

590

17.1

Přímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx má instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

600

17.1.1

Hrubé xxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

610

17.1.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx investicím xxxxxxxx xxxx

 

620

17.2

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

630

17.2.1

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

640

17.2.2

(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx kompenzací xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

641

17.3

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do kapitálu xxxx 2 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

642

17.3.1

Hrubé xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

643

17.3.2

(–) Xxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx funkcí xxxxxxxxxx se x xxxxxx syntetickým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

 

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx – neodečtené xx příslušné kategorie xxxxxxxx:

650

18

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx CET1 x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, které nejsou xxxxxxxx od kapitálu XXX1 xxxxxxxxx

 

660

19

Xxxxxxxx vážené xxxxxxxx investic do XX1 x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx XX1 instituce

 

670

20

Xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxxxxx xx X2 x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, xxxxx xxxxxx odečteny xx xxxxxxxx T2 xxxxxxxxx

 

Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx

680

21

Investice xx kapitálových nástrojů XXX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx, s dočasnou xxxxxxxx

 

690

22

Xxxxxxxxx xx kapitálových xxxxxxxx XXX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx instituce má xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxx

 

700

23

Xxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx nástrojů XX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx výjimkou

 

710

24

Investice xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xx významnou xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxx

 

720

25

Xxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx X2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx výjimkou

 

730

26

Investice xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx X2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx investici, x dočasnou xxxxxxxx

 

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

740

27

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

 

750

 

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

 

760

 

Bezpečnostní xxxxxxx, je-li xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

770

 

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx stanovená konkrétně xxx xxxxx xxxxxxxxx

 

780

 

Xxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

 

800

 

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx instituce

 

810

 

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx jiné xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

 

Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx XX

820

28

Kapitálové xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxx XX

 

Další xxxxxxxxx pro investiční xxxxxxx

830

29

Xxxxxxxxx xxxxxxx

 

840

30

Xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx nákladů

 

Xxxxx xxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxxxx xxxxxx vykazování

850

31

Xxxxxxxxxx původní xxxxxxxx

 

860

32

Xxxxxxx expozice xxxxxx

 

Xxxxx xxxxx Xxxxx X

870

 

Úpravy xxxxxxxxx xxxxxxxx

 

880

 

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx pro xxxxx xxxxx Basel X

 

890

 

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx dolní xxxxx Xxxxx I

 

900

 

Kapitálové xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxx Basel X – xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

910

 

Xxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu, xxxxx jde x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx dolního limitu Xxxxx X

 


C 05.01 – XXXXXXXXX USTANOVENÍ (XX5.1)

 

Xxxxxx kmenového xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxx vedlejšího kapitálu xxxx 1

Xxxxxx kapitálu tier 2

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx aktiv

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxx bez xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxx

XX

Xxxxxxx

010

020

030

040

050

060

010

1

XXXXXX CELKEM

 

 

 

 

 

 

020

1.1

XXXXXXXX SE XXXXXXXXXX XXXXXXXX ÚČINKŮ

xxxx xx {CA1;r220}

link xx {XX1;x660}

xxxx xx {XX1;x880}

 

 

 

030

1.1.1

Nástroje xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx: xxxxxxxx, které xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

040

1.1.1.1

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx podle směrnice 2006/48/XX xx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

050

1.1.1.2

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx, který realizuje xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

060

1.1.2

Xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

xxxx xx {XX5.2;x010;x060}

link xx {XX5.2;x020;x060}

xxxx xx {XX5.2;x090;x060}

 

 

 

070

1.2

XXXXXXXXX PODÍLY X XXXXXXXXXXX

xxxx na {CA1;r240}

xxxx xx {CA1;r680}

link xx {XX1;x900}

 

 

 

080

1.2.1

Xxxxxxxxxx nástroje x xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx menšinové xxxxxx

 

 

 

 

 

 

090

1.2.2

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

091

1.2.3

Xxxxxxxxx uznání xxxxxxxxxxxxxxx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxx konsolidovaného xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

092

1.2.4

Přechodné xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx kapitálu xxxx 2 v xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

100

1.3

XXXXXXX XXXXXXXXX ÚPRAVY

link xx {XX1;x520}

xxxx xx {CA1;r730}

xxxx xx {XX1;x960}

 

 

 

110

1.3.1

Xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx

 

 

 

 

 

 

120

1.3.1.1

Xxxxxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

130

1.3.1.2

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

133

1.3.1.3

Xxxxxxxxxxxxx xxxxx z xxxxxxx xxxx ústředním xxxxxx zařazených xx xxxxxxxxx „Xxxxxxxxxxxxxx“ xxxxx xxxxxxxxx XXX 39 xxxxxxxxxxx XX

 

 

 

 

 

 

136

1.3.1.4

Xxxxxxxxxxxxx ztráty x xxxxxxx vůči xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx kategorie „Realizovatelné“ xxxxx xxxxxxxxx IAS 39 potvrzeného XX

 

 

 

 

 

 

138

1.3.1.5

X xxxxxx xxxxxxx vyjádřené xxxxx a xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxxx x souvislosti x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

140

1.3.2

Xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

150

1.3.2.1

Ztráty xx běžný xxxxxxxx xxx

 

 

 

 

 

 

160

1.3.2.2

Xxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

170

1.3.2.3

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

180

1.3.2.4

Xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx (XXX)

 

 

 

 

 

 

190

1.3.2.5

Xxxxxx xxxxxxxxxx fondu definovaných xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

194

1.3.2.5*

x xxxx: xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx XXX 19 – kladná xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

198

1.3.2.5**

x toho: xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx IAS 19 – záporná xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

200

1.3.2.6

Xxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

210

1.3.2.6.1

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1

 

 

 

 

 

 

211

1.3.2.6.1**

z xxxx: xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

212

1.3.2.6.1*

x toho: nepřímé xxxxxxxxxx investice

 

 

 

 

 

 

220

1.3.2.6.2

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

 

 

 

 

 

221

1.3.2.6.2**

z xxxx: xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

222

1.3.2.6.2*

x xxxx: xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

230

1.3.2.6.3

Xxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2

 

 

 

 

 

 

231

1.3.2.6.3*

x xxxx: xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

232

1.3.2.6.3**

x xxxx: xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

240

1.3.2.7

Xxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

250

1.3.2.7.1

Vzájemná xxxxx xx xxxxxxxx kapitálu xxxx 1

 

 

 

 

 

 

260

1.3.2.7.1.1

Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

270

1.3.2.7.1.2

Xxxxxxxx xxxxx xx kmenovém kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

 

 

 

 

 

280

1.3.2.7.2

Xxxxxxxx účast xx vedlejším xxxxxxxx xxxx 1

 

 

 

 

 

 

290

1.3.2.7.2.1

Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

300

1.3.2.7.2.2

Vzájemná účast xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

310

1.3.2.7.3

Xxxxxxxx xxxxx xx kapitálu tier 2

 

 

 

 

 

 

320

1.3.2.7.3.1

Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

330

1.3.2.7.3.2

Xxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxx xxxx 2 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

 

 

 

 

 

340

1.3.2.8

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

350

1.3.2.8.1

Nástroje xxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

360

1.3.2.8.2

Nástroje xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

370

1.3.2.8.3

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

380

1.3.2.9

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx na budoucím xxxxx x vyplývají x xxxxxxxxxxx rozdílů, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

 

 

 

 

 

385

1.3.2.9a

Odložené xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx zisku x xxxxxxxxxxx x přechodných xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

390

1.3.2.10

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx subjektů xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx má instituce xxxxxxxxx investici

 

 

 

 

 

 

400

1.3.2.10.1

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

410

1.3.2.10.2

Xxxxxxxx zahrnované xx vedlejšího kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

420

1.3.2.10.3

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, v xxxxx xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

425

1.3.2.11

Xxxxxxx x odpočtu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx od xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

 

 

 

 

 

430

1.3.3

Xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

440

1.3.4

Xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx režimů XXXX 9

 

 

 

 

 

 


X 05.02 – NÁSTROJE SE XXXXXXXXXX XXXXXXXX ÚČINKŮ: XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX (XX5.2)

XX 5.2 –

Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx účinků: xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx plus xxxxxxxxxxx xxxxxx ážio

Xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx hodnota

(–) Xxxxxx, xxxxx převyšuje limity xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxx

XX

Xxxxxxx

010

020

030

040

050

060

010

1

Nástroje, xxx xxxxxxxx ustanovením xx. 57 xxxx. x) xxxxxxxx 2006/48/XX

 

 

 

 

 

xxxx na {XX5.1;x060;x010}

020

2.

Xxxxxxxx, jež vyhovují xxxxxxxxxxx xx. 57 xxxx. xx) x xx. 154 xxxx. 8 x 9 xxxxxxxx 2006/48/XX, x výhradou xxxxxxx x xxxxxx 489

 

 

 

 

 

xxxx xx {CA5.1;r060;c020}

030

2.1

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx bez xxxxx opce xxxx xxxxxxx ke xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

040

2.2

Nástroje x xxxxx opcí x xxxxxxxx ke xxxxxxxx, xxx něž xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

050

2.2.1

Xxxxxxxx x xxxxx xxxx uplatnitelnou po xxxx pro xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx splňují xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 52 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích

 

 

 

 

 

 

060

2.2.2

Xxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxx pro xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podmínky xxxxx xxxxxx 52 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích

 

 

 

 

 

 

070

2.2.3

Xxxxxxxx x kupní xxxx xxxxxxxxxxxxx xx 20. xxxxxxxx 2011 xxxxxx, xxxxx xx datu xxxxxxxx splatnosti xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 52 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích

 

 

 

 

 

 

080

2.3

Přebytek nad xxxxx limitu xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx účinků

 

 

 

 

 

 

090

3

Xxxxxxx, xxx xxxxxxxx ustanovením xx. 57 xxxx. x), f), g) xxxx h) xxxxxxxx 2006/48/XX, s výhradou xxxxxxx uvedených x xxxxxx 490

 

 

 

 

 

link na {XX5.1;x060;x030}

100

3.1

Xxxxxxx výše xxxxxxx xxx pobídky xx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

110

3.2

Xxxxxxx x pobídkou xx splacení, pro xxx xxxxx zachování xxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

120

3.2.1

Xxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xx datu xxx xxxxxxxxxx, xxxxx po xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx podmínky xxxxx xxxxxx 63 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

130

3.2.2

Xxxxxxx x kupní xxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxx xxx vykazování, které xx xxxx skutečné xxxxxxxxxx nesplňují xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 63 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

140

3.2.3

Xxxxxxx x xxxxx xxxx uplatnitelnou do 20. července 2011 xxxxxx, xxxxx po xxxx skutečné splatnosti xxxxxxxxx podmínky podle xxxxxx 63 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

150

3.3

Xxxxxxxx xxx rámec xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1, xxx xxx xxxxx zachování xxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 


X 06.01 – XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: XXXXXXXXX X PŘIDRUŽENÝCH XXXXXXXXX – XXXXXX (XX XXXXX)

 

XXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXX SUBJEKTŮ X XXXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX ZAHRNOVANÝ DO XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX KAPITÁLOVÝCH REZERV

 

ÚVĚROVÉ XXXXXX; XXXXXXX RIZIKO XXXXXXXXXXX; XXXXXX XXXXXXXXX, XXXXXXX DODÁVEK X XXXXXXXXXX RIZIKO/RIZIKO XXXXXX

XXXXXXX, XXXXXX A XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXX RIZIKO

OSTATNÍ XXXXXX XXXXXXXX EXPOZICE

XXXXXXXXXXXXX NÁSTROJE XXXX 1 XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX KAPITÁLU XXXX 1

 

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX ZAHRNUTÉ DO XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX TIER 2

XXXXXXXXX POLOŽKA:

XXXXXXXX (–) /(+) XXXXXXXXX XXXXXXXX

Z XXXX: KMENOVÝ KAPITÁL XXXX 1

Z XXXX: XXXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

X XXXX: XXXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX VÝSLEDKU

X XXXX: (–) XXXXXXXX /(+) XXXXXXXXX GOODWILL

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXXXXXX KAPITÁLOVÁ XXXXXXX SPECIFICKÁ XXX XXXXXXXXX

XXXXXXXXXXXX REZERVA X XXXXXX MAKROOBEZŘETNOSTNÍCH NEBO XXXXXXXXXXX XXXXX ZJIŠTĚNÝCH XX ÚROVNI XXXXXXXXX XXXXX

XXXXXXXXXX REZERVA XXX XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXX

KAPITÁLOVÁ XXXXXXX PRO GLOBÁLNÍ XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX

KAPITÁLOVÁ XXXXXXX XXX XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX INSTITUCE

XXXXXXXXX XXXXXX ZAHRNUTÉ DO XXXXXXXXXXXXXXX KMENOVÉHO XXXXXXXX XXXX 1

XXXXXXXXXXXXX NÁSTROJE XXXX 1 XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

470

480

010

XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 06.02 – XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: XXXXX O XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX (XX)

XXXXXXXX, XXXXX XXXX XXXXXXXX XX KONSOLIDACE

XXXXXXXXX O XXXXXXXXXX PODLÉHAJÍCÍCH XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXX XXXXXXXX K XXXXXXXXXXXX XXXXXXX

KAPITÁLOVÉ REZERVY

XXXXX

XXX

Kód XXX

XXXXXXXXX NEBO XXXXXXXXXX (XXX / XX)

XXXXXX XXXXX: XXXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXXXX (XX) XXXX XXXXXXXXXX ČÁSTEČNĚ XXXXXXXXXXXXX (XX)

XXX XXXX

PODÍL XXXXXX (%)

XXXXXXX OBJEM RIZIKOVÉ XXXXXXXX

 

XXXXXXX

 

 

XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX

 

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXX

 

XXXXXXX XXXXXX; ÚVĚROVÉ XXXXXX XXXXXXXXXXX; RIZIKO XXXXXXXXX, VOLNÝCH DODÁVEK X XXXXXXXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX

XXXXXXX, XXXXXX A XXXXXXXXX XXXXXX

OPERAČNÍ XXXXXX

OSTATNÍ XXXXXX RIZIKOVÉ EXPOZICE

 

XXXXXXX XXXX 1 XXXXXX

 

 

XXXXXXX XXXX 2

 

XXXXXXX XXXXXX; XXXXXXX RIZIKO XXXXXXXXXXX; XXXXXX ROZŘEDĚNÍ, VOLNÝCH XXXXXXX A XXXXXXXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX

XXXXXXX, XXXXXX X KOMODITNÍ RIZIKO

XXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXXXXXX NÁSTROJE TIER 1 ZAHRNUTÉ DO XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1

 

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX DO XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 2

XXXXXXXXX XXXXXXX:

XXXXXXXX (–) /(+) XXXXXXXXX XXXXXXXX

X XXXX: XXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

X XXXX: XXXXXXXX XXXXXXX TIER 1

Z XXXX: XXXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX VÝSLEDKU

X XXXX: (–) XXXXXXXX /(+) XXXXXXXXX GOODWILL

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXXXXXX KAPITÁLOVÁ XXXXXXX XXXXXXXXXX XXX INSTITUCI

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX NEBO XXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXX NA XXXXXX XXXXXXXXX XXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXX PRO XXXXX XXXXXXXXXXX RIZIKA

XXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX INSTITUCE

XXXXXXXXXX XXXXXXX XXX JINÉ XXXXXXXXX XXXXXXXX INSTITUCE

 

XXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

 

VEDLEJŠÍ XXXXXXX XXXX 1

 

XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX DO XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX KAPITÁLU XXXX 1

XXXXXXXXXXXXX NÁSTROJE XXXX 1 XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1

Z XXXX: XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX, XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXX A XXXXXX XXXX

X TOHO: XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX TIER 1

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1, XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX ZISK X XXXXXX XXXX

X XXXX: XXXXXXXXX PODÍLY

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX, SOUVISEJÍCÍ XXXXXXXXXXX XXXX, XXXXXX ÁŽIO X XXXXXXX FONDY

X XXXX: XXXXXXXXXXXXX VEDLEJŠÍ XXXXXXX XXXX 1

X XXXX: XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXX 2

010

020

025

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

470

480

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 07.00 – XXXXXXX RIZIKA X ÚVĚROVÁ RIZIKA XXXXXXXXXXX X XXXXX XXXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX SA)

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx XX

 

 

 

 

 

PŮVODNÍ XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

(–) ÚPRAVY XXXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXXXXX X PŮVODNÍ EXPOZICÍ

XXXXXXXX XXX XXXXX XXXXXXX X XXXXXX

TECHNIKY XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX VLIVY XX XXXXXXXX

XXXXX EXPOZICE XX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXX XX HODNOTU XXXXXXXX: XXXXXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX KOMPLEXNÍ XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX (E*)

XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX PODROZVAHOVÝCH XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXX UPLATNĚNÍM XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX PRO XXXX A XXXXXXX XXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX KOEFICIENTU PRO XXXX X STŘEDNÍ XXXXXXX

 

XXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX: UPRAVENÉ XXXXXXX (Xx)

XXXXXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX EXPOZICE V XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXX XXXXX XXXXXXXX

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXX: UPRAVENÁ XXXXXXX (Xxxx)

0 %

20 %

50 %

100 %

Z XXXX: XXXXXXXXXX Z XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX

Z XXXX: X XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX AGENTUROU

X XXXX: X XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX OD CENTRÁLNÍ XXXXX

(–) ZÁRUKY

(–) ÚVĚROVÉ XXXXXXXX

(–) FINANČNÍ KOLATERÁL: XXXXXXXXXX XXXXXX

(–) XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX

(–) XXXXXXX XXXXX

XXXXXXX XXXXXX (+)

 

(–) X XXXX: XXXXXXXXXX VOLATILITY XXXX XXXXXXXXXX

010

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

215

220

230

240

010

XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XX

 

 

015

x xxxx: expozice x xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

020

x xxxx: xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

z xxxx: xxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxx x střední xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

x xxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxx nemovitostmi – xxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

x xxxx: xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx částečného použití xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

x xxxx: xxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxx případě orgán xxxxxxx xxxxxxx předchozí xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx přístupu XXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

STRUKTURA XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXX EXPOZIC:

070

Rozvahové xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

Podrozvahové xxxxxxxx podléhající úvěrovému xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxxxxx/xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

x xxxx: x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx kvalifikované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Xxxxxxxxx s xxxxxxxx x s xxxxx xxxxx vypořádání

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

x xxxx: x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

Z xxxxxxxxx xxxxxxxxx na základě xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXX VAH:

140

0 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

2 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

4 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

10 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

20 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

35 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

50 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

70 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

75 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

100 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

240

150 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

250

250 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

260

370 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

270

1 250 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

280

Ostatní xxxxxxxx váhy

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

DOPLŇKOVÉ XXXXXXX

290

Expozice xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nemovitostmi

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

300

Xxxxxxxx x selhání, xxxxx xxxxxxxxx rizikové xxxx xx xxxx 100 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

310

Xxxxxxxx zajištěné xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

320

Xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx ve výši 150 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 08.01 – ÚVĚROVÁ RIZIKA X XXXXXXX RIZIKA XXXXXXXXXXX A VOLNÉ XXXXXXX: XXXXXXX KE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX ZALOŽENÝ XX XXXXXXXX RATINGU (XXX) (XX IRB 1)

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx XXX:

 

 

Xxxxxxx xxxxxx XXX x/xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx:

 

 

 

XXXXXXX XXXXXXXXX SYSTÉM

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX VYNÁSOBENÍM KONVERZNÍMI XXXXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

EXPOZICE XX ZOHLEDNĚNÍ XXXXXXXXXXXXX XXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

 

XXXXXXX EXPOZICE

 

XXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX XXXXXXXXXXXX V XXXXXXXX XXX S XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX

EXPOZICE, XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX:

EXPOZICÍ XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%)

XXXXXXXX VÁŽENÁ XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%) XXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX SEKTORU A XXXXXXXXXXXX FINANČNÍ SUBJEKTY

EXPOZICÍ XXXXXX PRŮMĚRNÁ XXXXXXXXX (XXXXX DNŮ)

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX PŘED XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX A XXXXXXX XXXXXXX

OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX EXPOZIC XX XXXXXXXXX PODPŮRNÉHO KOEFICIENTU XXX MALÉ X XXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXX:

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

(–) XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

SUBSTITUCE EXPOZICE X DŮSLEDKU XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

POUŽÍVAJÍ SE XXXXXXX ODHADY XXX:

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

XXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO RIZIKA

VÝŠE XXXXXXXXXXX XXXXX

(–) XXXXXX XXXXXXX X XXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX

XX PŘIŘAZENÁ XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXX NEBO XXXXXXXXX DLUŽNÍKA (%)

 

X XXXX: XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX FINANČNÍ SUBJEKTY

(–) XXXXXX

(–) XXXXXXX XXXXXXXX

(–) XXXXXX CELKEM

XXXXXXX XXXXXX (+)

X TOHO: XXXXXXXXXXXX XXXXXXX

X XXXX: XXXXXXXXXXXX XXXXXXX

X TOHO: XXXXXXXXXX X ÚVĚROVÉHO XXXXXX XXXXXXXXXXX

X XXXX: VELKÉ XXXXXXXX FINANČNÍHO SEKTORU X NEREGULOVANÉ FINANČNÍ XXXXXXXX

XXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXX XX XXXXXXX ODHADY XXX:

XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX

 

X XXXX: XXXXX SUBJEKTY FINANČNÍHO XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXXXX

XXXXXXX HMOTNÝ XXXXXXXXX

XXXXXXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

255

260

270

280

290

300

010

XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XX

 

 

 

 

015

x toho: xxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx malé x xxxxxxx podniky

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXXXX:

020

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxxxxx/xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx protistrany

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxxxxxxx x deriváty x x delší xxxxx xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

X xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx smlouvy

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

EXPOZICE XXXXXXXX DO STUPŇŮ XXXX SESKUPENÍ XXXXXXXX: XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

XXXXXXXXXXX XXXXXXXX SPECIALIZOVANÉHO XXXXXXXXX: XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

STRUKTURA XXXXXXXXX XXXXXXX PODLE RIZIKOVÝCH XXX X XXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

090

XXXXXXXX XXXX: 0 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

50 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

70 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

Z xxxx: x kategorii 1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

90 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

115 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

250 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXXXX NEMOVITOSTMI

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

XXXXXXXX Z XXXXXXX DODÁVEK XXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXX XXXXX XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXX 100 % X XXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

XXXXXX XXXXXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXX XX ÚPLATU

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 08.02 – ÚVĚROVÁ XXXXXX A ÚVĚROVÁ XXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXX XXXXXXX: PŘÍSTUP XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX NA XXXXXXXX XXXXXXX (XXX) XXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXX SESKUPENÍ XXXXXXXX (XX IRB 2)

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx XXX:

 

 

Vlastní xxxxxx XXX a/nebo xxxxxxxxx faktory:

 

 

XXXXXX XXXXXXXX (XXXXXXXXXXXXX ŘÁDKU)

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX EXPOZICE XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX VLIVY XX EXPOZICI

XXXXXXXX PO XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX VLIVŮ XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO RIZIKA XXXX VYNÁSOBENÍM KONVERZNÍMI XXXXXXX

 

XXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA XXXXXXXXXXXX X XXXXXXXX XXX X XXXXXXXX PŘÍSTUPU XXXXXXX XXXXXXX

EXPOZICE, XXXXX XXXXXXXXX PŘÍSTUPU XXXXXXX XXXXXXX:

XXXXXXXX VÁŽENÁ XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%)

XXXXXXXX XXXXXX PRŮMĚRNÁ XXXXXXX XXX (%) PRO XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX A XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX (XXXXX XXX)

XXXXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX PŘED XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX PRO XXXX A XXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXX POLOŽKY:

XXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

(–) XXXX XXXXXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX EXPOZICE X XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO XXXXXX

XXXXXXXXX SE XXXXXXX XXXXXX LGD:

OSOBNÍ XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX RIZIKA

VÝŠE XXXXXXXXXXX XXXXX

(–) ÚPRAVY XXXXXXX X XXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX

XX XXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXX NEBO SESKUPENÍ XXXXXXXX (%)

 

Z XXXX: XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX SUBJEKTY

(–) XXXXXX

(–) XXXXXXX XXXXXXXX

(–) ODTOKY XXXXXX

XXXXXXX XXXXXX (+)

X TOHO: XXXXXXXXXXXX XXXXXXX

X TOHO: XXXXXXXXXXXX XXXXXXX

X XXXX: XXXXXXXXXX Z XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX

X XXXX: XXXXX SUBJEKTY XXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXX XX XXXXXXX XXXXXX XXX:

XXXX XXXXXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX RIZIKA

ZPŮSOBILÝ FINANČNÍ XXXXXXXXX

XXXX XXXXXXXXX KOLATERÁL

 

X XXXX: VELKÉ SUBJEKTY XXXXXXXXXX SEKTORU A XXXXXXXXXXXX FINANČNÍ XXXXXXXX

XXXXXXXXXXX

OSTATNÍ XXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXXXXX

005

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

255

260

270

280

290

300

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 09.01 – XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX PODLE XXXXX XXXXXXXX: XXXXXXXX X XXXXX STANDARDIZOVANÉHO XXXXXXXX (XX XX 1)

Xxxx:

 

 

 

 

PŮVODNÍ XXXXXXXX XXXX VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Expozice x xxxxxxx

Xxxx selhání xxxxxxxx xxx xxxx období

Obecné xxxxxx x úvěrové xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx riziko

X xxxx: xxxxxx

Xxxxxx o xxxxxxx xxxxxx/xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx selhání

HODNOTA EXPOZICE

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX PRO MALÉ X XXXXXXX XXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX XX XXXXXXXXX PODPŮRNÉHO XXXXXXXXXXX XXX XXXX X XXXXXXX PODNIKY

010

020

040

050

055

060

070

075

080

090

010

xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

020

xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

subjekty xxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

075

x xxxx: xxxx x xxxxxxx podniky

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

xxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

085

x xxxx: malé x xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

095

z xxxx: xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

Xxxxxxxx x xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

Kryté xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

Pohledávky xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

Xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

Xxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

Xxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 09.02 – XXXXXXXXXXX STRUKTURA EXPOZIC XXXXX XXXXX XXXXXXXX: XXXXXXXX XXX (CR XX 2)

Země:

 

 

 

 

PŮVODNÍ EXPOZICE XXXX VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX XXXXXXX

X xxxx: x xxxxxxx

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxx xxxxxx

Obecné xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx úpravy x xxxxxxx riziko

X xxxx: xxxxxx

Xxxxxx x úvěrové xxxxxx/xxxxxx x nově xxxxxxxxxx xxxxxxx

XX XXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXX STUPNĚ XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX (%)

XXXXXXXX VÁŽENÁ XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%)

X xxxx: x xxxxxxx

XXXXXXX XXXXXXXX

XXXXX RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX A XXXXXXX XXXXXXX

X toho: v xxxxxxx

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XX UPLATNĚNÍ XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX PRO XXXX A STŘEDNÍ XXXXXXX

XXXX XXXXXXXXXXX ZTRÁT

010

030

040

050

055

060

070

080

090

100

105

110

120

125

130

010

ústřední xxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

020

xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

042

x xxxx: specializované xxxxxx (xxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx podléhajících xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

045

x xxxx: xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx rozřazovacím xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

x xxxx: malé x střední xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

xxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

Xxxxxxxxx nemovitým majetkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

xxxx x xxxxxxx podniky

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxx xxx xxxx a xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

malé x xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

Jiné xxx xxxx x xxxxxxx podniky

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

Xxxxx x xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

Xxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


C 09.04 – STRUKTURA XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXX VÝPOČET XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX PODLE XXXX X XXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XXX DANOU INSTITUCI (XXX)

Xxxx:

 

 

 

 

Xxxxxx

Xxxxxxxxx podíl

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

010

020

030

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – Xxxxxxx xxxxxx

 

010

Xxxxxxx expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

 

 

 

020

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

 

 

 

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – Xxxxx xxxxxx

 

030

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

040

Xxxxxxx expozic xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

Xxxxxxxx xxxxxxx expozice – Sekuritizace

 

050

Xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx pozic x xxxxxxxxxxx portfoliu x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

060

Xxxxxxx expozice u xxxxxxxxxxxxxxx pozic v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx IRB

 

 

 

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

070

Celkové kapitálové xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

080

Kapitálové xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx – Xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

090

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxx úvěrové expozice – Tržní riziko

 

 

 

100

Kapitálové xxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxx expozice – Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

110

Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

 

120

Xxxxx proticyklické xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx pověřeným xxxxxxx

 

 

 

130

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxx

 

 

 

140

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx danou xxxxxxxxx

 

 

 

Použití 2 % xxxxxxx xxxxxxx

 

150

Xxxxxxx 2 % xxxxxxx hodnoty xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

160

Xxxxxxx 2 % prahové xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 


C 10.01 – XXXXXXX XXXXXX: XXXXXXX XXXXXXX – XXXXXXXX IRB KE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (CR XXX XXX 1)

 

INTERNÍ XXXXXXXXX SYSTÉM

PŮVODNÍ EXPOZICE XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX XX SUBSTITUČNÍMI XXXXX XX EXPOZICI

HODNOTA XXXXXXXX

XXXXXXXX VÁŽENÁ XXXXXXXX XXXXXXX LGD (%)

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXX:

XXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX EXPOZICE X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXX XXXXXXXXXXX XXXXX

XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX STUPNI XXXXXXXX (%)

(–) ZÁRUKY

(–) XXXXXXX DERIVÁTY

(–) ODTOKY XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

010

XXXXXXX XXXXXXXX XXXXX XXX XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XX

 

020

XXXXXX PD/LGD: XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

XXXXXX ZJEDNODUŠENÉ XXXXXXXX XXXX: CELKEM

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX X RÁMCI XXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXX RIZIKOVÝCH XXX:

070

XXXXXXXX XXXX: 190 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

290 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

370 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

XXXXXXX XXXXXXXX NA INTERNÍCH XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX VAHÁM

 

 

 

 

 

 

 

 

 


C 10.02 – XXXXXXX RIZIKO: XXXXXXX XXXXXXX – XXXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX. XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXX XXXXXX XX/XXX XXXXX XXXXXX XXXXXXXX (XX XXX IRB 2)

XXXXXXXXX XXXXXX DLUŽNÍKA

(XXXXXXXXXXXXX XXXXX)

XXXXXXX RATINGOVÝ XXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

TECHNIKY XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX SE XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

XXXXXXX EXPOZICE

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX LGD (%)

XXXXX RIZIKOVĚ XXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXX POLOŽKA:

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

SUBSTITUCE EXPOZICE X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

VÝŠE OČEKÁVANÝCH XXXXX

XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX (%)

(–) XXXXXX

(–) XXXXXXX DERIVÁTY

(–) XXXXXX XXXXXX

005

010

020

030

040

050

060

070

080

090

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


C 11.00 – XXXXXX VYPOŘÁDÁNÍ/ XXXXXX (CR SETT)

 

NEVYPOŘÁDANÉ XXXXXXXXX XXXXXXXXX VYPOŘÁDACÍ XXXXX

XXXXXXXX Z CENOVÉHO XXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX X RIZIKA XXXXXXXXXX

010

020

030

040

010

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx transakce x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XX

020

Transakce, xxxxx xxxxxxxxx nevypořádané xx 4 xxx (faktor 0 %)

 

 

 

 

030

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 5 xx 15 xxx (xxxxxx 8 %)

 

 

 

 

040

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx nevypořádané 16 xx 30 xxx (xxxxxx 50 %)

 

 

 

 

050

Xxxxxxxxx, které zůstávají xxxxxxxxxxxx 31 xx 45 dnů (xxxxxx 75 %)

 

 

 

 

060

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx dobu 46 xxx xxxx xxxx (xxxxxx 100 %)

 

 

 

 

070

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx portfoliu

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XX

080

Transakce, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx 4 xxx (xxxxxx 0 %)

 

 

 

 

090

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 5 xx 15 dnů (xxxxxx 8 %)

 

 

 

 

100

Transakce, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 16 xx 30 xxx (faktor 50 %)

 

 

 

 

110

Xxxxxxxxx, xxxxx zůstávají xxxxxxxxxxxx 31 xx 45 xxx (xxxxxx 75 %)

 

 

 

 

120

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx dobu 46 xxx nebo xxxx (xxxxxx 100 %)

 

 

 

 


X 12.00 – XXXXXXX XXXXXX: SEKURITIZACE – XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX KE XXXXXXXXXXX POŽADAVKŮM (XX XXX XX)

 

CELKOVÝ OBJEM XXXXXXXXX SEKURITIZAČNÍCH EXPOZIC

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX: XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

(–) ÚPRAVY XXXXXXX X REZERVY

XXXXXXXX XXX ÚPRAV XXXXXXX X XXXXXX

XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX RIZIKA XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX NA XXXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX PO XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX XXXX VYNÁSOBENÍM KONVERZNÍMI XXXXXXX

(–) TECHNIKY XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX KOMPLEXNÍ XXXXXXX XXXXXXXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX (Xxxx)

XXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX (X*)

XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX (X*) XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXX FAKTORŮ

XXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXX

XXXXXXXXX HODNOTY EXPOZICE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKOVÝCH XXX

XXXXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXX XXXXX (XXXXXX) X DŮSLEDKU PORUŠENÍ XXXXXXXXXX X NÁLEŽITÉ XXXX

XXXXXX XXXXXX RIZIKOVĚ XXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX SPLATNOSTÍ

XXXXXXX XXXXX RIZIKOVĚ XXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXX:

XXXXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XX DO XXXXXX XXXX XXXXXXXX

(–) XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX (Xxx)

(–) XXXXXX XXXXXX

ZACHOVANÁ XXXX XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX RIZIKA

XXXXXXX EXPOZICE XXXX VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX XXXXXXX

(–) XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX: UPRAVENÉ XXXXXXX (Xx)

(–) XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

SUBSTITUCE XXXXXXXX X DŮSLEDKU XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX

0 %

&xx; 0 % x &xx;= 20 %

 20 % x &xx;= 50 %

&xx; 50 % x <= 100 %

(–) XXXXXXXX Z XXXXXXXX

XXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX

X XXXXXXXX

(XXXXXX ÚVĚROVÉ XXXXXXX)

1 250 %

XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX

(–) XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX HODNOTY (X*)

(–) ODTOKY CELKEM

PŘÍTOKY XXXXXX

XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX 1

XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX 2

XXXXXX XXXXXXX KVALITY 3

XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX 4

XXXXXXX XXXXX STUPNĚ XXXXXXX KVALITY

XXX RATINGU

 

X XXXX: DRUHÁ ZTRÁTA X XXXX

X XXXX: XXXXXXXX XXXXXXXX VÁHA (%)

 

XXXXXXXX XXXXXXXX VÁHA (%)

 

X XXXX: SYNTETICKÉ XXXXXXXXXXXX

XXXX UPLATNĚNÍM XXXXXXX XXXXXX

XX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

010

XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XX

 

020

Z TOHO: XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx propojená s XX

 

030

XXXXXXX: CELKOVÉ XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

XXXXXXXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

XXXXXXXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

XXXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

XXXXXXXXX POLOŽKY

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

SEKURITIZACE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

RESEKURITIZACE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

SPONZOR: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

XXXXXXXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

SEKURITIZACE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

240

RESEKURITIZACE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXX PODLE STUPŇŮ XXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXX:

250

XXXXXX ÚVĚROVÉ KVALITY 1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

260

XXXXXX ÚVĚROVÉ XXXXXXX 2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

270

XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX 3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

280

XXXXXX ÚVĚROVÉ KVALITY 4

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

290

XXXXXXX OSTATNÍ XXXXXX XXXXXXX KVALITY X XXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 13.00 – XXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXX – XXXXXXX XXX XX KAPITÁLOVÝM XXXXXXXXXX (CR SEC XXX)

 

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXXX SEKURITIZACE: XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX EXPOZIC XXXXX ÚVĚROVÉMU XXXXXX

SEKURITIZAČNÍ XXXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XX SUBSTITUČNÍMI XXXXX XX XXXXXXXX

XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX (Xxxx)

XXXX UPRAVENÁ XXXXXXX EXPOZICE (E*)

XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXX HODNOTY XXXXXXXX (X*) XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXX EXPOZICE

 

XXXXXXXXX XXXXXXX EXPOZICE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXX

(–) XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX XXXXX XXXXXXX X XXXXXX

OBJEM RIZIKOVĚ XXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXX XXXXX (XXXXXX) V XXXXXXXX XXXXXXXX USTANOVENÍ X XXXXXXXX XXXX

XXXXXX XXXXXX XXXXXXXX VÁŽENÉ XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXX:

XXXXX XXXXXXXX XXXXXX EXPOZICE XXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXX XX XXXXXX XXXX XXXXXXXX

(–) XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX (Cva)

(–) XXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX XXXX XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

PŮVODNÍ XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

(–) OSOBNÍ XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXX (Xx)

(–) XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

0 %

&xx; 0 % x &xx;= 20 %

&xx; 20 % x &xx;= 50 %

&xx; 50 % x <= 100 %

(–) XXXXXXXX X XXXXXXXX

PODLÉHAJÍCÍ XXXXXXXX XXXX

XXXXXX XXXXXXXX NA XXXXXXX

(XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX, XXX)

1 250 %

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX VZORCE

XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX

XXXXXXX INTERNÍHO XXXXXXXXX

(–) XXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXX (X*)

(–) XXXXXX XXXXXX

PŘÍTOKY XXXXXX

XXX 1 &xxx; X/X CQS 1

CQS 2

XXX 3

XXX 4 &xxx; X/X XXX 2

XXX 5

XXX 6

XXX 7 & X/X XXX 3

CQS 8

CQS 9

XXX 10

XXX 11

XXXXXXX XXXXX XXX

BEZ XXXXXXX

 

XXXXXXXX XXXXXXXX VÁHA (%)

 

PRŮMĚRNÁ XXXXXXXX XXXX (%)

 

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

 

X XXXX: XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

PŘED XXXXXXXXXX HORNÍHO XXXXXX

XX XXXXXXXXX XXXXXXX LIMITU

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

460

010

XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XX

 

020

X TOHO: XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XX

 

030

XXXXXXX: XXXXXXX EXPOZICE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

XXXXXXXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

SEKURITIZACE

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

XXXXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

PODROZVAHOVÉ XXXXXXX A XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

SEKURITIZACE

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

XXXXXXXXXXXXXX

D

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

E

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

XXXXXXXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

XXXXXXXX: CELKOVÉ XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

XXXXXXXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

XXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

XXXXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

240

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

250

XXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

260

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

270

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

280

XXXXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

290

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

300

XXXXXXX: CELKOVÉ XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

310

XXXXXXXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

320

XXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

330

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

340

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

350

XXXXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

360

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

370

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

380

XXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

390

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

400

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

410

XXXXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

420

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXXX ÚVĚROVÉ XXXXXXX XXX VZNIKU:

430

CQS 1 &xxx; X/X XXX 1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

440

XXX 2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

450

XXX 3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

460

XXX 4 & X/X CQS 2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

470

XXX 5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

480

XXX 6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

490

CQS 7 &xxx; X/X CQS 3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

500

XXX 8

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

510

CQS 9

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

520

XXX 10

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

530

XXX 11

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

540

VŠECHNY OSTATNÍ XXX A XXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 14.00 – XXXXXXXX XXXXXXXXX O XXXXXXXXXXXXXX (XXX Xxxxxxx)

XXXXX XXXXX

XXXXXXX XXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

IDENTIFIKÁTOR XXXXXXX

XXX XXXXXXXXXXXX:

(TRADIČNÍ/SYNTETICKÁ)

ÚČETNÍ PŘÍSTUP: Xxxx xxxxxxxxxxxxxx expozice xxxxxx v rozvaze xxxx xxxx z xx xxxxxxxxxx?

XXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP: Xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx požadavkům?

XXXXXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXXXXX?

XXXXXXXXX

XXXX INSTITUCE:

(XXXXXXX / XXXXXXX / XXXXXXX XXXXXXX / XXXXXXXX)

XXXX NEŽ XXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXX SEKURITIZACE

SEKURITIZAČNÍ XXXXXX

(–) XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX

XXXXXXX XXXXX RIZIKOVĚ XXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX – XXXXXXXX PORTFOLIO

XXXXXXX XXXX XXXXXXXXX

% PONECHÁNÍ X XXXX VYKAZOVÁNÍ

JE XXXXXX XXXXXXXXX XX XXXXXXXXX?

XXXXX XXXXXX

(xx/xxxx)

XXXXXXX OBJEM SEKURITIZOVANÝCH XXXXXXX XX DNI XXXXXX

XXXXXXX XXXXX

XXXXX XXXXXXXXX (%)

XXXX

XXXXXXXXXXX XXXXXXX (XXXXXXXXXXXXXXX/XXX/XXXXXXXXXXX)

POČET XXXXXXX

XXXX

XXXXXXXX VÁŽENÁ XXXXXXXX XXXXXXX XXX (XXXX) (%)

(–) ÚPRAVY XXXXXXX X REZERVY

KAPITÁLOVÉ XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXXX (%)

XXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX A XXXXXXXX

XXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX PŘED XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXX: XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X DERIVÁTY

PŘEDČASNÉ UMOŘENÍ

XXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXXXXX, XXXX XXXXXXXXXX?

XXXXX XXXXXX

KAPITÁLOVÉ XXXXXXXXX XXXXXX (SA)

XXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXX XXXXXX

PŘEDNOSTNÍ XXXXXX

XXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXX PRVNÍ XXXXXX

XXXXX PŘEDVÍDATELNÉ XXXXX XXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXX

PODROZVAHOVÉ XXXXXXX X XXXXXXXX

PŘÍMÉ XXXXXXX XXXXXXXXXX

Xxxxxxx/xxxxxx xxxxx

XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXX (včetně nezpůsobilých xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx)

XXXXXXX KONVERZNÍ XXXXXX

XXXXXXXXXX TRANŠE

MEZZANINOVÁ XXXXXX

TRANŠE XXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX TRANŠE

XXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXX XXXXXX

XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

XX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

DLOUHÉ

XXXXXX

SPECIFICKÉ XXXXXX

005

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

460

470

480

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 16.00 – XXXXXXXX XXXXXX (OPR)

XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXXX UKAZATEL

XXXXX X XXXX XXXXXXXXXX

(X XXXXXXX XXXXXXX XXX)

XXXXXXX XXXXXXXXX

Celkový xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x operačního xxxxxx

XXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX XXX, XXXXX XXXX XXX X XXXXXXX XXXXXXX VYKÁZÁNY

ROK -3

ROK -2

XXXXXX XXX

XXX -3

XXX -2

XXXXXX ROK

X TOHO:

V XXXXXXXX ALOKAČNÍHO MECHANISMU

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXX OČEKÁVANÉ XXXXXX, XXXXXXXXXXXXX A XXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX POŽADAVKU X XXXXXXXX OČEKÁVANÉ XXXXXX ZACHYCENÉ X XXXXXXXXXX POSTUPECH

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX POŽADAVKU V XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX

(–) ZMÍRNĚNÍ XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX (XXXXXXXXX X XXXX MECHANISMY XXXXXXX XXXXXX)

010

020

030

040

050

060

070

X71

080

090

100

110

120

010

1.

XXXXXXXX ČINNOSTI PODLÉHAJÍCÍ XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX (XXX)

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx s XX2

 

 

 

 

 

020

2.

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX (TSA) / XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX (XXX) XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XX2

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXXXX XXX:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

XXXXXXXXX XXXXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

XXXXXXXXXXX NA XXXXXXXXXX XXXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

RETAILOVÉ XXXXXXXXXX (XXx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

XXXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

SLUŽBY X POVĚŘENÍ (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

XXXXXX XXXXX (AM)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXXXX ASA:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

KOMERČNÍ XXXXXXXXXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

3.

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXX (XXX)

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x CA2

 

 

 

 

 


C 17.01 – XXXXXXXX XXXXXX: XXXXXX A VÝTĚŽKY XXXXX OBLASTÍ PODNIKÁNÍ X XXXXX UDÁLOSTÍ X XXXXXXX XXXX (XXX XXXXXXX 1)

PŘIŘAZOVÁNÍ XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXX: XXXXXXX ÚROVEŇ XXXXXXX PŘI XXXXX XXXXX

XXXXXXX XXXXXX

EXTERNÍ XXXXXX

POSTUPY XXX VÝKONU XXXXXXXXXX X BEZPEČNOST XX XXXXXXXXXX

XXXXXXX, XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXX

XXXXX XX XXXXXXX MAJETKU

PŘERUŠENÍ XXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXXXX, XXXXXXX X XXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXX

XXXXXXXX

Xxxxx

 

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

010

XXXXXXXXX XXXXXXX [XX]

Xxxxx událostí (xxxx události)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

020

Xxxxx xxxxx xxxxx (nové události)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

Počet xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx předchozích xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxxxxxxx xxxx jedné xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

Xxxxxx pěti xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

Xxxxx výtěžek xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

Xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx mechanismů xxxxxxx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

XXXXXXXXXXX XX XXXXXXXXXX TRZÍCH [XX]

Xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

Xxxxx objem xxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

Počet událostí xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx období

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

Maximální xxxx jedné xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

Součet xxxx nejvyšších xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

Přímý xxxxxxx ztrát celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

Xxxxxxx x pojištění x xxxxxx xxxxxxxxxx převodu xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

XXXXXXXXX MAKLÉŘSTVÍ [XXx]

Xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

Xxxxx xxxxx ztrát (xxxx události)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

240

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

250

Xxxxxxxxx xxxx jedné ztráty

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

260

Xxxxxx xxxx nejvyšších ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

270

Xxxxx xxxxxxx ztrát xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

280

Xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx mechanismů xxxxxxx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

310

XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX [XX]

Xxxxx xxxxxxxx (nové xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

320

Xxxxx objem xxxxx (xxxx události)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

330

Počet událostí xxxxxxxxxxxxx úpravám ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

340

Xxxxxx xxxxx týkající se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

350

Maximální xxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

360

Součet xxxx nejvyšších xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

370

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

380

Xxxxxxx x pojištění x xxxxxx mechanismů převodu xxxxxx celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

410

RETAILOVÉ XXXXXXXXXXXX [XX]

Xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

420

Xxxxx xxxxx xxxxx (xxxx události)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

430

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx úpravám xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

440

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

450

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx ztráty

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

460

Xxxxxx xxxx nejvyšších ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

470

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

480

Výtěžek x pojištění a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

510

XXXXXXXXX XXXXXX X VYPOŘÁDÁNÍ [PS]

Počet xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

520

Xxxxx xxxxx xxxxx (nové xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

530

Xxxxx událostí podléhajících xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

540

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

550

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

560

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

570

Přímý xxxxxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

580

Xxxxxxx z xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx rizika xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

610

XXXXXX X XXXXXXXX [XX]

Xxxxx xxxxxxxx (nové xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

620

Xxxxx xxxxx ztrát (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

630

Počet xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

640

Úpravy xxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

650

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

660

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

670

Přímý xxxxxxx ztrát celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

680

Xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

710

XXXXXX XXXXX [XX]

Xxxxx událostí (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

720

Xxxxx xxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

730

Počet xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

740

Úpravy xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

750

Xxxxxxxxx xxxx jedné ztráty

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

760

Součet xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

770

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

780

Xxxxxxx x xxxxxxxxx a xxxxxx mechanismů převodu xxxxxx celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

810

XXXXXXXXX POLOŽKY [XX]

Xxxxx událostí (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

820

Xxxxx objem xxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

830

Xxxxx událostí xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

840

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx období

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

850

Xxxxxxxxx xxxx jedné xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

860

Xxxxxx xxxx nejvyšších xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

870

Xxxxx xxxxxxx ztrát xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

880

Xxxxxxx x pojištění a xxxxxx mechanismů převodu xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

910

XXXXXX OBLASTI XXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxxx (nové xxxxxxxx). X xxxx:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

911

týkající xx ztrát ≥ 10 000 x &xx; 20 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

912

týkající xx xxxxx ≥ 20 000 x &xx; 100 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

913

týkající xx xxxxx ≥ 100 000 x &xx; 1 000 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

914

týkající xx xxxxx ≥ 1 000 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

920

Hrubý xxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxxx). X xxxx:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

921

xxxxxxxx xx xxxxx ≥ 10 000 x &xx; 20 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

922

týkající xx xxxxx ≥ 20 000 x < 100 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

923

xxxxxxxx xx xxxxx ≥ 100 000 a &xx; 1 000 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

924

xxxxxxxx xx xxxxx ≥ 1 000 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

930

Xxxxx událostí podléhajících xxxxxxx xxxxx. Z xxxx:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

935

x xxxx: počet xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

936

x toho: xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx úpravou xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

940

Xxxxxx xxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

945

z xxxx: xxxxxx kladné xxxxxx ztrát (+)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

946

x xxxx: částky xxxxxxx xxxxxx xxxxx (–)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

950

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

960

Součet xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

970

Xxxxx xxxxxxx ztrát celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

980

Výtěžek x xxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 17.02 – OPERAČNÍ XXXXXX: XXXXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXX (OPR XXXXXXX 2)

 

XX xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx

Druh xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx

HRUBÁ XXXXXX XXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx

ID xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx

Xxxxxxxxx finance [XX]

Xxxxxxxxxxx na finančních xxxxxx [TS]

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx [XXx]

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx [XX]

Retailové xxxxxxxxxxxx [XX]

Provádění xxxxxx x xxxxxxxxxx [XX]

Xxxxxx x xxxxxxxx [XX]

Xxxxxx xxxxx [XX]

Xxxxxxxxx xxxxxxx [XX]

Xxxxx

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

…

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 18.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXX XXXXXX U XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX (MKR XX TDI)

Xxxx:

 

 

 

 

XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXX

XXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

DLOUHÉ

XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

010

XXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX V XXXXXXXXX XXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XX2

011

Xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

012

Deriváty

 

 

 

 

 

 

 

013

Xxxxxxx xxxxxx x pasiva

 

 

 

 

 

 

 

020

Xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

030

Xxxx 1

 

 

 

 

 

 

 

040

0 ≤ 1 xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

050

> 1 ≤ 3 xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

060

&xx; 3 ≤ 6 xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

070

&xx; 6 ≤ 12 měsíců

 

 

 

 

 

 

 

080

Xxxx 2

 

 

 

 

 

 

 

090

&xx; 1 ≤ 2 (1,9 x xxxxxx xx xxxx xxx 3 %) roky

 

 

 

 

 

 

 

100

&xx; 2 ≤ 3 (&xx; 1,9 ≤ 2,8 u xxxxxx xx xxxx xxx 3 %) xxxx

 

 

 

 

 

 

 

110

&xx; 3 ≤ 4 (> 2,8 ≤ 3,6 x kupónu xx xxxx xxx 3 %) xxxx

 

 

 

 

 

 

 

120

Xxxx 3

 

 

 

 

 

 

 

130

> 4 ≤ 5 (&xx; 3,6 ≤ 4,3 x xxxxxx xx xxxx než 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

140

&xx; 5 ≤ 7 (> 4,3 ≤ 5,7 x xxxxxx xx méně xxx 3 %) let

 

 

 

 

 

 

 

150

&xx; 7 ≤ 10 (&xx; 5,7 ≤ 7,3 x xxxxxx xx méně než 3 %) let

 

 

 

 

 

 

 

160

&xx; 10 ≤ 15 (&xx; 7,3 ≤ 9,3 x xxxxxx na xxxx xxx 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

170

&xx; 15 ≤ 20 (&xx; 9,3 ≤ 10,6 x xxxxxx xx xxxx xxx 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

180

&xx; 20 (> 10,6 ≤ 12,0 u xxxxxx xx xxxx xxx 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

190

(> 12,0 ≤ 20,0 x kupónu xx xxxx xxx 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

200

(&xx; 20,0 u xxxxxx xx méně xxx 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

210

Přístup xxxxxxxx xx xxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

220

Xxxx 1

 

 

 

 

 

 

 

230

Xxxx 2

 

 

 

 

 

 

 

240

Xxxx 3

 

 

 

 

 

 

 

250

Xxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

251

Xxxxxxxxxx požadavek xx nesekuritizační xxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

260

Xxxxxxx cenné xxxxxx x xxxxx kategorii xxxxxxx 1

 

 

 

 

 

 

 

270

Dluhové xxxxx xxxxxx x druhé xxxxxxxxx tabulky 1

 

 

 

 

 

 

 

280

Xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx ≤ 6 měsíců

 

 

 

 

 

 

 

290

Xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx > 6 xxxxxx x ≤ 24 měsíců

 

 

 

 

 

 

 

300

Xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx > 24 xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

310

Xxxxxxx cenné xxxxxx xx třetí xxxxxxxxx xxxxxxx 1

 

 

 

 

 

 

 

320

Dluhové xxxxx xxxxxx ve čtvrté xxxxxxxxx xxxxxxx 1

 

 

 

 

 

 

 

321

Úvěrové deriváty x-xxxx xxxxxxx s xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

325

Xxxxxxxxxx požadavek na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

330

Kapitálový xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx obchodní xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

350

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx (rizika jiná xxx xxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

360

Zjednodušená xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

370

Xxxxxxx xxxxx xxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

380

Přístup xxxxx xxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx riziko xxxx

 

 

 

 

 

 

 

390

Xxxxxxx xxxxxx scénářů

 

 

 

 

 

 

 


C 19.00 – TRŽNÍ XXXXXX: STANDARDIZOVANÝ XXXXXXX XXX XXXXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXXXXXXX (XXX XX SEC)

 

XXXXXXX XXXXXX

(–) XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX

XXXXX XXXXXX

STRUKTURA ČISTÝCH XXXXX (XXXXXXXX) XXXXX XXXXXXXXXX XXX XX X IRB

XXXXXXXXX ČISTÝCH XXXXX (XXXXXXXX) XXXXX XXXXXXXXXX XXX XX X IRB

CELKOVÝ XXXXX (XXXXXX) X DŮSLEDKU XXXXXXXX XXXXXXXXXX X XXXXXXXX XXXX

XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

XX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX POŽADAVKY XXXXXX

XXXXXXXX XXXX &xx; 1 250 %

1 250 %

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX SE XXXXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXXX VÁHY &xx; 1 250 %

1 250 %

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX SE XXXXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX

DLOUHÉ

XXXXXX

(–) XXXXXX

(–) XXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

7 – 10 %

12 – 18 %

20 – 35 %

40 – 75 %

100 %

150 %

200 %

225 %

250 %

300 %

350 %

425 %

500 %

650 %

750 %

850 %

X RATINGEM

XXX XXXXXXX

 

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

 

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

7 – 10 %

12 – 18 %

20 – 35 %

40 – 75 %

100 %

150 %

200 %

225 %

250 %

300 %

350 %

425 %

500 %

650 %

750 %

850 %

X XXXXXXXX

XXX XXXXXXX

 

XXXXXXXX RIZIKOVÁ XXXX (%)

 

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

VÁŽENÉ ČISTÉ XXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXX

XXXXXX ČISTÉ XXXXXX POZICE

XXXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXX

XXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXX

XXXXXX ČISTÉ XXXXXX XXXXXX

XXXXXX ČISTÉ XXXXXX XXXXXX

SOUČET XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX A XXXXXXXX XXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

460

470

480

490

500

510

520

530

540

550

560

570

580

590

600

610

010

CELKOVÉ XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XXX XX XXX {325:060}

020

Z xxxx: XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

PŮVODCE: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

XXXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

SPONZOR: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX CELKOVÉHO XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXX XXXXXXXXXXXX AKTIV:

120

1.

Xxxxxxxx xxxxx k xxxxxxx xxxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

2.

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx nemovitostem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

3.

Pohledávky z xxxxxxxxxx karet

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

4.

Xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

5.

Xxxxx xxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

6.

Xxxxxxxxxxxxxx úvěry

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

7.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

8.

Xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

9.

Xxxxx dluhopisy

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

10.

Jiné xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 20.00 – XXXXX RIZIKO: STANDARDIZOVANÝ XXXXXXX PRO XXXXXXXXXX XXXXXX X KORELAČNÍM XXXXXXXXX XXXXXXXXX (XXX XX CTP)

 

XXXXXXX XXXXXX

(–) XXXXXX ODEČTENÉ XX XXXXXXXX

XXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX XXXXX XXXXXX (XXXXXX) PODLE XXXXXXXXXX XXX SA X XXX

XXXXXXXXX XXXXX XXXXXX (KRÁTKÉ) XXXXX XXXXXXXXXX XXX XX X XXX

PŘED XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

XX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

KAPITÁLOVÉ XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXX VÁHY &xx; 1 250 %

1 250 %

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XX ZOHLEDNĚNÍM

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXXX XXXX &xx; 1 250 %

1 250 %

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX VZORCE

XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

(–) XXXXXX

(–) KRÁTKÉ

XXXXXX

KRÁTKÉ

7 – 10 %

12 – 18 %

20 – 35 %

40 – 75 %

100 %

250 %

350 %

425 %

650 %

Xxxxxxx

X XXXXXXXX

BEZ XXXXXXX

 

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

 

PRŮMĚRNÁ XXXXXXXX VÁHA (%)

7 – 10 %

12 – 18 %

20 – 35 %

40 – 75 %

100 %

250 %

350 %

425 %

650 %

Xxxxxxx

X XXXXXXXX

XXX XXXXXXX

 

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

 

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

XXXXXX XXXXX XXXXXX POZICE

XXXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXX KRÁTKÉ XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

010

XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx propojená x XXX SA TDI {330:060}

 

XXXXXXXXXXXXX POZICE:

020

XXXXXXX: CELKOVÉ XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

XXXXXXX XXXXXX V XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX S XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

XXXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

XXXXXXX XXXXXX V XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

SPONZOR: XXXXXXX EXPOZICE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

XXXXXXX XXXXXX X PORTFOLIU OBCHODOVÁNÍ X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXX XXXXXXXX X-XXXX XXXXXXX:

110

XXXXXXX XXXXXXXX X-XXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 21.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP PRO XXXXXXX RIZIKO X XXXXXXX (XXX XX XXX)

Xxxxxxxxxxxx xxx:

 

 

 

 

XXXXXX

XXXXXXXXXX POŽADAVKY

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXX

XXXXX POZICE

XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

DLOUHÉ

XXXXXX

DLOUHÉ

XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

010

AKCIE X XXXXXXXXX XXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x CA

020

Xxxxxx riziko

 

 

 

 

 

 

 

021

Deriváty

 

 

 

 

 

 

 

022

Xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

030

Xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx obchodované xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

040

Xxxx akcie xxx futures xx xxxxxxx xxxxxx obchodované xx burze, xxxxx xxxx xxxxxx diverzifikovány

 

 

 

 

 

 

 

050

Specifické xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx (xxxxxx xxxx xxx delta)

 

 

 

 

 

 

 

100

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

110

Xxxxxxx xxxxx xxxx – xxxxxxxxx požadavky xxx xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

120

Přístup xxxxx xxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

130

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 


X 22.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXX XXXXXX RIZIKO (XXX XX XX)

 

XXXXXXX XXXXXX

XXXXX XXXXXX

POZICE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

(Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx pozic x xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx podléhajících xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx)

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

XXXXXXXXXXXX

020

030

040

050

060

070

080

090

100

010

XXXXXXX XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx s XX

020

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

025

z xxxx: xxxxxxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

Xxxxxxx xxxxxxx xxxx (xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxx xx zachází xxxx x jinými xxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

Xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx (rizika xxxx xxx xxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

Xxxxxxxxxxxx metoda

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

Xxxxxxx xxxxx xxxx – xxxxxxxxx požadavky xxx xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

Xxxxxxx xxxxx xxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxxxxx matice xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX (XXXXXX XXXXXXXXXX XXXX) PODLE XXXX XXXXXXXX

100

Xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx jiná xxx podrozvahové xxxxxxx x xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Podrozvahové xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

Deriváty

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Doplňkové xxxxxxx: XXXXXX XXXXXX

130

Xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

Xxxxxxxx xxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

Xxxxxxxxxxx peso

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

Xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

Brazilský xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

Xxxxxxxxx xxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

Xxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

Xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

Xxxxxx koruna

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

Xxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

Xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

240

Xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

250

Xxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

270

Xxxxxxxx litas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

280

Denár

 

 

 

 

 

 

 

 

 

290

Mexické xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

300

Xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

310

Xxxxxxxx xxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

320

Xxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

330

Xxxxxx dinár

 

 

 

 

 

 

 

 

 

340

Xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

350

Xxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

360

Xxxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

370

Xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

380

Americký xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

390

Xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

400

Norská xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

410

Xxxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

420

Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

430

Xxxxxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

440

Xxxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

450

Xxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

460

Juan xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

470

Xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

480

Chorvatská xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 23.00 – XXXXX RIZIKO: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXX XXXXXXXX (XXX XX XXX)

 

XXXXXXX XXXXXX

XXXXX POZICE

XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

010

XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

Buňka xxxxxxxxx x XX

020

Drahé xxxx (xxxxx zlata)

 

 

 

 

 

 

 

030

Xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

040

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxx

 

 

 

 

 

 

 

060

X xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx, xxxx)

 

 

 

 

 

 

 

070

Xxxxxx splatností

 

 

 

 

 

 

 

080

Rozšířená xxxxxx xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx: xxxxxxx pozice

 

 

 

 

 

 

 

100

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx (xxxxxx xxxx xxx xxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

110

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

120

Xxxxxxx xxxxx xxxx – xxxxxxxxx požadavky xxx xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

130

Přístup xxxxx xxxx – xxxxxxxxx požadavky pro xxxxxx vega

 

 

 

 

 

 

 

140

Xxxxxxx matice xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 


X 24.00 – XXXXXXX MODELY XXXXXXX XXXXXX (XXX IM)

 

XxX

STRESOVÁ XxX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX K XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX X XXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XX XXXX XXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXXX OBCHODOVÁNÍ X XXXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxx překročení xxxxx xxxxxxxxxxx 250 xxxxxxxxxx xxx

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx XxX (xx)

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx XXxX (xx)

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XX XXXXX XXXXX XXX – VÁŽENÉ XXXXX DLOUHÉ POZICE XX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX POŽADAVEK NA XXXXX LIMIT XXX – XXXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXX HORNÍHO LIMITU

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX (xx) XXXXXXXXXX XXXXXXXX VaR XX XXXXXXXXXXX 60 XXXXXXXXXX XXX (XxXxxx)

XXXXXXXXX XXX (VaRt – 1)

MULTIPLIKAČNÍ XXXXXX (xx) VYNÁSOBENÝ XXXXXXXX XXxX ZA PŘEDCHOZÍCH 60 XXXXXXXXXX DNŮ (SVaRavg)

XXXXXXXX XXXXXXXX (XXxXx – 1)

XXXXXX XXXXXX ZA 12 XXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXX ÚROVEŇ

XXXXXX XXXXXX XX 12 XXXXX

NEJNOVĚJŠÍ XXXXXXX

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

010

XXXXXXX XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Buňka xxxxxxxxx x CA

 

 

 

 

 

 

Xxxxxxxxx xxxxxxx: XXXXXXXXX XXXXXXX RIZIKA

020

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (TDI)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

TDI – obecné xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

XXX – xxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

Xxxxx – xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

Akcie – xxxxxxxxxx riziko

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

Xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

Xxxxxxx xxxxx xxx obecné xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 25.00 – XXXXXX ÚVĚROVÉ XXXXXX X XXXXXXX (XXX)

 

XXXXXXX XXXXXXXX

XxX

XXXXXXXX XxX

XXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXX CVA

 

x xxxx: OTC xxxxxxxx

z xxxx: TRANSAKCE S XXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

MULTIPLIKAČNÍ XXXXXX (mc) XXXXXXXXXX XXXXXXXX XxX ZA XXXXXXXXXXX 60 XXXXXXXXXX XXX (XxXxxx)

XXXXXXXXX XXX (XxXx-1)

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX (ms) XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXxX XX PŘEDCHOZÍCH 60 XXXXXXXXXX XXX (XXxXxxx)

XXXXXXXX XXXXXXXX (SVaRt-1)

Počet protistran

x xxxx: xxx určení xxxxxxxxx xxxxxxx byl xxxxxx zástupný xxxxxxxxx

XXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX V XXXXXXX

XXXXX XXXXXXXXX SELHÁNÍ XX JEDNO XXXXX

XXXXX XXXXXXXXX SELHÁNÍ XXXXXXXX XX INDEXU

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

010

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxx xx {XX2;x640;x010}

 

 

 

 

 

020

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxx na {XX2;x650;x010}

 

 

 

 

 

030

Podle xxxxxxxxxxxxxxx metody

 

 

 

 

 

 

 

 

Link na {XX2;x660;x010}

 

 

 

 

 

040

Xx základě metody xxxxxxx expozice

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxx xx {XX2;x670;x010}

 

 

 

 

 


X 33.00 – XXXXXXXX VŮČI XXXXXXX XXXXXXXXXX PODLE XXXX XXXXXXXXXXX (GOV)

Země:

 

 

 

 

Xxxxx expozice

Xxxxxxxxx xxxxxxx: úvěrové xxxxxxxx xxxxxxx xx expozice xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

Hodnota xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx

Xxxxxxxxx expozice

Xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx

 

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx hodnoty x xxxxxx úvěrového xxxxxx

 

Xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Celková hrubá xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (očištěná o xxxxxx xxxxxx)

Nederivátová xxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx pozice

 

Xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx

Rezervy

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx reálné xxxxxxx x xxxxxx úvěrového xxxxxx

Xxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxx hodnotou – xxxxxx xxxxxxx

Deriváty se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – účetní hodnota

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx povinně xxxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx nebo xxxxxx

Neobchodní xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x reálné xxxxxxx xxxxxxxx xx zisku xxxx xxxxxx

Finanční xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx do ostatního xxxxxxx xxxxxxxx

Neobchodní xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxx xxxxxxx vykázané xx xxxxxxxxx kapitálu

Finanční xxxxxx v xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx oceněná xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx neobchodní nederivátová xxxxxxxx xxxxxx

Z xxxx: Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx operací xxxxxxxxxxxxx jako určené x xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

x xxxx: x xxxxxxxxxx xxxxx oceněných xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx výsledku xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx hodnotou xx xxxxxxxxx kapitálu

x xxxx: x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx povinně xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx vykázanou xx zisku nebo xxxxxx, x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx do xxxxx xxxx xxxxxx xxxx x neobchodních xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx

x xxxx: z xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx hodnotou xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx vlastního kapitálu

Xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx hodnota

Účetní xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx

 

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

010

Xxxxxxx expozice

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX CELKOVÝCH XXXXXXX XXXXX XXXXXX, XXXXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXXX EXPOZIC:

020

Xxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

Xxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx místní xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

Subjekty xxxxxxxxx sektoru

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

Mezinárodní organizace

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

Xxxxxxx xxxxxxxx na interním xxxxxxx (IRB)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx [Xxxxxxxx xxxxx]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Regionální xxxxx xxxx místní xxxxxx [Instituce]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

Xxxxxxxx veřejného xxxxxxx [Ústřední xxxxx]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx [Xxxxxxxxx]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx [Ústřední vlády]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx [Xxxxxxxxx]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

Expozice podle xxxxx tržního rizika

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX SPLATNOSTI:

170

[ 0 – 3X [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

[ 3X – 1R [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

[ 1X – 2X [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

[ 2X – 3X [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

[3X – 5R [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

[5X – 10X [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

[10X – xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
“

XXXXXXX II

„

PŘÍLOHA XX

XXXXXXXX XXXXX X&xxxx;XXXXXXXX A KAPITÁLOVÝCH XXXXXXXXXXX

Xxxxx

XXXX X: OBECNÉ XXXXXX

1.

 XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX

1.1.

 XXXXXXXXX

1.2.

 XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXXX

1.3.

 XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXX
XXXX XX: XXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX

1.

 XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX (XX)

1.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

1.2.

 X 01.00 – XXXXXXX (XX1)

1.2.1.

 XXXXXX PRO XXXXXXXXX XXXXXX

1.3.

 X 02.00 – KAPITÁLOVÉ XXXXXXXXX (XX2)

1.3.1.

 XXXXXX PRO KONKRÉTNÍ XXXXXX

1.4.

 X 03.00 – XXXXXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXX XXXXXXXX (XX3)

1.4.1.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

1.5.1.

 XXXXXX PRO XXXXXXXXX XXXXXX

1.6.

 XXXXXXXXX XXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX, PRO NĚŽ XXXXX XXXXXXXXX PRÁVNÍCH XXXXXX: XXXXXXXX, XXXXX XXXXXXXXXXXXX STÁTNÍ XXXXXXX (XX5)

1.6.1.

 XXXXXX POZNÁMKY

1.6.2.

 C 05.01 – XXXXXXXXX USTANOVENÍ (XX5.1)

1.6.2.1.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

1.6.3.

 X 05.02 – XXXXXXXX XX ZACHOVÁNÍM XXXXXXXX XXXXXX: NÁSTROJE XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX (XX5.2)

1.6.3.1.

 XXXXXX PRO XXXXXXXXX XXXXXX

2.

 XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: ÚDAJE X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (GS)

2.1.

 OBECNÉ XXXXXXXX

2.2.

 XXXXXXXX ÚDAJE TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

2.3.

 XXXXX XXXXXXXX SE XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX SUBJEKTŮ XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

2.4.

 X 06.01 – XXXXXXXXX SOLVENTNOST: XXXXX O PŘIDRUŽENÝCH XXXXXXXXXX – XXXXXX (XX XXXXX)

2.5.

 X 06.02 – XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX)

3.

 XXXXXXX XXXXXXXX NA XXXXXXX XXXXXX

3.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

3.1.1.

 XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA XX XXXXXXXXXXXX XXXXXX

3.1.2.

 XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX

3.2.

 X 07.00 – ÚVĚROVÉ XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX RIZIKO XXXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (CR XX)

3.2.1.

 XXXXXX POZNÁMKY

3.2.2.

 OBLAST PŮSOBNOSTI XXXXXXX XX SA

3.2.3.

 ZAŘAZENÍ XXXXXXX DO XXXXXXXXX XXXXXXX V RÁMCI STANDARDIZOVANÉHO XXXXXXXX

3.2.4.

 XXXXXXXXX ROZSAHU NĚKTERÝCH XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXX&xxxx;112 NAŘÍZENÍ X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX

3.2.4.1.

 XXXXXXXXX XXXXXXX „XXXXXXXXX“

3.2.4.2.

 XXXXXXXXX XXXXXXX „XXXXX XXXXXXXXX“

3.2.4.3.

 XXXXXXXXX XXXXXXX „XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX“

3.2.5.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

3.3.

 XXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXX: XXXXXXX XXX KE KAPITÁLOVÝM XXXXXXXXXX (CR XXX)

3.3.1.

 XXXXXX XXXXXXXXXX ŠABLONY CR XXX

3.3.2.

 XXXXXXXXX XXXXXXX XX XXX

3.3.3.1.

 XXXXXX PRO KONKRÉTNÍ XXXXXX

3.3.4.

 X 08.02 – XXXXXXX XXXXXX A ÚVĚROVÉ XXXXXX XXXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXX: XXXXXXX IRB XX KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM (XXXXXXXXX XXXXX STUPŇŮ XXXX SESKUPENÍ XXXXXXXX (XXXXXXX XX&xxxx;XXX&xxxx;2))

3.4.

 XXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXX PROTISTRANY X&xxxx;XXXXX DODÁVKY: ÚDAJE XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

3.4.1.

 X 09.01 – XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX EXPOZIC XXXXX XXXXX XXXXXXXX: XXXXXXXX V RÁMCI XXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX (CR XX 1)

3.4.1.1.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

3.4.2.

 X 09.02 – XXXXXXXXXXX STRUKTURA EXPOZIC XXXXX XXXXX DLUŽNÍKA: XXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXXX XXX (XX GB 2)

3.4.2.1.

 XXXXXX PRO XXXXXXXXX XXXXXX

3.4.3.

 X 09.04 – XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXXXX PRO XXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX ZEMÍ X&xxxx;XXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX SPECIFICKÉ XXX XXXXX XXXXXXXXX (XXX)

3.4.3.1.

 XXXXXX POZNÁMKY

3.4.3.2.

 POKYNY XXX XXXXXXXXX XXXXXX

3.5.

 X 10.01 X&xxxx;X 10.02 – XXXXXXX XXXXXXXX V RÁMCI XXXXXXXX XXXXXXXXXX XX XXXXXXXX XXXXXXX (CR XXX XXX 1 X&xxxx;XX XXX XXX 2)

3.5.1.

 XXXXXX POZNÁMKY

3.5.2.

 POKYNY XXXXXXXX XX SPECIFICKÝCH XXXXX (XXXXXXXXXX SE K ŠABLONĚ XX XXX XXX1 X&xxxx;XX XXX XXX 2)

3.6.

 X 11.00 – XXXXXXXXXX XXXXXX/XXXXXX DODÁNÍ (XX XXXX)

3.6.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

3.6.2.

 XXXXXX XXX KONKRÉTNÍ XXXXXX

3.7.

 X 12.00 – ÚVĚROVÉ XXXXXX: XXXXXXXXXXXX – XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX&xxxx;XXX&xxxx;XX)

3.7.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

3.7.2.

 XXXXXX PRO XXXXXXXXX XXXXXX

3.8.

 X 13.00 – XXXXXXX XXXXXX – XXXXXXXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX RATINGU XX VZTAHU KE XXXXXXXXXXX POŽADAVKŮM (CR XXX XXX)

3.8.1.

 XXXXXX POZNÁMKY

3.8.2.

 POKYNY XXX KONKRÉTNÍ POZICE

3.9.

 C 14.00 – XXXXXXXX XXXXX O SEKURITIZACÍCH (XXX XXXXXXX)

3.9.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

3.9.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

4.

 XXXXXXX ZAMĚŘENÉ XX XXXXXXXX XXXXXX

4.1.

 X 16.00 – XXXXXXXX XXXXXX (XXX)

4.1.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

4.1.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

4.2.

 XXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX INFORMACE X&xxxx;XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXX (XXX XXXXXXX)

4.2.1.

 XXXXXX POZNÁMKY

4.2.2.

 C 17.01: XXXXXXXX RIZIKO: XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXX XXXXXXX PODNIKÁNÍ X&xxxx;XXXXX XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX ROCE (XXX DETAILS 1)

4.2.2.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

4.2.2.2.

 XXXXXX XXX KONKRÉTNÍ XXXXXX

4.2.3.

 X 17.02: XXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX UDÁLOSTECH X&xxxx;XXXXXXX ROCE (XXX XXXXXXX 2)

4.2.3.1.

 XXXXXX POZNÁMKY

4.2.3.2.

 POKYNY XXX XXXXXXXXX XXXXXX

5.

 XXXXXXX XXXXXXXX NA XXXXX XXXXXX

5.1.

 X 18.00 – XXXXX RIZIKO: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX XXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XXX XX TDI)

5.1.1.

 OBECNÉ XXXXXXXX

5.1.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

5.2.

 X 19.00 – XXXXX RIZIKO: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX KE SPECIFICKÉMU XXXXXX V SEKURITIZACÍCH (MKR XX XXX)

5.2.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

5.2.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

5.3.

 X 20.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX SPECIFICKÉMU RIZIKU X&xxxx;XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX (XXX XX XXX)

5.3.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

5.3.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX POZICE

5.4.

 C 21.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXX XXXXXX V PŘÍPADĚ XXXXX (XXX XX XXX)

5.4.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

5.4.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

5.5.

 X 22.00 – XXXXX XXXXXX: STANDARDIZOVANÉ XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX XXXXXX (XXX XX FX)

5.5.1.

 OBECNÉ XXXXXXXX

5.5.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

5.6.

 X 23.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX PRO KOMODITY (XXX XX XXX)

5.6.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

5.6.2.

 XXXXXX XXX KONKRÉTNÍ XXXXXX

5.7.

 X 24.00 – XXXXXXX XXXXX XXX XXXXX XXXXXX (XXX XX)

5.7.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

5.7.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

5.8.

 X 25.00 – XXXXXX ÚVĚROVÉ XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX (CVA)

5.8.1.

 POKYNY XXX KONKRÉTNÍ POZICE

6.

 C 33.00 – XXXXXXXX XXXX VLÁDNÍM XXXXXXXXXX (XXX)

6.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

6.2.

 XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXX „VLÁDNÍM INSTITUCÍM“

6.3.

 POKYNY XXX KONKRÉTNÍ XXXXXX

XXXX X: XXXXXX XXXXXX

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX

1.

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxx:

x)

xxxxxxxxxx přiměřenost, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, přehled xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx subjekty, xxxxx xxxx zahrnuty do xxxxxxxxxxx vykazujícího xxxxxxxx;

x)

xxxxxxx xxxxxx (xxxxxx rizika xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx rizika);

d)

tržní xxxxxx (xxxxxx pozičního xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx, komoditního xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx);

x)

xxxxxxxx riziko.

2.

Ke xxxxx xxxxxxx jsou xxxxxxx odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx. X&xxxx;xxxx xxxxx prováděcí xxxxxxxxx xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx každé xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx ohledně xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx.

3.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pouze relevantní xxxxxxx, x&xxxx;xx v závislosti xx přístupu xxxxxxxxxx xxx xxxxxx kapitálových xxxxxxxxx.

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX ČÍSLOVÁNÍ

4.

Jestliže xxxxxxxx odkazuje xx xxxxxxx, řádky x&xxxx;xxxxx xxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx v následující xxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxx xxxx ve velké xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxx ověřování.

5.

V pokynech xx xxxxxxx tento xxxxxx xxxxx: {xxxxxxx; řádek; xxxxxxx}.

6.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx v rámci xxxxxxx, x&xxxx;xxx se xxxxxxxxx pouze xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx: {xxxxx; xxxxxxx}

7.

Xx-xx xxxxxxx xxxxx jeden xxxxxxx, xxxxxxxx se xxxxx xx xxxxx: {xxxxxxx;xxxxx}

8.

Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx skutečnost, xx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX ZNAMÉNEK

9.

Jakákoli xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx číslo. Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, která xxxxxxx kapitál nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx. Xx-xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (–), xxxxxxxxxxx xx, xx u této xxxxxxx xxxxxx uvedeno žádné xxxxxx xxxxx.

XXXX XX: XXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX (CA)

1.1.   OBECNÉ POZNÁMKY

10.

Šablony XX obsahují informace x&xxxx;xxxxxxxxxx (xxxxxxx, xxxxxxx xxxx 1, xxxxxxx xxxxxxx tier 1), xxxxxxxxxxx (kapitálové xxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx 1 x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx do xxxx xxxxxx:

x)

xxxxxxx XX1 xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx částka. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx;

x)

xxxxxxx CA2 xxxxxxxxxxxx xxxxxxx objemy xxxxxxxxxx xxxxxxx (jak xxxx xxxxxxxxxx v čl. 92 xxxx.&xxxx;3 xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;575/2013 (xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx);

x)

x&xxxx;xxxxxxx CA3 se xxxxx poměry, xxxxxxx xxxxxxxxx úroveň je xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, a některé xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx;

x)

xxxxxxx XX4 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX1 x&xxxx;xxxx informace týkající xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx směrnice x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxx XX5 obsahuje xxxxx potřebné xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx na kapitál. Xxxxxxx xxxxxx platnost xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx XX5 xxxxxxx.

11.

Xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx bez xxxxxx xx xx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx, xxxxxxxx některé xxxxxxx v čitateli jsou xxxxxxxxxxxxxxxx xxx subjekty xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX/XXXX. Xxxx xxxxxxx ve jmenovateli xxxxxx souvisí x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx uvedenými x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx rizikové xxxxxxxx.

12.

Xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx: z kapitálu xxxx 1, který je xxxxxxx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 a vedlejšího xxxxxxxx tier 1, x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx tier 2.

13.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxxx XX xxxxxxxxxx takto:

a)

položky x&xxxx;xxxxxxx XX1 xx xxxxxx uvádějí xxx xxxxxxxxxxx úprav. Xxxxxxx xx, xx číselné xxxxxxx v položkách šablony XX1 se vypočítávají xxxxx závěrečných ustanovení (xx. jako xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ustanovení) x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx, které xxxxxxx dopad přechodných xxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx druhu xxxxxxxx (xx. xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1, xxxxxxxx kapitál tier 1 x&xxxx;xxxxxxx tier 2) xxxx xxx xxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx z přechodných xxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x&xxxx;xxxxxxxx tier 2 (tj. odpočty xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x&xxxx;xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x&xxxx;xx.&xxxx;56 písm. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxx CA5 xx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx zpráv o přechodných xxxxxxxxxxxx.

14.

Xxxxxx v případě xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx II xx může x&xxxx;XX xxxxx (čl. 104 xxxx.&xxxx;2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích (XXX XX) xxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx). Xx vykazování xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx xx zahrne xxxxx xxxxx požadavků x&xxxx;xxxxx pilíře II xx míru xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx vykazování požadavků x&xxxx;xxxxx xxxxxx II xxxx předmětem xxxxxx&xxxx;99 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

x)

Xxxxxxx XX1, XX2 xxxx XX5 xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx se xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx X.

x)

Xxxxxxx CA3 xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx dle xxxxxx XX, které xx xxxxxx ukazatele xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Jedna část xx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx, zatímco xxxxx xxxx xx xxxxxxxxx na vlastní xxxxxxxx. Obě xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx na xxxxxxx&xxxx;XX1, CA2 nebo XX5.

x)

Xxxxxxx XX4 obsahuje xxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vztahujících se x&xxxx;xxxxxx XX. Xxxx xxxxx xxxx přes xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx vazbu na xxxxxxxxxx poměry xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx CA3 x&xxxx;xxxxxx xx.&xxxx;104 xxxx.&xxxx;2 směrnice x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxx xxxx výslovně xxxxxxx xxxxxxxxx požadavky xx xxxxxxx xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxx rozhodnutí x&xxxx;xxxxx xxxxxx XX.

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 01.00 – XXXXXXX (XX1)

1.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx konkrétní xxxxxx

Xxxxx

Xxxxxx na právní xxxxxxxx a xxxxxx

010

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 118 x xxxxxx 72 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 a tier 2.

015

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxx 1

Xxxxxx 25 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx tier 1 je xxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 a xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

020

1.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx tier 1

Xxxxxx 50 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

1.1.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1

Ustanovení xx. 26 xxxx.&xxxx;1 xxxx.&xxxx;x) x b), xxxxxx 27 xx 30, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx.&xxxx;x) a xxxxxx 42 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

040

1.1.1.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 26 xxxx.&xxxx;1 xxxx.&xxxx;x) x xxxxxx 27 xx 31 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx institucí, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxx 27 x 29 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích).

Emisní ážio xxxxxxxxxxx s xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx upsané xxxxxxxxx orgány v xxxxxxxxxxx situacích, xxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx podmínky xxxxxx 31 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

045

1.1.1.1.1*&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: xxxxxxxxxx nástroje xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 31 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx podmínky článku 31 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

1.1.1.1.2*&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 28 xxxx.&xxxx;1 xxxx. b), x) x x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxx xxxxxx popisují xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxx, x xxx vykázaná xxxxxx xxxxx může xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána, xxxxxxxxxx xxxxxx ážio xxxxxxxxxxx x těmito xxxxxxxx.

060

1.1.1.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 bodu 124, čl. 26 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxx xx xxxxxx význam xxxx x použitelném xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx, která má xxx xxxxxxxx x xxxx položce, xx xxxxx vztahující xx x xxxxxxx „Splacené xxxxxxxxxx xxxxxxxx“.

070

1.1.1.1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. x) x xxxxxx 42 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx zahrnované xx kmenového kapitálu xxxx 1 držené xxxxxxxxxx institucí xxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx. S xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 42 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

V xxxxx řádku xx xxxxxxxxxx xxxxx akcií xxxxxxxx x xxxxxxx „Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx“.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, zahrnuje xxxxxx xxxx související s xxxxxxxxx akciemi.

Položky 1.1.1.1.4 xx 1.1.1.1.4.3 xxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx odkoupit xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 se xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.1.1.1.5.

080

1.1.1.1.4.1.   (–) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

Xxxxxxxxxx čl. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. x) x článku 42 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx x xxxxxxx 1.1.1.1 xxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxxx skupiny.

Objem, xxxxx xx xxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v obchodním xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxx v čl. 42 xxxx.&xxxx;x)) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

090

1.1.1.1.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx nástrojů zahrnovaných xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 114, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x xxxxxx 42 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

091

1.1.1.1.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do kmenového xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 126, xx. 36 odst. 1 písm. x) x článku 42 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

092

1.1.1.1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxx podmíněné xxxxxxx xxxxxxxx vlastní xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 36 odst. 1 xxxx. x) x xxxxxx 42 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xx provede xxxxxxx „xxxxxxxxx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx plynoucího x xxxxxxxxxx xxxxxxx“.

130

1.1.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 26 xxxx.&xxxx;1 xxxx. c) a xx. 26 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Nerozdělený xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx, x xxxxx xx přičte xxxxxxxxx xxxxxxxxx zisk xxxx zisk xx xxxxx xxxx.

140

1.1.1.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx let

Ustanovení xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 123 x xx. 26 xxxx.&xxxx;1 xxxx. c) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 123 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx „zisky x xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx xxxxx“.

150

1.1.1.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 121, xx. 26 odst. 2 a čl. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx. 26 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích xx možno xxxxxxxx xx nerozděleného xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxx xx xxxxx xxxx, a to x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx orgánu, xxxxx xxxx splněny určité xxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx se xxxxxxx od kmenového xxxxxxxx xxxx 1, xxx je xxxxxxx x xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

160

1.1.1.2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxx xxxx ztráta připadající xxxxxxxxxx mateřského podniku

Ustanovení xx. 26 xxxx. 2 a xx. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. a) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx ve xxxxxx xxxxx x ztrát.

170

1.1.1.2.2.2.   (–) Xxxx xxxxxxxxxxx zisku xxxx xxxxx xx xxxxx xxxx, xxxxx xxxx použitelná

Ustanovení xx. 26 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xx xxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx hodnota, pokud xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx je xxxxxxxxxx, xx xxxxxx xx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

Xxxxxx-xx xxxxxxxxx zisky, xxxxx se ta xxxx, která není xxxxxxxxx xxxxx xx. 26 xxxx. 2 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx (xx. xxxxxxxxxxxx xxxxx x předvídatelné xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx).

Xx xxxxx xxx na xxxxxxx, xx x xxxxxxx zisků xx xxxxx xxxxxxx minimálně xxxx záloh xx xxxxxxxxx.

180

1.1.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxx úplný xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 100 x čl. 26 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána, xxxx xxx xxxxxxxx o xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx v době xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, xx xxxxxxx x xxxxxxx x čl. 13 xxxx. 4 nařízení Xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) x. 241/2014.

200

1.1.1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx rezervy

Ustanovení xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 117 x xx. 26 xxxx.&xxxx;1 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx rezervy xxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxxxx xxxx „xxxxx xx xxxxxx použitelného xxxxxxxx rámce, xxxxx xxxx xxx zveřejněny xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce x xxxxxxxxxx xxxxxx již xxxxxxxx xx kumulovaného xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx“.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, musí být xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx platby xxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx.

210

1.1.1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 112 x xx. 26 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx 38 směrnice 86/635/XXX xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx „xxxxxx, x xxxxxxx úvěrová xxxxxxxxx xxxxxxxx, že xxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xx žádoucí x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x bankovnictvím“.

Částka, která xx xxx vykázána, xxxx být očištěna x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx předvídatelné x xxxx výpočtu.

220

1.1.1.6.   Přechodné úpravy xxxxxxxxx v důsledku xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxx něž xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 483 xxxx.&xxxx;1 xx 3 x xxxxxx 484 xx 487 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx účinků xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1. Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xx šablony XX5.

230

1.1.1.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxx XXX1

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx 120 x xxxxxx 84 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Součet xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx do xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

240

1.1.1.8.   Přechodné xxxxxx xxxxxxxxx x důsledku xxxxxxxxxxx menšinových podílů

Články 479 a 480 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxxx podílů xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx se xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx XX5.

250

1.1.1.9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 32 až 35 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

260

1.1.1.9.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Zvýšení vlastního xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx aktiv

Ustanovení xx. 32 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx má být xxxxxxxx, xx zvýšením xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx sekuritizovaných xxxxx, x xx x xxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx. xxxxxxx maržový xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxx, xxxx xxxxx-xx xx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx zisk xxxxxxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx příjmu ze xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx posílení xxxxx x sekuritizaci.

270

1.1.1.9.2.   Oceňovací xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx čl. 33 xxxx.&xxxx;1 písm. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, xxxx xxx xxxxxx, xxxx xxxxxxx. Částka je xxxxxx, jestliže xx xxxxxxxxx peněžních toků xx xxxxxxxx xxxxxx (xx. snižuje xxxxxxx xxxxxxx), x naopak. Xxxxx xx tedy xxxxxx znaménko než xx, které xx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx xxxx být xxxxxxxx x veškeré xxxxxx xxxxxx předvídatelné x xxxx xxxxxxx.

280

1.1.1.9.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx změn xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 33 xxxx.&xxxx;1 xxxx. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx vykázána, může xxx xxxxxx, xxxx xxxxxxx. Částka xx xxxxxx, xxxxxxxx v xxxxxxxx změn xx xxxxxxxx úvěrovém xxxxxx xxxxx xx ztrátě (xx. xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx), x xxxxxx. Xxxxx xx xxxx xxxxxx znaménko xxx xx, xxxxx xx xxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx zisk xx xx této xxxxxxx xxxxxxxxxx.

285

1.1.1.9.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx zisky x xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx instituce x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 33 xxxx.&xxxx;1 písm. x) x xx. 33 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která má xxx vykázána, xxxx xxx xxxxxx, nebo xxxxxxx. Xxxxxx je xxxxxx, jestliže x xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx riziku xxxxx ke xxxxxx, x xxxxxx. Xxxxx xx xxxx opačné xxxxxxxx xxx xx, xxxxx je xxxxxxx x účetních výkazech.

Neauditovaný xxxx xx do xxxx položky nezahrnuje.

290

1.1.1.9.5.   (–) Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx obezřetného xxxxxxxxx

Xxxxxx 34 x 105 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xx investičního portfolia xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx oceňování, xxxxx xx stanoveno x xxxxxx 105 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

300

1.1.1.10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Goodwill

Ustanovení čl. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 113, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. x) x xxxxxx 37 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

310

1.1.1.10.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx nehmotné xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 113 x xx. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. b) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx jako x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx zde má xxx xxxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx.

320

1.1.1.10.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Goodwill xxxxxxxx x ocenění významných xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 37 xxxx. b) a xxxxxx 43 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

330

1.1.1.10.3.   Odložené xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 37 xxxx.&xxxx;x)) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxxx daňových xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx, xxxxx došlo xx xxxxxxx hodnoty goodwillu xxxx jeho odúčtování xxxxx příslušného účetního xxxxxxxxx.

340

1.1.1.11.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 115, xx. 36 odst. 1 xxxx. x) a xx. 37 xxxx.&xxxx;x)) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xx považují xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx účetního xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx rovněž xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

350

1.1.1.11.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxx nehmotná xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx závazků

Ustanovení xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 115 x xx. 36 odst. 1 xxxx. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx rovněž xxx xxxxxxxxxxxx účetního xxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx zde xx xxx xxxxxxxx, musí xxxxxxxxx částce vyjadřující xxxxxxxx xxxxxx vyjma xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx v xxxxxxx.

360

1.1.1.11.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx související x xxxxxx nehmotnými xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 37 xxxx.&xxxx;x)) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx závazků, xxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx než xxxxxxxx xxxx k jejich xxxxxxxxxx xxxxx příslušného xxxxxxxx xxxxxxxxx.

370

1.1.1.12.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx zohlednění xxxxxxxxxxxxx daňových xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. c) a xxxxxx 38 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

380

1.1.1.13.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x úvěrové xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx ratingu (XXX)

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. x) x xxxxxx 40, 158 x 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, xx „xxxxxxxxx o xxxxxx xxxxxxxxxx daňových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx nebo x xxxx xxxxxxxxx daňové xxxxxx, které by xxxxx vzniknout, xxxxx xx xx xxxxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx“ (xxxxxx 40 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích).

390

1.1.1.14.   (–) Xxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 109, čl. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. e) x xxxxxx 41 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

400

1.1.1.14.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 109 a xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx definovaných xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx „aktiva penzijního xxxxx definovaných xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx tohoto fondu xxxx xxxxx“.

Xxxxxx, která xxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx v rozvaze (xxxxxxxxx-xx xx samostatně).

410

1.1.1.14.2.   Odložené xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx požitků

Ustanovení xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 108 a 109 x xx. 41 xxxx. 1 xxxx.&xxxx;x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx odložených xxxxxxxx závazků, xxxxx xx xxxxxxx, kdyby xxxxx xx snížení xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx účetního xxxxxxxxx.

420

1.1.1.14.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx může bez xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 odst. 1 xxxx 109 x xx. 41 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Tato xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx příslušný xxxxx xxxx předchozí xxxxxxx xx snížením xxxxxxx aktiv xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx požitků, xxx má xxx xxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx řádku obdrží xxxxxxxxx xxxx na xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx.

430

1.1.1.15.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Vzájemná xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Ustanovení čl. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 122, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x xxxxxx 44 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (ve xxxxxx xx. 4 odst. 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) na xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, jedná-li xx x xxxxx vzájemné xxxxxx x příslušné xxxxxx xx domnívají, xx xxxx xxxxxx xx uměle zvýšit xxxxxxx instituce.

Částka, xxxxx xx být xxxxxxxx, xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx a zahrnuje xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxx.

440

1.1.1.16.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx CA1 xxxxxxx „Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1, xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1“. Xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

450

1.1.1.17.   (–) Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 250 %

Ustanovení xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 36, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. x) xxxx x) x článků 89 xx 91 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx „přímá xxxx xxxxxxx kapitálová xxxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx 10 % xx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx ovlivňovat xxxxxx xxxxxx xxxxxxx“.

X xxxxxxx s xx. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. x) bodem i) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx být xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 (xx xxxxxxx této xxxxxxx) xxxx xx xx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 %.

460

1.1.1.18.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, na xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 %

Xxxxxxxxxx čl. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. x) bodu ii), xx. 243 odst. 1 xxxx. x), čl. 244 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x, xxxxxx 258 x xx. 266 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Sekuritizační xxxxxx, xx xxx xx xxxxxxx riziková xxxx 1&xxxx;250 %, xxxxx alternativně xx xxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 (xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxx ii) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích). X posledním uvedeném xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx.

470

1.1.1.19.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx riziková xxxx 1 250 %

Xxxxxxxxxx xx. 36 odst. 1 xxxx. x) xxxx xxx) x xx. 379 odst. 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx riziková xxxx 1&xxxx;250 % xx xxxxxxxx pěti xxx xx druhé xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xx xx xxxxxx xxxxxxxxx, a xx x souladu x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. k) bod xxx) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). V xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx vykazují x xxxx položce.

471

1.1.1.20.   (–) Xxxxxx x xxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx rizikovou xxxx x xxxxx xxxxxxxx XXX a xx xxxxx xx alternativně xxxx uplatnit xxxxxxxx xxxx 1 250 %

Ustanovení xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxx xx) a xx. 153 xxxx. 8 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx x xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) bodem xx) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxx xxx tyto xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx) nebo xx xx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx váha 1&xxxx;250 %.

472

1.1.1.21.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Akciové xxxxxxxx x rámci xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx se alternativně xxxx uplatnit xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 %

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxx x) a xx. 155 xxxx. 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X souladu x xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxx x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx alternativně odečteny xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx) xxxx xx xx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 %.

480

1.1.1.22.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Nástroje xxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. x), xxxxxx 43 xx 46, čl. 49 xxxx. 2 x 3 x xxxxxx 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx kapitálových investic xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx smyslu xx. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 27 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), x xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx, která xxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

Xxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x odpočtu v xxxxxxx, že xx xxxxxxx konsolidace (xx.&xxxx;49 xxxx. 2 a 3).

490

1.1.1.23.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx pohledávky, xxxxx xxxx závislé xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. x), xxxxxx 38 x xx. 48 xxxx.&xxxx;1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Část xxxxxxxxxx xxxxxxxx pohledávek, xxxxx xxxx závislé xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx (bez xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx přiřazených x xxxxxxxxx xxxxxxx pohledávkám, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx rozdílů, xxxxx xx. 38 xxxx. 5 xxxx.&xxxx;x)), xxx xxxx být odečtena, x xx xxx xxxxxxxxx 10 % xxxxxxx hodnoty xxxxxxx x čl. 48 xxxx.&xxxx;1 xxxx.&xxxx;x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

500

1.1.1.24.   (–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 27, čl. 36 odst. 1 xxxx. x), xxxxxx 43, 45, 47, xx. 48 odst. 1 písm. x), xx.&xxxx;49 xxxx.&xxxx;1 xx 3 a xxxxxx 79 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxxxxx investic instituce xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx (ve xxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 27 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx musí xxx odečtena, x xx xxx xxxxxxxxx 10 % prahové xxxxxxx uvedené x xx. 48 xxxx.&xxxx;1 xxxx. b) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Vezměte xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x odpočtu x xxxxxxx, xx xx xxxxxxx konsolidace (xx.&xxxx;49 xxxx.&xxxx;1, 2 x 3).

510

1.1.1.25.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxxxxxxx 17,65 % xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 48 odst. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxxx daňových xxxxxxxxxx, xxxxx jsou závislé xx budoucím zisku x vyplývají x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx x nepřímých xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (ve xxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), v xxxxx xx instituce významnou xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx, a xx xxx xxxxxxxxx 17,65 % prahové xxxxxxx xxxxxxx x xx. 48 odst. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

520

1.1.1.26.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx přechodné xxxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Xxxxxx 469 xx 472, 478 x 481 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xx přímo xxxxxxx xx xxxxxxx XX5.

524

1.1.1.27.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu tier 1 x xxxxxxxx xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích

Článek 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

529

1.1.1.28.   Položky xxxx xxxxxxx od xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 – jiné

Tento řádek xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx x zajišťuje xxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx se xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx není x xxxxxxxxx konečné xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx zvláštních xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx odpočtů xx kapitálu x xxxxxxxx xxxxxxx CA1. Xxxxx řádek se xxxx xxxxxxxx pouze x případě, xx xxxxxxx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 nebo xxxxxxxxx odpočet této xxxxxxx xxxxx přiřadit xx xxxxxxx x xxxxx 020 až 524.

Xxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx či xxxxxxx xx kapitálu, xx xxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxxxx, xx výpočtu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx přiměřenosti (xxxx. xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx/xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx nespadají xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

530

1.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

Xxxxxx 61 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

540

1.1.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxx způsobilé xxxx xxxxxxx XX1

Xxxxxxxxxx xx. 51 xxxx.&xxxx;x), článků 52 xx 54, xx. 56 xxxx.&xxxx;x)) x článku 57 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

550

1.1.2.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx kapitálové xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 51 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 52 xx 54 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx nástroji.

560

1.1.2.1.2 (*)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 52 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), x) x x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx se xxxxx xxxxxx, x xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxx způsobilá x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxxxxxxxx emisní xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx.

570

1.1.2.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 51 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx ážio xx xxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být vykázána x xxxx xxxxxxx, xx částí xxxxxxxxxx xx x xxxxxxx „Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx“.

580

1.1.2.1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx čl. 52 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), čl. 56 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 57 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxx vykazující institucí xxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx. S xxxxxxxx výjimek uvedených x xxxxxx 57 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxxx řádku xx xxxxxxxxxx držby xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx „Nezpůsobilé xxxxxxxxxx xxxxxxxx“.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána, xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x vlastními xxxxxxx.

Xxxxxxx 1.1.2.1.4 xx 1.1.2.1.4.3 xxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxx odkoupit xxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xx vykazují samostatně x xxxxxxx 1.1.2.1.5.

590

1.1.2.1.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxx kapitálové investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 114, xx. 52 xxxx.&xxxx;1 písm. x), xx. 56 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 57 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx x xxxxxxx 1.1.2.1.1 xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

620

1.1.2.1.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Ustanovení čl. 52 odst. 1 xxxx. x) xxxx xx), xx. 56 xxxx.&xxxx;x)) x článku 57 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

621

1.1.2.1.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx tier 1

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 126, čl. 52 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), čl. 56 xxxx.&xxxx;x)) x článku 57 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

622

1.1.2.1.5.   (–) Skutečné xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 56 xxxx.&xxxx;x)) x článku 57 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx. 56 xxxx.&xxxx;x)) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx odpočet „xxxxxxxxx xxxxxxxx zahrnovaných do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx by xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx odkoupit na xxxxxxx xxxxxxxxxxx smluvních xxxxxxx“.

660

1.1.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx úpravy provedené x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxx něž xxxxx xxxxxxxxx právních účinků

Ustanovení xx. 483 xxxx. 4 x 5 x xxxxxx 484 xx 487, 489 x 491 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

Hodnota xxxxxxxxxxxx nástrojů, xxxxx xxxx přechodnému xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx vedlejšímu xxxxxxxx xxxx 1. Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx ze xxxxxxx XX5.

670

1.1.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Články 83, 85 x 86 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

Je xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx 1 xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx (xxxxxx 83 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích).

680

1.1.2.4.   Přechodné úpravy x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx nástrojů, které xxxx vydány xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

Xxxxxx 480 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Úpravy xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx&xxxx;XX5.

690

1.1.2.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Vzájemná účast xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 bodu 122, xx. 56 xxxx. x) x xxxxxx 58 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru (xx xxxxxx xx. 4 odst. 1 bodu 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích) na xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, xxxxx-xx xx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxx a příslušné xxxxxx xx xxxxxxxxx, xx jeho xxxxxx xx uměle zvýšit xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxx xx xxxxxxx hrubých xxxxxxxx xxxxx x zahrnuje xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxx.

700

1.1.2.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27, xx. 56 xxxx. x) a xxxxxx 59, 60 x 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Část xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce xx xxxxxxxx xxxxxxxx finančního xxxxxxx (ve xxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx), x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx, xxxxx xxxx být xxxxxxxx od vedlejšího xxxxxxxx tier 1.

710

1.1.2.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 27, xx. 56 xxxx. x) x xxxxxx 59 x 79 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx xxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích), v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici, xx xxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxx.

720

1.1.2.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2, xxxxx přesahuje xxxx xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxxxxxx čl. 56 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

Částka, xxxxx má xxx xxxxxxxx, se xxxxx xxxxxxx z xxxxxxx xxxxxxx CA1 nazvané „Xxxxxxx od xxxxxxx xxxxxxxx tier 2, xxxxx xxxxxxxxx výši xxxxxxxx xxxx 2 (xxxxxxx xx od xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1)“.

730

1.1.2.9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxx 474, 475, 478 a 481 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx provedené v xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xx xxxxx přejímá ze xxxxxxx CA5.

740

1.1.2.10.   Odpočet od xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 (xxxxxxx xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1)

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx kapitál xxxx 1 xxxxxx xxx xxxxxxx, xxx je xxxxx, xx odpočty xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxx vedlejšího kapitálu xxxx 1 x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxx 1 xxxx xxx xxxxx xxxx x odpočty xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx tier 1 xxxx xxx xxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx tier 1.

Xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx dosáhne xxxx, xx xxxxxx xxxxxxx 1.1.2.1 až 1.1.2.12 xxxx xxxxx xxxxx xxx xxxx. Xxxxx xx xxxx x xxxx položce xxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxx 1.1.1.16 xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx čísla.

744

1.1.2.11.   (–) Xxxxxxxxx odpočty xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 x xxxxxxxx xxxxxx 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích

Článek 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

748

1.1.2.12.   Položky xxxx xxxxxxx od xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 – xxxx

Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx výhradně xxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx se xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx x dispozici xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx či xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxx šabloně XX1. Xxxxx xxxxx se xxxx xxxxxxxx xxxxx x případě, že xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxx xxxxxxxxx odpočet xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxx 530 xx 744.

Xxxx buňka neslouží x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxx, xx xxx xx nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx kapitálové přiměřenosti (xxxx. xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx/xxxxxxx státního xxxxxxxx, které nespadají xx oblasti xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

750

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXX 2

Článek 71 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

760

1.2.1.   Kapitálové xxxxxxxx x xxxxxxxxx úvěry xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx 2

Xxxxxxxxxx xx. 62 písm. a)), xxxxxx 63 xx 65, xx. 66 písm. a)) x článku 67 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

770

1.2.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje x xxxxxxxxx úvěry

Ustanovení xx. 62 xxxx. x) a xxxxxx 63 x 65 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, nezahrnuje xxxxxx xxxx související x xxxxxx nástroji.

780

1.2.1.2 (*)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx položka: Nezpůsobilé xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 63 xxxx. x), x) x x) x xxxxxx 64 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx mohou xxxxxx, a xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx být xxxxxxxxx x následujících obdobích.

Částka, xxxxx má xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx.

790

1.2.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 62 xxxx. x) x xxxxxx 65 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxx standardu.

Částka, která xx xxx vykázána x této položce, xx částí xxxxxxxxxx xx x položce „Xxxxxxxx kapitálové xxxxxxxx“.

800

1.2.1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxxxxxx čl. 63 xxxx. b) bodu x), čl. 66 xxxx.&xxxx;x)) a xxxxxx 67 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx do kapitálu xxxx 2 xxxxxx xxxxxxxxxx institucí xxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx. S xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 67 nařízení x kapitálových požadavcích.

V xxxxx xxxxx se xxxxxxxxxx držby xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx „Xxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxx“.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, zahrnuje xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx 1.2.1.4 xx 1.2.1.4.3 nezahrnují xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx odkoupit vlastní xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2. Xxxxxxxx xxxx podmíněné xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 xx xxxxxxxx samostatně x xxxxxxx 1.2.1.5.

810

1.2.1.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2

Ustanovení xx. 63 xxxx. x), čl. 66 xxxx.&xxxx;x)) x článku 67 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx x položce 1.2.1.1 xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

840

1.2.1.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 114, xx. 63 xxxx. x), čl. 66 xxxx.&xxxx;x)) a xxxxxx 67 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

841

1.2.1.4.3.   (–) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx&xxxx;2

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 bodu 126, čl. 63 xxxx. x), xx. 66 písm. a)) x xxxxxx 67 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

842

1.2.1.5.   (–) Xxxxxxxx xxxx podmíněné xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxx tier 2

Ustanovení xx. 66 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 67 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx. 66 xxxx.&xxxx;x)) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxx odpočet „xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2, xxxxx by xxxxxxxxx xxxxx být xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx“.

880

1.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx provedené v xxxxxxxx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 x xxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxx xxxxx zachování xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 483 xxxx. 6 x 7 x článků 484, 486, 488, 490 x 491 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx díky přechodnému xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 2. Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xx přímo xxxxxxx xx xxxxxxx XX5.

890

1.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx dceřinými xxxxxxx x uznané x xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxx 83, 87 x 88 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Součet xxxxx xxxxxx kvalifikovaného xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xx konsolidovaného xxxxxxxx xxxx 2.

Je xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx tier 2 xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx (xxxxxx 83 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

900

1.2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx x důsledku xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx tier 2

Xxxxxx 480 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx se xxxxxxx přímo xx xxxxxxx XX5.

910

1.2.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx rezerv x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx očekávanými xxxxxxxx xxx xxxxxxxx IRB

Ustanovení xx. 62 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X institucí, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice x xxxxxxx s xxxxxxxxx XXX, xxxx položka xxxxxxxx kladné částky xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx kapitál xxxx 2.

920

1.2.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx x úvěrové riziko x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 62 xxxx. c) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxxxx, které vypočítávají xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, tato položka xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x úvěrové xxxxxx, xxxxx jsou způsobilé xxxx kapitál xxxx 2.

930

1.2.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxxx xx kapitálu xxxx 2

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 122, xx. 66 xxxx. x) a článku 68 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Účasti xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (ve xxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xx xxxxxxxx xxxx 2, xxxxx-xx xx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxx je xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má být xxxxxxxx, se xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 a xxxx 3 xxxxxxxxxx.

940

1.2.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 a xx. 66 xxxx. x) x článků 68 xx 70 x 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce xx nástrojů xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru (xx xxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), x nichž xxxxxxxxx nemá významnou xxxxxxxxx, která musí xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2.

950

1.2.9.   (–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x nichž má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 27, xx. 66 xxxx. x) x xxxxxx 68, 69 a 79 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx instituce xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru (xx xxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 27 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx), x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx.

960

1.2.10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx kapitálu xxxx 2

Xxxxxx 476 xx 478 x 481 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Úpravy xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Částka, xxxxx xx xxx vykázána, xx xxxxx přejímá xx xxxxxxx XX5.

970

1.2.11.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xx položek xxxxxxxx xxxx 2, který xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx 2 (odečítá xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1)

Xxxxxxxxxx xx. 56 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Kapitál tier 2 nemůže být xxxxxxx, xxx xx xxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx. Xxxxx taková xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxx 2 musí xxx xxxxx xxxx x xxxxxxx převyšující xxxxxxx tier 2 xxxx být xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Na základě xxxx položky xxxx xxxxxx položek 1.2.1 xx 1.2.13 nikdy xxxxx xxx nula. Xxxxx je x xxxx xxxxxxx uvedeno xxxxxx xxxxx, položka 1.1.2.8 xxxx zápornou xxxxxxxx tohoto xxxxx.

974

1.2.12.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 x xxxxxxxx článku 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

978

1.2.13.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx nebo xxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2 – xxxx

Xxxxx xxxxx xx vytvořen xxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxx flexibilitu. Xxxxxxxx xx xxxxx ve xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx týkající xx vykazování xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx od kapitálu x aktuální xxxxxxx XX1. Xxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx, xx xxxxxxx kapitálu xxxx 2 xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx této xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxx 750 xx 974.

Xxxx xxxxx neslouží x zahrnutí xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xx kapitálu, xx xxx se xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxxxx, xx výpočtu xxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxxxxx (xxxx. xxx xxxxx xxxxxxx položky/odpočty xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx působnosti xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 02.00 – XXXXXXXXXX XXXXXXXXX (CA2)

1.3.1.   Pokyny xxx konkrétní xxxxxx

Xxxxx

Xxxxxx xx právní xxxxxxxx x xxxxxx

010

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE

Ustanovení čl. 92 xxxx. 3 x xxxxxx 95, 96 x 98 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

020

1*&xxxx;&xxxx;&xxxx;X toho: xxxxxxxxxx xxxxxxx podle xx. 95 xxxx. 2 x článku 98 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 95 odst. 2 x xxxxxx 98 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

030

1**&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: xxxxxxxxxx xxxxxxx podle xx. 96 xxxx. 2 x článku 97 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx

Xxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 96 xxxx. 2 x xxxxxx 97 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX RIZIKOVĚ XXXXXXXX XXXXXXX XXX ÚVĚROVÉ XXXXXX, XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXXX XXXXXXXXXX X XXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 92 xxxx. 3 xxxx. x) x x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

1.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (XX)

Xxxxxxx XX SA a XXX SA xx xxxxxx xxxxxxxxx expozic.

060

1.1.1.1.   Kategorie xxxxxxx, xx něž xx vztahuje xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx XX XX xx úrovni xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx uvedeny x článku 112 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, přičemž xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx pozice.

070

1.1.1.1.01.   ústřední xxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx

Xxx šablona CR XX.

080

1.1.1.1.02.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx orgány

Viz xxxxxxx XX XX.

090

1.1.1.1.03.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

100

1.1.1.1.04.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxxx rozvojové xxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

110

1.1.1.1.05.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

120

1.1.1.1.06.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

130

1.1.1.1.07.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx

Xxx šablona XX XX.

140

1.1.1.1.08.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx expozice

Viz xxxxxxx XX SA.

150

1.1.1.1.09.   expozice xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

160

1.1.1.1.10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx v xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX SA.

170

1.1.1.1.11.   Položky xxxxxxx s obzvlášť xxxxxxx xxxxxxx

Xxx šablona XX XX.

180

1.1.1.1.12.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

190

1.1.1.1.13.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxx šablona XX SA.

200

1.1.1.1.14.   Subjekty xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

210

1.1.1.1.15.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx x ostatní xxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

211

1.1.1.1.16.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

220

1.1.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxx se xxxxxxxx standardizovaný xxxxxxx

Xxxxxxx XX XXX XX xx úrovni xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx.

230

1.1.1.2.*&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: xxxxxxxxxxxxxx

Xxxxxxx XX XXX XX xx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx.

240

1.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx (XXX)

250

1.1.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx založené xx interním xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX xxx xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx XX XXX na xxxxxx celkových xxxxxxx (xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX x/xxxx úvěrové xxxxxxxxx xxxxxxx).

260

1.1.2.1.01.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxx

Xxx šablona XX XXX.

270

1.1.2.1.02.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

280

1.1.2.1.03.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx – xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxx šablona XX XXX.

290

1.1.2.1.04.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx – xxxxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxx šablona XX XXX.

300

1.1.2.1.05.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx – xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

310

1.1.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx XXX, xxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX x/xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx CR XXX xx xxxxxx xxxxxxxxx expozic (pokud xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX a/nebo xxxxxxx konverzní xxxxxxx).

320

1.1.2.2.01.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

330

1.1.2.2.02.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

340

1.1.2.2.03.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx – malé x střední xxxxxxx

Xxx xxxxxxx CR XXX.

350

1.1.2.2.04.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx – xxxxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

360

1.1.2.2.05.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx – xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX IRB.

370

1.1.2.2.06.   Retailová xxxxxx – malé x xxxxxxx podniky se xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX IRB.

380

1.1.2.2.07.   Retailová xxxxxx – xxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx jiné xxx xxxx a xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

390

1.1.2.2.08.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxx xxxxxxx CR XXX.

400

1.1.2.2.09.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx – ostatní xxxx a xxxxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

410

1.1.2.2.10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxx podniky xxxx xxx malé x xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

420

1.1.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx kapitál xxxxx XXX

Xxx šablona CR XXX XXX.

430

1.1.2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx pozice xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx XX XXX XXX xx xxxxxx všech xxxxx xxxxxxxxxxxx.

440

1.1.2.4*&xxxx;&xxxx;&xxxx;X toho: xxxxxxxxxxxxxx

Xxxxxxx CR XXX XXX xx xxxxxx xxxxx xxxxx sekuritizace.

450

1.1.2.5.   Ostatní xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx závazku

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx vypočítává v xxxxxxx x xxxxxxx 156 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

460

1.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x příspěvků xx xxxxx xxx xxxxxx selhání xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 307 xx 309 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

490

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX TÝKAJÍCÍ XX VYPOŘÁDÁNÍ/DODÁNÍ

Ustanovení xx. 92 xxxx. 3 xxxx. c) xxxx xx) a xx. 92 xxxx. 4 xxxx. b) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

500

1.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxx šablona XX XXXX.

510

1.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx riziko/riziko xxxxxx v obchodním xxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXXX.

520

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXX XXXXXXX, XXXXXX A KOMODITNÍ XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 3 xxxx. x) xxxx i) x xxxx. x) xxxx x) x xxx) x xx. 92 xxxx. 4 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

530

1.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxx expozice xxx xxxxxxx, měnové a xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupů (XX)

540

1.3.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (XXX)

Xxxxxxx XXX XX XXX xx xxxxxx celého xxxxxxx xxx.

550

1.3.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx a xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx MKR XX XXX xx xxxxxx všech vnitrostátních xxxx.

555

1.3.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx u xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 348 odst. 1, xx. 350 xxxx. 3 xxxx. x) x čl. 364 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x pozic x xxxxxxxxxx kolektivního investování, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vypočtou podle xx. 348 odst. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx buďto xxxxx, xxxx x xxxxxxxx stropu vymezeného x xx. 350 xxxx. 3 písm. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. V xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx není výslovně xxxxxxxxx zařazení těchto xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, nebo xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx-xx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xx. 348 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích, xxxxxxxx xx xxxxxx xx výši 32 % xxxxx xxxxxx xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx vynásobené 12,5.

Xxxxxxxxx-xx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xx. 348 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxx dvou xxxxxx: 32 % xxxxx pozice xxxxxxxxx xxxxxxxx subjektů kolektivního xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx 12,5 x xxxxxx mezi 40 % xxxx xxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx rizika, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx 12,5.

556

1.3.1.3.*&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx: Subjekty xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx investovaly xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx x subjektech xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx podléhajících xxxxxxxxx xxxxxx.

557

1.3.1.3.**&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování, xxxxx investovaly výhradně xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx nebo smíšených xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx pozice x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, jestliže subjekt xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx investoval xxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx riziku xxxx do smíšených xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx složky v xxxxxxxx kolektivního investování xxxxxxx.

560

1.3.1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxx

Xxx šablona XXX XX FX.

570

1.3.1.5.   Komodity

Viz šablona XXX XX XXX.

580

1.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxx expozice xxx xxxxxxx, xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxxx modelů (IM)

Viz xxxxxxx XXX XX.

590

1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE XXX XXXXXXXX RIZIKO (XxX)

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 3 xxxx. x) a xx. 92 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

V xxxxxxx investičních podniků xxxxx xx. 95 xxxx. 2, xx. 96 xxxx. 2 x článku 98 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx nulová.

600

1.4.1.   Operační xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (XXX)

Xxx xxxxxxx XXX.

610

1.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXX)/xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXX)

Xxx xxxxxxx XXX.

620

1.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XxX xxxxx xxxxxxxx pokročilého xxxxxx (XXX)

Xxx šablona OPR.

630

1.5.   OBJEM XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XX ZÁKLADĚ XXXXXXX XXXXXXXXX NÁKLADŮ

Ustanovení xx. 95 xxxx. 2, xx. 96 odst. 2, xxxxxx 97 x xx. 98 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xx xxxxx investičních xxxxxxx xxxxx čl. 95 xxxx. 2, xx. 96 xxxx. 2 x xxxxxx 98 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxx xxxx xxxxxx 97 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx článku 96 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxx xxxxxxxx článek 97, xxxxxxxxxxx faktorem 12,5.

Investiční xxxxxxx podle článku 95 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

—

Xxxxx xxxxx xxxxx čl. 95 odst. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 95 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx.

—

Xxxxx xxxxxx xxxxx xx. 95 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 95 odst. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx nižší xxxxxx od vyšší.

640

1.6.   CELKOVÝ XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXXX X OCENĚNÍ

Ustanovení xx. 92 xxxx. 3 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxx xxxxxxx XXX.

650

1.6.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx úvěrové xxxxxx x ocenění xxxxx xxxxxx 383 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx šablona XXX.

660

1.6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx požadavky k xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxx 384 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxx XXX.

670

1.6.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xx xxxxxxx metody xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx požadavky x xxxxxx úvěrové xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxx 385 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxx xxxxxxx CVA.

680

1.7.   CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX X VELKÝMI XXXXXXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 3 písm. x) xxxx xx) x článků 395 xx 401 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

690

1.8.   OSTATNÍ XXXXXX RIZIKOVÉ EXPOZICE

Články 3, 458 x 459 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích a xxxxxx xxxxxxxx expozice, xxxxx nelze xxxxxxx xx jedné z xxxxxxx 1.1 xx 1.7.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx, xxxxx musí xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podmínky:

Přísnější xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx ukládá Xxxxxx, x to x xxxxxxx x xxxxxx 458 x 459 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Dodatečné xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxx položka xxxx xxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxx.

710

1.8.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X toho: dodatečné xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 458

Článek 458 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

720

1.8.2*&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: xxxxxxxxx xxx velké xxxxxxxx

Xxxxxx 458 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

730

1.8.2**&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vah xxx ošetření bublin x odvětví xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 458 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

740

1.8.2***   Z xxxx: x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx finančního xxxxxxx

Xxxxxx 458 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

750

1.8.3.   Z toho: xxxxxxxxx přísnější xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 459

Xxxxxx 459 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

760

1.8.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: Xxxxx dodatečné xxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx článku 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx. Patří xxx xxxxx dodatečné xxxxxx (xxxx. xxxx-xx xx xx expozici x hodnotou 100 xxxxxxxx xxxx xx xxxx 20 % x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx základě článku 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxxx xxxx 50 %, xxxxxx xx hodnota 30).

1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 03.00 – XXXXXXXXXX XXXXXX A ÚROVNĚ XXXXXXXX (CA3)

1.4.1.   Pokyny xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxx

010

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 92 odst. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 je xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx procentní xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

020

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx (+)/xxxxxxxxxx (–) xxxxxxxxx kapitálu tier 1

X xxxx xxxxxxx xx x absolutní xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx nedostatku xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxx xx x požadavku, xxxxx xx xxxxxxxx x xx. 92 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (4,5 %), xxx xxxxxxx, že x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x přechodná xxxxxxxxxx.

030

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx tier 1

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 2 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx 1 xx xxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxxx jako xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

040

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx (+)/xxxxxxxxxx (–) kapitálu xxxx 1

X xxxx xxxxxxx se v xxxxxxxxx xxxxxxx uvádí xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxx, který xx xxxxxxxx x xx. 92 odst. 1 xxxx. b) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx (6 %), xxx znamená, že x xxxxxxxxxxx poměru xxxxxx zohledněny xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

050

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx kapitál xxxxxxxxx xxxxxxxxx jako xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

060

6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx (+)/xxxxxxxxxx (–) xxxxxxxxx kapitálu

V xxxx xxxxxxx xx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx částka xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxx x čl. 92 xxxx. 1 xxxx. c) xxxxxxxx x kapitálových požadavcích (8&xxxx;%), což xxxxxxx, xx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

070

Xxxxx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxx úprav xxxxx xxxxxx XX

Xxxxxxxxxx čl. 92 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xx. 104 xxxx. 2 směrnice x xxxxxxxxxxxx požadavcích XX.

Xxxx buňka xx xxxxxx xxxxx xxxxx, xx-xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxx kmenového xxxxxxxx xxxx 1.

080

Xxxxxx poměr xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x důsledku xxxxx xxxxx pilíře XX

Xx. 104 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (XXX).

Xxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxx, že xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

Cílový xxxxx xxxxxxxxx kapitálu tier 1 xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 1 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx uložený podle xx. 104 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx rezervu).

090

Kapitálový xxxxx xxxx 1 xxxxxx xxxxx podle xxxxxx XX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 2 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xx. 104 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích XX.

Xxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx tehdy, xx-xx xxxxxxxxxx příslušného xxxxxx xxxxx xx kapitálový xxxxx tier 1.

100

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx XX

Xxxxxxxxxx xx. 104 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích XX.

Xxxx buňka se xxxxxx pouze xxxxx, xxxxxxxx-xx xxxxxxxxx orgán, xx xxxxxxxxx musí xxxxxxxxx xxxxx cílové xxxxxxx kapitálového xxxxxx xxxx 1.

Xxxxxx kapitálový xxxxx xxxx 1 xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx. 92 odst. 1 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a požadavek xxxxxxx xxxxx xx. 104 odst. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, avšak xxxxxxxx xxxx požadavky (např. xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx).

110

Xxxxxxx kapitálový xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx XX

Xxxxxxxxxx čl. 92 odst. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích x xx. 104 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx XX.

Xxxx xxxxx se xxxxxx xxxxx xxxxx, xx-xx rozhodnutí xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.

120

Xxxxxx xxxxxxx kapitálový poměr x důsledku xxxxx xxxxx xxxxxx XX

Xxxxxxxxxx xx. 104 odst. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích XX.

Xxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx tehdy, xxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxxxx musí xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx požadavek xx. 92 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 104 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, avšak xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx (např. xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx).

1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 04.00 – XXXXXXXXX POLOŽKY (XX4)

1.5.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxx

010

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx ověřené/auditované xxxxxx xxxxxxx.

020

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx závislé xx budoucím xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 39 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx, x tudíž xx xx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx.

030

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx závislé xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx z přechodných xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 36 xxxx. 1 xxxx. x) x xxxxxx 38 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx daňové xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxxxxxx x přechodných xxxxxxx, x xxxxx xx xx xx nevztahují xxxxx prahové xxxxxxx (xx. x plném xxxxxxx se xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1).

040

1.3.   Odložené xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x přechodných xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 odst. 1 xxxx. x), xxxxxx 38 x xx. 48 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx pohledávky, xxxxx xxxx xxxxxxx xx budoucím xxxxx x vyplývají z xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx odpočet xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 se xxxxxxxx prahové xxxxxxx xx výši 10 % x 17,65 % xxxxx xxxxxx 48 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx závazky

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx/xxxxxxxxxx účetní rozvaze.

060

2.1.   Odložené xxxxxx xxxxxxx, které xxxxx odečíst xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx pohledávek xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 38 xxxx. 3 x 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Odložené xxxxxx xxxxxxx, pro xxx xxxxxx splněny xxxxxxxx xxxxxxx x čl. 38 odst. 3 x 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx závazky xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx (uvedených xx stejném pořadí x xxxxxxxxx 1.1.1.10.3, 1.1.1.11.2 x 1.1.1.14.2), xxxxx má xxx xxxxxxxx.

070

2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx závazky, xxxxx xxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx daňových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx 38 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

080

2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx odložené xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx pohledávkami, xxxxx xxxx závislé xx budoucím xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 38 xxxx. 3, 4 x 5 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx daňové xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx daňových xxxxxxxxxx závislých xx xxxxxxxx xxxxx podle xx. 38 odst. 3 x 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxx xxxxx přiřadit x xxxxxxxxx xxxxxxx pohledávkám, xxx jsou xxxxxxx xx budoucím xxxxx, xxxxxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx x xx. 38 xxxx. 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

090

2.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx odložené xxxxxx xxxxxxx související x xxxxxxxxxx daňovými xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx budoucím xxxxx x xxxxxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 38 odst. 3, 4 x 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx daňových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxx zisku podle xx. 38 xxxx. 3 x 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a které xx přiřazují x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx z přechodných xxxxxxx x jsou xxxxxxxx v xx. 38 odst. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

093

2X&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxx daňové xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 39 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka xxxxxxxxx daně a xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx kapitálu xxxxx čl. 39 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích; xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx.

096

2X&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx daňové xxxxxxxxxx, které podléhají xxxxxxxx xxxx xx xxxx 250 %

Ustanovení xx. 48 xxxx. 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx pohledávek, které xxxx xxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x přechodných xxxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxx podle čl. 48 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx podléhají xxxxxxxx váze 250 % xxxxx čl. 48 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 470 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx. Vykázanou xxxxxxx xx částka odložených xxxxxxxx pohledávek xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx.

097

2X&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx pohledávky, xxxxx xxxxxxxxx rizikové xxxx xx výši 0 %

Xxxxxxxxxx čl. 469 xxxx. 1 xxxx. x), článku 470, xx. 472 odst. 5 x xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 469 xxxx. 1 xxxx. x) x xxxxxx 470 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 0 % xxxxx xx. 472 xxxx. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx je xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx.

100

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx (+) xxxx schodek (–) xxxxx IRB xxxxxxxx x xxxxx x xxxxxxx riziko, xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x očekávané ztráty x xxxxxxx, xxxxx xxxxxx x selhání

Ustanovení xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x), xx. 62 xxxx. x) x xxxxxx 158 a 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx položku uvádí xxxxx instituce používající xxxxxxx XXX.

110

3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx úpravy xxxxxxx x další snížení xxxxxxxx, které xxx xxxxxxxx xx výpočtu xxxx očekávaných ztrát

Článek 159 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX.

120

3.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 159 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Tuto xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx přístup XXX.

130

3.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx položku xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx IRB.

131

3.1.3.   Dodatečné úpravy xxxxxxx a další xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 34, 110 a 159 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxx položku xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX.

140

3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 158 xxxx. 5, 6 a 10 x článku 159 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx IRB. Xxxxxxxx xx xxxxx očekávaná xxxxxx související s xxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

145

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx (+) xx xxxxxxxxxx (–) x xxxxx xxxxxxxxxxx ztrát xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx o xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, x nichž došlo x xxxxxxx, xxx xxxxxxxx IRB

Ustanovení xx. 36 xxxx. 1 xxxx. d), čl. 62 xxxx. x) x xxxxxx 158 x 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Tuto xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx používající přístup XXX.

150

4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx úpravy o xxxxxxx riziko a xxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx obdobně

Článek 159 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxx pouze xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx přístup XXX.

155

4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx ztráty

Ustanovení xx. 158 odst. 5, 6 x 10 x xxxxxx 159 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx instituce xxxxxxxxxxx přístup XXX. Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx ztráta xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxx x xxxxxxx.

160

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx přebytku xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx 2

Ustanovení čl. 62 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxxxx podle xx. 62 xxxx. x) používajících xxxxxxx XXX xx xxxxxxxx xxxxxx (xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx), xxxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2, xxxxxx xxxxxxx xx xxxx 0,6 % xxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX.

Xxxx, který xx být xxxxxxx x xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxx rizikově xxxxxxxx expozic (xxxx xxxxxx částku xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 0,6 %). Xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx.

170

6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx hrubé rezervy xxxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxxxxxx xx. 62 xxxx. c) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

V xxxx položce se xxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx riziko, xxxxx lze xxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2, před xxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx vykázána, se xxxxx bez zohlednění xxxxxxxx xxxxxx.

180

7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx stropu xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx 2

Ustanovení čl. 62 xxxx. c) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx. 62 xxxx. c) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx zahrnout xx xxxxxxxx xxxx 2, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxx 1,25 % xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxx, představuje xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx (xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx hodnotou 1,25 %). Tato částka xx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx.

190

8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx subjektů xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 46 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx obsahuje xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxx xxxxx odečíst xxxxxxxxxx investice do xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxxxxx xxxxxx součtu 10 %.

200

9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx XXX1 ve výši 10 %

Xxxxxxxxxx čl. 48 xxxx. 1 xxxx. a) a x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

V této xxxxxxx se uvádí 10 % xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx instituce xxxxxxxxx investici, a xxx odložené daňové xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxx xx získána xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx prahové xxxxxxx, x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 10 %.

210

10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx XXX1 xx xxxx 17,65 %

Xxxxxxxxxx čl. 48 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxx položce xx xxxxx 17,65 % xxxxxxx hodnota pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx má xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx, x xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxx xx xxxxxxxxx 10 % xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx proto, xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx nemohla xxx vyšší než 15 % xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, xx. xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx x xxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

225

11.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx sektor

Ustanovení xx. 4 xxxx. 1 xxxx 71 xxxx. x).

226

11.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx expozic

Ustanovení xx. 4 xxxx. 1 xxxx 71 xxxx. x).

230

12.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX1 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 44 xx 46 x 49 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

240

12.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxx 44, 45, 46 a 49 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

250

12.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

Články 44, 46 x 49 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Přímé kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž instituce xxxx xxxxxxxxx investici x xxxxxxxx:

x)

xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx po xxxx xxxx nebo xxxx pracovních xxx,

x)

xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, xx něž se xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx uvedených x xxxxxx 49, x

x)

xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x nimiž xx zachází xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 36 xxxx. 1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

260

12.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx kompenzací xxxxxxxxxx se x xxxxxx xxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx uvedeným výše

Článek 45 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx 45 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx povoluje xxxxxx xxxxxx x kompenzační xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx dlouhé xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx činí nejméně xxxxx xxx.

270

12.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x článků 44 x 45 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

280

12.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx kapitálové investice xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx kmenového kapitálu xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 4 odst. 1 xxxx 114 x xxxxxx 44 x 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx vykázána, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx mají podobu xxxxxxxxxxxx investic do xxxxxxxxxx cenných xxxxxx. Xxxxx se pomocí xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx finančního sektoru xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxx investice, x xxxxx xx zachází xxxx xx vzájemnými xxxxxxx xxxxx xx. 36 odst. 1 xxxx.&xxxx;x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxx xxxxxxxxxxxx.

290

12.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x hrubým xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 45 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 45 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx splatnost xxxx xxxxxxx xxxxx xxx.

291

12.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investice do xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 44 x 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

292

12.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 44 x 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

293

12.3.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

300

13.   Investice xx xxxxxxxx XX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 58 xx 60 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

310

13.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx&xxxx;1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, v nichž xxxxxxxxx nemá významnou xxxxxxxxx

Xxxxxx 58, 59 x xx. 60 xxxx. 2 nařízení x kapitálových požadavcích.

320

13.1.1.   Hrubé xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího kapitálu xxxx&xxxx;1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 58 x xx. 60 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx&xxxx;1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxx:

x)

xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx po xxxx xxxx xxxx méně xxxxxxxxxx xxx, x

x)

xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx jako xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 56 xxxx. b) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

330

13.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx kompenzací xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxx 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 59 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx dlouhé xxxxxx xxxx její xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx nejméně xxxxx rok.

340

13.2.   Nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx&xxxx;1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 58 a 59 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

350

13.2.1.   Hrubé xxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 58 x 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx nepřímým xxxxxxxxxxx investicím x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx subjektů finančního xxxxxxx, které xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx investic xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xx xxxxxx výpočtu xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx jako xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 56 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxx xxxxxxxxxxxx.

360

13.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Krátké xxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se x hrubým xxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 59 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 59 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx povoluje xxxxxxxxxx xxxxxxxx pozic x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx předpokladu, že xxxxxxxxx xxxxxx pozice xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx nebo její xxxxxxxx splatnost xxxx xxxxxxx xxxxx xxx.

361

13.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investice do xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx&xxxx;1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 126 x xxxxxx 58 x 59 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

362

13.3.1.   Hrubé xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx&xxxx;1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx nemá významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 bodu 126 x xxxxxx 58 x 59 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

363

13.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxx syntetickým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

370

14.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx X2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, očištěné x xxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 68 xx 70 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

380

14.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx&xxxx;2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 68, 69 a xx. 70 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

390

14.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx&xxxx;2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce nemá xxxxxxxxx investici

Článek 68 x xx. 70 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných do xxxxxxxx xxxx&xxxx;2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx:

x)

xxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxxx po dobu xxxx xxxx méně xxxxxxxxxx xxx, a

b)

kapitálových xxxxxxxx, s xxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 66 xxxx. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

400

14.1.2.   (–) Xxxxxx pozice s xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxx 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 69 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx kompenzaci xxxxxxxx xxxxx v xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx pozice xxxx její xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxx.

410

14.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do kapitálu xxxx&xxxx;2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x článků 68 x 69 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

420

14.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx&xxxx;2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x článků 68 a 69 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx kapitálovým investicím x xxxxxxxxx portfoliu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx do indexových xxxxxxx xxxxxx. Získá xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx subjektů xxxxxxxxxx sektoru xxxxxxxxx xx xxxxxx indexů.

Kapitálové xxxxxxxxx, x xxxxx xx zachází jako xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 66 xxxx. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xx xxx nezohledňují.

430

14.2.2.   (–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx xxxxxxxx výše

Ustanovení xx. 4 odst. 1 xxxx 114 x xxxxxx 69 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 69 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích povoluje xxxxxxxxxx krátkých xxxxx x téže podkladové xxxxxxxx za předpokladu, xx splatnost xxxxxx xxxxxx odpovídá xxxxxxxxxx xxxxxx pozice nebo xxxx xxxxxxxx splatnost xxxx xxxxxxx xxxxx xxx.

431

14.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kapitálu tier 2 xxxxxxxx finančního sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 126 x xxxxxx 68 x 69 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

432

14.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx&xxxx;2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 126 x xxxxxx 68 x 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

433

14.3.2.   (–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx kompenzací xxxxxxxxxx xx x hrubým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

440

15.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx CET1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x krátké xxxxxx

Xxxxxx 44, 45, 47 x 49 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

450

15.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx kapitálové investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx&xxxx;1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 44, 45, 47 x 49 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

460

15.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx přímé kapitálové xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 44, 45, 47 x 49 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v nichž xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x výjimkou:

a)

pozic x xxxxxxxxx držených xx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx,

x)

xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, na něž xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx uvedených x článku 49, x

x)

xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, s xxxxx se xxxxxxx xxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxx podle xx. 36 xxxx. 1 xxxx.&xxxx;x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

470

15.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxx přímým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxx 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 45 písm. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx pozic x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx splatnost xxxxxx xxxxxx odpovídá xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx nebo xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxx.

480

15.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení čl. 4 odst. 1 xxxx 114 x xxxxxx 44 a 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

490

15.2.1.   Hrubé xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 bodu 114 x xxxxxx 44 x 45 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím x obchodním portfoliu xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Získá xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx zahrnutým xx těchto xxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx jako xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 36 xxxx. 1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx zde xxxxxxxxxxxx.

500

15.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx výše

Ustanovení xx. 4 xxxx. 1 bodu 114 x xxxxxx 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 45 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxx xxxxxxxxxx krátkých xxxxx v xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx její zbytková xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxx.

501

15.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního sektoru, x nichž xx xxxxxxxxx významnou investici

Ustanovení xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 44 x 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

502

15.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx kapitálové investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 4 odst. 1 xxxx 126 a xxxxxx 44 x 45 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

503

15.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Krátké xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahující se x hrubým syntetickým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 126 x článku 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

510

16.   Kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 58 a 59 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

520

16.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx&xxxx;1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 58 a 59 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

530

16.1.1.   Hrubé přímé xxxxxxxxxx investice do xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 58 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x výjimkou:

a)

pozic x xxxxxxxxx držených xx xxxx xxxx xxxx méně pracovních xxx (xx. 56 xxxx. x)) a

b)

kapitálových xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx účastmi xxxxx xx. 56 xxxx. b) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

540

16.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxx kapitálovým investicím xxxxxxxx výše

Článek 59 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 59 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxx pozice xxxxxxxx xxxxxxxxxx dlouhé xxxxxx xxxx její zbytková xxxxxxxxx činí xxxxxxx xxxxx xxx.

550

16.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 58 x 59 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

560

16.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení čl. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 58 x 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být vykázána, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx podobu xxxxxxxxxxxx investic do xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx podkladové expozice xxxx kapitálovým nástrojům xxxxxxxx finančního sektoru xxxxxxxxx do xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx se zachází xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 56 xxxx. b) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx zde xxxxxxxxxxxx.

570

16.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx nepřímým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 bodu 114 x článku 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 59 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx krátkých xxxxx v téže xxxxxxxxxx expozici xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx odpovídá xxxxxxxxxx dlouhé xxxxxx xxxx její zbytková xxxxxxxxx činí nejméně xxxxx xxx.

571

16.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 bodu 126 x xxxxxx 58 x 59 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

572

16.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 58 x 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

573

16.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 59 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

580

17.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx 68 x 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

590

17.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxx 68 x 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

600

17.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 68 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxx investice xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx:

x)

xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxx xxxx méně xxxxxxxxxx xxx (xx. 66 xxxx. x)) x

x)

xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x nimiž xx zachází xxxx xx xxxxxxxxxx účastmi xxxxx xx. 66 xxxx. x) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

610

17.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x hrubým xxxxxx xxxxxxxxxxx investicím xxxxxxxx xxxx

Xxxxxx 69 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 69 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxx kompenzaci krátkých xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx expozici za xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx nejméně xxxxx rok.

620

17.2.   Nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 68 a 69 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

630

17.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x článků 68 x 69 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx nepřímým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx subjektů finančního xxxxxxx, které mají xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xx xxxxxx výpočtu podkladové xxxxxxxx xxxx kapitálovým xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx zahrnutým do xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx účastmi xxxxx xx. 66 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, se xxx xxxxxxxxxxxx.

640

17.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Krátké xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahující xx x xxxxxx nepřímým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 69 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx čl. 69 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx v xxxx xxxxxxxxxx expozici xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx krátké xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx dlouhé xxxxxx xxxx její xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx rok.

641

17.3.   Syntetické xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných do xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 bodu 126 x xxxxxx 68 x 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

642

17.3.1.   Hrubé xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2 subjektů finančního xxxxxxx, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 68 x 69 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

643

17.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx kompenzací xxxxxxxxxx se x xxxxxx syntetickým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx výše

Ustanovení xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

650

18.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx investic xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 x xxxxxxxxxx finančního xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx od xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 46 xxxx. 4, xx. 48 odst. 4 x xx. 49 xxxx. 4 nařízení x kapitálových požadavcích.

660

19.   Rizikově xxxxxx expozice u xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxxxx finančního sektoru, xxxxx se xxxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 instituce

Ustanovení xx. 60 odst. 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

670

20.   Rizikově xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 x xxxxxxxxxx finančního xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 instituce

Ustanovení xx. 70 xxxx. 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

680

21.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx CET1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xx uplatňování xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x důsledku xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx zvláštního xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, xxxxxxxx xx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxx kapitálových xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx k xxxxxxxxxxxx x záchraně xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx 12.1.

690

22.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx nástrojů CET1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xx významnou investici, x xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx ustanovení x xxxxxxxxx od xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxx subjektu xxxxxxxxxx sektoru, jestliže xx domnívá, xx xxxxxx těchto kapitálových xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx určená x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx 15.1.

700

23.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx instituce xxxx významnou investici, x dočasnou xxxxxxxx

Xxxxxx 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Příslušný xxxxx xxxx xxxxxxx upustit xx xxxxxxxxxxx ustanovení x odpočtech od xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx určená k xxxxxxxxxxxx x záchraně xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx, xx xxxx nástroje xx xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx 13.1.

710

24.   Investice xx xxxxxxxxxxxx nástrojů XX1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx instituce xx xxxxxxxxx investici, x xxxxxxxx výjimkou

Článek 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxx xxxx dočasně xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x odpočtech xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, xxxxxxxx xx domnívá, xx xxxxxx xxxxxx kapitálových xxxxxxxx xx finanční xxxxx xxxxxx k xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx 16.1.

720

25.   Investice xx xxxxxxxxxxxx nástrojů X2 xxxxxxxx finančního sektoru, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 79 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxx xxxx dočasně upustit xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x odpočtech xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 x důsledku xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx zvláštního subjektu xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxx, že xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx je xxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx subjektu.

Nepřehlédněte, xx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx rovněž x xxxxxxx 14.1.

730

26.   Investice xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx T2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx výjimkou

Článek 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Příslušný xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xx uplatňování xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx subjektu xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxx, že xxxxxx těchto kapitálových xxxxxxxx je finanční xxxxx xxxxxx k xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx 17.1.

740

27.   Požadavek xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy

Ustanovení xx. 128 bodu 6 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

750

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 1 x xxxxxx 129 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx kapitálová xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 129 xxxx. 1 xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1. Vzhledem k xxxx, xx 2,5 % xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxx xx vykazuje x xxxx xxxxx.

760

Xxxxxxxxxxxx rezerva, xx-xx xx úrovni xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 458 xxxx. 2 písm. x) bodu xx) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx rezervy, je-li xx úrovni xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx systémové riziko, xxxxx xxxx xxx x souladu x xxxxxxx 458 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx jako xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx.

770

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 2, xxxxxx 130 x 135 až 140 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx kapitálu xxxxxxxxx xx splnění příslušných xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx.

780

Xxxxxxxxxx rezerva xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 5 x článků 133 x 134 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx potřebnou xx splnění xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx.

800

Xxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxx systémově xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 3 x xxxxxx 131 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Vykázaná xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx potřebnou ke xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx rezervy xx dni vykazování.

810

Kapitálová xxxxxxx pro jiné xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 4 x xxxxxx 131 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Vykázaná částka xxxxxxxxxxx xxxx kapitálu xxxxxxxxx ke splnění xxxxxxxxxxx požadavků xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx vykazování.

820

28.   Kapitálové požadavky xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxx XX

Xxxxxxxxxx xx. 104 xxxx. 2 směrnice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxx z xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx II, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx kapitál, tyto xxxxxxxxx požadavky xx xxxxxxx xx xxxxxxxx x této xxxxx.

830

29.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 12 a 28 xx 31 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx 93 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

840

30.   Kapitál určený xx xxxxxxx fixních xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 96 xxxx. 2 xxxx. x), xxxxxx 97 a xx. 98 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

850

31.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx x rámci xxxxxxx XX XX xxxxx xx. 5 xxxx. x) bodu 4 xxxxxx nařízení. Výpočet xxxxxxx hodnoty xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx před vynásobením xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx se xxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxx-xx expozicemi xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx se xx členském xxxxx, x němž xx xxxxxxx xxxxxxxxx.

860

32.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx expozice xxxxxx

Xxxx xxxxxxxx k xxxxxxx prahové xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx v xxxxx šablony XX XX podle čl. 5 písm. x) xxxx 4 xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx prahové xxxxxxx xx provádí xxxxx původní xxxxxxxx xxxx vynásobením konverzním xxxxxxxx.

Xxxxxxxx xx považují xx tuzemské, xxxx-xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxx státě, v xxxx se xxxxxxx xxxxxxxxx.

870

Xxxxxx xxxxxxxxx kapitálu

Ustanovení xx. 500 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxxxx xx vykazuje xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x pozici 880 a xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx-xx xx alternativně xxxxxxxxxx přístup (xx. 500 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx), xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx.

880

Xxxxxxx plně xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxx Xxxxx X

Xxxxxxxxxx xx. 500 xxxx. 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx kapitál upravený xxx, xxx je xxxxxxxxxx x xx. 500 odst. 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (tj. xxxx xxxxxxxx tak, aby xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 93/6/EHS a xxxxxxxx 2000/12/XX, x xxxxxx xxxxx platném xxxx 1. xxxxxx 2007, a xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x kapitálových požadavcích, xxxxx xxxxxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx a neočekávanými xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx II xxxxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

Xxxxxxx-xx xx alternativně xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx. 500 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx.

890

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxx Basel X

Xxxxxxxxxx čl. 500 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

V xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx. 500 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích (tj. 80 % xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxxx byla xxxxxxx xxxxx xxxxx článku 4 směrnice 93/6/XXX x xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx 2000/12/XX xx xxx 20. xxxxxx 2000 x přístupu x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x x jejím xxxxxx ve znění xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx&xxxx;2007).

900

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx dolní limit Xxxxx X – xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx přístupu

Ustanovení xx. 500 xxxx. 2 a 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, jehož xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx. 500 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích (tj. 80 % xxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxxx byla xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx 92, xxxxxxxxx-xx by xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx třetí xxxxx XX kapitoly 2 x xxxxxxxx xxxxx xxxxx hlavy III xxxxxxxx 2 xxxx xxxxxxxx 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x nikoli podle xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 3 xxxx případně xxxxx xxxxx xxxxx XXX xxxxxxxx 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

910

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx x kapitálové xxxxxxxxx podle xxxxxxx xxxxxx Basel X xxxx alternativně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 500 xxxx. 1 xxxx. x) a xx. 500 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx řádek se xxxxxx:

—

xxxxxxx-xx xx xxxxxxxxxx xx. 500 odst. 1 písm. b) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx x řádek 880 &xx; řádek 890: xxxxxx mezi xxxxxx 890 x xxxxxx 880,

—

nebo použije-li xx xxxxxxxxxx čl. 500 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxx&xxxx;010 x&xxxx;X&xxxx;01.00 &xx; xxxxx 900 z C 04.00: xxxxxx xxxx xxxxxx 900 x C 04.00 x xxxxxx&xxxx;010 z X 01.00

1.6.   PŘECHODNÁ USTANOVENÍ x&xxxx;XXXXXXXX, PRO NĚŽ XXXXX ZACHOVÁNÍ XXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX, XXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX (XX5)

1.6.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

15.

Xxxxxxx XX5 xxxxxxx výpočet xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 465 xx 491 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích.

16.

Šablona XX5 xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx:

x)

Xxxxxxx 5.1 xxxxxxx xxxxxxx úpravy, xxxxx xx xxxxx provést x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx kapitálu (xxxxxxxx v šabloně XX1 x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx ustanoveními) x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx této xxxxxxx xxxxxxxxxxx „xxxxxx“ xxxxxxxxxxxx složek kapitálu xxxxxxxxx v šabloně XX1 x&xxxx;xxxx xxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx tyto xxxxxx xxxxxxxx;

x)

Xxxxxxx 5.2 xxxxx xxxxx podrobnosti k výpočtu xxxxxxxx, pro xxx xxxxx xxxxxxxxx právních xxxxxx x&xxxx;xxxxx nepředstavují xxxxxx podporu.

17.

V prvních xxxxxxx xxxxxxxxx instituce xxxxxxxx xxxxxx kmenového xxxxxxxx xxxx 1, vedlejšího xxxxxxxx xxxx&xxxx;1 x&xxxx;xxxxxxxx xxxx 2, jakož x&xxxx;xxxxxx, xxxxxx lze xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx použitelný xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx 050 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xxx zohlednění xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx ve xxxxxxx 060.

18.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XX5 xxxxx xx xxxx xxxxxxxxx přechodných xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

19.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 1. X&xxxx;xxxxxxx případě xx zbytková částka xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx od kapitálu xxxx 1 x&xxxx;xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxxxx, aby tuto xxxxxx absorbovala, přebytek xx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

1.6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 05.01 – XXXXXXXXX USTANOVENÍ (XX5.1)

20.

X&xxxx;xxxxxxx 5.1 instituce xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xx složky xxxxxxxx, jak xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 465 xx 491 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, ve xxxxxxxx s uplatňováním xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v hlavě XX xxxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

21.

X&xxxx;xxxxxxx 020 xx 060 xxxxxxxxx vykazují xxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, pro xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Číselné xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx sloupcích 010 xx 030 xxxxx 060 šablony XX5.1, lze xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx oddílů šablony XX5.2.

22.

X&xxxx;xxxxxxx 070 až 092 instituce xxxxxxxx xxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx a nástrojům xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x&xxxx;xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 479 x&xxxx;480 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích).

23.

V řádku 100 a následujících xxxxxxx xxxxxxxxx vykazují xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx k nerealizovaným xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, odpočtům a dodatečným xxxxxxx a odpočtům.

24.

Mohou nastat xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx od xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxxxxxxx kapitálu tier 1 xxxx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxx – xxxxxxx-xx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx – xx vykazuje x&xxxx;xxxxxxx XX1 xx využití xxxxxxxxxxx buněk. V důsledku xxxx xxxxxx uvedené xx xxxxxxxxx šablony XX5 xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx v případě, xx není x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

1.6.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

020

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

030

Xxxxxx kapitálu tier 2

040

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx

Xx xxxxxxx 040 xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, jimiž xx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx expozice uvedené x xx. 92 xxxx. 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx přechodných xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx 2 nebo 3 xxxxx XX xxxxx třetí xxxx xxxxx XX xxxxx xxxxx v xxxxxxx x xx. 92 xxxx. 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx znamená, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx ustanovení kapitoly 2 nebo 3 xxxxx xxxxx xxxxx XX by xxxx xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx XX xxxxx xxxxx by xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx&xxxx;12,5.

Xxxxxxx sloupce 010 xx 030 xxxx xxxxx xxxxxx xx šablonu XX1, xxxxxx celkového xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx úvěrového rizika. Xxxxx xx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx vztahují v xxxxxxxx přechodných xxxxxxxxxx xxxxxx, tyto xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx x šablonách CR XX, XX IRB, XX EQU XXX, XXX XX TDI, XXX SA XXX xxxx XXX XX. Xxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 040 xxxxxxx&xxxx;XX5.1. Xxxxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx doplňujícími xxxxxxxxx.

050

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

060

Xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xx xxxxxxx 060 xx xxxxx xxxxxx xx každý nástroj, x to xxxx xxxxxxxxxx přechodných xxxxxxxxxx. Xxxxx se xxxx x xxxxxxxx xxxxxx, x xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx

010

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxx

X xxxxx řádku xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx úprav učiněných x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx doplněný x xxxxxxxx vážené xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx.

020

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx, pro xxx xxxxx xxxxxxxxx právních xxxxxx

Xxxxxx 483 xx 491 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X tomto xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx nástrojů, xxxxxxx právní účinky xxxx xxxxxxxxx zachovány, x xx x xxxxxxx xxxxx kapitálu.

030

1.1.1.   Nástroje xx zachováním xxxxxxxx xxxxxx: nástroje, xxxxx xxxxxxxxxxx státní podporu

Článek 483 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

1.1.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx směrnice 2006/48/XX xx kapitál

Ustanovení xx. 483 xxxx. 1, 2, 4 a 6 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

050

1.1.1.2.   Nástroje vydané xxxxxxxxxxx xx sídlem x xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 483 xxxx. 1, 3, 5, 7 x 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

1.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx státní xxxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xxxx xxx vykázány, se xxxxxxxxx xx xxxxxxx 060 tabulky XX5.2.

070

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 479 x 480 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx kapitál xxxx 1, xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kapitálu tier 1 xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx kapitálu xxxx 2.

080

1.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxx považovat xx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 479 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, odpovídá částce, xxx xxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx v xxxxxxx x xxxx uvedeným xxxxxxxxx.

090

1.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 84 x 480 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx řádku, xxxxxxxxxxx způsobilou částku xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

091

1.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x rámci konsolidovaného xxxxxxxx

Xxxxxx 85 x 480 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, která xx xxx xxxxxxxx xx sloupci 060 xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

092

1.2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 v xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx kapitálu

Články 87 x 480 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx řádku, xxxxxxxxxxx způsobilou xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx ustanovení.

100

1.3.   Další xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 467 xx 478 x 481 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

V xxxxx xxxxx xx zobrazen xxxxxxx dopad xxxxxxxxxxx xxxxx učiněných x xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, v xxxxxxxxxxxxxxx ziscích x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx x tento dopad xx doplněn x xxxxxxxx vážené xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx.

110

1.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx

Xxxxxx 467 a 468 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X tomto xxxxx xx zobrazen xxxxxxx dopad xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx reálnou hodnotou.

120

1.3.1.1.   Nerealizované xxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 468 xxxx. 1 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

130

1.3.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 467 xxxx. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

133

1.3.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxx x expozic xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx „Xxxxxxxxxxxxxx“ standardu XXX 39 potvrzeného XX

Xxxxxx 468 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

136

1.3.1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x expozic xxxx xxxxxxxxx vládám xxxxxxxxxx xx kategorie „Xxxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxxxx XXX 39 xxxxxxxxxxx XX

Xxxxxx 467 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

138

1.3.1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx zisky x xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 468 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

140

1.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 x článků 469 xx 478 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxx.

150

1.3.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxx

Xxxxxxxxxx čl. 36 xxxx. 1 písm. x), xx. 469 xxxx. 1, xx. 472 odst. 3 x xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx podle xx. 36 xxxx. 1 xxxx. a) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxxxx xxxxxxxxx jsou xxxxxxx povinny odčítat xxxxx podstatné ztráty:

—

* xxxxxxxx byla xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx „xxxxxxxx“, xxxx zbytková xxxxxx xx xxxxxx xx kapitálu xxxx 1, nebo

—

* jestliže xxxxxxx mezitímní čistá xxxxxx xxxxxx „významná“, xxxxx xxxxxxx zbytkové xxxxxx xx xxxxxxxxx.

160

1.3.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x), čl. 469 xxxx. 1, xx. 472 xxxx. 4 x xxxxxx 478 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxx odečtena, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx 37 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částku, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx sloupci 060 xxxxxx xxxxx, představuje xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 36 odst. 1 xxxx.x) xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

170

1.3.2.3.   Odložené xxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 36 xxxx. 1 xxxx. x), čl. 469 xxxx. 1, xx. 472 xxxx. 5 x xxxxxx 478 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxx částky xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx pohledávek, která xx být xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx 38 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx snížení xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx závazky.

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 469 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

180

1.3.2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxx vůči xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxx (XXX)

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. d), xx. 469 odst. 1, xx. 472 xxxx. 6 x xxxxxx 478 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Při xxxxxxxx částky výše xxxxxxxxx nedostatku rezerv xx krytí xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx interním xxxxxxx (XXX), xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx berou x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx 40 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx sloupci 060 xxxxxx řádku, xx: xxxxxxx xxxxxxx podle xx. 36 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

190

1.3.2.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx požitků

Ustanovení čl. 33 xxxx. 1 xxxx. x), xx. 469 xxxx. 1, xx. 472 odst. 7 a xxxxxx 473 x 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx určování xxxxxx xxxx xxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, která má xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x úvahu xxxxxxxxxx xxxxxx 41 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 36 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

194

1.3.2.5*   Z xxxx: zavedení xxxx xxxxxxxxx XXX 19 – xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 473 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

198

1.3.2.5**   Z xxxx: xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx XXX 19 – xxxxxxx položka

Článek 473 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

200

1.3.2.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 odst. 1 xxxx. x), xx. 469 odst. 1, xx. 472 xxxx. 8 x xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx sloupci 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

210

1.3.2.6.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx zahrnované xx kmenového kapitálu xxxx 1

Xxxxxxxxxx čl. 36 odst. 1 xxxx. f), xx. 469 xxxx. 1, xx. 472 xxxx. 8 x článku 478 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx uvedených xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1, která xx být odečtena, xxxxxxxxx berou v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx 42 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx x xxxx, že přístup xx „zbytkové xxxxxx“ xx liší x xxxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxxx nástroje, xxxxxxxxx xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx „xxxxx“ x „xxxxxxx“.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 tohoto xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxxx podle xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

211

1.3.2.6.1**&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: xxxxx kapitálové xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 469 xxxx. 1 xxxx. x), xx. 472 xxxx. 8 xxxx. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx xxx vykázána xx sloupci 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxx přímých xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, které xx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx stávajícího nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx závazku.

212

1.3.2.6.1*   z xxxx: xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 469 xxxx. 1 xxxx. x), xx. 472 xxxx. 8 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx být xxxxxxxx xx sloupci 060 xxxxxx řádku, xx: xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, které xx xxxxxxxxx mohla xxx xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

220

1.3.2.6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu tier 1

Xxxxxxxxxx čl. 56 xxxx. a), článku 474, xx. 475 xxxx. 2 x xxxxxx 478 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investic, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx ustanovení xxxxxx 57 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx x xxxx, xx xxxxxxx xx „xxxxxxxx částce“ xx xxxx x xxxxxxxxxx xx povaze xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (čl. 475 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx „přímé“ x „xxxxxxx“ xxxxxxxxx do xxxxxxxx zahrnovaných do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 tohoto xxxxx, xx: původní xxxxxxx xxxxx xx. 56 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

221

1.3.2.6.2**&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: přímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xx být vykázána xx sloupci 060 xxxxxx xxxxx, je: xxxxxxx částka přímých xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx by xxxxxxxxx xxxxx být xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (xx. 474 xxxx. x) x čl. 475 xxxx. 2 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

222

1.3.2.6.2*&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, je: celková xxxxxx nepřímých xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, včetně xxxxxxxx, xxxxx xx instituce xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (xx. 474 xxxx. b) x čl. 475 xxxx. 2 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

230

1.3.2.6.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2

Xxxxxxxxxx xx. 66 xxxx. x), xxxxxx 476, xx. 477 xxxx. 2 x článku 478 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx určování xxxxxx xxxxxxxxxxxx investic, která xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx berou v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx 67 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx k xxxx, že xxxxxxx xx „xxxxxxxx xxxxxx“ xx xxxx v xxxxxxxxxx na povaze xxxxxxxxxxx nástroje (čl. 477 odst. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx), instituce xxxxxxx xxxxxxx kapitálové investice xx „přímé“ a „xxxxxxx“ xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných do xxxxxxxx xxxx 2.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 66 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

231

X xxxx: xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, je: celková xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx nástrojů, xxxxx xx instituce xxxxx xxx povinna xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx závazku (xx. 476 xxxx. x) x čl. 477 xxxx. 2 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

232

X xxxx: xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: celková xxxxxx xxxxxxxxx kapitálových investic, xxxxxx xxxxxxxx, které xx xxxxxxxxx mohla xxx povinna odkoupit xx základě xxxxxxxxxxx xxxx podmíněného xxxxxxxxx xxxxxxx (čl. 476 xxxx. b) x xx. 477 xxxx. 2 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

240

1.3.2.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx účasti

Vzhledem x xxxx, xx xxxxxxx xx „zbytkové xxxxxx“ xx xxxx x xxxxxxxxxx xx xxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxx tier 1, xxxxxxxx xxxxxxx xxxx 1 nebo xxxxxxx xxxx 2 v xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru xxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx (xx. 472 xxxx. 9, xx. 475 xxxx. 3 x čl. 477 xxxx. 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx), instituce rozdělí xxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx investice.

250

1.3.2.7.1.   Vzájemná účast xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Ustanovení xx. 36 xxxx. 1 xxxx. g), čl. 469 xxxx. 1, xx. 472 odst. 9 x xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx sloupci 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx odpočet xxxxx xx. 36 odst. 1 písm. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

260

1.3.2.7.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx účast xx xxxxxxxx kapitálu tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x), xx. 469 xxxx. 1, čl. 472 xxxx. 9 xxxx. a) a xxxxxx 478 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx xx sloupci 060 tohoto xxxxx, xx: xxxxxxxx částka xxxxx xx. 469 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

270

1.3.2.7.1.2.   Vzájemná xxxxx xx kmenovém xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení čl. 36 odst. 1 xxxx. g), xx. 469 xxxx. 1, xx. 472 xxxx. 9 písm. b) x článku 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána ve xxxxxxx 060 tohoto xxxxx, xx: xxxxxxxx xxxxxx podle xx. 469 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

280

1.3.2.7.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

Ustanovení xx. 56 xxxx. x), článku 474, xx. 475 xxxx. 3 x článku 478 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána xx xxxxxxx 060 xxxxxx řádku, xx: xxxxxxx xxxxxxx podle xx. 56 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

290

1.3.2.7.2.1.   Vzájemná účast xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce nemá xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 56 písm. x), xxxxxx 474, čl. 475 odst. 3 xxxx. x) x xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: zbytková částka xxxxx čl. 475 xxxx. 3 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

300

1.3.2.7.2.2.   Vzájemná xxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního sektoru, x nichž má xxxxxxxxx významnou investici

Ustanovení xx. 56 písm. x), xxxxxx 474, xx. 475 xxxx. 3 xxxx. x) x xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxxx xxxxxx podle xx. 475 xxxx. 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

310

1.3.2.7.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx účast na xxxxxxxx xxxx 2

Ustanovení xx. 66 písm. x), xxxxxx 476, xx. 477 xxxx. 3 x xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 66 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

320

1.3.2.7.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 66 xxxx. b), článku 476, čl. 477 xxxx. 3 písm. x) x xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx xx sloupci 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 477 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

330

1.3.2.7.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx xx kapitálu tier 2 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 66 xxxx. x), xxxxxx 476, čl. 477 xxxx. 3 xxxx. x) x xxxxxx 478 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx vykázána xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, je: xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 477 xxxx. 3 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

340

1.3.2.8.   Kapitálové nástroje xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx instituce xxxx významnou xxxxxxxxx

350

1.3.2.8.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 odst. 1 písm. h), xx. 469 xxxx. 1, xx. 472 xxxx. 10 a xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx sloupci 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

360

1.3.2.8.2.   Nástroje zahrnované xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení čl. 56 písm. x), xxxxxx 474, xx. 475 xxxx. 4 x xxxxxx 478 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána xx xxxxxxx 060 tohoto xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 56 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

370

1.3.2.8.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 66 písm. x), článku 476, xx. 477 odst. 4 x xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx řádku, xx: xxxxxxx odpočet xxxxx xx. 66 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

380

1.3.2.9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx na budoucím xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx rozdílů, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 470 odst. 2 x 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx sloupci 060 tohoto řádku, xx: Xxxxxxxxxx xx. 470 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

385

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 469 xxxx. 1 xxxx. x), xxxxxx 478 x xx. 472 xxxx. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx odložených xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx závislé xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x přechodných xxxxxxx, která překračuje 10 % xxxxxxxx xxxxxxx x xx. 470 xxxx. 2 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

390

1.3.2.10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

400

1.3.2.10.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 36 xxxx. 1 xxxx. x), čl. 469 xxxx. 1, čl. 472 xxxx. 11 x xxxxxx 478 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která má xxx vykázána ve xxxxxxx 060 tohoto xxxxx, je: původní xxxxxxx xxxxx xx. 36 odst. 1 xxxx. i) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

410

1.3.2.10.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 56 xxxx. x), xxxxxx 474, xx. 475 xxxx. 4 x xxxxxx 478 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, která xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 56 písm. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

420

1.3.2.10.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 66 xxxx. d), xxxxxx 476, čl. 477 xxxx. 4 a xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx má být xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 66 xxxx. d) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

425

1.3.2.11.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx x odpočtu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Článek 471 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

430

1.3.3.   Dodatečné xxxxxx x odpočty

Článek 481 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx řádek odráží xxxxxxx xxxxx přechodných xxxxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx.

X xxxxxxx 1.3.3. xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 481 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxx údaj týkající xx filtrů x xxxxxxx, xxxxx vyžadují xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 57 x 66 směrnice 2006/48/XX x xxxxxx 13 a 16 xxxxxxxx 2006/49/XX a xxxxx xxxxxx požadovány x xxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

440

1.3.4.   Úpravy xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx IFRS 9

Xxxxxxxxx vykazují údaje xxxxxxxx xx přechodných xxxxxx x důsledku XXXX 9 v xxxxxxx x platnými xxxxxxxx předpisy.

1.6.3.   C 05.02 – NÁSTROJE SE XXXXXXXXXX XXXXXXXX ÚČINKŮ: XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX STÁTNÍ XXXXXXX (CA5.2)

25.

Instituce vykazují xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx ustanovení k nástrojům, xxx něž xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (xxxxxx 484 xx 491 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích).

1.6.3.1.   Pokyny xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

Xxxxx nástrojů xxxx související xxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 484 xxxx. 3 až 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx řádek, xxxxxx x nimi xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx ážia.

020

Základ xxx výpočet xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 486 xxxx. 2 xx 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 486 xxxx. 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 486 xxxx. 2 až 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

(–) Xxxxxx, která xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx účinků

Ustanovení čl. 486 xxxx. 2 xx 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

060

Celková xxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxxxxx právních xxxxxx

Xxxxxx, xxxxx má být xxxxxxxx, se xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx&xxxx;060 xxxxxxx XX5.1.

Xxxxx

010

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx, xxx xxxxxxxx ustanovením xx. 57 xxxx. x) xxxxxxxx 2006/48/XX

Xxxxxxxxxx xx. 484 odst. 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx emisní ážio.

020

2.   Nástroje, xxx vyhovují xxxxxxxxxxx xx. 57 písm. xx) x čl. 154 odst. 8 x 9 xxxxxxxx 2006/48/XX, s výhradou xxxxxxx x xxxxxx 489

Xxxxxxxxxx xx. 484 xxxx. 4 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

030

2.1.   Celková xxxx nástrojů xxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxx ke xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 484 xxxx. 4 x xxxxxx 489 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxxxxxx související xxxxxx xxxx.

040

2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx s xxxxx xxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxx, pro xxx platí xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 489 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx po xxxx pro vykazování, xxxxx xx datu xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 52 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 489 xxxx. 3 x xx. 491 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxxxxxx související xxxxxx xxxx.

060

2.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx x xxxxx opcí xxxxxxxxxxxxx xx datu xxx xxxxxxxxxx, xxxxx po xxxx skutečné xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 52 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 489 xxxx. 5 x čl. 491 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která má xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx.

070

2.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xx 20. xxxxxxxx 2011 xxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 52 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 489 xxxx. 6 x čl. 491 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx.

080

2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxx xxx platí xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 487 xxxx. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

K xxxxxxxx xxx xxxxx limitu xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1, pro xxx xxxxx zachování xxxxxxxx xxxxxx, se xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx přechodně xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

090

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx. 57 xxxx. e), f), x) xxxx x) xxxxxxxx 2006/48/XX, x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 490

Ustanovení xx. 484 odst. 5 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

100

3.1.   Celková výše xxxxxxx xxx xxxxxxx xx xxxxxxxx

Xxxxxx 490 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

110

3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx x pobídkou xx splacení, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx účinků

Článek 490 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

120

3.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx s xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxx po datu xxxxxxxx splatnosti splňují xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 63 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 490 odst. 3 x xx. 491 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx má být xxxxxxxx, xxxxxxxx související xxxxxx xxxx.

130

3.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx x xxxxx xxxx uplatnitelnou xx xxxx xxx xxxxxxxxxx, které po xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podmínky podle xxxxxx 63 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 490 xxxx. 5 x xx. 491 písm. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx vykázána, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx.

140

3.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx x kupní opcí xxxxxxxxxxxxx xx 20. xxxxxxxx 2011 včetně, xxxxx xx datu xxxxxxxx splatnosti nesplňují xxxxxxxx podle xxxxxx 63 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 490 xxxx. 6 x čl. 491 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx ážio.

150

3.3.   Přebytek xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 487 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

K přebytku xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxx něž xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xx přistupuje xxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx zahrnovaným xx xxxxxxxx xxxx 2.

2.   SKUPINOVÁ XXXXXXXXXXX: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX)

2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX XXXXXXXX

26.

Xxxxxxx X 06.01 x&xxxx;X 06.02 se xxxxxxxx, xxxxx xx kapitálové xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxxx základě. Xxxx xxxxxxx sestává xx xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx je shromáždit xxxxx údaje xxxxxxxx xx xxxxx jednotlivých xxxxxxxx (včetně xxxxxxxxxx xxxxxxxxx) zahrnutých xx xxxxxxxxxxx.

x)

xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxx xxxxx týkající xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

x)

xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

x)

xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx rezerv;

27.

instituce, pro xxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;7 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx sloupce 010 xx 060 a 250 xx 400.

28.

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013, která xxxx xxxxxxxxxx k příslušnému xxx vykazování.

2.2.   PODROBNÉ XXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

29.

Xxxxx xxxx xxxx xxxxxxx (xxxxxxxx údaje xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx) vymezená xxxxxxx 070 xx&xxxx;210 xx xxxxxxxx xxx, xxx x&xxxx;xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx o úvěrových a jiných xxxxxxxxxxxx finančních institucích, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx zvláštním xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx z těchto xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx vykazování kapitálové xxxxxxxxx u každé kategorie xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxx účely xxxxxxxxxxxx.

30.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx s kapitálovými xxxxxxxxx a kapitálem vyjadřují x&xxxx;xxxxxxx poměrné konsolidace xxxxxx xxxxxxxxx poměrné xxxxxx.

2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX SUBJEKTŮ XX SKUPINOVÉ SOLVENTNOSTI

31.

Cílem xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx (xxxxx týkající xx xxxxxxxxx všech xxxxxxxx v rámci konsolidace xxxxx nařízení o kapitálových xxxxxxxxxxx xx skupinové xxxxxxxxxxxx, xxxxxx subjektů, xxxxx xxxxxxxxxx nepodléhají xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx) xxxxxxxx xxxxxxx 250 xx 400 je xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx generují xxxxxx a tržně xxxxxxx xxxxxxx, a to xx xxxxxxx údajů, které xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxxx být xxx xxxxxx znovu xxxxxxxxxx, aniž xx xxxx xxxxx přepočítávat xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx nebo subkonsolidovaném xxxxxxx. Xx xxxxxx xxxxxxxx představují xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx i kapitálu xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx prvky ukazatele xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx nelze xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

32.

Xxxxx část šablony xxxxxxxx xxxxxx částky xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2, xxxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

33.

Xxxxxxxx x&xxxx;xxxx, xx tato xxxxx xxxx xxxxxxx odkazuje xx „příspěvky“, xxxxxxx xxxxx, xxxxx se x&xxxx;xx vykazují, xx xxxxxxxx mohou xxxxxxxxx xx údajů vykázaných xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx o skupinové solventnosti.

34.

Princip xxxxxxx x&xxxx;xxx, xx xx xxxxx homogenním xxxxxxxx xxxxxxxx křížící xx expozice x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx rizik, xxx xxxxxxxx, aby bylo xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v konsolidované xxxxxxx XX skupiny, a to xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxx vykázaných x&xxxx;xxxxxxx „skupinová xxxxxxxxxxx“. X&xxxx;xxxxxxxxx, xxx není xxxxxxxxxx 1&xxxx;% prahová xxxxxxx, xxxxx uvažovat x&xxxx;xxxxx xxxxx xx xxxxxxx XX.

35.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx jednotlivé xxxxxxxx, xxx bylo možno xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx.

36.

Xx xxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx do xxxx konsolidované xxxxxxx. Xx xxxxxxx, že xx xxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx XX xxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxx x&xxxx;xxxx xxxx podskupina má xxxxxxxxx xxxxxxx zprávy. Xxxxx má xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxx XX xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, i když jsou xxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx GS xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx.

37.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx k celkovému xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx přesahuje 1&xxxx;% celkového objemu xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx jeho příspěvek x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx 1&xxxx;% celkového kapitálu xxxxxxx. Tato xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx poskytují xxxxxxx (xx formě xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx kvalifikovaných xxxxxxxx v rámci vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxx xxxxxxxx xxxx 2 zahrnovaných xx xxxxxxxx).

2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 06.01 – XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: ÚDAJE X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX – xxxxxx (GS Total)

Sloupce

Pokyny

250-400

SUBJEKTY, XXXXX JSOU ZAHRNUTY XX XXXXXXXXXXX

Xxx pokyny x šabloně C 06.02.

410-480

XXXXXXXXXX REZERVY

Viz xxxxxx x šabloně C 06.02.

Xxxxx

Xxxxxx

010

XXXXXX

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx vykázaných xx všech xxxxxxx xxxxxxx&xxxx;X&xxxx;06.02.

2.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 06.02 – XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX)

Xxxxxxx

Xxxxxx

010-060

XXXXXXXX, XXXXX JSOU ZAHRNUTY XX KONSOLIDACE

Prostřednictvím xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxx II xxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

010

NÁZEV

Název xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx.

020

XXX

Xxxxx xxx xx identifikátorem xxxxx x je xxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxx, který xx přidělen xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx konsolidace.

Platná xxxxxx kódu závisí xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

025

XXX LEI

Identifikační xxx xxxxxxxxx osoby (XXX) xx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx Xxxxx pro xxxxxxxx stabilitu (XXX) x xxxxxxxxx skupinou X20; má sloužit xxxx jedinečný xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxx bude xxxxxxxx xxxxxx XXX xxxx xxxxxxx, přiděluje smluvním xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxx. „pre-LEI“, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx Xxxxx pro xxxxxxxxxxx dohled (podrobné xxxxxxxxx xxx nalézt xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx: www.leiroc.org)).

Existuje-li xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx XXX, xxxx xxx používán k xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx.

030

XXXXXXXXX XXXX EKVIVALENT (XXX/XX)

„XXX“ xx uvede x případě, xx xx xx subjekt xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx xxxx ustanovení, xxxxx xxxx přinejmenším xxxxxxxxxx ustanovením xxxxx Xxxxx.

„XX“ xx xxxxx x xxxxxx případech.

ImageMenšinové xxxxxx:

Xxxxxxxxxx xx. 81 xxxx. 1 xxxx. x) bodu xx) x čl. 82 xxxx. 1 písm. x) xxxx xx) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx nástroje xxxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx vnitrostátního xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

040

XXXXXX ÚDAJŮ: XXXXXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXXXX (SF) XXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX (XX)

„XX“ xx xxxxx x individuálních xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx.

„XX“ xx uvede x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podniků, xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx.

050

XXX XXXX

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxx x xxxxxxx x xxxxxx XXX 3166-2.

060

PODÍL XXXXXX (%)

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx se rozumí xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx mateřský podnik xxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx. V xxxxxxx xxxx konsolidace xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx podíl xxxx. 70 %. V xxxxxxx s čl. 4 xxxxx 16 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxx, xxxxx vynásobením xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

070-240

XXXXX X XXXXXXXXXX, XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX POŽADAVKŮM

V xxxxxx xxxxxxxxx xx podrobných xxxxx (xx. sloupce 070 xx 240) xx xxxxxxxxxxx pouze xxxxx o xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx k xxxx, xx xxxx zahrnovány xx xxxxxxxxxxx (xxxxxxxx 2 hlava II xxxx první xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x kapitálových požadavcích xxxx ustanovením, xxx xxxx xxxxxxxxxxxx rovnocenná xxxxxxxxxxx rámce Xxxxx (xx. xx sloupci 030 xx uvedeno „xxx“).

Xxxxxxx xx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx, x xx bez xxxxxx xx xx, xxx se xxxxxxxxx.

Xxxxx xx x xxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx (x xxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx na individuálním xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx). Xxxxxxxx se xxxxxx xxxxxxxxxxxxx pravidla xxxxxxxx od xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx toho, xxx xxxx x xxxxxxxxx. Tato xxxx xx tedy faktickou xxxxxxxx, která xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx jednotlivými xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, že některé x xxxxxxxxx institucí xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx:

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx svého xxxxxxxxxxxx poměru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 95, 96, 97 x 98 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Část xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx expozice xxxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx 100 části 2 xxxx xxxxxxx.

070

XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX EXPOZICE

Vykáže xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx sloupcích 080 xx 110.

080

XXXXXXX RIZIKO; XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX; XXXXXX XXXXXXXXX, XXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána x xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx součtu objemů xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxx xxxx rovnocenné xx xxxxxx x expozicím xxxxxxxxx x řádku 040 „XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX PRO XXXXXXX RIZIKO, ÚVĚROVÉ XXXXXX PROTISTRANY X XXXXXX ROZMĚLNĚNÍ A XXXXX DODÁVKY“, a xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx x těm, xxx xx xxxxx xxxxxxx x xxxxx 490 „CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXX A XXXXXX XXXXXX“ xxxxxxx XX2.

090

XXXXXXX, XXXXXX A XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx kapitálových xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxxx, jež musí xxx vykázány x xxxxx&xxxx;520 „XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX EXPOZICE X XXXXXXXXX, MĚNOVÉHO X XXXXXXXXXXX XXXXXX“ xxxxxxx&xxxx;XX2.

100

XXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx expozic, xxxxx xxxx stejné xxxx rovnocenné xx xxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxx 590 „XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE X XXXXXXXXXX RIZIKA“ xxxxxxx XX2.

Xx tohoto xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx náklady, včetně xxxxx 630 „XXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX FIXNÍCH XXXXXXXXX XXXXXXX“ šablony XX2.

110

XXXXXXX XXXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX

Xxxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx x xxxxx sloupci, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx expozic, xxxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx. Xxxxx xx x součet xxxxxx v xxxxxxx 640, 680 x 690 šablony XX2.

120-240

XXXXXXXX XXXXX O KAPITÁLU X XXXXXXXXXXX XX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx sloupcích xxxx založeny xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx solventnosti x xxxxxxxxxx xx xxx, kde subjekt xx xxxxxxxxxx xxxxxx.

120

XXXXXXX

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx x tomto xxxxxxx, xxxxxxxx částce xxxxxxxx, xxxxx je xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxx xxxxxxxx x xxxxx 010 „XXXXXXX“ xxxxxxx XX1.

130

X XXXX: KVALIFIKOVANÝ KAPITÁL

Článek 82 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx pouze xx xxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx případě xx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx základě x které xxxx xxxx konsolidovány x xxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx dceřiných xxxxxxx rozumí xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxxxxx nerozdělený xxxx, xxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxx) xxxxxxxxx jinými xxxxxxx xxx podniky zahrnutými xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx se x xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx.

140

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX, XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXX, XXXXXX XXXX X XXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 87 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

150

KAPITÁL XXXX 1 XXXXXX

Xxxxxx 25 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

160

X XXXX: XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

Xxxxxx 82 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Tento xxxxxxx xx xxxxxxxx pouze xx dceřiné xxxxxxx, x xxxxxxx případě xx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx x xxxxxxx xxxx specifikovaných xxxxxxxxx xxxxxxx rozumí xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxx) vlastněné jinými xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xx x částku xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx.

170

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX NÁSTROJE XXXXXXXX TIER 1, XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXX X XXXXXX XXXX

Xxxxxxxxxx xx. 85 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

180

XXXXXXX KAPITÁL XXXX 1

Xxxxxx 50 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

190

X XXXX: XXXXXXXXX PODÍLY

Článek 81 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xx vyplňuje xxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx dceřiných podniků, xxxxx xxxx institucemi, x výjimkou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 84 odst. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Pro xxxxx všech xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 84 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxx dceřiný xxxxxx, xx-xx xx xxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x souladu x čl. 84 xxxx. 2; x xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx individuálním xxxxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx podíly x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podniků xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx ážio) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx zahrnutými xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána, xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Jedná se x xxxxxx xxxxxxxxxx xx dni xxxxxxxxxx.

200

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX NÁSTROJE, SOUVISEJÍCÍ XXXXXXXXXXX ZISK, XXXXXX XXXX X XXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 84 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

210

XXXXXXXX KAPITÁL XXXX 1

Xxxxxx 61 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

220

X TOHO: XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX KAPITÁL TIER 1

Xxxxxx 82 x 83 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podniků, v xxxxxxx případě se xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx jsou xxxxxxxxxxx, x výjimkou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xx. 85 odst. 2) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Pro xxxxx xxxxx výpočtů xxxxxxxxxxxx podle xxxxxx 85 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx-xx xx vhodné, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx v souladu x xx. 85 xxxx. 2; v xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxx šablony xx xxxxxxxxxxx podíly x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx dceřiných xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 (xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx ážio) xxxxxxxxx xxxxxx osobami xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xx x částku způsobilou xx dni xxxxxxxxxx.

230

XXXXXXX XXXX 2

Xxxxxx 71 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

240

X XXXX: KVALIFIKOVANÝ XXXXXXX TIER 2

Xxxxxx 82 a 83 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx x xxxx konsolidovaných dceřiných xxxxxxx, x jejichž xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a které xxxx institucemi, s xxxxxxxx dceřiných xxxxxxx xxxxxxxxx x čl. 87 odst. 2) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxx účely xxxxx výpočtů xxxxxxxxxxxx xxxxx článku 87 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx-xx xx xxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xx. 87 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích; x xxxxxx případech xx xxxxxxxxxx xx individuálním xxxxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích x této xxxxxxx xx menšinovými podíly x případě xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podniků xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2 (xxxx související xxxxxxxxxxx xxxx a xxxxxx xxxx) vlastněné xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, zahrnuje dopady xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx. xxxx xx xxxxxx x částku xxxxxxxxxx xx dni vykazování.

250-400

ÚDAJE XXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXX X SOLVENTNOSTI XXXXXXX

250-290

XXXXXXXXX X XXXXXXX

Xxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx vykazují x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

250

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxx xx xxxxxx hodnot xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx 260 xx 290.

260

XXXXXXX XXXXXX; XXXXXXX RIZIKO PROTISTRANY; XXXXXX XXXXXXXXX, XXXXXXX XXXXXXX X VYPOŘÁDACÍ XXXXXX/XXXXXX DODÁNÍ

Částka, která xx být xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx x riziko xxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx s jinými xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx ukazatele xxxxxxxxxx přiměřenosti xxxxxxx.

270

XXXXXXX, XXXXXX A KOMODITNÍ XXXXXX

Xxxxxx rizikových xxxxxxx x tržních xxxxx xx počítají xx xxxxxx xxxxxxx subjektu x xxxxxxx s xxxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Součet xxx xxxxxxxxxx částek xxxxxxxx částce xxxxxxxx x xxxxx 520 „XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXXX, XXXXXXXX X KOMODITNÍHO XXXXXX“ v konsolidované xxxxxx.

280

XXXXXXXX XXXXXX

X případě, xx xx používají xxxxxxxxx přístupy x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx objemy xxxxxxxxxx xxxxxxx x operačního xxxxxx xxxxxxxx diverzifikační xxxxxx.

X xxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx náklady.

290

OSTATNÍ OBJEMY XXXXXXXX EXPOZICE

Hodnota, xxxxx xx xxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx objemu rizikových xxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx.

300-400

XXXXXXXXX XX XXXXXXXX

Xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx není xxxxxxx xxxxxxxxxx povinnost, xxx prováděly xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxx 300 xx 350 se xxxxxxxx u xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx přispívají xx kapitálu xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podílů, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 x/xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. X xxxxxxxx prahové xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx odstavci xxxxx XX xxxxxxxx 2.3, xx xxxxxxx 360 xx 400 xxxxxxxx x všech konsolidovaných xxxxxxxx, které přispívají xx konsolidovanému kapitálu.

Kapitál, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx vykazujícího xxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx; x xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xx jedná xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx třetích stran x kumulovaných rezerv.

Údaje xxxxxxx x následujících xxxxxxxxx se xxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx pravidly, která xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

300-350

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána xxxx „XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX ZAHRNOVANÝ XX KONSOLIDOVANÉHO KAPITÁLU“, xx částkou xxxxxxxxx xxxxx xxxxx II xxxxx xxxxx nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, který xxxxxxxxx xxxx subjekty xx xxxxxxx.

300

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX DO XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxx 87 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

310

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1 XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1

Xxxxxx 85 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

320

MENŠÍNOVÉ XXXXXX XXXXXXXX XX KONSOLIDOVANÉHO XXXXXXXXX KAPITÁLU TIER 1

Xxxxxx 84 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx má xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

330

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX TIER 1 XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1

Xxxxxx 86 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx vykázána, xxxxxxxxxxx xxxx kvalifikovaného xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxxx xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

340

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 2

Xxxxxx 88 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx kvalifikovaného xxxxxxxx dceřiného xxxxxxx xxxxxxxxx xx konsolidovaného xxxxxxxx tier 2 xxxxx nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

350

XXXXXXXXXX XXXXXXX: XXXXXXXX (–)/(+) NEGATIVNÍ XXXXXXXX

360-400

XXXXXXXXXXXXX KAPITÁL

Článek 18 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx jako „XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX“, je xxxxxxx xxxxxxxx z xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx, který xxxxxxxxx xxxx subjekty xx xxxxxxx.

360

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

370

X XXXX: XXXXXXX XXXXXXX TIER 1

380

X XXXX: XXXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

390

Z XXXX: XXXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx nebo xxxxxx (–)). Xxxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxxxx menšinovým xxxxxxx.

400

X TOHO: (–) XXXXXXXX/(+) XXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx podniku.

410-480

KAPITÁLOVÉ XXXXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálových xxxxxx x xxxxxxx XX xx řídí obecnou xxxxxxxxxx xxxxxxx&xxxx;XX4 x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Při vykazování xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx XX xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v souladu x ustanoveními xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx požadavku xx xxxxxxx pro xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx tudíž xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx každého subjektu xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx prováděcích xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx 2013/36/XX (xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx) a na xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 (nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích), xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

410

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 6 směrnice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

420

XXXXXXXXXXXX KAPITÁLOVÁ XXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 128 xxxx 1 a xxxxxx 129 směrnice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx představuje xxxxx xx. 129 xxxx. 1 dodatečný xxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1. Xxxxxxxx x xxxx, xx 2,5 % xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy xx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxx xx vykazuje x této xxxxx.

430

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX SPECIFICKÁ XXX XXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 2, xxxxxx 130 x článků 135 xx 140 směrnice x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxx se xxxxxxxx konkrétní xxxxxx xxxxxxxxxxxxx rezervy.

440

BEZPEČNOSTNÍ KAPITÁLOVÁ XXXXXXX, XX-XX NA XXXXXX XXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX MAKROOBEZŘETNOSTNÍ XXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 458 xxxx. 2 xxxx. d) xxxx xx) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxx se xxxxxxxx xxxx bezpečnostní kapitálové xxxxxxx, je-li xx xxxxxx xxxxxxxxx státu xxxxxxxx makroobezřetnostní xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxx x xxxxxxx x xxxxxxx 458 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích vyžadována xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

450

XXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXX XXXXXXXXXXX RIZIKA

Ustanovení xx. 128 xxxx 5 x xxxxxx 133 x 134 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxx buňce xx xxxxxxxx částka xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx krytí xxxxxxxxxxx xxxxxx.

470

XXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 128 bodu 3 x xxxxxx 131 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X této xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

480

XXXXXXXXXX XXXXXXX PRO XXXX SYSTÉMOVĚ XXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 128 xxxx 4 x xxxxxx 131 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx instituce.

3.   ŠABLONY XXXXXXXX NA XXXXXXX XXXXXX

3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX XXXXXXXX

38.

Xxx standardizovaný xxxxxxx a přístup XXX xxxx v souvislosti x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx. Kromě xxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxx šablony xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx-xx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx. x) bodu 4.

3.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

39.

X&xxxx;xxxxxx&xxxx;235 nařízení o kapitálových xxxxxxxxxxx je popsán xxxxxx výpočtu xxxxxxx, xx něž se x&xxxx;xxxxx xxxxxxx vztahuje xxxxxx zajištění.

40.

V článku 236 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx je xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, na něž xx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx zajištění x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx zajištění/částečného xxxxxxxxx – při xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx pohledávek.

41.

Články 196, 197 x&xxxx;200 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx upravují xxxxxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx.

42.

Xxxxxxxxxx xxxxxxx vůči xxxxxxxxx (původním xxxxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx expozic, xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

43.

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxx.

44.

Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx odtok, xxxx. xx kategorie expozic xxxxxxxx, a jako xxxxxx xx xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx expozic xx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx.

45.

Xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx rámci XXXXX xxxxxx uplatnění xxxxxxxxxx vah, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx se xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx XX SA.

3.1.2.   Vykazování xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

46.

Xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx v šablonách XX XX xxxx XX&xxxx;XXX bez ohledu xx to, zda xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx portfoliu nebo xxxxxxx v obchodním xxxxxxxxx.

3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 07.00 – ÚVĚROVÉ XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX A VOLNÉ XXXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (CR XX)

3.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

47.

Xxxxxxx CR XX poskytují xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx k úvěrovému xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx o:

a)

struktura xxxxxx expozic podle xxxxxxx druhů xxxxxxx, xxxxxxxxxx vah a kategorií xxxxxxx;

x)

xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx ke snižování xxxxx.

3.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxxxx šablony XX SA

48.

Podle xxxxxx&xxxx;112 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx xx každá xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx standardizovaného přístupu xxxxxx xx jedné xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx bylo xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

49.

Xxxxx v šabloně XX XX se mají xxxxxxxxx za všechny xxxxxxxxx expozic x&xxxx;xxxxxxxxxx xx každou xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx xxx standardizovaný xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

50.

Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx šablony XX XX:

x)

xxxxxxxx zařazené xx kategorie expozic xxxxxxx „xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx“ podle xx.&xxxx;112 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XX SEC;

b)

expozice xxxxxxxx z kapitálu.

51.

Do xxxxxxxxxx xxxxxxx CR SA xxxxx následující kapitálové xxxxxxxxx:

x)

xxxxxxx riziko – xxxxx části třetí xxxxx XX xxxxxxxx 2 (Xxxxxxxxxxxxxxx přístup) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx – x&xxxx;xxxxxxxxx portfoliu, xxxxx xxxxxxxx úvěrové xxxxxx protistrany – xxxxx xxxxx třetí xxxxx II xxxxxxxx 6 (Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx – v bankovním xxxxxxxxx;

x)

xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx – podle xxxxx xxxxx xxxxx II xxxxxxxx 6 (Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx – x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxx článku 379 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, a to x&xxxx;xxxxxxxxxxx se xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

52.

Xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxx xx kapitálové požadavky xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx hlavy II xxxxxxxx 2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ve xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxx XX kapitolami 4 x&xxxx;6 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx.&xxxx;94 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx musí x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx v obchodním xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx třetí hlavu XX xxxxxxxx 2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx nařízení (xxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 x&xxxx;6 x&xxxx;xxxxx V nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Šablona xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx informace o druhu xxxxxxxx (např. x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx položkách), xxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx x&xxxx;xxxxx příslušné xxxxxxxxx xxxxxxx.

53.

X&xxxx;xxxxxxx CR XX xx navíc v řádcích 290 xx 320 xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx shromáždit další xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx zajištěných xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx.

54.

Xxxx xxxxxxxxxx položky xx xxxxxxxx pouze x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx:

x)

xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (xx.&xxxx;112 xxxx. a) xxxxxxxx o kapitálových požadavcích);

b)

expozice xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx (xx.&xxxx;112 xxxx. b) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx);

x)

xxxxxxxx xxxx subjektům xxxxxxxxx xxxxxxx (čl. 112 písm. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx);

x)

xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx (xx.&xxxx;112 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích);

e)

expozice xxxx xxxxxxxx (xx.&xxxx;112 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích);

f)

retailové xxxxxxxx (xx.&xxxx;112 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

55.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx nemá xxxx na xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx expozic xxxxx čl. 112 xxxx. x) až c) x&xxxx;x) až x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích xxx u kategorií xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;112 xxxx. x) x&xxxx;x) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích, které xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX XX.

56.

Xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx položkami poskytují x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx dodatečné xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx kategorií xxxxxxx, xxxxx jsou „x&xxxx;xxxxxxx“ xxxx jsou „xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“. Xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, jestliže xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx mají xxxxxxxxx v kategoriích expozic „xxxxxxxx vlády xxxx xxxxxxxxx xxxxx“, „regionální xxxxx nebo xxxxxx xxxxxx“, „xxxxxxxx veřejného xxxxxxx“, „xxxxxxxxx“, „xxxxxxx“ x&xxxx;„xxxxxxxxx oblast“ x&xxxx;xxxxxxx XX SA, xxxxx xxxx xxxxxxxx nebyly xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx „v selhání“ xxxx „xxxxxxxxxxx nemovitostmi“. Xxxxx xxxxxxxxxx údaje jsou xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice x&xxxx;xxxxxxxxxxx expozic „v selhání“ xxxx „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“.

57.

Xxxx. x&xxxx;xxxxxxxx, jejíž objem xxxxxxxx expozice xx xxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;127 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx jsou xxxxx xxx 20&xxxx;%, xx xxxxx xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX XX v řádku 320 x&xxxx;xxxxxxxx výši x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx „v selhání“. Xxxxx xxxx xxxx expozice xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx instituci, xxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxx v řádku 320 x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx „instituce“.

3.2.3.   Zařazení xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

58.

Xxx xxxxxxxxx důsledného xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;112 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích, xx použije následující xxxxxx:

x)

x&xxxx;xxxxxx xxxxx se xxxxxxx zařazení xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx kategorie (xxxxxxxxx) xxxxxxx podle xxxxxx&xxxx;112 xxxxxxxx o kapitálových požadavcích, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx zacházení (riziková xxxx), které xx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx expozici x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx;

x)

x&xxxx;xxxxxx xxxxx xxxxx být xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx substitučními xxxxx xx xxxxxxxx (xxxx. xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx) prostřednictvím přítoku x&xxxx;xxxxxx.

59.

Xxxxxxxxxxx kritéria xx xxxxxxx pro zařazení xxxxxxx xxxxxxxx před xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx kategorií xxxxxxx (xxxxx xxxx), xxxx je dotčeno xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx aniž xx xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxx), xxxxx xx použije na xxxxxx konkrétní xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

60.

Xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx expozice před xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxx se xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx expozicí (xxxxxxx xx vědomí, xx xxxxx jednoznačně xxxxxxxxxx v druhé xxxx), xxxxxx xx zajišťovací xxxxxx xxxxxxxx uveden x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx je xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx expozic xxxxxxx v čl. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (expozice xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx).

61.

X&xxxx;xxxxxx&xxxx;112 nařízení o kapitálových xxxxxxxxxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx jasné xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xx by xxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx zařazena xx xxxxxxx kategorií expozic, xxxxxx-xx x&xxxx;xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxx expozic xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxxxx případ xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx s krátkodobým xxxxxxxx xxxxxxxxxx (xx.&xxxx;112 xxxx. x) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (xx.&xxxx;112 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)/xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx (čl. 112 xxxx. x) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). X&xxxx;xxxxx případě xx xxxxx, xx xxxxxxxx jsou v nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, neboť xxxxxxx xx třeba xxxxxxxx, xxx lze xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx expozice xxxx xxxxxxxxxx a podnikům, x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx tentýž xxxxxx xxx expozice xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Je xxxxx, xx v opačném případě xx xxxxx nebylo xxxxx zařadit xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v čl. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx je xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxx, xxx nikoli xxxxxxx. Xx xxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx (xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx expozice, xxxx xx splatnosti xxx.), xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx, proč xxxxxx xxxxxxxxxx skupiny xxxxxxxx xxxxxxxx.

62.

Xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx je nezbytné xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx, jimiž xx xxxxxxx xxxxxxxx, pokud xxx x&xxxx;xxxxxxxx původní xxxxxxxx před xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xx bylo xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxx), které xx xxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx schéma xxxxxxxxxxxxx xxxxxx a jsou xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, a je-li xx takový xxxxxx, xxxx xx rozhodnutí xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxx vykonávajícího xxxxxx, xxxxx jde o použitelnost xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx rozřazení xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xx takto xxx x&xxxx;xxxxxxx s ustanoveními xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx interní xxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxxx xxx rovněž x&xxxx;xxxxxxx se všemi xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích a s jejich xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx.

63.

Xxxxxx kategorie xxxxxxx xx při posuzování xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx (xxxxxxx xx tedy xxxxxxx, zda lze xxxxxxxx xxxxxxx do xxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxx výsledek xxxxxxxxx xxxxxxxxx), xxxxx xx v opačném xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xx této xxxxxxxxx xxxxxxx zařazeny xxxxx xxxxxxxx. Taková situace xx xxxxxxx, pokud xx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx stanovení xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx podskupinou xxxxxxxxx kategorií. Xxxx xxxxxx by xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxxxx v následujícím xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

64.

Xx základě xxxxxx xxxxxxxxxxx se posuzování xxxxxx níže xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx stromu provádí x&xxxx;xxxxx pořadí:

1.

sekuritizované xxxxxx;

2.

xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx;

3.

xxxxxxx expozice

4.

expozice x&xxxx;xxxxxxx;

5.

xxxxxxxx xx xxxxx akcií xxxx xxxxxxxxxx jednotek x&xxxx;xxxxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx/xxxxxxxx xx xxxxx krytých xxxxxxxxx (oddělené kategorie xxxxxxx);

6.

xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

7.

xxxxxxx xxxxxxx;

8.

xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx;

9.

xxxxxxx ostatní xxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx), xxxxx zahr-nují xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx orgánům, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx bankám, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, expozice xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx expozice.

65.

V případě xxxxxxx xx formě xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x&xxxx;xx-xx xxxxxxxx xxxxxxx xx zohledněním (xx.&xxxx;132 xxxx.&xxxx;3 xx 5 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx posoudí x&xxxx;xxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxx rizikové xxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx ve xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování.

66.

Úvěrové deriváty x-xxxx xxxxxxx, které xxxx upřesněny v čl. 134 xxxx.&xxxx;6 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx-xx ohodnoceny. Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xx do xxxxxxxxx expozic „xxxxxxx xxxxxxx“. X&xxxx;xxxxx posledním xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx „xxxxxxx xxxxxxxx váhy“ (xxxxxxx xxxxxxxx váha xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;134 odst. 6 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích).

67.

V druhém xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, a to x&xxxx;xxxxxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx.

XXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX ZAŘAZENÍ XXXXXXX XXXXXXXX PŘED XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX V SOULADU X&xxxx;XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX POŽADAVCÍCH

Původní xxxxxxxx xxxx vynásobením xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xx možné xxxxxxx expozici do xxxxxxxxx expozic xxxxx xx. 112 xxxx. x)?

XXX

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

XX

Xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx podle xx. 112 xxxx. x)?

XXX

Xxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (xxx xxxx xxxxxx 128)

XX

Xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx kategorie xxxxxxx xxxxx xx. 112 xxxx. x)?

XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxx také xxxxxx 133)

NE

Je možné xxxxxxx expozici do xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 112 xxxx. x)?

XXX

Xxxxxxxx v xxxxxxx

XX

Xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 112 xxxx. x) x x)?

XXX

Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx jednotek xxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování

Expozice x xxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxx xxxx xxxxxx 129)

Xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx oddělené (xxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xx zohledněním x xxxxxxxx xxxx). Xxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xx tedy xxxxxx.

XX

Xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 112 xxxx. x)?

XXX

Xxxxxxxx zajištěné xxxxxxxxxxxx (xxx také xxxxxx 124)

NE

Je xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx podle xx. 112 písm. x)?

XXX

Xxxxx xxxxxxx

XX

Xx možné xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic xxxxx xx. 112 písm. x)?

XXX

Xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx x xxxxxxxx s xxxxxxxxxxx úvěrovým xxxxxxxxxx

XX

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx navzájem jasně xxxxxxxx. Xxxxxxxx do xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx centrálním xxxxxx

Xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx místním xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxx subjektům xxxxxxxxx sektoru

Expozice vůči xxxxxxxxxxxx rozvojovým xxxxxx

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx organizacím

Expozice xxxx institucím

Expozice xxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxx

3.2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx zvláštních kategorií xxxxxxx uvedených x&xxxx;xxxxxx&xxxx;112 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx

3.2.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx „instituce“

68.

Vykazování xxxxxxx xxxxxx skupiny xxxxx xx.&xxxx;113 xxxx.&xxxx;6 x&xxxx;7 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích xx provádí xxxxxxxxxx:

69.

Xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx.&xxxx;113 odst. 7 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx v příslušných xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx by xx xxxxxxxxxx, kdyby xxxxxx xxxxxxxxxx uvnitř xxxxxxx.

70.

X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;113 xxxx.&xxxx;6 x&xxxx;7 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx „xx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx souhlasem xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxx uplatňovat xxxxxxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxx xxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx mateřským podnikem, xxxxx dceřiným xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx jejího xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx ve xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx.&xxxx;12 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx 83/349/EHS“. Xx znamená, xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx být nutně xxxxxxxxxxx, xxx mohou xxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xx zařazují xx jiných kategorií xxxxxxx, xxxx. se xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx čl. 12 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx 83/349/XXX. Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

3.2.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxx xxxxxxxxx“

71.

Xxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx expozic do xxxxxxxxx expozic „xxxxx xxxxxxxxx“ xxxxxxxxxx:

72.

Xx xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxx dluhopisy“ xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx v čl. 52 xxxx.&xxxx;4 xxxxxxxx 2009/65/XX, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx čl. 129 xxxx.&xxxx;1 x&xxxx;2 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx případě. Xxxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 xxxxxxxx 2009/65/XX xxxxxx xxxx 31. prosincem 2007 se xxxx xxxxxx zařazují xx xxxxxxxxx expozic „xxxxx xxxxxxxxx“, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxx xx xx.&xxxx;129 xxxx.&xxxx;6 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

3.2.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“

73.

Xx-xx xxxxxxx možnost xxxxxxxxxxx z čl. 132 xxxx.&xxxx;5 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxx xxxxx nebo podílových xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx rozvahové xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;111 xxxx.&xxxx;1 xxxxx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích.

3.2.5.   Pokyny xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX KONVERZNÍMI XXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 111 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích xxx xxxxxxxxxx úprav xxxxxxx x xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxxxx předpoklady, xxxxx xxxxxxxxx x xx. 111 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

X případě derivátových xxxxxxxx, xxxx xxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx papírů nebo xxxxxxx, transakcí x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx obchodů xxxxx části xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 6 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxx xx. 92 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx odpovídá xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxxxxx vypočítané xxxxx metod xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitole 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx se xxxxxx podle xx. 134 odst. 7 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxx 219 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxx expozic xxxxxxxx podle přijatého xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

X rámcových xxxxx x započtení, xxxxx xx xxxxxxxx xx repo xxxxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx komodit nebo xx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx části xxxxx xxxxx II xxxxxxxx 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xx xxxxxxx 010 xxxxxxxx xxxxxx majetkového xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx xxxxx rámcových xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 220 odst. 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxx ustanovení xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitoly 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, se tedy xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (X*) xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 220 x 221 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 010 xxxxxxx&xxxx;XX&xxxx;XX.

030

(–) Xxxxxx xxxxxxx x rezervy xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 24 x 111 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxx úvěrových xxxxx xxxxxxxxx x souladu x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

040

Xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx a xxxxxx

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx 010 x 030.

050 – 100

TECHNIKY XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX EXPOZICI

Techniky xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika definovaného x čl. 4 xxxx 57 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx snižují úvěrové xxxxxx expozice xxxx xxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxxx xxxxxxx, jak xx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx „xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxxx“.

Xx-xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxx expozice (např. xxxxx xx používán xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx vlivy xx xxxxxxxx), jeho xxxx xx xxxxxxx hodnotou xxxxxxxx.

Xxxxxxxx se xxx xxxx xxxxxxx:

—

xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxxxx metodou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

—

xxxxxxxxx xxxxxx zajištění xxxxxxxxx rizika.

Viz xxxx xxxxxx xxxxxxx v xxxx 4.1.1.

050 – 060

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx: xxxxxxxx xxxxxxx (Xx)

Xxxxxx 235 nařízení x kapitálových požadavcích.

V xx. 239 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx (Xx) osobního xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

050

Xxxxxx

Xxxxxx 203 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, jak xx xxxxxxxxxx v čl. 4 xxxx 59 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx.

060

Xxxxxxx deriváty

Článek 204 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070 – 080

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx podle xx. 4 bodu 58 x článků 196, 197 x 200 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. X xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx zohledněny xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx (které xxxx xxx zahrnuty x xxxxxxx expozici xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx).

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry x xxxxxx v xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vyplývající x xxxxxxxxxxxx dohod x rozvahovém xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 218 x 219 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx považují za xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

070

Xxxxxxxx xxxxxxxxx: xxxxxxxxxx metoda

Ustanovení čl. 222 xxxx. 1 xx 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

080

Ostatní xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx

Xxxxxx 232 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

090 – 100

XXXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 222 xxxx. 3, xx. 235 xxxx. 1 až 2 x článku 236 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx odpovídají xxxxx xxxxx původní xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx konverzními xxxxxxx, která xx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xx zařazuje xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx zajištění. Xxxx xxxxxx se považuje xx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xx x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx do x odtoků x xxxxxx šablon.

110

ČISTÁ XXXXXXXX XX ZOHLEDNĚNÍ XXXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxx úprav xxxxxxx x xx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x důsledku XXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX XX SUBSTITUČNÍMI XXXXX XX EXPOZICI.

120-140

TECHNIKY XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXX NA HODNOTU XXXXXXXX. MAJETKOVÉ XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA, XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXX KOLATERÁLU

Články 223, 224, 225, 226, 227 x 228 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxx xxx rovněž xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxxxx 218 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx).

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry x xxxxxx x xxxxxxxxxx započtení xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx dohod x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 218 x 219 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxx použití komplexní xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx kolaterálem, xx xxxxxxxx v souladu x xxxxxx 223, 224, 225, 226, 227 x 228 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

120

Xxxxxxxxxx volatility pro xxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 223 xxxx. 2 xx 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, je xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx volatility xx expozici (Xxx–X) = X * Xx.

130

(–) Xxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (Xxxx)

Xxxxxxxxxx xx. 239 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X případě xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx kolaterál x komodity xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx s čl. 299 odst. 2 xxxx. x) xx x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx Xxxx = X * (1–Xx–Xxx) * (x–x*)/(X–x*). Pro xxxxxxxx X, Xx, Xxx, t, X x t* viz xxxx xxxxx hlava XX xxxxxxxx 4 xxxxx 4 a 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

140

(–) Z xxxx: xxxxxxxxxx volatility x xxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 223 xxxx. 1 x xx. 239 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, je xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x úpravy xxxxxxxxxx (Xxxx–X) = X * [(1–Xx–Xxx) * (t–t*)/(T–t*)–1], xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx (Xxx–X) = X * [(1–Xx–Xxx)–1] x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx (Cvam–Cva) = X * (1–Xx–Xxx) * [(x– x*)/(X –t*)–1].

150

Plně xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (X*)

Xxxxxxxxxx xx. 220 xxxx. 4, čl. 223 xxxx. 2 xx 5 x xx. 228 xxxx. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

160 – 190

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 111 xxxx. 1 x xx. 4 xxxx 56 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxx xx.&xxxx;222 odst. 3 x xx. 228 xxxx. 1 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxxxxxxx xxxxx se xxxx jednat x xxxx upravené hodnoty xxxxxxx před xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

200

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxx 111 x xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 4 xxxxxx 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, všech xxxxxxxx xxxxxxxxx rizika x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x úvěrovému riziku, x níž mají xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx 113 x xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 xxxxxx 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

210

X xxxx: xxxxxxx expozice xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, repo xxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxx dobou xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx obchodů xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 6 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx x hodnotu xxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx základě xxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxx třetí xxxxx XX xxxxxxxx 6 xxxxxxxx 2, 3, 4 a 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

215

Xxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx koeficientu xxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 113 xxxx. 1 xx 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx a xxxxxxx podniky podle xxxxxx 501 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

220

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic xx uplatnění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 113 odst. 1 xx 5 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx se zohledněním xxxxxxxxxx koeficientu pro xxxx x xxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxx 500 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

230

X xxxx: xxxxxxxx x úvěrovým xxxxxxxxxx vypracovaným určenou xxxxxxx xxxxxxxxxx agenturou

Ustanovení xx. 112 xxxx. x) xx x), x), x), x), x), x) x x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

240

X toho: xxxxxxxx s úvěrovým xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x ústředním xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 písm. x) až x), x), x), x) x o) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx

Xxxxxx

010

Xxxxxxx xxxxxxxx

015

x xxxx: xxxxxxxx x xxxxxxx

Xxxxxx 127 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx pouze x xxxxxxxxx expozic nazvaných „Xxxxxxx související x xxxxxxxx xxxxxxx rizikem“ x „Akciové xxxxxxxx“.

Xxxxxxxx xx expozice xxxxxxx xx výčtu x xx. 128 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích nebo xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x čl. 128 xxxx. 3 xxxx x xxxxxx 133 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxxx se xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx „Xxxxxxx spojené x xxxxxxxx vysokým xxxxxxx“ xxxx „Akciové xxxxxxxx“. Xxxx tedy xxxxxxx xxxx přiřazení, x to xxx x xxxxxxx, xx xx xxxxx xxxxxx 127 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx jedná x xxxxxxxx x xxxxxxx.

020

x xxxx: xxxx x xxxxxxx podniky

Vykazují xx zde xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx x středním xxxxxxxx.

030

x xxxx: expozice, xx xxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxx x střední xxxxxxx

Xxxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx článku 501 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

x toho: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx – xxxxxx nemovitosti

Článek 125 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx xxxxx x expozice xxxxxxxxxx x kategorii „xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“.

050

x toho: xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx použití xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxx, xx xxx se vztahuje xx. 150 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

060

z toho: xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx s postupným xxxxxxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxxx, xx xxx se xxxxxxxx čl. 148 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

070-130

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXXXX

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xx „xxxxxxxxxx portfolia“, xx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx rozdělí xx rozvahové xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx expozice xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx protistrany, xxxxx xxxxx xx „xxxxxxxxxx xxxxxxxxx“, podle xx. 92 odst. 3 xxxx. f) x xx. 299 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx protistrany. Xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx. 94 odst. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx kritérií xxx xxxxxx x „xxxxxxxxx xxxxxxxxx“ na xxxxxxxxx xxxxxxxx podléhající xxxxxxxxx riziku, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podléhající xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 24 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xx transakcí x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx a xxxxxxxxx x delší xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx x řádcích 090, 110 x 130, x xxxxx xx xxxxxxxxxx v xxxxx xxxxx.

Xxxxx xxxxxxx podle xx. 379 odst. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích (xxxxxx-xx xxxxxxxx) xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx vykazují xx x xxxxx xxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx z xxxxx xxxxxxxxxxxx ústřední xxxxxxxxxxx podle čl. 4 xxxx 90 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x příspěvků xxxxx xxx riziko selhání xxxxx xx. 4 xxxx&xxxx;89 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxx uvedou x xxxxxxx, že nejsou xxxxxxxx v xxxxx&xxxx;030.

080

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podléhající xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx x transakcí s xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx jsou výsledkem xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx v xxxxxxx 040 x 060, a xxxxx xx nevykazují v xxxxx řádku.

Expozice vyplývající x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xx. 4 xxxx.&xxxx;90 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx fondu xxx xxxxxx selhání xxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;89 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxx uvedou x xxxxxxx, xx xx xxxxxxxx za xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

090-130

Xxxxxxxx/xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

090

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů definované x xxxxxxxx 17 xxxxxxxxx Basilejského xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx Xxx Xxxxxxxxxxx xx Basel XX xx Xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxx xxx Xxxxxxxxx xx Xxxxxx Default Xxxxxxx (Xxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxx XX xx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx), patří: x) xxxx xxxx xxxxxxxx xxxx definované x čl. 4 xxxx 82 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxx xx výpůjčky xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx; xx) xxxxxxx obchody xx smyslu xx. 272 xxxx. 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

100

X xxxx: x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx centrálně xxxxxxxxxxxxxxx způsobilé xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 306 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxx protistrany podle xx. 4 xxxx 88 ve xxxxxxx x xx. 301 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx vůči ústřední xxxxxxxxxxx xxxxx čl. 4 bodu 91 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

110

Xxxxxxxx a xxxxxxxxx x delší xxxxx xxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx XX xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx x xxxxx dobou xxxxxxxxxx ve xxxxxx xx. 272 xxxx. 2 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx a xxxxxxxxx s xxxxx xxxxx vypořádání, xxxxx xxxx zahrnuty xx xxxxxxxxx započtení, a xxxxx se xxxxxxxx x xxxxx 130, xx nevykazují x xxxxx xxxxx.

120

X toho: x clearingem prováděným xxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 306 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx čl. 4 xxxx 88 xx xxxxxxx s xx. 301 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 4 xxxx 91 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

130

Z xxxxxxxxx xxxxxxxxx na základě xxxxxxx

Xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx smluvnímu xxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxx xx xxxxxxxx x xx. 272 xxxx.&xxxx;11 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích) xxxxxxx mezi xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxx x financováním cenných xxxxxx, xx xxxxxxxx x xxxxx řádku.

140-280

STRUKTURA XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXX XXX

140

0 %

150

2 %

Xxxxxxxxxx xx. 306 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

160

4 %

Ustanovení xx. 305 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

170

10 %

180

20 %

190

35 %

200

50 %

210

70 %

Xxxxxxxxxx xx. 232 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

220

75 %

230

100 %

240

150 %

250

250 %

Ustanovení xx. 133 odst. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

260

370 %

Xxxxxx 471 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

270

1 250 %

Xxxxxxxxxx xx. 133 xxxx. 2 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

280

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xx xxxxxx xxxxx xxxxx zahrnovat kategorie xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, podnikům, institucím x v retailové xxxxxxx.

Xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx, které nepodléhají xxxxxxxxx vahám xxxxxxxx x šabloně.

Ustanovení xx. 113 xxxx. 1 xx 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Úvěrové xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu (xx. 134 xxxx.&xxxx;6 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx) xx vykazují x xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxx xxxxxxx“.

Xxx xxxx xx. 124 xxxx. 2 x xx. 152 odst. 2 xxxx. b) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

290-320

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxx x xxxxxxx XX XX.

290

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx pouze x xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx zajištěných obchodními xxxxxxxxxxxx v souladu x xxxxxx 124 x 126 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxx xxxx, zda jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

300

Xxxxxxxx v xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx výši 100 %

Xxxxxxxxxx čl. 112 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx zahrnuté do xxxxxxxxx expozic „xxxxxxxx x xxxxxxx“, xxxxx xx xxxxxxx do xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx x xxxx nedošlo x xxxxxxx.

310

Xxxxxxxx zajištěné obytnými xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx xxxxx x xxxxxxxxxx položku. Nezávisle xx výpočtu objemů xxxxxxxxxx expozic x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx x články 124 x 125 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx rozčleňují x xxxxxxxx v xxxxx xxxxx podle xxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

320

Xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx podléhají xxxxxxxx xxxx xx xxxx 150 %

Xxxxxxxxxx čl. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx „expozice x xxxxxxx“, xxxxx xx xxxxxxx do xxxx kategorie xxxxxxx, xxxxx xx x xxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

3.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXXX A ÚVĚROVÉ XXXXXX XXXXXXXXXXX A VOLNÉ XXXXXXX: PŘÍSTUP IRB XX KAPITÁLOVÝM XXXXXXXXXX (XX IRB)

3.3.1.   Oblast působnosti xxxxxxx CR XXX

74.

Xx xxxxxxxxxx šablony CR XXX xxxxx kapitálové xxxxxxxxx týkající xx xxxxxx xxxxxxx:

x.

xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx portfolia, kam xxxxx:

—

xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx portfolia;

—

riziko xxxxxxxxxx u pohledávek nabytých xx úplatu;

ii.

úvěrové riziko xxxxxxxxxxx v případě xxxxxxxxxx xxxxxxxxx;

xxx.

xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx všech obchodních xxxxxxxx.

75.

Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx na expozice, x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx se xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx xxxxxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxx 151 až 157 xxxxx třetí xxxxx XX xxxxxxxx 3 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (o přístupu IRB).

76.

Šablona XX XXX xx xxxxxxxxxx na následující xxxxx:

x.

xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx vykazují x&xxxx;xxxxxxx XX EQU IRB;

ii.

sekuritizační xxxxxx, které xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XX XXX XX, XX XXX XXX x/xxxx XX XXX Xxxxxxx;

xxx.

„xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx“ podle xx.&xxxx;147 odst. 2 xxxx. x) nařízení o kapitálových xxxxxxxxxxx. V souladu s článkem 156 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx xxxx xxx riziková xxxx pro xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vždy xxxxxxxxx xx 100 % x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx hodnotou xxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic xx xxx tuto kategorii xxxxxxx xxxxxxxx přímo x&xxxx;xxxxxxx XX;

xx.

xxxxxx úvěrových xxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xxxxx xx vykazuje x&xxxx;xxxxxxx XXX xxxxxxxx xx xxxx riziko.

Šablona CR XXX xxxxxxxxxx územní xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx XXX xxxxx xxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xx vykazuje x&xxxx;xxxxxxx XX GB.

77.

S cílem xxxxxxxx, xxx instituce používá xxxxxxx odhady XXX x/xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx riziku, se x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx kategorie xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx:

„XX“ xx uvede x&xxxx;xxxxxxx, xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx odhady XXX x&xxxx;xxxxxxxxxxx faktorů x&xxxx;xxxxxxxxx riziku (xxxxxxxx xxxxxxx XXX).

„XXX“ xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xx xx xxxxxxxxx vlastní xxxxxx LGD x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx riziku (xxxxxxxxx xxxxxxx XXX).

Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx retailových xxxxxxx xxxx xxx xxxx xxxxxxx „XXX“.

X&xxxx;xxxxxxx, xx instituce xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx LGD xxx výpočet xxxxxx xxxxxxxx vážených expozic x&xxxx;xxxxx části svých xxxxxxx x&xxxx;xxxxx přístupu XXX x&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx LGD xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx v rámci xxxxxxxx XXX, musí xxx x&xxxx;xxxxxxx CR XXX xxxxxxxx xxxxxxx hodnota xxxxx v rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx pozic v rámci xxxxxxxxxxx přístupu XXX.

3.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx XX XXX

78.

Xxxxxxx XX XXX sestává xx xxxx dílčích xxxxxx. Xxxxxxx XX XXX 1 xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx expozic x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx celkových xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx a rozčlenění xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx XX XXX 2 xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx stupňů či xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx XX XXX 1 x&xxxx;XX XXX 2 xx vykazují xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx x&xxxx;xxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx:

1)

Xxxxxx

(Xxxxxxx „Xxxxxx“ xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx přístup XXX.)

2)

Xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx

(Xxxxxxxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;2 písm. x) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)

3)

Xxxxxxxxx

(Xxxxxxxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. b) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)

4.1)

Xxxxxxx – xxxx a střední xxxxxxx

(Xxxxxxxxxx xx.&xxxx;147 odst. 2 písm. x) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)

4.2)

Xxxxxxx – xxxxxxxxxxxxxx xxxxx

(Xxxxxxxxxx čl. 147 odst. 8 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)

4.3)

Xxxxxxx – xxxxxxx

(Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;147 odst. 2 xxxx. x) xxxxxxxxx xxxxx bodu 4.1 x&xxxx;4.2.).

5.1)

Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxx x&xxxx;xxxxxxx podniky xx zajištěním nemovitostmi

(Expozice xxxxx xx.&xxxx;147 odst. 2 xxxx. d) ve xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;154 xxxx.&xxxx;3 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx)

5.2)

Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxx xxxxxxx (xxxx xxx malé x&xxxx;xxxxxxx) xx zajištěním xxxxxxxxxxxx

(Xxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. d) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx se podle xxxx 5.1)

5.3)

Xxxxxxxxx xxxxxx – kvalifikované xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

(Xxxxxxxxxx čl. 147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. d) xx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;154 xxxx.&xxxx;4 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx)

5.4)

Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx

(Xxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. d), xxxxx xx xxxxxxxxxx podle xxxx 5.1 x&xxxx;5.3.)

5.5)

Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxx xxxxxxx jiné xxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx

(Xxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx bodů 5.2 x&xxxx;5.3)

3.3.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 08.01 – Xxxxxxx riziko x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx protistrany x&xxxx;xxxxx xxxxxxx: xxxxxxx XXX xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (XX XXX 1)

3.3.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pro konkrétní xxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxx

010

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX/XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX (XX) PŘIŘAZENÁ XXXXXX NEBO SESKUPENÍ XXXXXXXX (%)

PD přiřazená xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx má xxx vykázána, vychází x ustanovení xxxxxx 180 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. U xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx seskupení se xxxxxx XX přiřazená xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxx o xxxxxxx údaje odpovídající xxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx. xxxxxxx xxxxxxxx), xxxxxx xx expozicí xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx stupňům xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xx xxxxxx zahrnuty. Pro xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx hodnoty XX xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx 110).

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx se xxxxxx xxxxxxx XX xxxxxxxxx konkrétnímu stupni xxxx seskupení xxxxxxxx. Xxxxxxx vykazované xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxxx ratingových xxxxxxxxx, xxxxx jsou schváleny xxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxx nutné xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx rámcovou xxxxxxxx (xxx. xxxxxx xxxxx). Xxxxx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxx provádět vykazování xx xxxxxxx interní xxxxxxx stupnice, xxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

X xxxxxx xxxxxxxxx xx provede xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx systémů xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx: Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxx xx xxxxx XX xxxxxxxxx xxxxxxx stupni xxxxxxxx po xxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx-xx xx xxxxxxxxx vykazovat xxxxxxx xxxxx stupňů v xxxxxxxxx x interním xxxxxx xxxxxx, xxxx xx x předstihu xxxxxxx na příslušný xxxxx.

Xxx účely xxxxxx xxxxxxxx hodnoty PD xx použije xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 110. Xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx hodnoty PD (xxxx. xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx) xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, včetně xxxxxxx, x xxxxx xxxxx x selhání. Xxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxx x xxxxxxx, xx xxxxxx expozice, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx XX xxxxxxxxxx na 100 %.

020

PŮVODNÍ EXPOZICE XXXX VYNÁSOBENÍM KONVERZNÍMI XXXXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx před zohledněním xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx expozice xx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 24 x xx. 166 xxxx. 1, 2 x 4 xx 7 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx vyplývající x čl. 166 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxx xxxxxxxxxxx započtení xxxxx x xxxxxx) xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx zajištění xxxxxxxxx rizika, x xxxxx xxxxxxxxx výši xxxxxxx xxxxxxxx.

030

X TOHO: XXXXX SUBJEKTY FINANČNÍHO XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX SUBJEKTY

Rozklad xxxxxxx xxxxxxxx před vynásobením xxxxxxxxxx faktorem u xxxxx xxxxxxx definovaných x xx. 142 xxxx. 4 x 5 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích, které xxxxxxxxx vyšší korelaci xxxxx čl. 153 xxxx.&xxxx;2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040-080

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xx. 4 xxxx 57 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxx riziko xxxxxxxx xxxx expozic xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx definováno xxxx v xxxxxxx „XXXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX“.

040-050

XXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx: hodnoty, xxxxx xxxx definovány x xx. 4 xxxx 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx-xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx expozice (např. xxxxx xx používán xxx technikách snižování xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx), xxxx xxxx xx xxxxxxx hodnotou xxxxxxxx.

040

XXXXXX:

Xxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx (Xx), xxx xx xxxxxxxxxx v xxxxxx 236 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX (xxxxxx 183 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, s xxxxxxxx xxxxxxxx 3), xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx hodnota xxxxxxx x interním xxxxxx.

Xxxxxx xx vykazují xx xxxxxxx 040 x xxxxxxx, že xxxxxxx LGD není xxxxxxxx. Xx-xx xxxxxxx XXX xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xx vykazuje xx xxxxxxx 150.

Xx xx xxxx expozic, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx se xxxxxxxx xx xxxxxxx 220.

050

ÚVĚROVÉ XXXXXXXX

Xxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx LGD, xxxxx xx upravená hodnota (Xx), xxx xx xxxxxxxxxx v xxxxxx 216 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Pokud jsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX (xxxxxx 183 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x interním xxxxxx.

Xx-xx xxxxxxx XXX xxxxxxxx, xxxxxxx úvěrových xxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx 160.

Co xx xxxx expozic, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx vykazuje ve xxxxxxx 220.

060

JINÉ MAJETKOVÉ XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xx-xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx hodnotu xxxxxxxx (xxxx. xxxxx je xxxxxxxx xxx technikách xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx expozici), xxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx expozice.

Pokud nejsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX, použije xx xxxxxx 232 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX, xxxxxxxx xx ta zmírnění xxxxxxxxx xxxxxx, která xxxxxxx kritéria xxxxxxx x xxxxxx 212 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Vykazuje se xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx xx ve xxxxxxx 060 x případě, xx xxxxxxx LGD xxxx xxxxxxxx. Je-li xxxxxxx XXX xxxxxxxx, xxxxxxx xx vykazuje xx xxxxxxx 170.

070-080

SUBSTITUCE XXXXXXXX V XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

Odtoky xxxxxxxxxx xxxxx části xxxxxxx xxxxxxxx před xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic xxxxxxxx, popřípadě xx xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxx xx zařazuje do xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx do xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx v xxxxx stejných xxxxxxxxx xxxxxxx x případně xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx do a xxxxxx z xxxxxx xxxxxx.

090

XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX VLIVŮ XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX FAKTORY

Expozice xxxxxxxx xx odpovídajícího xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xx zohlednění xxxxxx a přítoků x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xx substitučními vlivy xx xxxxxxxx.

100, 120

X xxxx: xxxxxxxxxxxx položky

Viz xxxxxx x xxxxxxx XX XX.

110

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxx xx hodnoty x xxxxxxx x xxxxxxx 166 x čl. 230 odst. 1 xxxxxx větou nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx nástrojů xxxxxxxxxxxx x příloze X xx použijí xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx (xx. 166 xxxx. 8 až 10 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích) bez xxxxxx xx přístup, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx expozice uvedená x xxxxxxx 040 xx 060 (transakce x financováním xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx a xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx), jež xxxxxxxxx xxxxx třetí hlavě XX xxxxxxxx 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, se xxxxx xxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 6 xxxxxxxx 3, 4, 5, 6 x 7 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xx vykazují x xxxxx xxxxxxx, x xxxxxx ve sloupci 130 „Z toho: xxxxxxx xxxxxxxx vyplývající x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx“.

130

X toho: xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx protistrany

Viz xxxxxx x xxxxxxx XX XX.

140

X XXXX: XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxx hodnoty xxxxxxxx u xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xx. 142 xxxx. 4 x 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 153 odst. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

150-210

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXXX X XXXXXXXX XXX X XXXXXXXX PŘÍSTUPU XXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxx na XXX x důsledku xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx technik xxxxxxxxx úvěrového rizika, xx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx vlastní odhady XXX: Ustanovení čl. 228 xxxx. 2, xx. 230 xxxx. 1 x 2 x článku 231 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx používány xxxxxxx xxxxxx XXX:

—

Xx xx xxxx osobního xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx x podnikům: Ustanovení xx. 161 odst. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. U xxxxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxx čl. 164 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

—

Co xx xxxx majetkového xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx, xxxxx xx o xxxxxxxxx zohledňovaný x xxxxxxxx LGD xxxxx xx. 181 xxxx. 1 písm. e) x x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

150

ZÁRUKY

Viz xxxxxx xx xxxxxxx 040.

160

XXXXXXX DERIVÁTY

Viz xxxxxx xx sloupci 050.

170

X XXXXXXX, XX XX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX XXX: XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx instituce xxxxxxx při xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx úvěrového xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 212 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

180

ZPŮSOBILÝ XXXXXXXX XXXXXXXXX

X případě xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx zahrnuje xxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxx v obchodním xxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 299 xxxx. 2 xxxx. x) xx x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Úvěrové xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 4 xxxxxx 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx považují za xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX: hodnoty x xxxxxxx x čl. 193 odst. 1 xx 4 x xx.&xxxx;194 xxxx. 1 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx se xxxxxxxx hodnota (Xxxx) xxxxxxxxx v xx. 223 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx XXX xxxxx čl. 181 xxxx. 1 písm. x) x x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx, která xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx kolaterálu.

190-210

JINÝ XXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxx používány xxxxxxx xxxxxx XXX: xxxxxxxxxx xx. 199 xxxx. 1 až 8 x xxxxxx 229 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxxxx vlastní xxxxxx XXX: xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx XXX podle xx. 181 xxxx. 1 xxxx. x) x x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

190

XXXXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX, vykazují se xxxxxxx podle xx. 199 odst. 2 xx 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xx zde x pronájem xxxxxxxxxxx (xxx čl. 199 xxxx. 7 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx). Xxx xxxx článek 229 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Pokud jsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX, vykazuje se xxxxxxxxxx tržní hodnota.

200

OSTATNÍ XXXXXX KOLATERÁL

Pokud nejsou xxxxxxxxx vlastní odhady XXX, vykazují xx xxxxxxx xxxxx xx. 199 odst. 6 x 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx se zde x pronájem xxxxxx xxxxxxx než xxxxxxxxxxx (xxx čl. 199 xxxx. 7 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích). Xxx xxxx čl. 229 xxxx. 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx jsou používány xxxxxxx odhady XXX, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

210

XXXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxx používány vlastní xxxxxx XXX, xxxxxxxx xx xxxxxxx podle xx. 199 xxxx. 5 a xx.&xxxx;229 xxxx. 2 nařízení x kapitálových požadavcích.

Pokud xxxx používány vlastní xxxxxx XXX, vykazuje xx xxxxxxxxxx tržní xxxxxxx kolaterálu.

220

EXPOZICE, KTERÉ XXXXXXXXX PŘÍSTUPU XXXXXXX XXXXXXX: OSOBNÍ XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

Záruky a xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 202 a xx. 217 odst. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxx xxxxxxx 040 „Xxxxxx“ a 050 „Xxxxxxx deriváty“.

230

EXPOZICÍ XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%)

Xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika na xxxxxxx XXX, xxx xx xxxxxxx v xxxxx xxxxx hlavě XX kapitolách 3 x 4 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích. X případě, xx xxxxxxxx xxxxxxxxx přístupu xxxxxxx xxxxxxx, odpovídá xxxxxxx XXX, xxxxx xx xxx vykázána, xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xx. 161 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

V xxxxxxx expozic, x xxxxx xxxxx x xxxxxxx, xx přihlédne x xxxxxxxxxxx xx. 181 xxxx. 1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx průměrných xxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx 110).

Xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx (xx xxxxxxxxxx xx tedy xxxxxxxx x minimální xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx).

X xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx přístup IRB, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX, xx xxxxxx finančního xxxxxxxxxx xx snižování rizika xxxxxx v X*, xxxx plně xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxx xx odráží x LGD* x xxxxxxx x xx. 228 odst. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx vážená xxxxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxxx xx každé hodnotě XX pro „stupeň xxxx seskupení dlužníků“ xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx XXX xxxxxxxxxxx expozicím, na xxx xx xxxxxxxx xxxx hodnota XX xxx xxxxxx/xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx expozice uvedenou xx sloupci 110.

Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx 175 x čl. 181 xxxx. 1 x 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx XXX, která má xxx vykázána, xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xx. 161 xxxx. 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx expozicí xxxxxx průměrné xxxxxxx XXX se odvozuje xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx používají x xxxxxxxxx ratingových xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx orgánem.

Údaje xx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx úvěrových xxxxxxx uvedených x xx. 153 xxxx.&xxxx;5.

Xx xxxxxxx hodnoty vykazované xx xxxxxxx 230 xx xxxxxxxxxx expozice x příslušné xxxxxxx XXX související x xxxxxxx subjekty xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx; xxxx xxxxx se zohledňují xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx uváděné ve xxxxxxx 240.

240

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX LGD (%) XXX VELKÉ XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxx průměrná xxxxxxx XXX (%) xxx xxxxxxx expozice xxxxxxxxxx x xx. 142 odst. 4 x 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx vyšší korelaci xxxxx xx.&xxxx;153 xxxx.&xxxx;2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

250

XXXXXXXX XXXXXX PRŮMĚRNÁ XXXXXXXXX (POČET XXX)

Xxxxxxxxxx xxxxxxx se odvozuje x xxxxxxx x xxxxxxx 162 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx hodnota xxxxxxxx (xxxxxxx 110). Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxx.

Xxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx není součástí xxxxxxx objemů rizikově xxxxxxxx xxxxxxx. Znamená xx, xx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxxx“.

255

XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX KOEFICIENTU PRO XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

Xxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxx čl. 153 xxxx.&xxxx;1 a 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Pro xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xx. 154 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxx x xxxxxxx podniky xxxxx xxxxxx 501 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

260

XXXXX RIZIKOVĚ XXXXXXXX XXXXXXX PO UPLATNĚNÍ XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

Xxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx banky, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxx čl. 153 xxxx.&xxxx;1 a 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xx. 154 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx malé x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 501 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

270

X XXXX: XXXXX XXXXXXXX FINANČNÍHO XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxx objemu rizikově xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx koeficientu xxx malé x xxxxxxx xxxxxxx u xxxxx expozic xxxxxxxxxxxx x čl. 142 xxxx. 4 x 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx vyšší xxxxxxxx xxxxx xx. 153 xxxx.&xxxx;2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

280

XXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xx. 5 odst. 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x pro xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx 158 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Výše xxxxxxxxxxx ztrát, xxxxx xx být vykázána, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které se xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx ratingových systémech xxxxxxxxxxx příslušným orgánem.

290

(–) XXXXXX XXXXXXX X XXXXXXX

Xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx x obecné xxxxxxx xxxxx článku 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Obecné xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx – xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx ztrát x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

300

XXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 172 odst. 1 x 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x výjimkou kategorie xxxxxxxxxxx expozic a xxxxxxx uvedených x xx.&xxxx;172 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxx xxxx nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx/xxxxxxxx, kteří xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xx xxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxx.

X rámci xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx dlužníkovi xxxx v xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx ratingovým xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x čl. 172 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx expozic, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x určitému xxxxxxxxxxx stupni xxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx-xx se xx. 172 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, dlužník xxxx být xxxxxxx xx xxxx než xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx x xxxx, xx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx prvek xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx systémů, xxxxxxx x xxxxxxxxx expozicemi xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx přiřazenými ke xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxx dlužníků, xxxx xx se xxxxx x úvahu xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx (xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx).

Xxxxx

Xxxxxx

010

XXXXXXX EXPOZICE

015

z xxxx: xxxxxxxx, na něž xx xxxxxxx podpůrný xxxxxxxxxx xxx malé x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 501 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

020-060

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXX EXPOZIC:

020

Rozvahové xxxxxxx xxxxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 24 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxx, xxxxx xxxx rozvahovými xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x financováním cenných xxxxxx, derivátů x xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx vypořádání xxxx xxxx xxxxxxxxx smluvního xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx v xxxxxxx 040 xx 060, x xxxxx xx xxxxxxxxxx v tomto xxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 379 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxx-xx xxxxxxxx) nejsou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx vykazují xx v tomto xxxxx.

Xxxxxxxx vyplývající x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 4 bodu 91 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x expozice x xxxxxxxxx xxxxx xxx riziko xxxxxxx xxxxx xx. 4 xxxx&xxxx;89 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxx xxxxxx x xxxxxxx, že xxxxxx xxxxxxxx x xxxxx&xxxx;030.

030

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx podléhající xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx položky vyjmenované x xxxxxxx X xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx s financováním xxxxxxx papírů, derivátů x xxxxxxxxx s xxxxx dobou xxxxxxxxxx xxxx xxxx výsledkem xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx x xxxxxxx 040 x -060, x xxxxx xx xxxxxxxxxx v xxxxx xxxxx.

Xxxxxxxx vyplývající x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 4 xxxx. 91 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxx x příspěvků xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 4 odst. 89 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxx x xxxxxxx, xx xx xxxxxxxx za xxxxxxxxxxxx položky.

040-060

Expozice/transakce xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx riziku xxxxxxxxxxx

040

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxx transakce x xxxxxxxxxxxx cenných papírů xxxxxxxxxx x odstavci 17 dokumentu Basilejského xxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx Xxx Xxxxxxxxxxx xx Basel XX xx Xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxx xxx Xxxxxxxxx of Xxxxxx Xxxxxxx Xxxxxxx (Xxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxx II xx xxxxxxxx činnosti x xxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx), xxxxx: x) xxxx xxxx reverzní xxxx xxxxxxxxxx v xx. 4 xxxx 82 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx x xx) xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx čl. 272 xxxx. 3 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, které xxxx zahrnuty xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xx vykazují x řádku 060, xx nevykazují v xxxxx xxxxx.

050

Xxxxxxxx x xxxxxxxxx x delší xxxxx xxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx vyjmenované x xxxxxxx II xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx a xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx započtení, a xxxxx xx xxxxxxxx x xxxxx 060, xx xxxxxxxxxx x xxxxx řádku.

060

Z křížového xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx

Xxx pokyny k xxxxxxx XX XX.

070

XXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXX XXXX SESKUPENÍ DLUŽNÍKŮ: XXXXXX

Xxx expozice xxxx xxxxxxxx, institucím x xxxxxxxxx vládám x xxxxxxxxxx bankám viz xx. 142 xxxx. 1 bod 6) x xx. 170 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx retailové xxxxxxxx xxx xx. 170 xxxx. 3 xxxx. x) nařízení x kapitálových požadavcích. Xxx expozice vznikající x pohledávek xxxxxxxx xx xxxxxx viz xx. 166 odst. 6 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx pro xxxxxx rozmělnění x xxxxxxxxxx nabytých xx xxxxxx se nevykazují xxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxx dlužníků a xxxxxxxx xx v xxxxx 180.

Jestliže xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx seskupení, xxxxxxxxx xxxxxx mohou xxxxxxx xxxxxxxxxx menšího xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xx rámcová xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx toho xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx použijí.

080

ROZŘAZOVACÍ XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX: XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 153 xxxx. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xx týká xxxxx těchto kategorií xxxxxxx: podniky, xxxxxxxxx x xxxxxxxx vlády x xxxxxxxxx xxxxx.

090-150

XXXXXXXXX XXXXXXXXX EXPOZIC XXXXX XXXXXXXXXX XXX V XXXXX XXXXXXXXXXXXX KRITÉRIA XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

120

X xxxx: x xxxxxxxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 153 xxxx. 5 tabulky 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

160

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 193 odst. 1 x 2, čl. 194 odst. 1 xx 7 a xx. 230 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

170

XXXXXXXX X XXXXXXX DODÁVEK PŘI XXXXXXXX RIZIKOVÝCH XXX XXXXX XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXX 100 % X XXXX EXPOZICE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX VÁŽENÍ

Expozice xxxxxxxxxxx x volných xxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxx alternativní xxxxxxxxx podle xx. 379 xxxx. 2 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích nebo xx něž xx xxxxxxx 100 % xxxxxxxx xxxx podle xx. 379 xxxx. 2 xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. X xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx deriváty n-tého xxxxxxx xxx ratingu xxxxx čl. 153 xxxx. 8 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích x jakékoli xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxx.

180

XXXXXX ROZMĚLNĚNÍ: XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXX XX ÚPLATU

Pro xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xx. 4 xxx 53 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxx rizikové váhy xxx riziko rozmělnění xxx čl. 157 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

V xxxxxxx x čl. 166 odst. 6 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx pohledávek nabytých xx xxxxxx získá xxxxxxxxx objemů xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx částky.

3.3.4.   C 08.02 – Xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx riziko xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx: xxxxxxx XXX xx xxxxxxxxxxx požadavkům (struktura xxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx XX XXX 2))

Xxxxxxx

Xxxxxx

005

Xxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxxxxxx xxxxx)

Xxxxx xxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x je xxx každý xxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxx jedinečný. Má xxxxxxxx číslo 1, 2, 3 atd.

010-300

Pokyny xxx xxxxx x xxxxxx sloupců xx xxxxxxx x pokyny xxx stejně xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx XX XXX 1.

Xxxxx

Xxxxxx

010–01 – 010–XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx x těchto xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xx nejnižší po xxxxxxxx, x to xxxxx PD přiřazené xxxxxx nebo seskupení xxxxxxxx. PD xxxxxxxx x xxxxxxx činí 100&xxxx;%. Xxxxxxxx, na xxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (xxxxx pouze xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx odhady XXX), xx xxxxxxxxxx podle xxxxxxx PD xxxxxxxx x xxxxxxxxxx se x xxxx xxxxxxx.

3.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX RIZIKO XXXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXX: XXXXX TÝKAJÍCÍ SE XXXXXXXXXXX STRUKTURY

79.

Instituce, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx. x) xxxx 4 xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxx týkající se xxxxxxxx země x&xxxx;xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxx hodnota xx uplatnitelná xxxxx xx xxxxxxx 1 x&xxxx;2. Xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx organizacím se xxxxxxxxx k zeměpisné xxxxxxx „xxxx xxxx“.

80.

Xxxxxx „xxxxx xxxxxxxx“ xxxxxxxx xx xxxx, v níž xxxxxxx xxxxx. Tuto xxxxxxxx xxx uplatnit xx xxxxxxx xxxxxxxx původního xxxxxxxx a na xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx rizika. Xxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx se xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx mohou xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se nepřiřazuje x&xxxx;xxxx sídla xxxxxxxxx, xxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxx xxxx“ xxx xxxxxx xx kategorii xxxxxxx, do níž xx xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx organizacím xxxxxxxxx.

81.

Xxxxx xxxxxxxx se „xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx“ se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx na xxxx, xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx se „xxxxxxx xxxxxxxx“ x&xxxx;„xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic“ xx xxxxxxxx podle xxxx, xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

3.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 09.01 – Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozic xxxxx xxxxx xxxxxxxx: xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX XX 1)

3.4.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xx x definicí xxxxxxx xxx xxxxxxx 010 xxxxxxx XX XX.

020

Xxxxxxxx x selhání

Původní xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx faktory u xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx do kategorie „xxxxxxxx v xxxxxxx“, x x expozic xxxxxxxxxx xx kategorie „xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx“ xxxx „akciové expozice“.

Tato xxxxxxxxxx položka poskytuje xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x selhání. Xxxxxxxx xxxxxxxx xx kategorie „xxxxxxxx v xxxxxxx“ xxxxx čl. 112 xxxx. j) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx v xxxxxxxxx, kdy by xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx by uvedené xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx kategorií „xxxxxxxx x xxxxxxx“.

Xxxxx xxxx xx doplňující xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xx výpočet objemů xxxxxxxx vážených xxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx „xxxxxxxx x xxxxxxx“, „xxxxxxxx spojené x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx“ xxxx „xxxxxxx xxxxxxxx“ xxxxx čl. 112 xxxx. j), x) xxxx p) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

040

Xxxx xxxxxxx zjištěná xxx xxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxx tříměsíčního xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx data xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxxx „xxxxxxxx x xxxxxxx“, xx vykazuje xxxxx xxxxxxxxx expozic, do xxx xxxxxxx původně xxxxxx.

050

Xxxxxx xxxxxx o xxxxxxx riziko

Úpravy o xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 110 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

055

Xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 110 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

060

Odpisy

Odpisy xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx finančních xxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx nebo xxxxxx (XXXX 7 xxxx. B5 xxxx. x) xxx x)), xxx snížení xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx hodnotě znehodnocených xxxxxxxxxx xxxxx (XXXX 7 xxxx. X5 xxxx. x) bod ii)).

070

Úpravy x úvěrové riziko/odpisy x nově xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx xxxxx o xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx x expozic, xxxxx byly xxxxxxxx xxxx „expozice, u xxxxx došlo k xxxxxxx“ x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx předkládání xxxxx.

075

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx se x xxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx 200 xxxxxxx XX XX.

080

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX A XXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx xxx sloupec 215 xxxxxxx XX XX.

090

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XX UPLATNĚNÍ XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX MALÉ X XXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx 220 xxxxxxx XX XX.

Xxxxx

010

xxxxxxxx vlády xxxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 112 písm. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

020

xxxxxxxxxx vlády xx xxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. b) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

030

xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

040

Mezinárodní rozvojové xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

050

Mezinárodní xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. e) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

060

instituce

Ustanovení xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

070

podniky

Ustanovení čl. 112 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

075

x xxxx: xxxx x střední podniky

Shoduje xx s xxxxxxxx xxxxxxx pro řádek 020 xxxxxxx XX XX.

080

xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

085

x xxxx: xxxx x střední xxxxxxx

Xxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxx 020 xxxxxxx XX XX.

090

xxxxxxxx xxxxxxxxx nemovitostmi

Ustanovení xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

095

x xxxx: xxxx x střední xxxxxxx

Xxxxxxx se s xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx 020 xxxxxxx XX SA.

100

Expozice x xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

110

Položky xxxxxxx s obzvlášť xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

120

Xxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. l) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

130

Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x podnikům x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx hodnocením

Ustanovení xx. 112 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

140

Xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

150

Kapitálové xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

160

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

170

Celkové xxxxxxxx

3.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 09.02 – Xxxxxxxxxxx struktura expozic xxxxx sídla dlužníka: xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx XXX (XX XX 2)

3.4.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

XXXXXXX EXPOZICE XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xx x definicí xxxxxxx pro xxxxxxx 020 xxxxxxx XX XXX.

030

X xxxx: x xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x expozic, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx „xxxxxxxx, x xxxxx xxxxx x selhání“ x souladu x xxxxxxx 178 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

040

Nová xxxxxxx zjištěná xxx xxxx období

Výše xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx od posledního xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxxx „xxxxxxxx x xxxxxxx“, xx vykazuje xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxx dlužník xxxxxxx xxxxxx.

050

Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx o xxxxxxx riziko xxxxx xxxxxx 110 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

055

Xxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx x úvěrové xxxxxx xxxxx xxxxxx 110 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

Xxxxxx

Xxxxxx zahrnují xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx finančních xxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxx (IFRS 7 xxxx. X5 xxxx. x) xxx i)), xxx snížení xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx hodnotě xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv (XXXX 7 xxxx. B5 xxxx. x) bod ii)).

070

Úpravy x úvěrové xxxxxx/xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx úprav x xxxxxxx riziko x xxxxxx x xxxxxxx, xxxxx byly zařazeny xxxx „xxxxxxxx, x xxxxx xxxxx x xxxxxxx“ x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.

080

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX/XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX (XX) XXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXX DLUŽNÍKŮ (%)

Xxxxxxx se x xxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx 010 xxxxxxx XX XXX.

090

XXXXXXXX VÁŽENÁ XXXXXXXX XXXXXXX LGD (%)

Xxxxxxx se x xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx 230 xxxxxxx XX XXX. Xxxxxxx xx xxxxxxxxxx čl. 181 xxxx. 1 xxxx. h) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx nevykazují v xxxxxxx specializovaných úvěrových xxxxxxx xxxxxxxxx v xx. 153 xxxx.&xxxx;5.

100

X xxxx: x xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx XXX x xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx „xxxxxxxx, x xxxxx xxxxx k xxxxxxx“ x xxxxxxx x xxxxxxx 178 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

105

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx se x xxxxxxxx určenou xxx xxxxxxx 110 šablony XX XXX.

110

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX PŘED XXXXXXXXXX PODPŮRNÉHO XXXXXXXXXXX XXX XXXX A XXXXXXX PODNIKY

Shoduje xx x xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx 255 xxxxxxx XX IRB.

120

Z xxxx: x selhání

Objem xxxxxxxx vážených xxxxxxx x expozic, xxxxx xxxx xxxxxxxx jako „xxxxxxxx, x xxxxx xxxxx x selhání“ x xxxxxxx x xxxxxxx 178 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

125

OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX EXPOZIC XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xx x definicí xxxxxxx xxx xxxxxxx 260 xxxxxxx XX XXX.

130

XXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx xx x definicí xxxxxxx xxx xxxxxxx 280 xxxxxxx XX XXX.

Xxxxx

010

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx

(Xxxxxxxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx)

020

Xxxxxxxxx

(Xxxxxxxxxx xx. 147 xxxx. 2 písm. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx)

030

Xxxxxxx

(Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 písm. x).)

042

X xxxx: Xxxxxxxxxxxxxx xxxxx (xxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx kritériím)

(Ustanovení xx. 147 odst. 8 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.)

Údaje se xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xx. 153 odst. 5.

045

Z xxxx: Xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx kritériím

Ustanovení xx. 147 xxxx. 8 xxxx. a) x xx. 153 xxxx.&xxxx;5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

X toho: Xxxx x xxxxxxx podniky

(Ustanovení xx. 147 odst. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.)

060

Xxxxxxxxx expozice

Všechny xxxxxxxxx xxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x).

070

Xxxxxxxxx oblast – xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx xx. 147 odst. 2 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

080

Xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 písm. d) xx xxxxxxx x xx. 153 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

090

Xxxx xxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxx expozice xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxx xxxx zajištěny xxxxxxxxxxxx.

100

Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

(Xxxxxxxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. d) xx xxxxxxx s xx. 154 xxxx. 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx)

110

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxxxx x xxxxxxx 070 až 100.

120

Xxxx x xxxxxxx podniky

Ostatní xxxxxxxxx expozice podle xx. 147 odst. 2 xxxx. x) xx spojení x xx. 153 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

130

Xxxx xxx xxxx x střední xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

140

Xxxxx x xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

150

Celkové xxxxxxxx

3.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 09.04 – Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxx (XXX)

3.4.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

82.

Xxxxxx xxxx xxxxxxx xx získat xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx xx týkají xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxx xxxxx hlavou XX a IV nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx u úvěrových xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a expozic xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx výpočet proticyklické xxxxxxxxxx xxxxxxx specifické xxx xxxxx instituci (XXX) x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;140 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx).

83.

Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx X 09.04 xx požadují xxx „xxxxxxx“ xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx všech xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxx expozice xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxxx xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, v nichž xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxx údaje x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx vykazují samostatně.

84.

Prahová xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx. x) bodě 4 xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxx rozčlenění.

85.

V zájmu xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx přiřazeny xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx nařízení Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) x.&xxxx;1152/2014 xx xxx 4.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2014, pokud xxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx zeměpisné xxxxxxx rozhodných úvěrových xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Techniky xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx způsobit xxxxx v přidělení xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxx vykazování údajů xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx.

3.4.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx konkrétní pozice

Sloupce

010

Částka

Hodnota xxxxxxxxxx úvěrových xxxxxxx x x nimi xxxxxxxxx kapitálových požadavků xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x pokyny xxx xxxxxxxxx xxxxx.

020

Xxxxxxxxx xxxxx

030

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx informace se xxxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxxxx instituce (xxxxxxxxxx, xxx odpovídá xxxxxx domovskému xxxxxxxxx xxxxx) a „celkově“ xx xxxxx xxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx {x} nebo {x} x souladu x pokyny xxx xxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxx

010-020

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx expozice xx smyslu xxxxxxxx x xx. 140 xxxx. 4 písm. x) směrnice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

010

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx určená x xxxxxxx x článkem 111 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxx xxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx xxxxx xx. 140 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Hodnota xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx je x xxxxxx řádku xxxxxxxxx a vykazuje xx x xxxxx 050.

020

Xxxxxxx expozice xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 166 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx rozhodné xxxxxxx expozice xxxxx xx. 140 odst. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x investičním xxxxxxxxx podle přístupu XXX je x xxxxxx řádku xxxxxxxxx x vykazuje xx x xxxxx 060.

030-040

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – Xxxxx riziko

Rozhodné úvěrové xxxxxxxx ve xxxxxx xxxxxxxx x čl. 140 xxxx. 4 xxxx. x) směrnice x kapitálových xxxxxxxxxxx.

030

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx expozic xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx článku 327 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx u xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 140 xxxx. 4 písm. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx třetí xxxxx XX xxxxxxxx 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

—

xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, u xxxxx xx nejedná o xxxxxxxxxxxx,

—

xxxxxxxx xxxx sekuritizačním xxxxxxx v obchodním xxxxxxxxx,

—

xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx,

—

xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x

—

xxxxxxxx vůči xxxxxxxxx kolektivního investování, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 348 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

040

Hodnota xxxxxxx xxxxxxxxxx portfolia xxx xxxxxxx modely

U xxxxxxxxxx úvěrových xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx čl. 140 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxx části xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 2 a xxxxxxxx 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx vykazuje xxxxxx xxxxxx xxxxxxx:

—

xxxxxx xxxxxxx xxxxxx než derivátových xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx expozice, xxx xxxx definovány x xx. 140 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 104 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

—

xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx představujících rozhodné xxxxxxx xxxxxxxx, jak xxxx definovány x xx. 140 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050-060

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x investičním portfoliu

Rozhodné xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx definice x xx. 140 odst. 4 xxxx. c) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

Xxxxxxx expozice x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxx 246 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx xxxxx čl. 140 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

Xxxxxxx xxxxxxxx x sekuritizačních xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x rámci xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx určená x xxxxxxx x xxxxxxx 246 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 140 xxxx. 4 xxxx. c) xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

070-110

Kapitálové xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxx požadavků

070

Celkové xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx řádků 080, 090 a 100.

080

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx úvěrové expozice – Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx s xxxxx xxxxx xxxxxx XX xxxxxxxxxx 1 xx 4 x 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx rozhodné xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 140 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxx xxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx pozice x xxxxxxxxxxx portfoliu xxxx x tohoto xxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx xx x xxxxx 100.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx 8 % xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx třetí xxxxx XX xxxxxxxx 1 xx 4 x xxxxxxxx 6 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

090

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx expozice – Xxxxx riziko

Kapitálové xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxx třetí xxxxxx XX xxxxxxxxx 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx x xxxxxxx x xxxxx xxxxx hlavou XX xxxxxxxxx 5 xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx selhání a xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx expozice xxxxxxxxxx xxxxx čl. 140 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxx xxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx pro xxxxx riziko zahrnují xxxx jiné xxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro sekuritizační xxxxxx xxxxx části xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx x kapitálové xxxxxxxxx xxx expozice x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxx 348 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

100

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx – Sekuritizační xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx požadavky xxxxxxxxx x souladu x xxxxx třetí hlavou XX xxxxxxxxx 5 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 140 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxx xxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx 8 % xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx ustanovení xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitoly 5 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

110

Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xx sazbu xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx zemi xx xxxxxxxx jako xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx:

1.

xxxxxxx: celkové xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx x rozhodným xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxx [x070; x010 list xxx xxxxx zemi],

2.

jmenovatel: xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 140 xxxx. 4 směrnice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx [r070; x010; „Xxxxxxx“].

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx vah xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx „Celkově“ xx xxxxx zemí.

120-140

Sazby xxxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx

120

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx pověřeným orgánem

Sazba xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx pro danou xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx x xxxxxxx x články 136, 137, 138 x 139 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxx xx xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx země xxxxxx xxx danou zemi xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx orgánem, xxx xxxxxx v xxxx xxxx k xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, se xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx „Xxxxxxx“ xx xxxxx xxxx.

130

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx použitelná pro xxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx pověřeným xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxx 137, 138, 139 a xx. 140 xxxx. 1, 2 a 3 směrnice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx v zemí xxxxxxxxx, xx nevykazují „Xxxxxxx“ ze všech xxxx.

140

Xxxxx proticyklické xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 140 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Sazba xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx instituci se xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx proticyklické xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx dané xxxxxxxxx, xxxx xxxxx xx xxxxxxx pro xxxxx xxxxxx&xxxx;140 x xxxxxxxx xxxxxxx xx. 139 xxxx. 2 nebo 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx v [x120; x020; list xxxx xxxx] xxxx xxxxxxxx [x130; c020; xxxx xxxx xxxx].

Xxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xx xxxxxxxxx kapitálových xxxxxxxxxxx x xx xxxxxxx x [x110; x020; list xxx xxxxx xxxx],

Xxxxxxxxx týkající xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx specifické xxx danou xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx „Xxxxxxx“ xx xxxxx xxxx, a xxxxxx xxx každou xxxx xxxxxx.

150 – 160

Použití 2 % prahové xxxxxxx

150

Xxxxxxx 2 % xxxxxxx hodnoty pro xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

X xxxxxxx x čl. 2 odst. 5 xxxx. x) xxxxxxxx Xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) č. 1152/2014 xxxxx xxx xxxxxxxxxx obecné xxxxxxx xxxxxxxx, jejichž souhrn xxxxxxxxxxx 2 % xxxxxxx obecných úvěrových xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx členskému xxxxx xxxxxxxxx. Souhrn xxxxxxxx úvěrových xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxx úvěrových xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx x xx. 2 odst. 5 xxxx. x) a xx. 2 xxxx. 4 xxxxxxxx Komise x xxxxxxxxx pravomoci (XX) x. 1152/2014.

Pokud xxxxxxxxx využije xxxx xxxxxxxx, uvede „y“ x xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx, jež odpovídá xxxx domovskému členskému xxxxx, x „Xxxxxxx“ xx xxxxx zemí.

Jestliže xxxxxxxxx této xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxx „x“.

160

Xxxxxxx 2 % xxxxxxx xxxxxxx xxx expozici xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

X xxxxxxx x xx. 3 xxxx. 3 nařízení Xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) x. 1152/2014 xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, pokud xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx nepřesahuje 2 % souhrnu xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, expozic xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx „y“ v xxxxxxx pro jurisdikci, xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx členskému xxxxx, x „Xxxxxxx“ xx xxxxx zemí.

Jestliže xxxxxxxxx xxxx odchylky nevyužije, xxxxx x odpovídajícím xxxx „x“.

3.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 10.01 X&xxxx;X 10.02 – XXXXXXX XXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XX XXXXXXXX XXXXXXX (XX XXX IRB 1 X&xxxx;XX XXX XXX 2)

3.5.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

86.

Šablona XX XXX XXX xxxxxxx xx dvou dílčích xxxxxx: Xxxxxxx XX XXX XXX 1 xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v rámci xxxxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxx kategorie xxxxxxxxx xxxxxxx a představuje xxxxx metody xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. V šabloně CR XXX XXX 2 xx xxxxxxx rozčlenění xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX/XXX. Xxxxxxxx xxxxxx „XX XXX XXX“ se x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx pokynech xxxxxxxx xxx xx šablonu XX EQU XXX&xxxx;1, xxx případně x&xxxx;xx xxxxxxx CR XXX XXX&xxxx;2.

87.

Xxxxxxx XX EQU XXX xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx objemů xxxxxxxx xxxxxxxx expozic xxx xxxxxxx xxxxxx (čl. 92 xxxx.&xxxx;3 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx) xx xxxxxxx xxxxxx XXX (xxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 3 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) v případě kapitálových xxxxxxx xxxxxxxxx v čl. 147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích.

88.

Podle xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;6 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x)

xxxxxxxx, které nemají xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx; xxxx

x)

xxxxxxx expozice x&xxxx;xxxx cenné papíry, xxxxxx xxxxxxxxxx, deriváty xxxx jiné xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x).

89.

X&xxxx;xxxxxxx XX XXX XXX se xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx váhy, xxx je xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;152 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

90.

Xxxxx xx.&xxxx;151 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XX XXX IRB xxxxx, pokud xxxxxxxxx xxxxx ze xxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;155 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

—

xxxxxx xxxxxxxxxxxx rizikové xxxx,

—

xxxxxx XX/XXX xxxx

—

xxxxxxx xxxxxxxx xx interních xxxxxxxx.

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXX xxxxx v šabloně XX EQU XXX xxxxxxxx objemy xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxxx xx xx x&xxxx;xxxx ovšem xxxxxxxxx xxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxx zjednodušené rizikové xxxx xxxx na xxxxxxx (xxxxxxxxx xx xxxxxxxx) xxxxxxxxxx použití xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx k úvěrovému xxxxxx (xxxx. kapitálové xxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxx 250 % xxxxx xx.&xxxx;48 xxxx.&xxxx;4 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxx 370&xxxx;% xxxxx xx.&xxxx;471 odst. 2 xxxxx xxxxxxxx)).

91.

X&xxxx;xxxxxxx CR XXX IRB xx xxxxxxxxxx xxxx kapitálové xxxxxxxxxx:

—

xxxxxxxxxx expozice x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (v případě, xx xxxxxxxxx nejsou zproštěny xxxxxxx kapitálových požadavků xxx pozice x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;94 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx),

—

xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxx&xxxx;150 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxx:

—

xxxxxxxxxxxx expozic, xxx něž platí xxxxxxxxx právních účinků, xxxxx xx.&xxxx;495 odst. 1 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx,

—

xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx úvěrovým xxxxxxxx xx přidělena xxxxxxxx xxxx 0 % podle xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu, včetně xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx riziková xxxx 0&xxxx;% (xx.&xxxx;150 xxxx.&xxxx;1 xxxx. g) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx),

—

xxxxxxxxxxxx xxxxxxx nabytých x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx přesně vymezených xxxxxxxxxxxxx odvětví, xxxxx xxxxxxxxx instituci xxxxxxxx xxxxxx na xxxx xxxxxxxxx a zahrnují xxxxxxx xxxxx státního dohledu x&xxxx;xxxxxxx kapitálových investic (xx.&xxxx;150 xxxx.&xxxx;1 písm. x) nařízení o kapitálových xxxxxxxxxxx),

—

xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;„xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx“ (x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;155 xxxx.&xxxx;1 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx),

—

xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx odečtených xx kapitálu x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 46 a 48 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

3.5.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxx (vztahující se x&xxxx;xxxxxxx XX EQU XXX1 x&xxxx;XX XXX XXX 2)

Sloupce

005

STUPEŇ DLUŽNÍKA (XXXXXXXXXXXXX XXXXX)

Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx řádku x xx xxx xxxxx řádek xxxxxxx xxxxxxxxx. Xx xxxxxxxx xxxxx 1, 2, 3 atd.

010

INTERNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

XX XXXXXXXXX RATINGOVÉMU XXXXXX DLUŽNÍKA (%)

Xxxxxxxxx, xxxxx používají metodu XX/XXX xxxxxxxx ve xxxxxxx 010 xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (PD) vypočítanou xxxxx xxxxxxxxxx xx. 165 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx PD xxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx hlavě XX xxxxxxxx 3 oddíle 6 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx PD xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx stupni xxxx seskupení xxxxxxxx. Xxxxxxx vykazované xxxxxxxx xxxxxxxxx xx odvozují xx základě rizikových xxxxxxxxx používaných x xxxxxxxxx ratingových systémech, xxxxx xxxx schváleny xxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxx xxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx souhrnné xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx. „xxxxxxx xxxxxxxx“), xxxxxx se xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx stupňům xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xx souhrnné xxxxxxx xxxxxxxx. Xxx xxxxxxx expozicí vážené xxxxxxxx hodnoty PD xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxx k xxxxxxx. Xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XX xx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx zajištění xxxxxxxxx rizika (xxxxxxx 060).

020

XXXXXXX EXPOZICE PŘED XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xx xxxxxxx 020 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx). Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx 167 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx hodnota expozice x xxxxxxxxxxxx expozic xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x úvěrové xxxxxx. Xxxxxxxx expozice podrozvahových xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx nominální xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx úpravách x xxxxxxx riziko.

Instituce xxxxxxxx xx xxxxxxx 020 xxxxxx podrozvahové xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx I xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx do kategorie xxxxxxxxxxxx expozic (např. „xxxxxxxxxx xxxx částečně xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxx“).

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx nebo metodu XX/XXX (xxx xx xxxxxxx v xx. 165 xxxx. 1), xxxxxxxxxx rovněž xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle čl. 155 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030-040

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XX SUBSTITUČNÍMI XXXXX NA EXPOZICI

OSOBNÍ XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxx xxxxxx xx xxxxxx, která se xxxxxxx xxx výpočet xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx instituce xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx (xx. 155 odst. 2, 3 x 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích). Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx rizikové váhy xxxx xxxxxx XX/XXX, xxxxxxxx xx xxxxxxxxx 030 x 040 xxxxxxx osobního xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxx záruk (xxxxxxx 030) nebo úvěrových xxxxxxxx (xxxxxxx 040) xxxxxxxx x souladu x xxxxxxxx stanovenými x xxxxx třetí xxxxx II xxxxxxxx 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

050

TECHNIKY SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX RIZIKA SE XXXXXXXXXXXXX VLIVY NA XXXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

(–) XXXXXXX XXXXX

Xx xxxxxxx 050 xxxxxxxxx xxxxxxxx část původní xxxxxxxx xxxx vynásobením xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx krytá xxxxxxx xxxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxx x souladu x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx třetí xxxxx II kapitole 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

060

HODNOTA XXXXXXXX

Xxxxxxxxx, xxxxx používají metodu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx XX/XXX, xxxxxxxx ve sloupci 060 xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx substitučních xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xx. 155 xxxx. 2 x 3 x článek 167 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích).

Je nutno xxxxxxxxxxx, xx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx po specifických xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx (článek 167 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

070

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%)

Xxxxxxxxx, xxxxx používají xxxxxx XX/XXX, vykazují ve xxxxxxx 070 xxxxxxx XX XXX IRB 2 xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxxx dlužníků, které xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx; xxxxx xxxxx xxx xxxxx 020 šablony CR XXX XXX. Xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx hodnoty XX xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx zajištění úvěrového xxxxxx (sloupec 060). Xxxxxxxxx xxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xx. 165 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

080

XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX

Xx xxxxxxx 080 xxxxxxxxx vykazují objemy xxxxxxxx xxxxxxxx expozic x xxxxxxxxxxxx expozic xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx článku 155 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx XX/XXX xxxxxx xxxxxxxx informací, xxx mohly použít xxxxxxxx xxxxxxx stanovenou x xxxxxx 178 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xx při xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx 1,5 (xx. 155 odst. 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

Xx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx X (splatnost) u xxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx přidělená xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx let (xx. 165 odst. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

090

XXXXXXXXXX XXXXXXX: VÝŠE XXXXXXXXX ZTRÁTY

Ve xxxxxxx 090 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx expozic xxxxxxxxxxx x souladu x čl. 158 xxxx. 4, 7, 8 x 9 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

92.

X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;155 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx různé xxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxxx XX/XXX nebo xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx) xxx xxxxx xxxxxxxxx, pokud tyto xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx interní úrovni. X&xxxx;xxxxxxx XX XXX XXX instituce rovněž xxxxxxxx objemy xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx s fixní rizikovou xxxxx (aniž xx xx x&xxxx;xxxx ovšem xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx zjednodušené xxxxxxxx xxxx nebo xx xxxxxxx (dočasného xx xxxxxxxx) částečného xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx).

Xxxxx

XX EQU XXX 1 – xxxxx 020

XXXXXX PD/LGD: XXXXXX

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx metodu XX/XXX (čl. 155 xxxx. 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx), xxxxxxxx xxxxxxxxxx údaj x xxxxx 020 xxxxxxx XX EQU XXX 1.

CR EQU XXX 1 – xxxxx 050–090

XXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX: XXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX V XXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXX XXXXXXXXXX XXX:

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx metodu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx (čl. 155 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxxxx x xxxxxxx 050 xx 090 požadovaný údaj xxxxx charakteristik xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

XX EQU XXX 1 – xxxxx 100

XXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXX MODELECH

Instituce, xxxxx xxxxxxxxx přístup založený xx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xx. 155 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích), xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx v xxxxx 100.

XX XXX XXX 1 – xxxxx 110

XXXXXXX EXPOZICE XXXXXXXXXXX RIZIKOVÝM XXXXX

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXX, vykazují xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx expozic x fixní xxxxxxxxx xxxxx (xxxx xx xx s xxxx xxxxx xxxxxxxxx výlučně x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx na xxxxxxx (dočasného xx xxxxxxxx) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx riziku). Xxxxxxxxx

—

xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx zachází x xxxxxxx s xx. 48 odst. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, a také

—

kapitálové xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx 370 % x souladu x xx. 471 xxxx. 2 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích

se xxxxxxxx x řádku 110.

XX XXX IRB 2

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXX XXXXXX XX/XXX XXXXX XXXXXX XXXXXXXX:

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx metodu XX/XXX (xx. 155 xxxx. 3 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx) xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx XX XXX XXX 2.

Xxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx XX/XXX xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx mají-li xxxxxxx xxxxxxxx vykazování xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx stupnice, xxxxxxxx x xxxxxxx XX XXX IRB 2 xxxxxxxxx stupně xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx či xxxxxxx xxxxxxxx. X ostatních xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx x seřazení xxxxxxx ratingových xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx kritérií: xxxxxx xxxx seskupení xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxx xx xxxxx XX přiřazené xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx dlužníků xx xxxxx.

3.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 11.00 – XXXXXXXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX (XX SETT)

3.6.1.   Obecné poznámky

93.

V této xxxxxxx se uvádí xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx vypořádány xx xxxxxx xxxx dodání, x&xxxx;xxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx požadavky k vypořádacímu xxxxxx podle xx.&xxxx;92 xxxx.&xxxx;3 xxxx. c) xxxx ii) a článku 378 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

94.

X&xxxx;xxxxxxx XX SETT instituce xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx měnami x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx portfoliu.

95.

Podle článku 378 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx v souvislosti x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx. Je xxxx xxxxx xxx xx zřeteli, že xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx datu dodání, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx v článku 378 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích.

96.

V případě transakcí xxxxxxxxxxxxxx xx řádném xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx vypořádací xxxxx xx dotyčný xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx, xxxx xxxx nebo xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx aktuální xxxxx hodnotou, pokud xx xxxxx rozdíl xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

97.

Xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx xxxxxxxxx tento xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx faktorem xxxxx tabulky 1 x&xxxx;xxxxxx&xxxx;378 nařízení o kapitálových xxxxxxxxxxx.

98.

Xxx xxxxxxx objemu xxxxxxxx expozice se xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx násobí xxxxxxxx 12,5, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;92 xxxx.&xxxx;4 xxxx. x).

99.

Xx xxxxx xxxx na xxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;379 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx XX XXXX; xxxxx xxxxxxx xx vykazují x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx (XX XX, XX IRB).

3.6.2.   Pokyny xxx xxxxxxxxx pozice

Sloupce

010

NEVYPOŘÁDANÉ XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXX

X xxxxxxx x xxxxxxx 378 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx 010 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx datu xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx vypořádacími cenami.

Ve xxxxxxx 010 se xxxxxxx všechny xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx ohledu xx xx, xxx x nich po xxxxxx dni xxxxxxxxxx xxxxxxx zisk, xxxx xxxxxx.

020

XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXX V DŮSLEDKU XXXXXXXXXXXXXX TRANSAKCÍ

V souladu x xxxxxxx 378 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx 020 xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx cenou xx xxxxxxx dluhový xxxxxxx, xxxxx, xxxx xxxx xxxx komoditu x xxxxxx aktuální xxxxx xxxxxxxx, pokud xx rozdíl xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx.

Xx xxxxxxx 020 xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx ztrátou xx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx.

030

XXXXXXXXX XX XXXXXXX

Xx xxxxxxx 030 instituce xxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx x článkem 378 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

040

XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX U XXXXXX XXXXXXXXXX

X xxxxxxx x xx. 92 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx instituce xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx požadavky xxxxxxxx ve xxxxxxx 030 faktorem 12,5a xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx

010

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x investičním xxxxxxxxx

X xxxxx 010 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx týkající se xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxx portfoliu (x xxxxxxx x čl. 92 xxxx. 3 xxxx. x) bodem xx) a xxxxxxx 378 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích).

V řádku 010 sloupci 010 xxxxxxxxx vykazují xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx transakcí xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenami.

V xxxxx 010 sloupci 020 instituce vykazují xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx vůči xxxxxxxx rozdílu x xxxxxxxx nevypořádaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx ztrátě.

V xxxxx 010 sloupci 030 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxx se xxxxxxxxxxx „xxxxxxxx rozdílu“ vykázaného xx sloupci 020 xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxxxx uplynuly xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (kategorie uvedené x xxxxxxx 1 xxxxxx 378 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx).

020 xx 060

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do 4 xxx (xxxxxx 0 %)

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 5 xx 15 xxx (xxxxxx 8 %)

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx nevypořádané 16 xx 30 xxx (faktor 50 %)

Xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 31 xx 45 dnů (faktor 75 %)

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 46 x více dnů (xxxxxx 100 %)

X xxxxxxx 020 až 060 xxxxxxxxx vykazují xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx rizika/rizika dodání x xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx 1 x článku 378 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx méně xxx pět pracovních xxx, se nevztahují xxxxx xxxxxxxxxx požadavky x xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx.

070

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx

X xxxxx 070 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx u xxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (x xxxxxxx x čl. 92 xxxx. 3 písm. x) xxxxx xx) x článkem 378 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

X xxxxx 070 xxxxxxx 010 instituce xxxxxxxx souhrnnou částku xxxxxxxxxxxxxx transakcí xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx dohodnutými xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

X řádku 070 xxxxxxx 020 xxxxxxxxx xxxxxxxx souhrnný xxxx týkající xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx.

X řádku 070 xxxxxxx 030 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx souhrnem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x nevypořádaným xxxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx „xxxxxxxx xxxxxxx“ vykázaného xx xxxxxxx 020 xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx dnů, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx datu xxxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 1 xxxxxx 378 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

080 xx 120

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx 4 xxx (xxxxxx 0 %)

Xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 5 xx 15 dnů (xxxxxx 8 %)

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 16 xx 30 xxx (xxxxxx 50 %)

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 31 až 45 xxx (xxxxxx 75 %)

Xxxxxxxxx, které zůstávají xxxxxxxxxxxx 46 x xxxx xxx (xxxxxx 100 %)

V řádcích 080 xx 120 xxxxxxxxx xxxxxxxx informace xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx dodání x xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx uvedených x xxxxxxx 1 x xxxxxx 378 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx xxxxxxxxx, xxxxx zůstávají xxxxxxxxxxxx xxxx než xxx pracovních xxx, xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx.

3.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 12.00 – XXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXX – XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX POŽADAVKŮM (XX&xxxx;XXX&xxxx;XX)

3.7.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

100.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx xx xxxxx uvádět xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx a v nichž xx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxxx, xxxxxxxx se xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx, které xxxx xxx xxxxxxxx, jsou xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx sekuritizace. Xxxxxxxx položky xxxx xxxx určeny xxx xxxxxxxxxx xx strany xxxxxxx, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx.

101.

X&xxxx;xxxxxxx XX XXX XX xx xxxxxxxxxxx společné xxxxxxxxx o tradičních i syntetických xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;242 xxxx 10 xxxx. 11 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

3.7.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx konkrétní xxxxxx

Xxxxxxx

010

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXX

Xxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx, xxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxx vykazování, x xx xxx xxxxxx xx to, xxx xx držitelem xxxxx. Xxxxxxxx se xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx půjčky) x xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx (xxxx. podřízené xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx, swapy xxxxxxxxx xxxxx, swapy úvěrového xxxxxxx xxx.), které xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, x xxxxx původce xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxx původce xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx XX XXX SA xxxx CR SEC XXX. Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx původcem xxxxxxx o předčasném xxxxxxx x sekuritizaci xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxx x xx. 242 xxxx 12 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

020-040

SYNTETICKÉ XXXXXXXXXXXX: XXXXXXXXX SEKURITIZOVANÝCH XXXXXXX XXXXX ÚVĚROVÉMU RIZIKU

Podle xxxxxxxxxx xxxxxx 249 x 250 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx xx jedná x xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika x xxxxxxxxxxxxxxxx expozic, xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx splatností.

020

(–) MAJETKOVÉ XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA (XXX)

Xxxxxxxx postup výpočtu xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx (XXX), xxx xx xxx xxxxxxxx v tomto xxxxxxx, xx xxxxxxxx x xx. 223 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

(–) XXXXXXX ODTOK: UPRAVENÉ XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX (G*)

Podle xxxxxxxx xxxxxxxx xxx „xxxxxx“ x „xxxxx“ xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xx. xxxxx xxxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxx převedena xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx) xxxxxx xxxx „xxxxxx“ v odpovídající xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx (XX SA xxxx CR XXX) x v xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx nominální xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx (G*) xx stanoven x xx. 233 xxxx. 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

040

PONECHANÁ NEBO XXXXXX NABYTÁ XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx nabyty, xxxx. xxxxxxxxxxx pozice xxxxx xxxxxx, xx vykazují x xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxx xxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx nezohledňuje xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxx úvěrového rizika.

050

SEKURITIZAČNÍ XXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx pozice xxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xx vypočítávají podle xx. 246 xxxx. 1 xxxx. x), x) x x) x odst. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx riziku x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx riziko x xxxxxx. Xxxxxxxxx je xxxxxx xxxxx s xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx sekuritizační jednotce xxx speciální xxxx, xx niž xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x započtení.

Úpravy xxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx x xxxxx sloupci, xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxx x sekuritizovaných xxxxx xx nezohledňují.

V xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx uvést xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx“, jak xx xxxxxxxxxx x xx. 256 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxx, které xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx položek nebo xxxxxx investorů (předčasné xxxxxxxxx), xxxx xxxxxxxxx xxxxxx sloupců 010 xx 040.

060

(–) ÚPRAVY XXXXXXX A XXXXXXX

Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx (xxxxxx 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích) xx krytí xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxx nebo xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx finančních xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx (xxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx aktiv oceněných xxxxxxx hodnotou, které xx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx expozice) plus xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xx. 166 odst. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx částky xxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

070

XXXXXXXX XXX XXXXX XXXXXXX X XXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx podle xx. 246 xxxx. 1 a 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxx uplatnění xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxx údaj xxxxxxx se xxxxxxxx 040 xxxxxxxx xxxxxxx XX XX.

080-110

XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX SE XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx 57 x xxxxx xxxxx hlavy XX kapitoly 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, kterými xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx či xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xxx xx uvedeno xxxx x xxxxxxx x xxxxxx).

Xxx xxxxxx x xxxxxxx XX XX (Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx).

080

(–) XXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXX (XX)

Xxxxxx zajištění úvěrového xxxxxx xx xxxxxxxxxx x xx. 4 xxxx 59 x xxxxxxxx v článku 235 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Viz xxxxxx x xxxxxxx XX XX (Vykazování xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx).

090

(–) XXXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx x xx. 4 xxxx 58 x xxxxxxxx x xxxxxxxx 195, 197 x 200 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 218 xx 236 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxx xxxxxx k xxxxxxx CR SA (Xxxxxxxxxx technik snižování xxxxxxxxx rizika se xxxxxxxxxxxx xxxxxx).

100-110

XXXXXXXXXX EXPOZICE X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

Vykazují se xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x rámci xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx.

100

(–) XXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 222 odst. 3 a čl. 235 xxxx. 1 x 2.

Odtoky xxxxxxxxxx xxxxx části expozice xxx úprav ocenění x rezerv, která xx xxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic xxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx dlužníka x xxxxxxxx se xxxxxxxx xx kategorie xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx zajištění x xxxxxxxx xxxxxxxx váhy xxxx xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxx se xxxxxxxx xx přítok do xxxxxxxxx xxxxxxx poskytovatele xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx vah xxxx xxxxxx dlužníka.

Tento údaj xxxxxxx xx sloupcem 090 [(–) Celkový xxxxx] xxxxxxxx xxxxxxx XX SA.

110

CELKOVÝ PŘÍTOK

Sekuritizační xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx čl. 197 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxxx jednoduchá xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx jakožto xxxxxx x xxxxx xxxxxxx.

Xxxxx údaj xxxxxxx xx xxxxxxxx 100 (Xxxxxxx přítok) xxxxxxxx xxxxxxx XX SA.

120

ČISTÁ XXXXXXXX PO ZOHLEDNĚNÍ XXXXXXXXXXXXX XXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX KONVERZNÍMI XXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxx do odpovídající xxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx expozic xx xxxxxxxxxx odtoků x xxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxx.

Xxxxx xxxx souvisí xx xxxxxxxx 110 xxxxxxxx šablony XX XX.

130

(–) XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX RIZIKA XXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX: OCENĚNÍ XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX KOLATERÁLEM (Xxxx)

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx (článek 218 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

Xxxxx xxxx xxxxxxx se sloupci 120 a 130 xxxxxxxx xxxxxxx XX XX.

140

XXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX (E*)

Sekuritizační xxxxxx xxxxx xxxxxx 246 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx bez xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx stanovených x čl. 246 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxx se xxxxxxxx 150 souhrnné šablony XX SA.

150-180

STRUKTURA XXXX XXXXXXXX HODNOTY EXPOZICE (X*) XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXX FAKTORŮ

V xx. 246 odst. 1 xxxx. c) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx je stanoveno, xx xx hodnotu xxxxxxxx x podrozvahových xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vynásobená konverzním xxxxxxxx. Tento konverzní xxxxxx xxxx 100 %, xxxx-xx x xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx jinak.

Viz xxxxxxx 160 xx 190 xxxxxxxx šablony XX SA.

Pro xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (X*) vykazuje xx xxxxxxx následujících xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx konverzních xxxxxxx: 0 %,]0 %, 20 %],]20 %, 50 %] x]50 %, 100 %].

190

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx článku 246 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx souvisí xx xxxxxxxx 200 xxxxxxxx šablony XX XX.

200

(–) XXXXXXX EXPOZICE XXXXXXXX XX XXXXXXXX

X xxxxxx 258 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xx x xxxxxxx sekuritizační xxxxxx, které xx xxxxxxxxx riziková váha 1&xxxx;250 %, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx této xxxxxx xx xxxxxxx objemů xxxxxxxx xxxxxxxx expozic xxxxxxx hodnotu této xxxxxxxx od xxxxxxxx.

210

XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxx, od xxxxx se odečte xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx.

220-320

XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXXXXXXX XXX

220-260

XXXXXX X XXXXXXXX

X xx. 242 xxxx. 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vahám se xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx kvality, xxx xx xxx standardizovaný xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 251 (xxxxxxx 1) nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

270

1 250 % (XXXXXX BEZ XXXXXXX)

X xx. 242 xxxx. 7 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx.

280

XXXXXXX SE XXXXXXXXXXX

Xxxxxx 253, 254 x xx. 256 xxxx. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Ve xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xx xxxxx v xxxxx xxxxxxx případy xxxxxxx xxx xxxxxxx, x xxxxx xx riziková xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

290

XXXXXXX XX ZOHLEDNĚNÍM – X XXXX: XXXXX XXXXXX V XXXX

Xxxxxxx xxxxxxxx podléhající xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx patří k xxxxxx xxxxx ztráty xxxx xxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxx XXXX, je xxxxxxxxx x článku 254 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xx. 242 xxxx. 9 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx definován xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxx xxxxxx (XXXX).

300

XXXXXXX XX ZOHLEDNĚNÍM – X XXXX: PRŮMĚRNÁ XXXXXXXX VÁHA (%)

Uvede xx xxxxxxxx riziková xxxx vážená xxxxxxxx xxxxxxxx.

310

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX (XXX)

Xxxxxxxxxx čl. 109 xxxx. 1 a xx. 259 xxxx. 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx x sekuritizačních xxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx hodnocení.

320

METODA XXXXXXXXX XXXXXXXXX: PRŮMĚRNÁ XXXXXXXX XXXX (%)

Uvede xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx vážená xxxxxxxx xxxxxxxx.

330

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic vypočítaný xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 5 oddílu 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx provedením xxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxx o xxxxxxxx xxxx x x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx expozicím xxxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxx xx jiné šablony.

340

Z XXXX: SYNTETICKÉ XXXXXXXXXXXX

Xxxxxxxx xx xxx syntetické xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxx má xxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, xxxxxx x xxxxx jakýkoli nesoulad xxxxxxxxxx.

350

XXXXXXX XXXXX (XXXXXX) X XXXXXXXX PORUŠENÍ XXXXXXXXXX X NÁLEŽITÉ XXXX

X xx. 14 xxxx. 2, xx. 406 odst. 2 x xxxxxx 407 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xx nesplňuje-li xxxxxxxxx xxxxxxx požadavky x xxxxxxxx 405, 406 xxxx 409 xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxx příslušné xxxxxx xxxxxxxxx přiměřenou xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxx xxxxxxx 250 % té xxxxxxxx xxxx, která xx xxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx třetí xxxxx II kapitoly 5 oddílu 3 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx 1&xxxx;250 %). Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx může xxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx investory, xxx xxxx xx původce, xxxxxxxx a původní xxxxxxxx.

360

XXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX V XXXXXXXX NESOULADU XXXXXXXXXX

X xxxxxxx nesouladu xxxxxxxxxx x syntetických xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx RW* – XX(XX) xxxxx xxxxxxxx x článku 250 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích s xxxxxxxx xxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 % x x xxxxx xx vykazuje nulová xxxxxx. Je xxxxx xxxx xx xxxxxx, xx XX(XX) xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx rizikově xxxxxxxx expozic xxxxxxx xx xxxxxxx 330, xxx také xxxxxx xxxxxxxx vážených expozic xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxx xx jiných xxxxxx.

370-380

XXXXXXX XXXXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX: XXXX XXXXXXXXXX XXXXXX/XX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx vypočítaný v xxxxxxx x částí xxxxx xxxxxx II xxxxxxxxx 5 xxxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxx xxxxxxxxxx (sloupec 370)/xx xxxxxxxxx (xxxxxxx 380) xxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxx 252 xxxxxxxxx xxxxxxxx – sekuritizace xxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxx okamžiku x xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx s xxxxxxxx vysokým xxxxxxx – nebo x xx. 256 odst. 4 xxxxxxxxx nařízení – dodatečné kapitálové xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx expozic s xxxxxxxx o předčasném xxxxxxx.

390

XXXXXXXXXX XXXXXXX: XXXXX XXXXXXXX XXXXXX EXPOZICE XXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XX XX XXXXXX XXXX EXPOZICE

Objem xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx z xxxxxxx, xxxxx xxxx přeřazeny x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxxx šabloně, x xxxxx xx xxxxxxxxxx xxx výpočtu xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

102.

Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX XXX XX xxxx xxxxxxxxx do xxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxx xxxxx o vzniklých/sponzorovaných/ponechaných nebo xxxxxxxx expozicích x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx.

103.

Xxxxxx, xx xxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx xxx xxxxxxx (expozice xx dni vykazování) xxxx xxxxxxxxxx také xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx použitých xxx xxxxxx (poslední xxxxxxx xxxxx). Xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx.

Xxxxx

010

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx nesplacených xxxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx a investoři x následujících řádcích.

020

Z XXXX: XXXXXXXXXXXXXX

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx resekuritizací xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 4 odst. 1 bodech 63 x 64 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

XXXXXXX: XXXXXXX EXPOZICE

Tento řádek xx xxxxxxxx xxxxx x rozvahových xxxxxxxxx x podrozvahových xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx sekuritizačních xxxxx, vůči xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxx je xxxxxxxxx x xx. 4 odst. 1 xxxx 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040-060

XXXXXXXXX XXXXXXX

X xx. 246 xxxx. 1 písm. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xx x xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, se za xxxxxxx expozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx pozice xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx položky xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx (xxxxx 050) x xxxxxxxxxxxxxx (xxxxx 060).

070-090

XXXXXXXXXXXX POLOŽKY A XXXXXXXX

X těchto řádcích xx uvádí xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx u xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx v xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx expozice x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx veškerých specifických xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, které xx xxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, vynásobená xxxxxxxxxx faktorem 100 %, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;XX xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxx xxxxx xxxxx třetí xxxxx II xxxxxxxx&xxxx;6 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

X případě xxxxxxxxxxxx příslibů, xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xx strany obsluhovatele xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxx hodnotu xxxxxxxx (podle xx. 246 xxxx. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), jak xx xxxxxxxxx x souhrnné xxxxxxx XX SA.

Podrozvahové xxxxxxx a xxxxxxxx xx rozdělují podle xxxxxxxxxxxx (řádek 080) x xxxxxxxxxxxxxx (xxxxx 090), xxx je xxxxxxx v xxxxxxx 1 xxxxxx 251 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

100

XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxx řádek xx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx expozic s xxxxxxxx x předčasném xxxxxxx, xxx xx xxxxxxx x čl. 242 xxxx. 13 x 14 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

110

XXXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

X xxxxx xxxxx se shrnují xxxxx o xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x derivátech x xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, x jejichž xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

X xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. X xxxx xxxxxxxxxxx xx měl xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx instituci, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x sekuritizaci, xxxxxxx xxxx původcem, ani xxxxxxxxx.

120-140

XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxx rozvahových xxxxxxx x xxxxxxx.

150-170

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX A XXXXXXXX

Xxxxxxx xx zde stejná xxxxxxxx xxx zařazení xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx položek x xxxxxxx.

180

XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx x sekuritizačních xxxxx, xxxx kterým xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx x čl. 4 xxxx 14 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxxx sponzor xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx aktiva, x řádku xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

190-210

XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx, xxxx v xxxxxxx rozvahových položek x xxxxxxx.

220-240

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

Xxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxx zařazení xxxxxxxxxxxx x resekuritizací, jako x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx u xxxxxxx.

250-290

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX POZIC PODLE XXXXXX XXXXXXX KVALITY XX XXXXXXX

X xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, s xxxxx xx zachází xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx, x pozicích xxx xxxxxxx (xx xxx xxxxxxxxxx), x xx xxxxx stupňů úvěrové xxxxxxx (xxxxx jsou xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxx 251 (xxxxxxx 1) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) použitých v xxx jejich xxxxxx (xx počátku). Není-li xxxxx údaj k xxxxxxxxx, vykazuje se xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx stupňům xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxx xxxxx xx xxxxxxxx pouze xx xxxxxxxxx 190, 210 xx 270 x 330 xx 340.

3.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 13.00 – ÚVĚROVÉ XXXXXX – SEKURITIZACE: XXXXXXX XXXXXXXX NA XXXXXXXX RATINGU XX XXXXXX KE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (CR XXX XXX)

3.8.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

104.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx xx nutné xxxxxx xxxxxxxxx o všech xxxxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx je uznán xxxxxx xxxxxxxxxx rizika x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, jestliže xx xx tyto xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxx.

105.

Xxxxxxxxx, xxxxx mají xxx vykázány, xxxx xxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx.

106.

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx CR XXX IRB xx xxxxxx jako v případě xxxxxxx XX SEC XX, uvádějí xx x&xxxx;xx xxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx v bankovním xxxxxxxxx.

3.8.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx konkrétní xxxxxx

Xxxxxxx

010

XXXXXXX XXXXX SEKURITIZAČNÍCH EXPOZIC X XXXXXXX

X xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx částka xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx zůstatku xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx.

Xxx sloupec 010 v xxxxxxx XX XXX XX.

020-040

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX: XXXXXXXXX SEKURITIZOVANÝCH XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx 249 a 250 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx struktury xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

020

(–) MAJETKOVÉ ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX (CVA)

Podrobný xxxxxx výpočtu xxxxxxx xxxxxxxxxx upravené o xxxxxxxxxx (CVA), xxx xx xxx xxxxxxxx x xxxxx sloupci, xx xxxxxxxx x xx. 223 xxxx. 2 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

(–) XXXXXXX XXXXX: XXXXXXXX HODNOTY XXXXXXXX ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO XXXXXX (G*)

Podle xxxxxxxx xxxxxxxx xxx „xxxxxx“ x „odtok“ se xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx 030 šablony XX XXX IRB xxxxx xxxxxxx „xxxxxx“ x xxxxxxxxxxxx šabloně xxx xxxxxxx riziko (XX SA nebo XX XXX) x x kategorii expozic x poskytovatele xxxxxxxxx (xx. xxxxx xxxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxx převedena xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx).

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxx o xxxxxx riziko (X*) xx xxxxxxxx x xx. 233 xxxx. 3 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

XXXXXXXXX NEBO XXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx, xxxx. xxxxxxxxxxx pozice xxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxx x xxxxxxxxx hodnotě.

Při xxxxxxx ponechané xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx dopad xxxxxxxxxxxxx srážek x xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika.

050

SEKURITIZAČNÍ XXXXXX: PŮVODNÍ EXPOZICE XXXX XXXXXXXXXXX KONVERZNÍMI XXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx. 246 odst. 1 xxxx. x), x) x x) x xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, bez xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx riziko x xxxxxx. Započtení xx xxxxxx pouze x xxxxxxx xx vícenásobné xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx jednotce xxx xxxxxxxxx účel, xx xxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx x tomto xxxxxxx, xx týkají xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxx x sekuritizovaných xxxxx se xxxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx doložek x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx hodnotu „xxxxxx xxxxxxx“, jak xx xxxxxxxxxx v xx. 256 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxx, které xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx investorů (xxxxxxxxx xxxxxxxxx), jsou xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx 010 xx 040.

060-090

XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX VLIVY XX XXXXXXXX

Xxx ustanovení xx. 4 xxxx. 1 xxxx 57 x xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx skupina xxxxxxx xxxxxxxxxxx údaje o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, kterými xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx expozic xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xxx je uvedeno xxxx k xxxxxxx x odtoku).

060

(–) XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX HODNOTY (XX)

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx x xx. 4 xxxx. 1 xxxx 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X článku 236 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx je popsán xxxxxx výpočtu XX x případě úplného xxxxxxxxx/xxxxxxxxxx zajištění – xxx xxxxxxx xxxxxx xxx uspokojení xxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx souvisí xx xxxxxxx 040 a 050 šablony XX XXX.

070

(–) MAJETKOVÉ XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

Majetkové zajištění xxxxxxxxx xxxxxx je xxxxxxxxxx v xx. 4 xxxx. 1 xxxx 58 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx x tomu, xx xxxxx xxxxxx jednoduchou xxxxxx finančního xxxxxxxxxx, xx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxx článku 200 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Tento xxxx xxxxxxx se xxxxxxxx 060 xxxxxxx XX XXX.

080-090

XXXXXXXXXX EXPOZICE V XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx x odtoky x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx expozic a xxxxxxxx rizikových xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx.

080

(–) XXXXXXX XXXXX

Xxxxxx 236 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx odpovídají xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx ocenění x xxxxxx, která xx xxxxxxx xx kategorie xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx od xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx x následně xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx váhy nebo xxxxxx dlužníka.

Tato částka xx xxxxxxxx za xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xx rizikových xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxx údaj souvisí xx xxxxxxxx 070 xxxxxxx CR XXX.

090

XXXXXXX XXXXXX

Xxxxx xxxx souvisí xx sloupcem 080 xxxxxxx XX XXX.

100

XXXXXXXX XX ZOHLEDNĚNÍ SUBSTITUČNÍCH XXXXX SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO XXXXXX PŘED XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX FAKTORY

Expozice xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx váhy a xxxxxxxxx expozic po xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx na expozici.

Tento xxxx xxxxxxx se xxxxxxxx 090 šablony XX IRB.

110

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX EXPOZICE: XXXXXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX – UPRAVENÁ XXXXXXX FINANČNÍHO XXXXXXXXXX (XXXX) XXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX METODY XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

Xxxxxx 218 až 222 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Tato xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxxxx 218 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

120

XXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX (X*)

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 246 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x čl. 246 odst. 1 xxxx. c) nařízení x kapitálových požadavcích.

130-160

STRUKTURA XXXX UPRAVENÉ XXXXXXX XXXXXXXX (X*) XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX PODLE KONVERZNÍCH XXXXXXX

X čl. 246 xxxx. 1 xxxx. x) xx xxxxxxxxx, xx xx hodnotu xxxxxxxx x podrozvahových xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx její xxxxxxxxx xxxxxxx vynásobená xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxxxxxxx jinak, xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 100 %.

V xxxxx xxxxxx je xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xx. 4 xxxx. 1 xxxx 56 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx účely xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (X*) xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx: 0 %, [0 %, 20 %], [20 %, 50 %] x [50 %, 100 %].

170

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx pozice xxxxx xxxxxx 246 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx 110 xxxxxxx XX XXX.

180

(–) XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX

X xx. 266 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xx x xxxxxxx sekuritizační xxxxxx, xx xxx xx xxxxxxx riziková xxxx 1&xxxx;250 %, xxxxxxxxx mohou xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx této xxxxxx do xxxxxxx xxxxxx rizikově vážených xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx.

190

XXXXXXX XXXXXXXX PODLÉHAJÍCÍ XXXXXXXXX XXXXX

200-320

XXXXXX ZALOŽENÁ XX XXXXXXX (XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX)

Xxxxxx 261 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxx xxxxxxxx IRB x xxxxxxxxx ratingem xxxxx xx. 259 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx vykazují xxxx xxxxxx s xxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx rozdělují xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxx je xxx xxxxxxx XXX xxxxxxxxx x xxxxxxx 4 článku 261 xxxx. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

330

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx článek 262 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx váha xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx vyšší x xxxxxx xxx xxxxxxxxx 7 % x xxxxxxxx xxxx, xxxxx xx být použita x souladu s xxxxxxxxx vzorci.

340

METODA REGULATORNÍHO XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x sekuritizačních xxxxx xxx uznat x souladu s xxxxxxx&xxxx;264 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. X xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx „xxxxxxxxx rizikovou xxxx“ xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx úplného xxxxxxxxx, x xx x souladu x xxxxxxxxxxx xx.&xxxx;264 odst. 2 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (efektivní xxxxxxxx váha xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx se xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx, a xxxxx xxxxx se vynásobí 100).

Pokud xx xx pozici xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx uplatnit xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx „X“ xxxxxxxxxx způsobem, xxxxx xx xxxxxxxx x xx. 264 xxxx. 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx rizikové xxxx.

350

XXXXXXX XX ZOHLEDNĚNÍM

Ve xxxxxxxxx x xxxxxxxx xx zohledněním xxxx xxxxxxxx všechny xxxxxxx xxxxxxx bez ratingu, x xxxxx xx xxxxxxxx xxxx odvozuje xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxx riziková xxxx v xxxxx xxxxxxxxx).

X xx. 263 xxxx. 2 a 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx výjimečný xxxxxx xxx případy, xxx xxxxx xxxxxxxxx Kirb.

Nevyčerpaná xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx „xxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxx“.

Xxxxxxxx se na xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx Xxxx, xxxxxxxx xxxx uplatněná xx xxxxxxx xxxxxxxx likviditních xxxxxxxx, xxxxx podléhají xxxxxxx stanovenému x xxxxxx 263 nařízení x kapitálových požadavcích, xx vykazuje právě xx sloupci 350.

Pro předčasná xxxxxxx xxx xx. 256 xxxx. 5 x xxxxxx 265 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

360

XXXXXXX SE XXXXXXXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX

Xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx vážená xxxxxxxx xxxxxxxx.

370

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxx xx. 259 xxxx. 3 x 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx se x xxxxxxxxxxx s pozicemi x xxxxxxxxxx ABCP xxxxxxx „metoda xxxxxxxxx xxxxxxxxx“.

380

XXXXXX INTERNÍHO HODNOCENÍ: XXXXXXXX XXXXXXXX VÁHA

V xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxxxxx váhy.

390

(–) XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX XXXXX XXXXXXX X XXXXXX

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXX, xx xxxx xxxxx xx. 266 xxxx. 1 (xxxxx pouze xxx xxxxxxx, xxxxx expozice xxxx odečtena od xxxxxxxx) a odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Úpravy xxxxxxx x xxxxxxx (xxxxxx 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xx xxxxx úvěrových ztrát xxxxxxxxx x souladu x účetním xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxx. Úpravy ocenění xxxxxxxx veškeré částky xxxxxx x zisku xxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx (xxxxxx xxxxx x důsledku xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx oceněných reálnou xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx) xxxx diskonty xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx čl. 166 odst. 1 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx částky xxxxxxxxx xxxxx x podrozvahových xxxxxxxxx.

400

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx objem xxxxxxxx xxxxxxxx expozic vypočítaný xxxxx části třetí xxxxx XX kapitoly 5 oddílu 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx provedením xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx splatností xxxx xxxxxxxx ustanovení o xxxxxxxx péči x x vyloučením xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx odpovídá xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxx.

410

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX – Z XXXX: XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

Xxxxxxxx xx xxx syntetické xxxxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx splatností, xxxxxxx xxxxxx, xxx xx být xxxxxxx x tomto sloupci, xxxxxx x potaz xxxxxxxx nesoulad xxxxxxxxxx.

420

XXXXXXX XXXXX (XXXXXX) X XXXXXXXX XXXXXXXX USTANOVENÍ X XXXXXXXX XXXX

X xx. 14 odst. 2, čl. 406 xxxx. 2 x xxxxxx 407 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx-xx instituce xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx státy xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx uplatnily xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxx nejméně 250 % té xxxxxxxx xxxx, která xx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx třetí xxxxx II kapitoly 5 xxxxxx 3 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx nepřesáhne 1&xxxx;250 %).

430

XXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX EXPOZIC V XXXXXXXX XXXXXXXXX SPLATNOSTÍ

V xxxxxxx nesouladu xxxxxxxxxx x syntetických sekuritizací xx xxxxxxxx RW* – RW(SP) xxxxx xxxxxxxx x xxxxxx 250 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx, jimž xx xxxxxxxxx riziková xxxx 1&xxxx;250 % x u nichž xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Je xxxxx xxxx xx xxxxxx, xx XX(XX) xxxxxxxxxx xxxxx objemy xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx 400, xxx xxxx objemy xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx přeřazeny xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx jiných xxxxxx.

X xxxxx sloupci xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

440-450

XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX: XXXX XXXXXXXXXX XXXXXX/XX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx s xxxxx xxxxx hlavou XX xxxxxxxxx 5 oddílem 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxx 440)/xx xxxxxxxxx (xxxxxxx 450) xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx 260 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx je třeba xxxxxxxxx xxxxxx 265 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx).

460

XXXXXXXXXX POLOŽKA: XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÉ EXPOZICE XXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX IRB XX XXXXXX XXXX XXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx byly xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx zmírnění xxxxxx, a xxxxx xx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx pozic.

107.

Řádky x&xxxx;xxxxxxx XX SEC IRB xxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx se x&xxxx;xxxx xxxxx o vzniklých/sponzorovaných/ponechaných xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx, investorů x&xxxx;xxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxx xxxxx rozčleněny xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx a také xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx a resekuritizací.

108.

Pozice, xx xxxxxxx xx xxxxxxx metodou xxxxxxxxx xx ratingu, a pozice xxx xxxxxxx (expozice xx xxx xxxxxxxxxx) xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx stupňů xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx). Tyto xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx.

Xxxxx

010

XXXXXXX EXPOZICE

Celkové xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx nesplacených xxxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx x následujících xxxxxxx.

020

X XXXX: RESEKURITIZACE

Celkový xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx podle xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 4 xxxx. 1 xxxxxx 63 x 64 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x podrozvahových xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx roli xxxxxxx, jak xx xxxxxxxxx x xx. 4 xxxx. 1 xxxx 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040-090

XXXXXXXXX XXXXXXX

X xx. 246 xxxx. 1 xxxx. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, že x xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX, xx xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx sekuritizační xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx úprav x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx rizikových vah x xxxxxxxxxxxx (X – X – X) x xxxxxxx 050 až 070 x resekuritizací (D – X) v xxxxxxx 080 xx 090, xxx xx xxxxxxx x tabulce 4 x xx.&xxxx;261 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

100-150

PODROZVAHOVÉ XXXXXXX X XXXXXXXX

X xxxxxx xxxxxxx se xxxxx xxxxx o podrozvahových xxxxxxxxx x derivátech x xxxxxxxxxxxxxxx pozic, xxxxx xx x xxxxx xxxxxxxxxxxx násobí xxxxxxxxxx faktorem. Xxxxxxxx xxxxxxxx u xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxx nominální xxxxxxx bez veškerých xxxxxxxxxxxx úprav x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx faktorem 100 %, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx vyplývající z xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx XX xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx části xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 6 uvedeného xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx riziko protistrany x xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxxxxxx x xxxxxxx XX nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx podle xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 6 uvedeného xxxxxxxx.

X případě xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, úvěrových xxxxxxxx x záloh ze xxxxxx obsluhovatele xxxxxxxxx xxxxx nevyčerpanou xxxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxx čl. 246 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxx je xxxxxxxxx x souhrnné šabloně XX XX.

Xxxxxxxxxxxx položky xx xxxxxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxxxx vah x xxxxxxxxxxxx (X – X – X) x xxxxxxx 110 xx 130 x xxxxxxxxxxxxxx (X – X) v xxxxxxx 140 až 150, xxx je xxxxxxx x tabulce 4 x xx.&xxxx;261 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

160

XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx expozic x xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxx v xx. 242 bodech 13 x 14 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

170

XXXXXXXX: XXXXXXX EXPOZICE

V xxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx a podrozvahových xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, x jejichž xxxxxxx xxxxxxxxx zaujímá xxxx investora.

V xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxx uvedena xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. X xxxx xxxxxxxxxxx by xxx být xxxxxxxx xxxxxxxxx za xxxxxxxxx, xxxxx xxxx sekuritizační xxxxxx v xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxx sponzorem.

180-230

ROZVAHOVÉ POLOŽKY

Použijí xx zde stejná xxxxxxxx pro zařazení xxxxxxxxxxxx (A – X – X) x xxxxxxxxxxxxxx (X – E) xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x původců.

240-290

PODROZVAHOVÉ XXXXXXX X XXXXXXXX

Xxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (X – X – C) x xxxxxxxxxxxxxx (X – X) jako x případě xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx.

300

XXXXXXX: CELKOVÉ XXXXXXXX

Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx údajů o xxxxxxxxxxx položkách a xxxxxxxxxxxxxx položkách x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx v xx. 4 xxxx. 1 xxxx 14 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xxxxxxx xxx původce xxxxxx xxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxx sekuritizovaných xxxxx.

310-360

XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx se zde xxxxxx kritéria xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (A – X – X) x xxxxxxxxxxxxxx (X – X) xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx.

370-420

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

Xxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxx zařazení xxxxxxxxxxxx (X – X – X) x resekuritizací (X – X) jako x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxx x xxxxxxx.

430-540

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXXX KVALITY NA XXXXXXX

X xxxxxx xxxxxxx xx uvádějí xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx, x xxxxxxxx bez ratingu (xx dni xxxxxxxxxx), x xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (xxxxx xxxx pro xxxxxxx založený xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x článku 261 (xxxxxxx 4) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xxxxxxxxx x den xxxxxx xxxxxx (na xxxxxxx). Xxxx-xx xxxxx xxxx k dispozici, xxxxxxxx xx nejbližší xxxxxxxx xxxx rovnocenný xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxx xxxxx se xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx 170, 190 xx 320 x 400 xx 410.

3.9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 14.00 – PODROBNÉ XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXXXX (SEC XXXXXXX)

3.9.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

109.

Xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx na úrovni xxxxxxxxx (oproti souhrnným xxxxxx, které xx xxxxxxxx v šablonách XX XXX XX, XX XXX IRB, MKR XX XXX x&xxxx;XXX XX XXX) shromažďují xxxxx x&xxxx;xxxxx sekuritizacích, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxx xxxxx patří xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, jako xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

110.

Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxx:

x)

xxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx, v případě, že xxxxxxxxx xxxx v této xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xx, xx bez ohledu xx xx, xxx xxxxx k převodu významného xxxxxx xx xxxxxx, xxxxxxxxx vykazují xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx, které xxxx (xxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx). Mezi xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx&xxxx;405 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxx, xx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx&xxxx;(1), x&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxx xxxxxx;

x)

xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx podkladovými xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx závazky xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, jež byly (xxxxxxxx) xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxx dluhopisy xxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxx jako xxxxxx identifikován ve xxxxxxx&xxxx;160.

x)

Xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx případě xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx (xx. xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx věřitelé).

111.

Tuto xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx&xxxx;(2) xx xxxxxx ve xxxxxx xxxx, xxx xx xx ně xxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxx xxxx než xxxxx xxxxxxx z téže xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, se předkládá xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

112.

Xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx se x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx vztahuje xx xxxxxxxxx, a to xx xxxxxxx xx.&xxxx;406 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, ve xxxxxx xx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx musí xxxxxxxxxx velkým množstvím xxxxxxxxx o těchto xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx 010–040, 070-110 160, 190, 290-400, 420-470.

113.

Instituce, xxxxx xxxx xxxxx původních xxxxxxxx (a nevykonávají xxxxxx xxxxx původců nebo xxxxxxxx x&xxxx;xxxx sekuritizaci) xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx ve stejném xxxxxxx xxxx investoři.

3.9.2.   Pokyny xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

005

XXXXX XXXXX

Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx a xx pro xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xx pořadové xxxxx&xxxx;1, 2, 3 xxx.

010

XXXXXXX XXX

Xxxxxxx (xxxxxxxxxxxxx) xxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxx xxxxxxx x identifikátorem xxxxxxxxxxxx.

020

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX (kód/název)

Kód používaný xxx právní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx název, xxx xxxxxx je xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxx, není-li takový xxx k dispozici. Xx-xx k xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx papírů (XXXX), xxxxx se xxxxx x xxxxxxxx transakcím, xxxxxx xx x xxxxx sloupci xxxxx, xxxxx xxxx společné xxx všechny tranše xxxxxxxxxxxx.

030

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX (xxx/xxxxx)

X xxxxx sloupci xx xxxxxxxx kód, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxx xxxx-xx x xxxxxxxxx, název xxxxxxx instituce.

V xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx všech xxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxxxxx skupiny, které xx xx transakci xxxxxxxx (xxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxx původního xxxxxxx). Xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxx x xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxx xx xxxxx xxxxx instituce.

040

TYP SEKURITIZACE: (XXXXXXXX/XXXXXXXXXX)

Xxxxxx se xxxx xxxxxxx:

—

„X“ xxx tradiční,

—

„S“ xxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx „xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ a „xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ jsou uvedeny x xx. 242 xxxxxx 10 a 11 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

XXXXXX PŘÍSTUP: XXXX SEKURITIZOVANÉ XXXXXXXX XXXXXXXXXX V XXXXXXX XXXX JSOU Z XX XXXXXXX?

Xxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx zkratky:

—

„K“, xxxxx jsou xxxx xxxxxxxxxx,

—

„X“, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

—

„X“, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx,

—

„X“, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x transakcím.

V xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx původci xxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxx „X“ (xxxxxxxx odúčtovány) xx xxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx x bodech 30 až 35 xxxxxxxxx XXX 39.

060

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX: XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXX XXXXXX KAPITÁLOVÝM XXXXXXXXXX?

Xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx:

—

„X“ xxx xxxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx požadavkům,

—

„B“ xxx bankovní xxxxxxxxx,

—

„X“ xxx xxxxxxxx portfolio,

—

„A“ xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx 109, 243 x 244 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

X tomto xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx k sekuritizačnímu xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xx zde, xxx xx xxxxxxxxxx požadavky xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxxx).

Xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx), výpočet xxxxxxxxxxxx požadavků x xxxxxxxxx riziku se xxxxxxxx x xxxxxxx XX SA x xxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx v xxxxxxx XX XXX v xxxxxxx, že uplatňuje xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx ratingu.

Jsou-li kapitálové xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v investičním xxxxxxxxx (xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika), xxxxxxx kapitálových požadavků x úvěrovému xxxxxx xx xxxxxxxx v xxxxxxx XX XXX XX nebo x xxxxxxx CR SEC XXX. Xxxxx xxx x xxxxxxxxxxxxx pozice xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX XX TDI (standardizované xxxxxx xxxxxxx riziko) x XXX XX XXX xx MKR XX XXX (xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx) xxxx v šabloně XXX XX (xxxxxxx xxxxxx).

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx nevyplňují.

070

SEKURITIZACE NEBO XXXXXXXXXXXXXX?

X xxxxxxx x xxxxxxxxxx „xxxxxxxxxxxx“ a „xxxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxxxx x xx. 4 xxxx. 1 xxxxxx 61 x 62 xx 64 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx pomoci následujících xxxxxxx:

—

„X“ xxx xxxxxxxxxxxx,

—

„X“ xxx xxxxxxxxxxxxxx.

080-100

XXXXXXXXX

Xxxxxx 404 xx 410 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

080

XXXXXXX XXXX XXXXXXXXX

X každého xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx se vykazuje xxxxxxxxx xxxx ponechání xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xx stanoveno x xxxxxx 405 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx:

X – Xxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxxxxxxxx xxxxxx): „xxxxxxxxx xxxxxxx 5 % nominální hodnoty xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xx xx xxxxxxxxx“.

X – Xxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx): xxxxxxxxx nejméně 5 % xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx sekuritizované xxxxxxxx, xxxxx je xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxx sekuritizovaným xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx na xxxxx úvěrovému xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, nebo xx xx podřízeno.

B – Xxxxxxxxxxxx expozice: „x případě xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx původce xx xxxx nejméně 5 % nominální hodnoty xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx“.

X – Xxxxxxxxx: „ponechání xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx 5 % xxxxxxxxx xxxxxxx sekuritizovaných xxxxxxx, xxxxx by xxxx expozice xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxx sekuritizace, za xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxxxx sekuritizaci xxxx xxx xxxxxx xxxxxxx 100“.

X – Xxxxx xxxxxx: „ponechání xxxxxx xxxxx ztráty a xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx mají stejný xxxx xxxxx profil xxxxxx než tranše xxxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxx jim xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxxxxx, xxx xxx xxxxxxxxx expozice x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx 5 % xxxxxxxxx hodnoty xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx“.

X – Xxxxxxx. Xxxxx kód xx xxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx čl. 405 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X – Nepoužije xx. Xxxxx kód xx použije xxx xxxxxxxxxxxx, na xxx xx vztahují xxxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;404 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

U – Xxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxx známo. Xxxxx xxx xx xxxxxxx, xxxx-xx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, nebo x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx.

090

% XXXXXXXXX X XXXX XXXXXXXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx podílu x xxxxxxx původce, xxxxxxxx xxxx původního xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxx 5 % (k xxxx xxxxxx).

Xxx ohledu xx čl. 405 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xx určení xxxx xxxxxxxxx při xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, kdy xxxx xxxxxxxx xxxxxx sekuritizovány, x nikoli kdy xxxx xxxxxx xxxxxxxxx (xxxx. xxxxxx, když xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx). Xxxxxx xxxx ponechání při xxxxxx xxxxxxx, xx 5 % xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx vyžadován x xxxx, kdy byla xxxx úroveň xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxx (např. xxx první sekuritizaci xxxxxxx); xxxxxxxxx opakované xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx trvání xxxxxxxxx xxxxxx nutné.

Tento xxxxxxx xx xxxxxxxxxx v xxxxxxx, xx ve xxxxxxx 080 (xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx) jsou xxxxxxx kódy „E“ (xxxxxxx) nebo „X“ (xxxxxxxxx se).

100

JE XXXXXX XXXXXXXXX XX PONECHÁNÍ?

Ustanovení xx. 405 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xx xxxx xxxxxxx:

X – xxx,

X – ne.

Tento xxxxxxx xx nevyplňuje x xxxxxxx, že xx xxxxxxx 080 (xxxxxxx druh xxxxxxxxx) xxxx xxxxxxx kódy „X“ (výjimka) xxxx „X“ (xxxxxxxxx xx).

110

XXXX XXXXXXXXX: (XXXXXXX/XXXXXXX/XXXXXXX XXXXXXX/XXXXXXXX)

Xxxxxx xx tyto xxxxxxx:

—

„X“ xxx původce,

—

„S“ xxx xxxxxxxx,

—

„X“ xxx původního xxxxxxxx,

—

„X“ pro xxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxx v xx. 4 xxxx. 1 xxxx 13 (xxxxxxx) x xx. 4 xxxx. 1 xxxx 14 (xxxxxxx) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx investory xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, na xxx xx vztahují xxxxxxxxxx xxxxxx 406 x 407 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

120-130

XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX

Xxxxxxxx XXXX (xxxxxxxxxx x čl. 242 xxxx 9 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) jsou xxxxxxxx xx své xxxxxxxx xxxxxx dané tím, xx zahrnují xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx z xxxxxxxxxx xx sloupcích 120 x 130.

120

XXXXX XXXXXX (xx/xxxx)

Xxxxx a xxx xxxx xxxxxx (xx. xxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxx seskupení) xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx: „xx/xxxx“.

Xxxx xxxxx, aby x xxxxxxxxxxxxxxx systému xxxxx mezi daty xxxxxxxxxx ke změně xxxx vzniku. Zvláštním xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx podložené xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, zde xx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx xxxx xx xxxxxxxx x v xxxxxxx, že vykazující xxxxxxx x sekuritizaci xxxxxx žádné pozice.

130

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX EXPOZIC XX DNI VZNIKU

V xxxxx sloupci se xxxxx objem (v xxxxxxx x původními xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx) xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxxx.

X xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xx xxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx. V případě xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx jiná xxxxxx sekuritizačního xxxxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x více xxxxxxxxxxxxx (xx. s xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx) xx vykazuje xxxxx objem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx portfoliu. X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx údaj xx vykazuje x x xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx subjekt x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx.

140-220

XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xx xxxxxxxxx 140 xx 220 xxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx vyžadovány xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx xxxx sekuritizovaného xxxxxxxxx.

140

XXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxxxx hodnotu xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx, xx. xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. V případě xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx žádná xxxx xxxxxx sekuritizačního xxxxxxxxx. X xxxxxxx sekuritizačních xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx (xx. x xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx) xx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vykazujícího xxxxxxxx x sekuritizovaném xxxxxxxxx. X případě xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xx. portfolio xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxx) xx bude xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xx xxxxxxxx x v xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx subjekt x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx.

150

XXXXX XXXXXXXXX (%)

Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx (vyjádřený v xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx) x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, a xx xx dni xxxxxxxxxx. Xxxxxxx údaj, xxxxx xx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx 100 % x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxxxxxxxxx portfoliu (rovná xx xxxxx xx xxxxxxx 140 x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx).

Xxxxx xxxx xx xxxxxxxx x x xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxx žádné xxxxxx.

160

XXXX

X tomto xxxxxxx xx uvádějí xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx („1“ až „8“) xxxx xxxxxxx („9“ x „10“) v xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx uvést xxxxx x těchto xxxxxxxxx xxxx:

1 – zástavní xxxxx x obytným xxxxxxxxxxxx,

2 – xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,

3 – xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx karet,

4 – pronájem,

5 – xxxxx pro podniky xxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx (xx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx),

6 – xxxxxxxxxxxxxx úvěry,

7 – obchodní xxxxxxxxxx,

8 – xxxx xxxxxx,

9 – xxxxx xxxxxxxxx,

10 – jiné xxxxxxx.

Xxxxxxxx xx seskupení xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx druhů, xxxxxxxxx xxxxx nejvýznamnější xxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx odkazuje xx xxxxxx xxxxxxxxxx seskupení xxxxx. Xxxx „10“ (xxxx závazky) xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx.

X případě xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx uzavřenými xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx vykazování dojít xx změně.

170

UPLATŇOVANÝ XXXXXXX (XXXXXXXXXXXXXXX/XXX/XXXXXXXXXXX)

X xxxxx xxxxxxx xx uvádějí xxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xx instituce uplatnila xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxx xx xxxx xxxxxxx:

—

„X“ xxx standardizovaný xxxxxxx,

—

„X“ xxx přístup založený xx xxxxxxxx ratingu,

—

„M“ xxx kombinaci xxxx xxxxxxxx (standardizovaný/IRB).

Pokud xx x xxxxxxx standardizovaného xxxxxxxx xx sloupci 050 uvedeno „X“, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx vykazuje x xxxxxxx XX XXX XX.

Xxxxx xx ve xxxxxxx 050 xxxxxxx „X“ x xxxxxxx xxxxxxxx XXX, výpočet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx v xxxxxxx XX XXX XXX.

Xxxxx xx xx xxxxxxx 050 xxxxxxx „X“ x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx XXX, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků se xxxxxxxx x xxxxxxx XX XXX SA x XX SEC XXX.

Xxxxx xxxx se xxxxxxxx x x xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxx x sekuritizaci xxxxxx žádné xxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx závazků. Xxxxx xxxxxxx nevyplňují xxxxxxxx.

180

XXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 261 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx instituce, které xx sekuritizační xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXX (x ve xxxxxxx 170 tedy xxxxxx „X“). Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx počet expozic.

Tento xxxxxxx se xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx x sekuritizace xxxxxxx xxxx xxxxx jsou xxxxxxxxxx požadavky xxxxxxxx xx sekuritizovaných xxxxxxxxxx (x xxxxxxx sekuritizace xxxxx). Xxxxx sloupec xx nevyplňuje x xxxxxxx, že vykazující xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxxx nevyplňují xxxxxxxxx.

190

XXXX

Xxxxxxxx xx xxx (XXX 3166-1 xxxxx-2) xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx transakce, xx. xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx sekuritizovaných xxxxxxx (xxxxxxx se xxxxxxxxxxx). Xxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx uvede xxxxxxxxxxxxxx xxxx. Pokud xxxxx xx xxxx nepřesahuje xxxxxxxx xxxxxxx 20 % xxxxxxxxx na xxxxxxx aktiv/pasiv, xxxxx xx „XX“ (xxxxxxx).

200

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX HODNOTA XXX (XXXX) (%)

Xxxxxxxx xxxxxxx průměrnou hodnotu XXX (ELGD) xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (x ve xxxxxxx 170 xxxx xxxxxx „X“). XXXX xx vypočítává x xxxxxxx s xx. 262 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx sloupec xx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx o sekuritizace xxxxxxx nebo xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (v xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv). Xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxx v xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx nedrží xxxxx xxxxxx. Tento xxxxxxx nevyplňují sponzoři.

210

(–) XXXXXX XXXXXXX X XXXXXXX

Xxxxxx ocenění x xxxxxxx (xxxxxx 159 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx) na xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx uznané x xxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx uznání v xxxxxxx (xxxxxx ztrát x důsledku xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx) xxxx xxxxxxxx expozic xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xx. 166 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxxxx zahrnují xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx ztrát x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

X xxxxx sloupci xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xx sekuritizované xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, xx xx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxx údaj se xxxxxxxx i x xxxxxxx, že xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx žádné xxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx nevyplňují xxxxxxxx.

220

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXXX (%)

X xxxxx xxxxxxx xx uvádí xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v případě, xx nedošlo k xxxxxxxxxxxx, xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x danými riziky (Xxxx), vyjádřená xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx dvě xxxxxxxxx xxxxx) xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx dni xxxxxx. Xxxx xx xxxxxxxxxx x xx. 242 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Tento xxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, xx xx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. V xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv xx xxxxx údaj xxxxxxxx i x xxxxxxx, xx vykazující xxxxxxx x sekuritizaci xxxxxx žádné xxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

230-300

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

X této xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxxxx pozic, xxxxxx (xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxx xxxxxx) x splatnosti.

V xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx se xxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx přidělená této xxxxxxxxx.

230-250

XXXXXXXXX XXXXXXX

X xxxx xxxxxxx sloupců se xxxxxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx ztráty).

230

PŘEDNOSTNÍ TRANŠE

Do xxxx kategorie xxxxx xxxxxxx tranše, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx první xxxxxx.

240

XXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxx čl. 243 xxxx. 3 (xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx) x čl. 244 xxxx. 3 (xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

250

XXXXXX XXXXX XXXXXX

Xxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx x xx. 242 xxxx 15 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

260-280

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X DERIVÁTY

V xxxx xxxxxxx sloupců xx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx rozčleněných xxxxx tranší (xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx tranše xxxxx xxxxxx).

Xxxxx zde xxxxxx kritéria xxx xxxxxxxx xxxxx tranší xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

290

XXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx s xxxxxxx na x xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx a aktuálně xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xx jedná x xxxxxxxxx x xxxxxx dat:

i)

datum, x xxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxx (xxx je definována x čl. 242 xxxx 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) x xxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxxxx expozice xx podkladových xxxxxxx x na xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx,

xx)

xxxxx, k xxxxx xxxx původce xxxxxx xxxxxx jakoukoli xxxxx kupní xxxx xxxxxxxx xx smluvních xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx, xxxxxx výsledkem xx xxxx xxxxx splacení xxxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xx den, xxxxx a rok xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Přesné datum xx xxxxxx v xxxxxxx, xx xx xxxxx xxxx x xxxxxxxxx; x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx den xxxxxx.

300

XXXXXXX XXXXXXX XXXXX SPLATNOSTI

Datum, x němuž musí xxx xxx xxxxxx xxxxxxxx všechny jistiny x úroky xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx (xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx k xxxxxxxxx).

Xxxxxxxx se xxx, xxxxx x xxx xxxxxxxxx zákonného xxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx datum xx vykáže x xxxxxxx, xx je xxxxx xxxx x xxxxxxxxx; x xxxxxxx xxxxxxx se xxxxxx xxxxx den xxxxxx.

310-400

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX: PŮVODNÍ EXPOZICE XXXX VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX XXXXXXX

X této skupině xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxx (xxxxxxxxxx, mezaninové xxxx xxxxxx xxxxx ztráty) xx xxx vykazování.

310-330

ROZVAHOVÉ XXXXXXX

Xxxxx xxx stejná xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx položek.

340-360

PODROZVAHOVÉ XXXXXXX X XXXXXXXX

Xxxxx xxx stejná kritéria xxx zařazení podle xxxxxx jako u xxxxxxxxxxxxxx položek.

370-400

DOPLŇUJÍCÍ XXXXXXX: XXXXXXXXXXXX XXXXXXX A XXXXXXXX

X této xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx (které xxxx xxx vykázány x xxxxx rozčlenění xx xxxxxxxxx 340 xx 360).

370

XXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx drží xxxxxxx x xxx jsou xxxxxxxx xxxxxxx úvěrovými xxxxxxxxxx.

X xxxxxxx s xxxxxxxx I xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx za xxxxx xxxxxxx substituty považují xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx rizikem:

—

záruky xxxxxx xxxxxxxxx úvěrových xxxxxxxxxx,

—

xxxxxxxxxxxxx stand-by (záložní) xxxxxxxxxx mající xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

380

XXX/XXX

XXX xxxxxxx xxxxxxx swapy, xxxxxxx XXX znamená měnové xxxxx. Xxxx deriváty xxxx vyjmenovány v xxxxxxx II nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

390

XXXXXXXXX XXXXXXXXXX PŘÍSLIBY

Likviditní xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xx. 242 xxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx musí xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x čl. 255 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, aby mohly xxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx standardizovaný xxxxxxx xxxx přístup XXX).

400

XXXXXXX (XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX)

Xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx položkám, jako xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xx. xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podmínkám xxxxxxxx v čl. 255 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

410

XXXXXXXXX UMOŘENÍ: XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

X xx. 242 xxxx. 12, xx. 256 xxxx. 5 (xxxxxxxxxxxxxxx přístup) x xx. 265 xxxx. 1 (xxxxxxx XXX) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx konverzních xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx investorů (pro xxxxxxx xxxxxx rizikově xxxxxxxx expozic).

Tento sloupec xx týká sekuritizačních xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx umoření (xx. xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx).

Xxxxx xx. 256 xxxx. 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxx použit, xxxxxx na základě xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx za xxx xxxxxx.

Xxxxx-xx se x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx 100 xxxxxxx CR XXX SA x xxxxxx 160 xxxxxxx XX XXX IRB.

420

(–) XXXXXXX EXPOZICE XXXXXXXX XX XXXXXXXX

Xxxxx xxxx xxxx souvisí se xxxxxxxx 200 xxxxxxx XX XXX XX x xxxxxxxx 180 xxxxxxx XX XXX XXX.

X xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx záporné xxxxx.

430

XXXXXXX OBJEM RIZIKOVĚ XXXXXXXX XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX XXXXXX

X tomto xxxxxxx se shromažďují xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xx. x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx významného xxxxxx). X xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (xx. xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx expozic) xx xxxxx sloupec xxxxxxxxxx.

Xxxxx-xx xx x sekuritizace xxxxxxx, xxxxx sloupec xx xxxxxxxxxx.

440

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXX LIMITU

V xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx pozice (tj. x xxxxxxx sekuritizačních xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika). V xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx systémů xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (tj. kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx) xx tento xxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxx-xx se x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx sloupec xx xxxxxxxxxx.

450-510

XXXXXXXXXXXXX POZICE – XXXXXXXX PORTFOLIO

450

PORTFOLIO XXXXXXXXXXX X KORELACÍ, XXXX XXXX NEŽ PORTFOLIO XXXXXXXXXXX X KORELACÍ?

Uvedou xx tyto xxxxxxx:

X – portfolio xxxxxxxxxxx x korelací,

N – xxxxxxx xx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx.

460-470

XXXXX XXXXXX – XXXXXX/XXXXXX

Xxx xxxxxxx 050 xxxxxxx XXX XX XXX xxxx xxxxxxx 060 xxxxxxx MKR XX XXX.

480

XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX (STANDARDIZOVANÝ XXXXXXX) – XXXXXXXXXX XXXXXX

Xxx xxxxxxx 610 xxxxxxx XXX XX XXX xxxx sloupec 450 xxxxxxx XXX XX XXX.

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX XXXXXX

4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 16.00 – XXXXXXXX XXXXXX (XXX)

4.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

114.

Tato xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxx 312 xx&xxxx;324 xxxxxxxx o kapitálových požadavcích x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx základního xxxxxxxxx (XXX), xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXX), alternativního xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (ASA) x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx k měření (AMA). Xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx nemůže xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx TSA x&xxxx;XXX xxx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ x&xxxx;„xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“.

115.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX, TSA xxxx XXX xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx základě xxxxx xx konci xxxxxxxx xxxx. Nejsou-li x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, mohou xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Xxxx-xx využívány xxxxxxxxxx údaje, instituce xxxxxxxx ty auditované xxxxx, xxxxx xx xxxx zůstat xxxx xxxxx. Odchylky xx xxxx xxxxxx „xxxx xxxxx“ xxxx možné xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx v průběhu xxxxxx xxxxxx xxxxxxx podmínky xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxx nedávná xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx nebo xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx.

116.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx svému xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xx by – x&xxxx;xxxxxxxx výjimečných xxxxxxxxx, xxxx xx xxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx ukončení xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vedlo xx xxxxxxxxxxx odhadu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k operačnímu xxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx povolit, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx zohlednil. Xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Pokud xxxxxxxxx vyvíjí xxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxx xxx xxxx, xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xx xx předpokladu, xx xxxxxxx budou x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx je xxxxxxxx.

117.

X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx této xxxxxxx xx xxxxxxx údaje, x&xxxx;xx za poslední xxx xxxx, x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx bankovních xxxxxxxx, xxxxx podléhají xxxxxxxxxx riziku, x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx je možno xxxxxxxxx pouze xxx xxxxxxxx XXX). Xxxx xx vykazují údaje x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx riziku. Xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxx xxxx xxxxxxx xx výsledkem xxxxxxxxxx mechanismu. Xx xx xxxx přístupu XXX, xxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a technikách xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx rizika na xxxxxxxxxx požadavky x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx.

118.

X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx metody xxx xxxxxxx kapitálového požadavku x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxxxx popisem oblastí xxxxxxxxx xxx xxxxxxx XXX x&xxxx;XXX.

119.

Xxxx šablonu xxxxxxxx všechny instituce, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx riziku.

4.1.2.   Pokyny xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010-030

XXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxx, xxxxx x výpočtu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx XXX, TSA x XXX) používají relevantní xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx ve xxxxxxxxx 010 až 030. X xxxxxxx, že xx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx různých xxxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxx 314 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx AMA. Xxxxx xx xxxx pro xxxxxxx xxxxxxx banky xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX.

Xxxxx „xxxxxxxxxx ukazatel“ dále xxxxxxxx xx „součet xxxxxxx“ xx konci xxxxxxxx xxxx, xxx xx xxxxxxxxx v xxxxxxx 1 xx. 316 odst. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xx-xx instituce x xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxx xxxxx x „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx“, xxxxxxxx xxxxxxxxxx údaje (xxxxxxxxxx xxxxx) se xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxx. x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx pouze xx jeden xxx, xxxxxx se ve xxxxxxx 030. Je-li xx přijatelné, xxxxxxxxx xxxxxx xx tedy xxxxxx ve xxxxxxx 020 (xxxxxx pro xxxxxx xxx) a xx xxxxxxx 010 (xxxxxx pro rok +2).

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx k xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx údaje x „relevantním ukazateli“, xxxx použít xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

040-060

XXXXX X XXXX POHLEDÁVKY (X XXXXXXX, XX SE XXXXXXXXX XXXXXXX XXX)

Xxxx xxxxxxx se xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxx oblasti xxxxxxxxx „xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ x „xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“, xxx xx xxxxxxx x xx. 319 xxxx. 1 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxx xx používají x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx ukazatele, xxxxx xxxxxx xx stanovení xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx odpovídajících xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx XXX (xx. 319 xxxx. 1 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

X xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ se xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx papíry držené x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

070

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx požadavek xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx přístupu v xxxxxxx x xxxxxx 312 xx&xxxx;324 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxx ve xxxxxxx 070.

071

XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx požadavky xxxxxxx xx xxxxxxx 070 xxxxxxxxxx xxxxxxxx 12,5.

080

X XXXX: X XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 18 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (týkající se xxxxxxxxxxx, že xxx xxxxxxxxxxx xx. 312 xxxx. 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx je nutné xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x rozčlenění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x operačnímu xxxxxx xxxx jednotlivé xxxxxxxx xx skupině, x xxx x xxxxx xxxxxxxx xx xxxx xx xxxxxxx xxxxxx rizika – xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v XX a xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx finanční xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x XX xxxx xxxxxxxx smíšené xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x EU – xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx efekty).

090-120

DOPLŇUJÍCÍ XXXXXXX X XXXXXXXX XXX, XXXXX XXXX XXX X XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX

090

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXX OČEKÁVANÉ ZTRÁTY, XXXXXXXXXXXXX X TECHNIK XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxx ve xxxxxxx 090, odpovídá údaji xxxxxxxxx ve xxxxxxx 070, xxxxx x xxxx xxxxxxx ještě xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxx níže).

100

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX POŽADAVKŮ V XXXXXXXX XXXXXXXXX ZTRÁTY XXXXXXXXX X OBCHODNÍCH XXXXXXXXX

Xx sloupci 100 xx xxxxxxxx zmírnění xxxxxxxxxxxx požadavků v xxxxxxxx očekávané xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxx xx xxxxxxx x xx. 322 xxxx. 2 písm. a) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx).

110

(–) ZMÍRNĚNÍ KAPITÁLOVÝCH XXXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx 110 xx rozdílem mezi xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx kategorii xxxxxxxxxx xxxxxx (xx. xxxxxxx „xxxxxxxx xxxxxxxxxx“) a xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavky, xxx xxxxxxx výpočtu xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x vzájemné xxxxx (xx. za xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx menší xxx „xxxxxxxx závislost“). Xxxxxxx „xxxxxxxx xxxxxxxxxx“ xxxxxxx xx „xxxxxxxxxxx xxxxxxx“, to xxxxxxx, xx pokud xxxxxxxxx xxx kategorie xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxx AMA xxxxxxxxxxxx xxxx součet xxxxxxxxxxxx měření xxxxxxxxxx xxxxxx xx vybraných xxxxxxxxxxx xxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx rizika xxxx 100 % x x tomto xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx kategoriemi xxxxxx, x xxxxx sloupci xxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx přístupu XXX, xxx xxxxxxxxx xx „standardního xxxxxxx“, x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx po xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxxxx „diverzifikační xxxxxxxx“ modelu XXX, xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx a jsou xxxxxxxxx operačních xxxxx. Xx xxxxxxx 110 xx xxxxxxxx xxxxxx, x niž uvažovaná xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx přístupu XXX xx xxxxxxxxxxx 100 % korelace.

120

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX V XXXXXXXX TECHNIK SNIŽOVÁNÍ XXXXXX (POJIŠTĚNÍ X XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX)

Xx xxxxxxx 120 xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx snižování xxxxxx xxxxx xx.&xxxx;323 odst. 1 xx 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx

010

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXX ZÁKLADNÍHO XXXXXXXXX (XXX)

X xxxxx řádku xx uvádějí xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx pro účely xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx BIA (xxxxxx 315 x 316 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

020

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX (XXX)/XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX (XXX) XXXXXXXX

Xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX x ASA (xxxxxx 317 až 319 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

030-100

XXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXX

Xx-xx xxxxxxxx xxxxxxx XXX, xxxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxx xxx xx x xxxxxxx 030 xx&xxxx;100 xxxxxxx xxxx oblasti xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x tabulce 2 xxxxxx 317 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx zásadami xxxxxxxxx x xxxxxx&xxxx;318 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

110-120

XXXXXXXXXXX PŘÍSTUPU ASA

Instituce xxxxxxxxxxx xxxxxxx ASA (xxxxxx 319 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx) xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx relevantní xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx každou xxxxxx podnikání x xxxxxxx 030 xx 050 a 080 xx 100 x xx oblasti xxxxxxxxx „xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ x „xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ v xxxxxxx 110 x 120.

X řádcích 110 x 120 xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx u činností xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX, xxxxxxx xx rozlišuje xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx podnikání „xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ a činnostmi xxxxxxxxxxxxxx oblasti xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ (xxxxxx 319 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích). Mohou xxx xxxxxxxx x xxxxx odpovídající „komerčnímu xxxxxxxxxxxx“ x „retailovému xxxxxxxxxxxx“ x xxxxx xxxxxxxx XXX (xxxxx 060 a 070) x xxxxxx xxx x xxxxx xxxxxxxx XXX, xxxx řádky 110 a 120 (xxxx. používá-li xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx XXX, xxxxxxx mateřský xxxxxx xxxxxxxxx přístup ASA).

130

BANKOVNÍ XXXXXXXX PODLÉHAJÍCÍ XXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXX (XXX)

Xxxxxxxx xx zde xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXX (xx.&xxxx;312 xxxx. 2 a xxxxxx&xxxx;321 až 323 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx přístupů, xxx xx xxxxxxx x xxxxxx 314 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx činnosti xxxxxxxxxxx xxxxxxxx AMA. Xxxxx xx xxxx xxx xxxxxxx ostatní xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX.

4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXXXX O ZTRÁTÁCH V MINULÉM XXXX (OPR XXXXXXX)

4.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

120.

X&xxxx;xxxxxxx X 17.01 (XXX XXXXXXX 1) xxxx shrnuty údaje x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx a výtěžcích xx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxx, x&xxxx;xx xxxxx xxxxx událostí a oblastí xxxxxxxxx. V šabloně X 17.02 (XXX XXXXXXX 2) jsou xxxxxx xxxxxxxx informace o největších xxxxxxxxxx událostech v minulém xxxx.

121.

X&xxxx;xxxxxxx C 17.01 xxx v šabloně X 17.02 xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx rizika, xxxxx xxxxxxxxx s úvěrovým xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx k úvěrovému xxxxxx (xxxxxxxx události xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx).

122.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx různých xxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxxxxxxx požadavků xxx xxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxx&xxxx;314 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx ztráty x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx vykazují x&xxxx;xxxxxxxxx X 17.01 x&xxxx;X 17.02 xxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxx výpočet xxxxxxxxxxxx požadavků.

123.

„Hrubou ztrátou“ xx rozumí xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx druhu xxxxxxxx – xxxxx xx.&xxxx;322 odst. 3 xxxx. x) nařízení (EU) x.&xxxx;575/2013 – před xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxx dotčeny „xxxxxxxx xxxxxxxx s rychlým xxxxxxxx“ xxxxxxxx níže.

124.

„Výtěžkem“ xx rozumí xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx s původní xxxxxxx následkem xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx, při xxx jsou od xxxxx nebo xxxxx xxxxxx, xxxx. pojistitelů xxxx jiných xxxxx, xxxxxxxx finanční xxxxxxxxxx xxxx přírůstky xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Výtěžky se xxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx a jiných xxxxxxxxxx xxxxxxx rizik x&xxxx;xxxxx xxxxxxx.

125.

„Xxxxxxxxxx událostmi s rychlým xxxxxxxx“ se rozumí xxxxxxxx operačního xxxxxx, xxxxx xxxxx ke xxxxxxx, xxx jsou xxxxxxxx nebo xxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxx (xx. xxxxx xxxxxx částečného xxxxxxxx výtěžku). X&xxxx;xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx, které vedou xx ztrátám, jež xxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx, vůbec xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx ztráty xxx xx xxxxxx OPR XXXXXXX.

126.

„Xxxxx xxxxxxxxxx“ se xxxxxx xxxxx, kdy xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx/xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx výkazu xxxxx a ztrát xxxx xxxxxx xxxxxxxxx operačních xxxxx. Toto xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx „xxxx xxxxxxxx“ (tj. xxxx, kdy událost xxxxxxxxxx rizika nastala xxxx xxxxxx xxxxxx) x&xxxx;xx „xxxx xxxxxxxx“ (xx. xxxx, kdy xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx).

127.

Xxxxxx způsobené xxxxxxxxx událostí operačního xxxxxx nebo xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx („root-event“), xxxx seskupeny. Seskupené xxxxxxxx jsou xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx jako xxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xx částky xxxxx xxxxx xx sčítají.

128.

Údaje xxxxxxxxxx v červnu příslušného xxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxx se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx. Údaje xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx mají xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (xx. od 1.&xxxx;xxxxx xx 30.&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx), xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (xx. od 1.&xxxx;xxxxx xx 31. prosince xxxxxxxxxxxx xxxx). X&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xx „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx“ xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, které končí xx konci xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

129.

Xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx.&xxxx;5 xxxx. b) bodu 2 xxxx. x) xxxxxxx i) xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx instituce xxxxxxxx statistiky, xxxxx xxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx stránkách orgánu XXX týkajících se xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx, aby získaly „xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx všech xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx členském xxxxx“. Xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx.&xxxx;5 xxxx. b) xxxx 2 xxxx. b) xxxxxxx iii) xx xxxxxxx hrubý xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx cenách xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx 8.89 xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;549/2013 (XXX 2010), xxx xxx za xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx.

4.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 17.01: Operační xxxxxx: ztráty a výtěžky xxxxx xxxxxxx podnikání x&xxxx;xxxxx událostí x&xxxx;xxxxxxx xxxx (OPR DETAILS 1)

4.2.2.1.   Obecné poznámky

130.

V šabloně X 17.01 xx xxxxx xxxxxxxxxx tak, xx se ztráty x&xxxx;xxxxxxx nad xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx úrovní xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (jak xxxx xxxxxxxxxx v tabulce 2 xxxxxx&xxxx;317 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, a to xx xxxxxxxxxxx dodatečné xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxx“, xxx je xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;322 odst. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) a mezi xxxxx xxxxxxxx (xxx xxxx xxxxxxxxxx v článku 324 uvedeného xxxxxxxx), přičemž je xxxxx, xxx xxxx xxxxxx odpovídající xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

131.

Xx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx údaje xx xxxxxx xxxxx podnikání xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, a existuje-li více xxx jedna prahová xxxxxx x&xxxx;xxxxx každé xxxxxxx podnikání, xx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx úroveň.

132.

V řádcích xx xxxxxxxxxx oblasti xxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxx oblasti xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx), xxxxxx xxxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxxx), počtu xxxxxxxx xxxxxxxxxxx pod xxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, maximální xxxx jedné xxxxxx, xxxxxx pěti nejvyšších xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx výtěžcích xx xxxxx (xxxxx xxxxxxx xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx z pojištění x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx).

133.

Xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxx xxx některé rozsahy xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx: 10&xxxx;000, 20&xxxx;000, 100&xxxx;000 a 1 000 000. Xxxxxxx xxxxxxx jsou xxxxxxxxx v eurech x&xxxx;xxxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxx xxxx institucemi; xxxxxxxxxxxx xxxxx nutně minimálním xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx sběru xxx x&xxxx;xxxxxxxx, které xx mají xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx části xxxxxxx.

4.2.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010-070

XXXXX XXXXXXXX

X xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx 010 xx 070 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxx jsou xxxxxxxxxx x xxxxxx 324 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx, xxxxx vypočítávají xxxx kapitálový požadavek xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx 080.

080

XXXXX XXXXXXXX XXXXXX

Xx xxxxxxx 080 x xxxxx oblasti xxxxxxxxx xxxxxxxxx vykazují xxxxxxx „xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx)“, celkový „xxxxx xxxxx xxxxx (xxxx události)“, xxxxxxx „xxxxx událostí spadajících xxx xxxxxx ztrát“, „xxxxxx ztrát xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxxx“ xxxxxx, „xxxxxxxxx xxxx xxxxx ztráty“, „xxxxxx xxxx nejvyšších xxxxx“, „xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx ztrát“ xxxxxx a „xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx rizik“ xxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx x všech xxxxx identifikovala druhy xxxxxxxx, sloupec 080 xxxxxxxxxx xxxxxx součet xxxxx ztrátových xxxxxxxx, xxxxxxx hrubý xxxxx xxxxx, xxxxxxx výše xxxxxxx ze xxxxx x „úpravy ztrát xxxxxxxxxxx s předchozími xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx“ xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx&xxxx;010 xx 070.

„Xxxxxxxxx xxxx jedné xxxxxx“ vykazovanou xx xxxxxxx 080 se xxxxxx maximální výše xxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxx oblasti xxxxxxxxx x je xxxxxxx s nejvyšší xxxxxxxx x „xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx ztráty“ xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx 010 xx 070 xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx x všech xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx.

Xx xx týče xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxx 080 xx xxxxx xxxxxx pěti nejvyšších xxxxx x rámci xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

090-100

XXXXXXXXXX XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXX XXXXXXX PŘI XXXXX XXXXX

Xx xxxxxxxxx 090 x 100 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx, které xxxxxxxxx při xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx v xxxxxxx x xx. 322 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx větou xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx prahovou xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx podnikání, vyplňuje xx xxxxx xxxxxxx 090.

X případě, xx xxxx x rámci xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx úrovně, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxx 100).

Řádky

010-880

OBLASTI PODNIKÁNÍ: XXXXXXXXX FINANCE, XXXXXXXXXXX XX XXXXXXXXXX TRZÍCH, XXXXXXXXX XXXXXXXXXX, KOMERČNÍ XXXXXXXXXXXX, XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX, XXXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXXX, XXXXXX X XXXXXXXX, SPRÁVA XXXXX, XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxx každou xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 2 xx. 317 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „podnikové xxxxxxx“, jak xx xxxxxxx v čl. 322 xxxx. 3 xxxx. b) xxxxxxxxx xxxxxxxx, x pro xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx prahových xxxxxxxx xxxxxxxx následující xxxxxxxxx: počet xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx), xxxxx xxxxx xxxxx (nové xxxxxxxx), počet xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx, úpravy xxxxx xxxxxxxx xx předchozích xxxxxxxxxxxx xxxxxx, maximální xxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxx ze ztrát x celkové xxxxxxx x pojištění a xxxxxx mechanismů xxxxxxx xxxxx.

X xxxxxx, která xx xxxxx xx xxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, se „xxxxx xxxxx xxxxx“ xxxxxxx mezi xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx ztráty, x xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxx 910-980.

010, 110, 210, 310, 410, 510, 610, 710, 810

Počet xxxxxxxx (nové xxxxxxxx)

Xxxxxx xxxxxxxx je xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika, xx xxx byly xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx zaúčtovány xxxxx xxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx „xxxx události“, xx. xxxxxxxx operačního xxxxxx

x)

„xxxxxx zaúčtované“ ve xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx

xx)

„xxxxxx xxxxxxxxxx“ x xxxxxxxxxx vykazovaném xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx nebyla zahrnuta x předchozí zprávě xxxxxxx dohledu, xxxx. x xxxx důvodu, xx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx až v xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx tuto xxxxxxx (xx. původní ztráta xxxx/xxxxx veškeré úpravy xxxxxx provedené x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx) xxxxxxxxxx prahovou xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx referenčním xxxxxx.

„Xxxx xxxxxxxx“ nezahrnují xxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika „xxxxxx xxxxxxxxxx“ x xxxxxxxxxx vykazovaném xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxxxx zprávách orgánům xxxxxxx.

020, 120, 220, 320, 420, 520, 620, 720, 820

Xxxxx xxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxxx)

Xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx objemy xxxxx souvisejících s xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (xxxx. xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx, xxxxxxxxxx). Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x určitou událostí, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx referenčním xxxxxx, xxxx xxxxxxx x považují xx xx xxxxx xxxxxx x uvedené události xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx na „xxxx události“, xxx xx xxxxxxxx v xxxxx xxxx. U xxxxxxxx „poprvé xxxxxxxxxxxx“ x předchozím xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx období, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, se jako xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx datu xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx do xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (xx. xxxxxxx xxxxxx xxxx/xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx referenčních obdobích xxxxxxxxxx).

Xxxxxx, které mají xxx xxxxxxxx, nezohledňují xxxxxxxx xxxxxxx.

030, 130, 230, 330, 430, 530, 630, 730, 830

Xxxxx xxxxxxxx podléhajících xxxxxxx xxxxx

Xxxxxx ztrátových xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx úpravám xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx „xxxxxx zaúčtovaných“ v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxx xxxxxxxxxx xx předchozích xxxxx, x kterých xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx období.

Byla-li x xxxxxx události xxxxxxxxx více než xxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxx vykazovaného xxxxxxxxxxxx xxxxxx, počítá xx součet těchto xxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxx.

040, 140, 240, 340, 440, 540, 640, 740, 840

Xxxxxx ztrát xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx ztrát týkajícími xx předchozích vykazovaných xxxxxxxxxxxx období je xxxxxx těchto xxxxx (xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx):

x)

xxxxxxx xxxxxx ztrát souvisejících x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx provedenou ve xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxx. xxxxxxx rezerv, xxxxxxxxxxx ztrátové události, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx) x xxxxxxxx operačního xxxxxx „xxxxxx xxxxxxxxxxxx“ a xxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

xx)

xxxxxxx xxxxxx xxxxx souvisejících xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx období (xxxx. x důvodu xxxxxxx xxxxxx) x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx „xxxxxx xxxxxxxxxxxx“ x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxx-xx x xxxxxx události xxxxxxxxx xxxx než xxxxx úprava ztráty x rámci vykazovaného xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx těchto úprav xxxxx se xxxxxxx, xxxxxxx se zohlední xxxxxxxx úprav (xxxxxx, xxxxxxx). Xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx upravený xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx interních xxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx tato xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx ztrát x xxxx události xxxxxxxxxx až xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, kdy xxxx tato událost xxxxxxxx x prosincového xxxxxxxxxxxx xxxx (tj. xxxxxxx ztráta xxxx/xxxxx xxxxxxx xxxxxx ztrát xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx), xx xxxxxxxx znaménkem xxxxxxx objemu xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx ztrát.

Částky, xxxxx xxxx být xxxxxxxx, nezohledňují obdržené xxxxxxx.

050, 150, 250, 350, 450, 550, 650, 750, 850

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxx x xxxxxx hodnot:

i)

největší xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx ve vykazovaném xxxxxxxxxxx xxxxxx a

ii)

největší xxxxx xxxxxx úpravy xxxxxx (xxxxxxxxxx výše) xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxxx vykazovaném referenčním xxxxxx.

Xxxxxx, které xxxx xxx vykázány, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

060, 160, 260, 360, 460, 560, 660, 760, 860

Xxxxxx xxxx nejvyšších xxxxx

Xxxxxxx pěti největších xxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx:

x)

xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx poprvé xxxxxxxxxx ve xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx období a

ii)

objemy xxxxxxxx xxxxx xxxxx (xxxxxxxxxx pro xxxxx 040, 140, …, 840 výše) týkající xx událostí xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx, xxxxx se xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx, je objem xxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx před úpravou xxxxxx či xx xxxx úpravě.

Částky, které xxxx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx obdržené xxxxxxx.

070, 170, 270, 370, 470, 570, 670, 770, 870

Xxxxxxx přímý xxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxx, na xxxxx xx vztahuje xxxxxx 323 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx x které xxxx xxxxxxxx x řádku xxxx.

Xxxxxxx xxxxx výtěžek xxxxx je xxxxxxx xxxxx přímých xxxxxxx x úprav xxxxxxx xxxxxxx zaúčtovaných ve xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxxxxxxxxx obdobích.

080, 180, 280, 380, 480, 580, 680, 780, 880

Xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx mechanismů xxxxxxx xxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxx&xxxx;323 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx x pojištění x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx rizika xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x úprav xxxxxx výtěžků xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx zaúčtovaných xx vykazovaném referenčním xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

910-980

XXXXXXX PODNIKÁNÍ XXXXXX

X xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx 010 až 080) se musí xxxxxxx údaje za xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xx. 322 xxxx. 3 xxxx. x, c) x x) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

910-914

Xxxxx xxxxxxxx

X xxxxx 910 xx xxxxxxxx xxxxx událostí xxx rámec interní xxxxxxx xxxxxx podle xxxxx xxxxxxxx za xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx údaj xxxx být nižší xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx) xx xxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx, Xxxx xxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxx kapitálové xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, nemůže x xxxxxx případě xxxxx xxxxxx (oblasti) podnikání xxxxxxxx (xxxxxxx) xxxxxxx.

X xxxxxxx 911 xx 914 xx vykazuje xxxxx událostí x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx v příslušných xxxxxxx.

Xx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxx přidělila xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx 2 čl. 317 xxxx. 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxx x xx. 322 xxxx. 3 xxxx. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxx ztrát xxxxxx xxxxx událostí, xxxxx xxx sloupec 080:

—

celkový xxxxx xxxxxxxx vykázaných x xxxxxxx 910 xx 914 se xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx událostí x xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx x xxxxxx číselných xxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx jedna xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx podnikání,

—

číselný údaj xxxxxxxx xx sloupci 080, xxxxx 910 xxxxxx xxxxx odpovídat xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx 080, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxx souběžně xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx podnikání.

920-924

Hrubý xxxxx xxxxx (nové xxxxxxxx)

Xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v tabulce 2 čl. 317 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx oblasti xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxx x xx. 322 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx ztrát (xxxx události) xxxxxxxxxxx x řádku 920 xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx ztrát u xxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx podnikání.

V xxxxxxx 921 xx 924 se xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxx x xxxxxx objemem xxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

930, 935, 936

Xxxxx xxxxxxxx podléhajících xxxxxxx xxxxx

X xxxxx 930 xx xxxxxxxx součet xxxxx xxxxxxxx podléhajících xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx&xxxx;030, 130, …, 830. Xxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxx nižší xxx xxxxxx xxxxx událostí xxxxxxxxxxxxx úpravám ztrát xxxxx oblastí podnikání, xxxxx události x xxxxxxxxxxxxx dopady (dopady x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx) se xxxxx x xxxxx pouze xxxxxx, Xxxx být xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx své xxxxxxxxxx požadavky podle xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx určit xxxxxx (xxxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx) xxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xx počet xxxxxxxx, x kterých xxxx xx vykazovaném xxxxxxxxxxx xxxxxx provedena kladná xxxxxx xxxxx, a xxxxx událostí, u xxxxxxx byla xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx ztrát (xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx).

940, 945, 946

Xxxxxx xxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxxx

X řádku 940 xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx úprav xxxxx xxxxxxxxxx xx předchozích xxxxxxxxxxxx období za xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (xxx xxxx xxxxxxxx xxx řádky 040, 140, …, 840). Xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx ztráty xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 2 čl. 317 xxxx. 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx podnikání „xxxxxxxxx xxxxxxx“ uvedené x xx. 322 xxxx. 3 písm. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx vykazovaným v xxxxx 940 xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx oblastí podnikání.

Objem xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xx událostí, x xxxxx xxxx xx vykazovaném xxxxxxxxxxx xxxxxx provedena xxxxxx xxxxxx xxxxx (xxxxx 945, xxxxxxxx se xxxx kladný xxxxxxx xxxx), x xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx, x nichž xxxx xx vykazovaném xxxxxx xxxxxxxxx záporná xxxxxx xxxxx (xxxxx 946, xxxxxxxx se jako xxxxxxx xxxxxxx xxxx). Xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx úpravy xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx určité xxxxxxxx pod xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx dané xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx objem xxxxx x této události xxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx data (xx. xxxxxxx xxxxxx xxxx/xxxxx xxxxxxx úpravy xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx), xx záporným xxxxxxxxx x řádku 946 xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx.

950

Xxxxxxxxx xxxx jedné xxxxxx

Xx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 2 čl. 317 xxxx. 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxx x xx. 322 xxxx. 3 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, je xxxxxxxxx xxxx jedné xxxxxx xxxxxxxxx ztráta xxx interní xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxx události x xxxx všemi oblastmi xxxxxxxxx. Tyto xxxxxxx xxxxx xxxxx xxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, jestliže xx xxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx,

Xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx veškeré xxx xxxxxx oblasti xxxxxxxxx uvedené v xxxxxxx 2 xx. 317 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx oblasti xxxxxxxxx „podnikové xxxxxxx“ xxxxxxx v xx. 322 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxxxxxxx že x xxxxxxxxx xxxxx určila xxxxx událostí, xxxxx xxx xxxxxxx 080:

—

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx jedné xxxxxx se rovná xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx&xxxx;010 xx 070 xxxxxx xxxxx.

—

Xxxxx existují xxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx podnikání, xxxx xxx částka xxxxxxxx x {x950, x080} vyšší než xxxxxx „xxxxxxxxx výše xxxxx xxxxxx“ x xxxxx xxxxxxx podnikání xxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 080.

960

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx hrubých ztrát x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxx podnikání. Xxxx částka může xxx xxxxx než xxxxxxxx částka pěti xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x každé xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxx ohledu na xxxxx ztrát.

Za xxxxxxxxxxx, xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx uvedené x tabulce 2 xx. 317 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „podnikové xxxxxxx“ uvedené v xx. 322 xxxx. 3 písm. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, respektive xx x všech xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx 080 součet xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxx, xxx xxxxxxx, xx xx nemusí xxxxx xxxxxx maximální xxxxxxx „xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx“ x xxxxx 960 ani maximální xxxxxxx „xxxxxx pěti xxxxxxxxxx ztrát“ xx xxxxxxx 080.

970

Celkový přímý xxxxxxx xxxxx

Xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 2 xx. 317 xxxx. 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „podnikové xxxxxxx“ uvedené x xx. 322 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx oblast xxxxxxxxx.

980

Xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx mechanismů xxxxxxx rizika xxxxxx

Xx xxxxxxxxxxx, xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v tabulce 2 xx. 317 xxxx. 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxx“ uvedené x čl. 322 xxxx. 3 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx x xxxxxxxxx x jiných xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx souhrn xxxxxxx x pojištění x xxxxxx mechanismů převodu xxxxx xxxxxx za xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

4.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 17.02: Xxxxxxxx xxxxxx: Xxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v minulém xxxx (XXX DETAILS 2)

4.2.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

134.

X&xxxx;xxxxxxx X 17.02 jsou xxxxxxxx xxxxxxxxx o jednotlivých ztrátových xxxxxxxxxx (jeden xxxxx xx událost).

135.

Informace xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx „xxxx xxxxxxxx“, xx. xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

x)

„xxxxxx xxxxxxxxxx“ ve xxxxxxxxxxx referenčním xxxxxx xxxx

x)

„xxxxxx zaúčtované“ x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx referenčním xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v předchozí xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxx. z toho xxxxxx, xx byla identifikována xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx až x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxx událost (xx. xxxxxxx xxxxxx plus/minus xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx) překročila xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx období.

136.

Vykazují xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx 100&xxxx;000&xxxx;XXX xxxx xxxx.

X&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx do xxxxxxx xxxxxxxx

x)

xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx instituce xxxxxx u ztrát xxxxx xxxxxxxx, a

b)

alespoň xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx s určeným xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xx xxxxx xxxxxxx objemu ztrát.

c)

Události xxxx seřazeny xx xxxxxxx jim xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx.

x)

Xxxxxxx xx xxxxxxxx pouze xxxxxx.

4.2.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx konkrétní xxxxxx

Xxxxxxx

010

XX xxxxxxxx

XX xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx řádku x xx pro xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xx-xx xxxxxxxx xxxxxxx XX, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XX. Xxxxx xx xxxxxxxxxx ID xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx 1, 2, 3 xxx.

020

Xxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx zaúčtování xx xxxxxx xxxxx, xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx fond/rezerva na xxxxxx v důsledku xxxxxxxxxx rizika xxxx xxxxxx uznány ve xxxxxx xxxxx x xxxxx.

030

Xxxxx xxxxxxxx

Xxxxx události xx den, xxx xxxxxxx operačního xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx.

040

Xxxxx zjištění

Datem xxxxxxxx xx xxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx zjistila.

050

Druh xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx, jak jsou xxxxxxxxxx x xxxxxx 324 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

Xxxxx ztráta

Hrubá xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx, jak xx xxxxxxxx v xxxxxxx 020, 120 atd. xxxxxxx C 17.01 xxxx

070

Xxxxx ztráta bez xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxx ztráta xxxxxxxxxxx s událostí, xxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx 020, 120 xxx. xxxxxxx X 17.01 xxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

080 – 160

Xxxxx ztráta podle xxxxxxx podnikání

Hrubá ztráta xxxxxxxx xx sloupci 060 xx přidělí xxxxxxxxxx xxxxxxxx podnikání xxxxxxxxxxx x článku 317 x čl. 322 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

170

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, u xxx xxxxx xx xxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx, xxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxx 010 šablony X 06.02.

180

XX xxxxxxxxx xxxxx

Xxx XXX xxxxxxxxx xxxxx, x xxx xxxxx ke xxxxxx, xxxx x největšímu xxxxxx xx ztrátě, xxxx-xx xxxxxxx několik xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxx 025 šablony X 06.02.

190

Obchodní xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, x xxx xxxxx xx xxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxx, bylo-li xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx jednotek xxxx podnikových xxxxxx.

200

Xxxxx

Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, který xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx příčinách události, xxxx-xx známy.

5.   ŠABLONY ZAMĚŘENÉ XX XXXXX XXXXXX

137.

Xxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, v nichž xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx (XXX XX XX), xxxxxxxxxxx xxxxxx (XXX XX XXX), úrokovému xxxxxx (XXX XX XXX, XXX XX XXX, XXX SA XXX) x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx (XXX XX XXX), x&xxxx;xx xx xxxxx xxxxxxxxx na základě xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. X&xxxx;xxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx výpočtu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na základě xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx (XXX XX).

138.

Xxxxxxx xxxxxx u obchodovaného xxxxxxxxx xxxx akciového xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx) xx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx rozděluje xx xxx složky. Xxxxx xx složka xxxxxxxxxxxx xxxxxx – xx xx riziko xxxxx v ceně xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx k jeho xxxxxxxxxx xxxx v případě xxxxxxxx k emitentovi xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xx vztahuje xx xxxxxx riziko – xx xx riziko xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx) v důsledku xxxxx x&xxxx;xxxxxx úrokových xxxxx xxxx (v případě xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx) xxxxxxxxxx xxxxxx xx akciovém xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx nástrojům x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 326 xx 333 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

5.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 18.00 – XXXXX RIZIKO: XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP X&xxxx;XXXXXXXX XXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XXX XX XXX)

5.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

139.

V této šabloně xx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx dluhových nástrojů x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxx&xxxx;102 x&xxxx;xx.&xxxx;105 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx různá rizika x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxxxxxxx riziko xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx uváděnými x&xxxx;xxxxxxx XXX XX XXX x&xxxx;XXX SA CTP xx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx MKR XX XXX. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xx převádějí xx buňky 325;060 (xxxxxxxxxxxx) x&xxxx;330;060 (xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s korelací)..

140.

Šablona musí xxx xxxxxxxx samostatně x&xxxx;xxxxxxx „Xxxxxxx“ a kromě xxxx je xxxxx xxxxx údaje u předem xxxxxxxxxxxx seznamu xxxxxx xxx: XXX, ALL, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, RSD, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX. Zvláštní xxxxxxx xx xxxxxx xxx všechny xxxxxxx xxxx.

5.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx konkrétní xxxxxx

Xxxxxxx

010-020

XXXXXXX POZICE (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxxx 102 x xx. 105 xxxx. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, ale x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, které xxxxxx xxxx za které xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxxx xxxx xxxxxx 345 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Pro xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x krátkými pozicemi, xxxxx xxxxx x xxx tyto hrubé xxxxxx, xxx čl. 328 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030-040

XXXXX XXXXXX (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxxx 327 xx 329 a 334 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x krátkou xxxxxx xxx xx. 328 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

050

POZICE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxx, xx xxx xx xxxxx různých xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx třetí xxxxx XX kapitole 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

060

XXXXXXXXX NA XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 4 písm. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx xxxxxxxx&xxxx;12,5.

Xxxxx

010-350

XXXXXXXXXXX XXXXXXX NÁSTROJE X XXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x čl. 92 xxxx. 3 xxxx. x) bodem x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a částí xxxxx hlavou XX xxxxxxxxx 2 xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx rizika, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

011

XXXXXX XXXXXX

012

Xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx úrokového xxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xx zohledněním xxxxxx 328 xx 331.

013

Ostatní xxxxxx x pasiva

Jiné xxxxxxxx než xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx rizika x xxxxx x obchodním xxxxxxxxx.

020-200

XXXXXXX ZALOŽENÝ XX XXXXXXXXXX

Xxxxxx v obchodovaných xxxxxxxxx nástrojích, na xxx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 339 xxxx. 1 xx 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx v xx. 339 xxxx. 9 xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxx 1, 2 a 3 x xxxx xxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

210-240

XXXXXX RIZIKO XXXXXXX ZALOŽENÝ NA XXXXXX

Xxxxxx v xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nástrojích, xx xxx xx vztahuje xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xx. 340 odst. 1 xx 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, x odpovídající xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 340 xxxx. 7 uvedeného nařízení. Xxxxxx se xxxxxxxxx xxxx xxxx 1, 2 a 3.

250

XXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 251, 325 a 330.

Pozice x xxxxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ke specifickému xxxxxx x s xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 92 xxxx. 3 xxxx. x), článkem 335, xx. 336 xxxx. 1 xx 3 x články 337 x 338 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx také xxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx větu xx. 327 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

251-321

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx nástroje

Součet xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 260 xx 321.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx xxx externího xxxxxxx se xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xx. 332 xxxx. 1 písm. x) xxxxx x xxxxx pododstavec xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx – „xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx“). Xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx selhání s xxxxxxxx ratingem (xx. 332 odst. 1 xxxx. e) třetí xxxxxxxxxxx nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích) xx xxxxxxxx samostatně v xxxxx 321.

Xxxxxxxxxx xxxxx, xx něž xx xxxxxxxx xx. 336 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

Xxx xxxxxxxxx, jimž je x xxxxxxxxx portfoliu xxxxxxxxx riziková váha 10 %, xx xxxxx xx. 129 xxxx. 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxx xxxxxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxxx zacházení. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx činí xxxxxxxx procentního xxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx 1 xxxxxx 336 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxx xxxx xxx přiřazeny do xxxxx 280 xx 300 xxxxx jejich xxxxxxxx splatnosti.

Pokud je xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx deriváty, xxxxxxx xx xxxxxx 346 x 347.

325

Kapitálový požadavek xx sekuritizační xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxx požadavky vykázané xx xxxxxxx 610 xxxxxxx XXX XX XXX. X šabloně XXX XX XXX xx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx.

330

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxx portfolio

Celkové xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vykázané xx xxxxxxx 450 xxxxxxx XXX SA XXX. X xxxxxxx MKR XX XXX xx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx.

350-390

XXXXXXXXX POŽADAVKY X XXXXX (JINÁ XXXXXX XXX XXXXXX XXXXX)

Xxxxxxxxxx čl. 329 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxx xxxxxxxxxxxx s jinými xxxxxx, xxx xxxx xxxxxx xxxxx, se xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxx xxxxxxx.

5.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 19.00 – XXXXX XXXXXX: STANDARDIZOVANÝ XXXXXXX XX SPECIFICKÉMU XXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXXXX (MKR XX SEC)

5.2.1.   Obecné poznámky

141.

V této xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx (xxxxx/xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx/xxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx specifické xxxxxxxx xxxxxx pozičního xxxxxx v případě pozic x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (nezpůsobilých xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s korelací) x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

142.

X&xxxx;xxxxxxx XXX XX XXX xx určuje xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx specifického xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx podle xxxxxx&xxxx;335 xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;337 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx-xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx se články 346 x&xxxx;347 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Je xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx pro všechny xxxxxx v obchodním xxxxxxxxx xxx ohledu na xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx pozice xxxxx xxxxx třetí xxxxx II xxxxxxxx 5 nařízení o kapitálových xxxxxxxxxxx uplatňuje xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx nebo přístup xxxxxxxx na interním xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx u těchto xxxxx xx vykazují x&xxxx;xxxxxxx XXX SA XXX xxxx XXX XX.

143.

Xxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250&xxxx;%, lze alternativně xxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 (xxx čl. 243 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), čl. 244 xxxx.&xxxx;1 xxxx. b) x&xxxx;xxxxxx&xxxx;258 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Xxxxx-xx xx x&xxxx;xxxxx případ, xxxxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx 460 xxxxxxx XX1.

5.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010-020

XXXXXXX XXXXXX (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxxx 102 a čl. 105 odst. 1 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx x článkem 337 xxxxxxxxx nařízení (xxxxxxxxxxxxx xxxxxx). Xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx x pro xxxx xxxxx xxxxxx, xxx čl. 328 xxxx. 2 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

030-040

(–) XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX (DLOUHÉ X XXXXXX)

Xxxxxx 258 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050-060

XXXXX XXXXXX (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxxx 327 až 329 a 334 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx viz xx. 328 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

070-520

STRUKTURA XXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXXXXXXX XXX

Xxxxxx 251 (xxxxxxx 1) x xx. 261 xxxx. 1 (xxxxxxx 4) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxx a xxx xxxxxx xxxxxx.

230–240 a 460–470

1&xxxx;250 %

Xxxxxx 251 (xxxxxxx 1) x xx. 261 xxxx. 1 (xxxxxxx 4) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

250–260 a 480–490

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX VZORCE

Ustanovení xx. 337 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx spojení x článkem 262 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx, že instituce xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx stanoví xxxxxxxxxx xxxxxxxxx jakožto xxxxxx charakteristik xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a smluvních xxxx xxxxxx.

270 x 500

XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX

XX: Xxxxxx 253, 254 x xx. 256 xxxx. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxx všechny xxxxxxx expozic xxx xxxxxxx, x xxxxx xx riziková váha xxxxxxxx z podkladového xxxxxxxxx expozic (xxxxxxxx xxxxxxxx váha seskupení, xxxxxxxx riziková váha xxxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

Xxxxxxx XXX: Xxxxxxxxxx xx. 263 xxxx. 2 x 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxx xxxxxxxxx umoření viz xx. 265 odst. 1 a xx. 256 xxxx. 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

280–290/510–520

XXXXXX XXXXXXXXX HODNOCENÍ

Ustanovení xx. 109 xxxx. 1 druhé xxxx x xx. 259 xxxx. 3 a 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx, jež xxxxx (xxxxxx bank xxxxxxx stran) xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx (xxx. xxxxxxxx) investující xx obchodních xxxxxxx xxxxxx zajištěných aktivy. Xxxxxx xxxxxxxxx hodnocení xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xx expozice xxxxxx xxxxxxxx, jejichž xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx.

530-540

XXXXXXX XXXXX (XXXXXX) X XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX X XXXXXXXX XXXX

Xxxxxxxxxx xx. 337 xxxx. 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx s článkem 407 xxxxxxxxx nařízení. Xxxxxxxxxx xx. 14 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

550-570

XXXX XXXXXXXXXX XXXXXX – XXXXXX XXXXX DLOUHÁ/KRÁTKÁ XXXXXX X SOUČET XXXXXXXX XXXXXXX DLOUHÝCH X XXXXXXXX XXXXX

Xxxxxx 337 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 335 téhož xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx strop xxx xxxxxx příslušné xxxx x xxxxx xxxxxx ve xxxx xxxxxxxxx možné xxxxxx xxxxxxxxxxx s rizikem xxxxxxx.

580-600

XX UPLATNĚNÍ STROPU – XXXXXX ČISTÁ XXXXXX/XXXXXX XXXXXX X XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX X KRÁTKÝCH XXXXX

Xxxxxx 337 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xx zohledněním xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxx&xxxx;335 xxxxxxxxx nařízení.

610

KAPITÁLOVÉ XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxx xx. 337 xxxx. 4 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích xxxxxxxxx po xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx 31.&xxxx;xxxxxxxx 2014 sečte xxxxxxxx své vážené xxxxx xxxxxx xxxxxx (xxxxxxx&xxxx;580) a xxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx (xxxxxxx 590). Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx je xxxxx x těchto xxxxxx (xx uplatnění xxxxxx). V xxxxxxx x xx. 337 xxxx. 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx 2015 xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxx bez xxxxxx xx to, xxx xxxx dlouhé xxxx xxxxxx (xxxxxxx&xxxx;600).

Xxxxx

010

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (xxxxxxxx x obchodním xxxxxxxxx) vykazovaná institucí, xxxxx zastává xxxxx/x xxxxxxx a/nebo investora x/xxxx xxxxxxxx.

040, 070 x 100

XXXXXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 4 bodů 61 x 62 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

020,050, 080 x 110

XXXXXXXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx 63 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030-050

XXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060-080

XXXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx, x xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx.

090-110

XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx 14 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích. Pokud xxxxxxx sekuritizuje rovněž xxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx vyplní údaj xxxxxxxx xx vlastních xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

120-210

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXX POZIC XXXXX XXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxx xxxx čl. 337 xxxx. 4 nařízení x kapitálových požadavcích.

Struktura xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx používanou x xxxxxxx XXX Xxxxxxx (xxxxxxx „xxxx“):

—

1-xxxxxxxx xxxxx x obytným xxxxxxxxxxxx;

—

2-xxxxxxxx práva x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

—

3-xxxxxxxxxx z xxxxxxxxxx karet;

—

4-pronájem;

—

5-úvěry pro xxxxxxx xxxx xxxx x střední podniky (xx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx);

—

6-xxxxxxxxxxxxxx xxxxx;

—

7-xxxxxxxx pohledávky;

—

8-jiná xxxxxx;

—

9-xxxxx xxxxxxxxx;

—

10-xxxx xxxxxxx.

X xxxxx sekuritizace xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx, jestliže seskupení xxxxxxx x různých xxxxx xxxxx.

5.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 20.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX RIZIKU V PŘÍPADĚ XXXXX ZAŘAZENÝCH XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX (XXX SA CTP)

5.3.1.   Obecné xxxxxxxx

144.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx údaje x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx (patří xxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx selhání x&xxxx;xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s korelací xxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;338 odst. 3) x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavcích x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu.

145.

V šabloně XXX SA CTP xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx článku 335 ve xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;338 odst. 2 x&xxxx;3 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Jsou-li pozice x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s korelací xxxxxxxxx úvěrovými deriváty, xxxxxxx xx xxxxxx 346 a 347 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx xxxxxxxxx pouze jedna xxxxxxx pro všechny xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx bez xxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx pro určení xxxxxxxx váhy každé xxxxxx podle xxxxx xxxxx xxxxx II xxxxxxxx 5 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxx. Kapitálové xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx riziku x&xxxx;xxxxxx pozic se xxxxxxxx v šabloně XXX XX TDI xxxx XXX IM.

146.

V takto xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, úvěrové xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx pozice v portfoliu xxxxxxxxxxx s korelací. Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 030, 060 xxxx 090 (x&xxxx;xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx). Xxxxxxx deriváty x-xxxx xxxxxxx se vždy xxxxxxxx v řádku 110. „Xxxxxxx xxxxxx v portfoliu xxxxxxxxxxx s korelací“ xxxxxx xxx sekuritizačními xxxxxxxx, xxx úvěrovými xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx (xxx xxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;338 xxxx.&xxxx;3 xxxxxxxx o kapitálových požadavcích), xxx jsou výslovně „xxxxxxx“ (xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx) x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx. Z tohoto xxxxxx xx xxxxxxxx xxx xx xxxxx xxxxxxx „sekuritizace“, xxxx „xxxxxxx derivát x-xxxx xxxxxxx“.

147.

Xxxxxx, kterým je xxxxxxxxx xxxxxxxx váha 1&xxxx;250&xxxx;%, xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 (xxx xx.&xxxx;243 odst. 1 xxxx. x), čl. 244 xxxx.&xxxx;1 písm. x) x&xxxx;xxxxxx&xxxx;258 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Jedná-li xx x&xxxx;xxxxx případ, uvedené xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx 460 xxxxxxx XX1.

5.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010-020

XXXXXXX XXXXXX (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxxx 102 x xx. 105 xxxx. 1 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx portfolia obchodování x xxxxxxxx xxxxx xx. 338 xxxx. 2 a 3 xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxx mezi dlouhými x krátkými xxxxxxxx, xxxxx xxxxx x xxx xxxx xxxxx xxxxxx, xxx xx.&xxxx;328 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030-040

(–) XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxxx 258 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

050-060

ČISTÉ XXXXXX (XXXXXX A XXXXXX)

Xxxxxx 327 xx 329 a 334 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxx xxxx dlouhou x xxxxxxx pozicí xxx xx. 328 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

070-400

STRUKTURA ČISTÝCH XXXXX PODLE RIZIKOVÝCH XXX (STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP X XXXXXXX IRB)

Článek 251 (xxxxxxx 1) x xx. 261 xxxx. 1 (xxxxxxx 4) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

160 x 330

XXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxx váhy, xxxxx xxxxxx výslovně xxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx xx jedná xxxxx x xx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxx xx vykazují xxx x xxxxxxx XXX XX XXX (xxxxx 321), xxxx xxxx-xx xxxxxxxx do xxxxxxxxx obchodování s xxxxxxxx, pak xx xxxxxxxx ve xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx.

170–180 a 360–370

1&xxxx;250 %

Xxxxxx 251 (xxxxxxx 1) x xx. 261 odst. 1 (xxxxxxx 4) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

190–200 x 340–350

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX VZORCE

Ustanovení xx. 337 xxxx. 2 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx 262 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

210/380

XXXXXXX SE XXXXXXXXXXX

XX: Xxxxxx 253, 254 x čl. 256 xxxx. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Ve sloupcích xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xx xxxxx x úvahu xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx, u xxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxx riziková váha xxxxxxxxx, nejvyšší riziková xxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

Xxxxxxx XXX: Ustanovení xx. 263 xxxx. 2 x 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xx. 265 xxxx. 1 x xx. 256 odst. 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

220–230 x 390-400

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 259 odst. 3 a odst. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

410-420

XXXX XXXXXXXXXX XXXXXX – XXXXXX XXXXX XXXXXX/XXXXXX POZICE

Článek 338 xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx uvedené x xxxxxx 335 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

430-440

XX XXXXXXXXX STROPU – XXXXXX ČISTÉ DLOUHÉ/KRÁTKÉ XXXXXX

Xxxxxx 338 xx xxxxxxxxxxx možnosti uvedené x xxxxxx 335 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

450

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxxx: x) požadavek ke xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxx (xxxxxxx 430), xxxx ii) xxxxxxxxx ke specifickému xxxxxx, xxxxx xx xx xxxxxxxx pouze xx xxxxx xxxxxx xxxxxx (xxxxxxx 440).

Xxxxx

010

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (držených x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx úlohu/y xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

020-040

XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx 13 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

050-070

INVESTOR

Úvěrová xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx pozice x xxxxxxxxxxxx, x xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx.

080-100

XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx 14 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx rovněž xxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx údaj xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

030, 060 a 090

XXXXXXXXXXXX

Xx portfolia obchodování x korelací xxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx selhání a xxxxxxxx jiné xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 338 xxxx. 2 a 3 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, x také xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xx xxxxx „xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx obchodování x xxxxxxxx“.

110

XXXXXXX DERIVÁTY X-XXXX XXXXXXX

Xxxxxxxx se xxx xxxxxxx deriváty x-xxxx xxxxxxx, xxxxxx těch, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 347 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx, xxxxxxxx x sponzor pozic xxxxxxx využívat úvěrové xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx sekuritizačních xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx derivátů x-xxxx xxxxxxx proto xxxxx xxxxxxx.

040, 070, 100 x 120

OSTATNÍ XXXXXX X PORTFOLIU OBCHODOVÁNÍ X XXXXXXXX

Xxxxxx v:

—

derivátech xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, x xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx,

—

xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s korelací xxxxxxxxx úvěrovými deriváty xxxxx xxxxxx 346 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx,

—

xxxxxxx xxxxxx, které xxxxxxx podmínky xx. 338 xxxx. 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

xx xxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxx.

5.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 21.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX AKCIÍ (XXX XX XXX)

5.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

148.

X&xxxx;xxxx šabloně xx xxxxxxxx údaje x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx se xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

149.

Xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx v položce „xxxxxx“ x&xxxx;xxxxx xxxx xx xxxxx uvést xxxxx u pevně daného x&xxxx;xxxxxx definovaného seznamu xxxxxx xxxx: Xxxxxxx, Xxxxxxxxx, Bývalá xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx, Xxxxx xxxxxxxxx, Xxxxxx, Xxxxx, Xxxxxxxxxx, Xxxxxx, Japonsko, Xxxxxxxxxxxxxxx, Maďarsko, Norsko, Xxxxxx, Rumunsko, Ruská xxxxxxxx, Xxxxxxx xxxxxxxxxx, Xxxxxx, Xxxxxxx, Xxxxxxxxx, Xxxxxxx, Ukrajina, XXX x&xxxx;xxxxxxxx; xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx pro xxxxxxx ostatní xxxx. Xxx účely xxxxxx xxxxxxxxx xx vykazování xx výrazem „xxx“ xxxxxx „xxxx“ (x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, viz xxxxxxxx Komise x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) x.&xxxx;525/2014).

5.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx konkrétní xxxxxx

Xxxxxxx

010-020

XXXXXXX XXXXXX (DLOUHÉ X XXXXXX)

Xxxxxx 102 a xx. 105 xxxx. 1 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích. Jedná xx o xxxxx xxxxxx nezapočtené x xxxxxxxxxx, ale x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx xx které xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxxx xxxx xxxxxx 345 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

030-040

XXXXX XXXXXX (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxxx 327, 329, 332, 341 x 345 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

050

POZICE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxx, na xxx xx podle xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx hlavě XX xxxxxxxx 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx vztahují xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx zvlášť xxx xxxxx xxxxxxx xxx. Xxxxxx ve xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx podle xx. 344 xxxx.&xxxx;4 xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích nejsou xx tohoto xxxxxxx xxxxxxxx.

060

XXXXXXXXX XX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx třetí xxxxx XX xxxxxxxx 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Výsledek xxxxxxxxxx kapitálových požadavků xxxxxxxx 12,5.

Xxxxx

010-130

XXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 92 xxxx. 3 xxxx. x) bodu i) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx a xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 2 xxxxxx 3 xxxxxxxxx nařízení.

020-040

OBECNÉ XXXXXX

Xxxxxx v akciích, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx (xxxxxx 343 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) a x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx IV xxxxxxxx 2 xxxxxx&xxxx;3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxxxx (xxxxx 021/022 a 030/040) xx xxxxxx xxxxx xxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

X xxxxxxx 021 x 022 xx uvádějí údaje x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. Xxxx základ xxx výpočet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 030 a 040.

021

Xxxxxxxx

Xxxxxxxx zahrnované do xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxx portfoliu, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx 329 a 332.

022

Ostatní xxxxxx x pasiva

Jiné xxxxxxxx xxx deriváty xxxxxxxxxx xx výpočtu xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

030

Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xx xxx se xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx xxxx široce xxxxxxxxxxxxxxx x vztahuje xx na ně xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 344 xxxx. 1 x 4 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx. Tyto xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx obecnému xxxxxx, a proto xx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxx 050.

040

Xxxx xxxxx xxx xxxxxxx xx xxxxxxx indexy xxxxxxxxxxx xx burze, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx riziku, x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx požadavky xxxxx xxxxxx 343 x xx. 344 xxxx. 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

050

SPECIFICKÉ XXXXXX

Xxxxxx v akciích, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxx&xxxx;342 x čl. 344 xxxx.&xxxx;4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

090-130

XXXXXXXXX POŽADAVKY X OPCÍM (XXXX XXXXXX NEŽ RIZIKA XXXXX)

Xxxxxxxxxx čl. 329 xxxx. 2 a 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx požadavky x opcím xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxxx xxxxx, xx uvádějí x xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx.

5.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 22.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX XXXXXX (MKR XX XX)

5.5.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

150.

Instituce xxxxxxxx xxxxx o pozicích x&xxxx;xxxxx xxxx (včetně xxxx xxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx k měnovému xxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Pozice xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx měny (xxxxxx xxxx), xxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

151.

Xxxxx 100 až 480 xxxx šablony xx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxx instituce xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;351 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx položkách xxxx zařazeny xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxx xx xxxxxx, ve xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx&xxxx;354 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxx 130 až 480&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx se x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx měny: XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, RSD, ALL, XXX, MKD, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, NOK, SGD, XXX, CNY x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxx.

5.5.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

020-030

XXXXXXX POZICE (XXXXXX X KRÁTKÉ)

Hrubé xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx, částek, xxxxx xxxx xxx xxxxxxx, x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 352 odst. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xx xxxxxxx xx. 352 odst. 2 a xx xxxxxxxx příslušných xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx pozice, xxxxx xxxxxxxx, xxx xx zajistily xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx změn xxxxxxxx kurzu na xxx poměry kapitálu xxxxx čl. 92 xxxx. 1, ani xxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxx, xxx xxxx xx xxxxxxxx xxx xxxxxxx kapitálu.

040-050

ČISTÉ XXXXXX (XXXXXX X KRÁTKÉ)

Ustanovení xx. 352 xxxx. 3 x xxxx.&xxxx;4 xxxxx x druhé xxxx a článku 353 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx pozice xx xxxxxxxxxxxx pro xxxxxx xxxx, proto lze xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x krátké xxxxxx.

060-080

XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 352 odst. 4 xxxxx xxxx x xxxxxx 353 x 354 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

060-070

POZICE, XX XXX XX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX (XXXXXX X KRÁTKÉ)

Dlouhé x xxxxxx čisté xxxxxx xxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx celkových xxxxxxxx xxxxx od celkových xxxxxxxx pozic.

Pro xxxxxxxx xxxxxx čisté xxxxxx x xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx pozice za xxxxxx operaci x xxxx xxxx.

Xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx pozice x xxxxxx xxxx xx připočítají xxxxxx xxxxx pozice xx xxxxxx operaci x xxxx měně.

Nekompenzované pozice x xxxxxx xxxxxx xxx x xxxxxx xxxxxxxx xx přičítají x xxxxxxx, xx xxx xx vztahují xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, k xxxxxxxx měnám (řádek 030) xx xxxxxxx 060 nebo 070 xxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxx xxxxxx.

080

XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX POŽADAVKU (XXXXXXXXXXXX)

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx měny.

KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK X RIZIKU (%)

Xxx xx vymezeno x xxxxxxxx 351 x 354; xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x riziku xx xxxxx x procentech.

090

POŽADAVKY XX KAPITÁL

Kapitálový xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx podle části xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

100

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Výsledek xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx 12,5.

Xxxxx

010

XXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx měnách xxx v xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxxx vykázání, xxx xx zohledňují xxx xxxxx xxxxxx 354 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx x x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx. 92 xxxx. 3 písm. x) bodu x) x xx. 352 xxxx. 2 x 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx).

020

XXXXX XXXXXXXXXX XXXX

Xxxxxx x s nimi xxxxxxxxxxx kapitálové požadavky x měnám xxxxxxxx x xxxxxx 354 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

025

Xxxxx xxxxxxxxxx měny: x xxxx: xxxxxxxxxx xxxx

Xxxxxx ve xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx přispívají x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle článku 354 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx

030

XXXXXXX OSTATNÍ XXXX (xxxxxx xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx, s xxxxx xx xxxxxxx jako x jinými xxxxxx)

Xxxxxx x x nimi xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx postupu xxxxx xxxxxx 351 x xx. 352 xxxx. 2 x 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx jako xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx článku 353 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

X xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x nimiž xx zachází xxxx xx xxxxxxxxxxxx měnami, xx xxxx pro xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dvěma xxxxxxx:

1.

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx, pokud xxxx investic xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx (xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx se přičítají x xxxxxxx xxxxx xxxxxx pozici instituce)

2.

Pokud xx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, tyto xxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx otevřené xxxxxx xxxxxx (xxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxx výpočtu kapitálových xxxxxxxxx.

040

XXXXX

Xxxxxx x x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x měnám xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx postupu xxxxx článku 351 x xx. 352 xxxx. 2 a 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050 – 090

XXXXXXXXX POŽADAVKY K XXXXX (XXXX XXXXXX XXX XXXXXX XXXXX)

Xxxxxxxxxx xx. 352 xxxx. 5 x 6 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx požadavky k xxxxx související x xxxxxx riziky, než xxxx xxxxxx xxxxx, xx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx.

100-120

Xxxxxxxxx celkových xxxxx (včetně xxxx xxxxxxxx) podle xxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx pozice xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx aktiv x xxxxx x podrozvahových xxxxxxx.

100

Xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxx než xxxxxxxxxxxx položky a xxxxxxxx

Xxxxxx se xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxx 110 nebo 120.

110

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx uvedené x příloze I xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx x výjimkou xxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx x financováním xxxxxxx papírů a xxxxxxxxx x delší xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx smluvního xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

120

Xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 352 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

130-480

XXXXXXXXXX XXXXXXX: XXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxx se x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx států Xxxxxxxx xxxx x následující xxxx: XXX, CHF, XXX, RUB, XXX, XXX, XXX, RSD, XXX, XXX, XXX, XXX, ARS, BRL, XXX, HKD, ICK, XXX, XXX, XXX, XXX, KRW, XXX x xxxxxxx ostatní xxxx.

5.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 23.00 – XXXXX XXXXXX: STANDARDIZOVANÉ XXXXXXXX PRO XXXXXXXX (XXX XX COM)

5.6.1.   Obecné xxxxxxxx

152.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx se xxxxxxxx údaje o pozicích x&xxxx;xxxxxxxxxx a odpovídající xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx se xxxxxxx v souladu se xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

5.6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pro xxxxxxxxx pozice

Sloupce

010-020

VŠECHNY XXXXXX (XXXXXX X KRÁTKÉ)

Hrubé xxxxxx/xxxxxx pozice xxxxxxxxxx xx xxxxxx ve xxxxxx komoditě podle xx. 357 xxxx. 1 x 4 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx (xxx také xx. 359 odst. 1 xxxxxxxxx nařízení).

030-040

ČISTÉ XXXXXX (XXXXXX X XXXXXX)

Xxx xx vymezeno x čl. 357 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

050

POZICE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxx, xx xxx xx podle různých xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

060

XXXXXXXXX XX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

070

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 92 xxxx. 4 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx xxxxxxxx 12,5.

Řádky

010

CELKOVÉ XXXXXX X XXXXXXXXXX

Xxxxxx x xxxxxxxxxx x s xxxx xxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 92 odst. 3 xxxx. x) bodu xxx) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx třetí hlavy XX kapitoly 4 xxxxxxxxx nařízení.

020-060

POZICE XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxx xx xxx účely vykazování xxxxxxxxx do čtyř xxxxxxxx xxxxxx uvedených x xxxxxxx 2 xxxxxx 361 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

XXXXXX XXXXXXXXXX

Xxxxxx x xxxxxxxxxx, xx xxx se xxxxxxxx metoda splatností, xxx xx xxxxxxx x článku 359 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

080

XXXXXXXXX XXXXXX SPLATNOSTÍ

Pozice x xxxxxxxxxx, xx xxx xx vztahuje xxxxxxxxx metoda splatností, xxx xx xxxxxxx x xxxxxx&xxxx;361 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

090

XXXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx x komoditách, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxx x článku 360 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

100-140

XXXXXXXXX XXXXXXXXX X OPCÍM (XXXX RIZIKA XXX XXXXXX XXXXX)

Xxxxxxxxxx čl. 358 odst. 4 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxx riziky, xxx xxxx rizika xxxxx, xx xxxxxxx x xxxxxx používané x xxxxxx výpočtu.

5.7.   C 24.00 – INTERNÍ XXXXX XXX XXXXX XXXXXX (XXX XX)

5.7.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

153.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx se xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx v riziku (XxX) x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx (XXxX) xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxxx xx výpočtu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

154.

Xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx, xxx xxxxxxxx údaje x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx riziku odděleně, xxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxx pro xxxxxxxxxx XxX či stresových XxX xx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx riziko, xxxxxxx xxxxxx, komoditní xxxxxx a měnové xxxxxx). Xxxxxxxxx nemusí xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx-xx, xx xx xxxx vykazování xxxxxx xxxxx nepřiměřeně xxxxxxxxxx.

5.7.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx konkrétní xxxxxx

Xxxxxxx

030-040

XxX

Xxxxxxxx x xxxxxx se xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx x xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx horizontu xxxxxxx x důsledku změny x xxxx.

030

Xxxxxxxxxxxxx faktor (xx) xxxxxxxxxx průměrem xxxx VaR za xxxxxxxxxxx 60 pracovních xxx (XxXxxx)

Xxxxxxxxxx xx. 364 odst. 1 xxxx. x) xxxx xx) x xx. 365 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

040

Xxxxx xxxx XxX x xxxxxxxxxxx dne (XxXx–1)

Xxxxxxxxxx xx. 364 xxxx. 1 písm. x) xxxx x) x xx. 365 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050-060

Xxxxxxxx XxX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxx se rozumí xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx x xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxx xxxxx v xxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx kalibrovaných xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx období xxxxxxxx xxxxxx významné xxx portfolio xxxxxxxxx.

050

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (ms) vynásobený xxxxxxxx výše SVaR xx xxxxxxxxxxx 60 xxxxxxxxxx xxx (XXxXxxx)

Xxxxxxxxxx xx. 364 odst. 1 písm. x) xxxx xx) x xx. 365 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx (XXxXx-1)

Xxxxxxxxxx xx. 364 odst. 1 xxxx. x) xxxx i) x xx. 365 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070-080

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX X XXXXXXX

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ztrátu, xxxxx xx vznikla xx xxxxx v xxxx související x xxxxxxxxxx rizikem selhání x xxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxx s xx. 364 xxxx. 2 písm. x) xx xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx XX xxxxxxxxx 5 xxxxxxx 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

070

Průměrná xxxxxxx za xxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 364 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx ii) xx xxxxxxx s xxxxx xxxxx hlavou XX kapitolou 5 xxxxxxx 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

080

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 364 xxxx. 2 písm. x) xxxx x) xx xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx XX xxxxxxxxx 5 xxxxxxx 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

090-110

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XX VŠEM XXXXXXX XXXXXXX V XXXXXXX PORTFOLIA XXXXXXXXXXX X XXXXXXXX

090

XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 364 xxxx. 3 xxxx. c) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

= 8 % xxxxxxxxxxxx požadavku, který xx xxx xxxxxxxx x souladu x xx. 338 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxx pozice xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx „všem cenovým xxxxxxx“.

100-110

XXXXXXXX HODNOTA ZA XXXXXXX XXXXX X XXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 364 xxxx. 3 xxxx. x).

110

XXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 364 xxxx. 3 xxxx. x).

120

XXXXXXXXX XX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx požadavky xxxx xxxxxxx x xxxxxx 364 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxx xx týká xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx popřípadě i xxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx x xxxxx cenových xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x sekuritizaci x úvěrovým xxxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx xxxxx xx. 364 xxxx. 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

130

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE

Ustanovení xx. 92 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Výsledek vynásobení xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx 12,5.

140

Xxxxx xxxxxxxxxx (xx xxxxxxxxxxx 250 pracovních xxx)

Xxxxxxx v xxxxxx 366 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

150-160

Multiplikační xxxxxx XxX (xx) x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx SVaR (xx)

Xxx je xxxxxxx x článku 366 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

170-180

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX K XXXXXXXXX ÚROVNI PORTFOLIA XXX XXXXXXXXXXX S XXXXXXXX – VÁŽENÉ XXXXX XXXXXX/XXXXXX POZICE XX XXXXXXXXX STROPU

V xxxxxxxx, xxxxx mají xxx xxxxxxxx a xxxxxx xxxx xxxxxx xxx výpočet xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku xxx xxxxxxx cenová xxxxxx xxxxx xx. 364 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx možnost vyplývající x xxxxxx&xxxx;335 xxxxxxxxx xxxxxxxx, v němž xx xxxxxxx, xx xxxxxxxxx může xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxx ve xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxx

010

XXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx podle xx. 363 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxx souvisí x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xx. 367 xxxx.&xxxx;2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx xx xxxx xxxxxxx 030 xx 060 (XxX x xxxxxxxx XxX), xxxxxxx xxxxx x xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx VaR/stresové VaR xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xx xxxxxxxxxx tedy xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

020

XXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxx xx části pozičního xxxxxx xxxxx čl. 363 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxxxx x čl. 367 xxxx. 2 xxxxxxxxx nařízení.

030

OBCHODOVANÉ XXXXXXX XXXXXXXX – XXXXXX RIZIKO

Obecné xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx 362 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

XXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX – SPECIFICKÉ XXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxx definované x článku 362 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

050

XXXXX

Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 363 odst. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích, která xxxxxxx x rizikovými xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxxxx x xx. 367 xxxx. 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

060

XXXXX – XXXXXX XXXXXX

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx 362 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

070

AKCIE – XXXXXXXXXX RIZIKO

Specifické xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx 362 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

080

XXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 363 xxxx. 1 x xx. 367 odst. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

090

XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 363 xxxx. 1 x xx. 367 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

100

XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx obecnými xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxxx, xxxxx xxx a xxxxxxx. XxX pro xxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx faktorů (xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx).

110

XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx specifického xxxxxx x obchodovaných xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx. VaR xxx xxxxxxxxxx riziko x xxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx xx zohledněním vlivů xxxxxxxx).

5.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 25.00 – XXXXXX XXXXXXX ÚPRAVY X&xxxx;XXXXXXX (CVA)

5.8.1.   Pokyny xxx xxxxxxxxx pozice

Sloupce

010

Hodnota xxxxxxxx

Xxxxxx 271 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx x článkem 382 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx ze xxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx.

020

X xxxx: XXX xxxxxxxx

Xxxxxx 271 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx s xx. 382 xxxx. 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxx celkové xxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxx vyplývající xxxxx x XXX derivátů. Xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xx institucí xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx XXX xxxxxxxx x xxxxxxxxx x financováním xxxxxxx papírů xx xxxxxx skupině xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx.

030

X toho: XXXXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx 271 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 382 xxxx. 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů. Xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xx institucí používajících xxxxxx interního xxxxxx, xxxxx xxxx XXX xxxxxxxx a xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx ve stejné xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx.

040

XXXXXXXXXXXXX FAKTOR (mc) XXXXXXXXXX XXXXXXXX VaR XX PŘEDCHOZÍCH 60 XXXXXXXXXX XXX (VaRavg)

Článek 383 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx s čl. 363 xxxx. 1 xxxx. d) xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxx VaR xxxxxxxx xx interních xxxxxxxx xxx tržní xxxxxx.

050

XXXXXXXXX XXX (XxXx-1)

Xxx xxxxxx xx xxxxxxx 040.

060

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX (xx) x XXXXXX ZA PŘEDCHOZÍCH 60 XXXXXXXXXX XXX (XXxXxxx)

Xxx xxxxxx xx xxxxxxx 040.

070

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX (XXxXx–1)

Xxx xxxxxx xx sloupci 040.

080

XXXXXXXXX XX KAPITÁL

Ustanovení xx. 92 xxxx. 3 xxxx. d) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx, xxxxx souvisí x úvěrovou xxxxxxx x ocenění, vypočítané xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx metody.

090

CELKOVÝ XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 4 xxxx. b) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vynásobené xxxxxxxx 12,5.

Xxxxxxxxxx položky

100

Počet xxxxxxxxxx

Xxxxxx 382 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxx zahrnutých xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x úvěrovou úpravou x ocenění.

Protistrany xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxx x nich xxxxxxxx xxxxx v případě xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

110

X toho: xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx protistran x xxxxxxx, že xxx xxx určení xxxxxxxxx rozpětí použit xxxxxxxx indikátor xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

120

XXXXXXXXXXX ÚVĚROVÉ XXXXXX X XXXXXXX

Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx snížené xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx.

130

XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX NA JEDNO XXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 386 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx jedno xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

140

XXX XXXXXXXX XX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 386 xxxx. 1 xxxx. b) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx úvěrového xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx k xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx úpravou x xxxxxxx.

Xxxxx

010

Xxxxxxx xxxxxx související x xxxxxxxx úpravou x ocenění

Součet řádků 020 xx 040.

020

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxx metoda xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x úvěrovou úpravou x ocenění, jak xx stanovena v xxxxxx 383 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

030

Podle xxxxxxxxxxxxxxx metody

Standardizovaná xxxxxx xxx xxxxxx související x xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx 384 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

Xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx, xx něž xx xxxxxxxx xxxxxx 385 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 33.00 – XXXXXXXX XXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX (GOV)

6.1.   OBECNÉ XXXXXXXX

155.

Xxxxxxxxx xxx účely xxxxxxx C 33.00 xxxxxxxx xxxxxxx expozice xxxx „xxxxxxx xxxxxxxxxx“, xxx je xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx.&xxxx;42 písm. b) xxxxxxx V.

156.

Expozice xxxx „xxxxxxx institucím“ xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;112 xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;147 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx stanoví xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx X 07.00, X 08.01 a C 08.02.

157.

Xxx mapování kategorií xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx „xxxxxx xxxxxxxxx“ xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx 2 (Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxx 3 (Xxxxxxx XXX), xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx 3 xxxxxxx 5.

158.

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxx celkové xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xx. xxxxxx xxxxxx xx všech xxxx, xx kterých xx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx) x&xxxx;xxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

159.

Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx jurisdikcí se xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx snižování úvěrového xxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx pro xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx však zahrnuje xxxxx xxxxxxx snižování xxxxxxxxx rizika, xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

160.

Xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx „xxxxxxx institucím“ podle xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx jiné xxx xxxxxx jurisdikce xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx. x) xxxx 3 xxxxxx nařízení.

6.2.   OBLAST XXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXX „XXXXXXX XXXXXXXXXX“

161.

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx GOV xx týká xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „vládním xxxxxxxxxx“ x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Nutná je xxxxx xxxxxx doplňková xxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

162.

Xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx protistranou xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx definici xxxxx „xxxxxx instituce“.

163.

Šablona xx xxxxxxxxx do xxxx xxxxx. Xxxxx je xxxxxxxx xx členění xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx přístupu x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xx založena xx xxxxxxx podle zbytkové xxxxxxxxxx.

6.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx

Xxxxxx

010-260

XXXXX EXPOZICE

010-140

ROZVAHOVÉ XXXXXXXX

010

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxxxx finančních aktiv

Souhrn xxxxx xxxxxx xxxxxxx (xxxxxx x xxxxxxx x odstavcem 34 x příloze X xxxxx 1) nederivátových xxxxxxxxxx aktiv vůči xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx XXXX nebo xxxxxxxxxxxxxx GAAP xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx 86/635/EHS (xxxxxxxx x účetních xxxxxxxxx xxxx, BAD), xx smyslu definice x odstavcích 15 xx 22 x xxxxxxx V xxxxx 1, uvedená xx xxxxxxxxx 030 až 120.

Xxxxxxxxxxxxx úpravy ocenění xxxxx snížit hrubou xxxxxx hodnotu xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.

020

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv (xxxxxxxx x krátké xxxxxx)

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx (x xxxxxxx x xxxxxxxxx 27 x xxxxxxx X části 1) xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx všechna účetní xxxxxxxxx xxxxx XXXX xxxx vnitrostátních XXXX xxxxxxxxxxxxx xx směrnice x xxxxxxxx závěrkách xxxx (XXX), xx xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxxx 15 xx 22 v příloze X xxxxx 1 x uvedených xx xxxxxxxxx 030 xx 120, xxxxxxxx x xxxxxx pozice.

Má-li xxxxxxxxx xxx stejnou zbytkovou xxxxxxxxx x pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx započítá xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx. Tato čistá xxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx, pokud xx xx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx xx xxxxxxx xxxxxx hodnot xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx 030 xx 120 xxxxx xxxxxxx xx sloupci 130. Xxxxx je xxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxx, vykáže xx xxxxxx hodnota.

030-120

NEDERIVÁTOVÁ FINANČNÍ XXXXXX PODLE XXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxx účetního xxxxx.

030

Xxxxxxxx xxxxxx k xxxxxxxxxxx

XXXX 7 odst. 8 xxxx. x) bod xx); IFRS 9 xxxxxxx X

040

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 32 xx 33 směrnice XXX; xxxxxxx V xxxx 1 xxxx. 16; xx. 8 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx instituce podle xxxxxxxxxxxxxx všeobecně xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx (XXXX).

050

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx povinně xxxxxxxxx v reálné xxxxxxx xxxxxxxx do xxxxx nebo ztráty

IFRS 7 xxxx. 8 xxxx. a) xxx xx); XXXX 9 xxxx. 4.1.4

060

Xxxxxxxx aktiva x xxxxxx hodnotě xxxxxxxx do xxxxx xxxx ztráty

IFRS 7 xxxx. 8 xxxx. x) bod x); XXXX 9 xxxx. 4.1.5 a směrnice x účetnictví čl. 8 xxxx. 1 xxxx. x) x xxxx. 6

070

Xxxxxxxxxx nederivátová xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx nebo xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 2 xxxxxxxx XXX; čl. 8 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx instituce xxxxx xxxxxxxxxxxxxx všeobecně xxxxxxxxxxx xxxxxxxx zásad (XXXX).

080

Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx hodnotě vykázané xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

XXXX 7 xxxx. 8 písm. x); XXXX 9 xxxx. 4.1.2 X

090

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva v xxxxxx xxxxxxx vykázané xx vlastního xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 8 odst. 1 xxxx. x) x odst. 8 xxxxxxxx o xxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx instituce xxxxx xxxxxxxxxxxxxx všeobecně xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx (GAAP).

100

Finanční xxxxxx v xxxxxxx xxxxxxx

XXXX 7 xxxx. 8 xxxx. x); XXXX 9 odst. 4.1.2; příloha X xxxx 1 odst. 15

110

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx finanční xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx 35 xxxxxxxx XXX; čl. 6 xxxx. 1 xxxx. x) x xx. 8 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx X xxxx 1 odst. 16

Xxxxxxxx xxxxx instituce xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx (XXXX).

120

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx finanční xxxxxx

Xxxxxx 37 xxxxxxxx XXX; xx. 12 xxxx. 7 xxxxxxxx x účetnictví; xxxxxxx X xxxx 1 xxxx. 16

Vyplňují xxxxx xxxxxxxxx xxxxx vnitrostátních xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx (XXXX).

130

Xxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx definice x IFRS 9 XX.7 xxxx. b), xx-xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx instituce ve xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx 1.

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x případech, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx repo xxxxxxx xx xxxxxxxxx x rámci transakce x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxx xx reálná hodnota xxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxx xxxxxx xxxx být xxxxxxxx xxxxx zbytkového xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx v řádku 170 xx 230 x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx budou xxxxxxxx použity xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx 030 až 120.

140

X xxxx: Krátké xxxxxx z reverzních xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx k xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx ve xxxxxx xxxxxxxx v IFRS 9 XX.7 xxxx. x), které xxxxxxxx x případech, xxx xxxxxxxxx prodává xxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx přímou protistranou xx xxxxxx instituce x xxx jsou xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xxxxxxxx x obchodování xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx (sloupce 030 x 040).

X xxxxx xxxxxxx nejsou xxxxxxxx xxxxxx pozice, xxxxx vznikají v xxxxxxxxx, xxx prodané xxxxx papíry xxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx papírů.

150

Kumulované xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx ze xxxxxxxxxxxx x souvislosti x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktivy xxxxxxxxxxxx ve xxxxxxxxx 080 xx 120. (Xxxxxxx X, část 2, xxxxxxxx 70 x 71)

160

Kumulované ztráty xx xxxxxxxxxxxx – x xxxx: x xxxxxxxxxx aktiv oceněných xxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx reálnou hodnotou xx xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx ztrát ze xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx 080 x 090.

170

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx hodnoty z xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx změn xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x souvislosti x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx 050, 060, 070, 080 a 090. (Xxxxxxx X, xxxx 2, xxxxxxxx&xxxx;69)

180

Xxxxxxxxxx xxxxxxx změny xxxxxx xxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxx rizika – x toho: x xxxxxxxxxxxx finančních aktiv xxxxxxx oceňovaných xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxx ztráty, xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx zisku xxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx finančních aktiv x xxxxxx hodnotě xxxxxxxx do xxxxx xxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx změn xxxxxx xxxxxxx z titulu xxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx ve xxxxxxxxx 050, 060 a 070.

190

Xxxxxxxxxx záporné xxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx úvěrového rizika – x xxxx: x xxxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxx xxxxxxx hodnotou xx xxxxxxxxx úplného xxxxxxxx xxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx reálnou xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx x titulu úvěrového xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx sloupcích 080 x 090.

200-230

XXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx se vykazují xx xxxxxxxxx 200 xx 230.

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx podléhají xxxxxxxxx riziku xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx požadavkům xxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx, viz xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx.

200-210

Xxxxxxxx x xxxxxxx reálnou xxxxxxxx

Xxxxxxx derivátové nástroje x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx hodnotou xxx xxxxxxxxx k xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx na xx, xxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx zahrnuty xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx XXXX x xxxxxxxxx GAAP založených xx xxxxxxxx XXX.

Xxx xx vykazují xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxx x účetních xxxxxxxxxxx „x xxxxxxxxxxx“ nebo „xxxxxxxxxxxxxx“ (xxxxxxx X, xxxx 2, xxxx. 120, 124, 125 x 137 xx 140).

200

Xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx: Účetní xxxxxxx

Xxxxxx hodnota derivátů xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx x referenčnímu xxxx vykazování.

Podle XXXX xxxxxxxxxx na směrnici XXX xxxxxxxx, které xx vykazují v xxxxxx sloupcích, zahrnují xxxxxxxxxx nástroje xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx z xxxxxxxxxx xxxx nebo xxxxx xxxxxxx zahrnuté xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

210

Xxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx: Xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxx XXXX x xxxxxxxxx GAAP založených xx směrnici XXX xx jedná x xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx V, xxxxx 2, xxxxxxxxxx 133 xx 135, všech xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx uzavřeny x x referenčnímu xxxx xxxxxxxxxx ještě xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx protistranou xx vládní xxxxxxxxx xx smyslu xxxxxxxx xxxx x odstavci 1 v xxxxxxxxx, xxx xxxxxx hodnota xx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx kladná.

220-230

Deriváty se xxxxxxxx xxxxxxx hodnotou

Veškeré xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx coby xxxxxxxxxxxx se zápornou xxxxxxx hodnotu xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx vykázání xxx xxxxxx xx xx, xxx jsou xxxxxxx x kvalifikovaném xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xx zahrnuty xx xxxxxxxxxx portfolia xxxxx XXXX x xxxxxxxxx XXXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx BAD.

Zde se xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx zajištění x xxxxxxxxx, kdy xxxx zahrnuty x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx „x xxxxxxxxxxx“ nebo „xxxxxxxxxxxxxx“ (xxxxxxx X, část 2, odst. 120, 124, 125 x 137 xx 140).

220

Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx: Účetní xxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxx XXXX xxxxxxxxxx xx směrnici BAD xxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx v těchto xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx či nižší x xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx určené xxxx xxxxxxxxxxx nástroje.

230

Deriváty xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx: Xxxxxxxx hodnota

Podle XXXX x xxxxxxxxx XXXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX xx xxxxx x pomyslnou xxxxxxx, ve smyslu xxxxxxxx x xxxxxxx X, xxxxx 2, xxxxxxxxxx 133 xx 135, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx x k xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, jejichž xxxxxxxxxxxx xx vládní xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx x odstavci 1 x xxxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxx xx pro xxxxxxxxx xxxxxxx.

240-260

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

240

Xxxxxxxxx xxxxxxx

Xx-xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx instituce xx xxxxxx definice x odstavci 1, xxxxx xx x nominální xxxxxxx závazků x xxxxxxxxxx záruk, xxxxx xxxxxx považovány za xxxxxxx v souladu x XXXX xxxx xxxxx xxxxxxxxx XXXX xxxxxxxxxx xx směrnici XXX (xxxxxxx&xxxx;X, část 2, xxxxxxxx 102 xx 119).

V xxxxxxx x xxxxxxxx V, xxxxx 1, odstavci 43 x 44 xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx protistranou: a) v xxxxxxxxxx finanční xxxxxx, xxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx zaručeného dluhového xxxxxxxx, a x)&xxxx;x xxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

250

Xxxxxxx

Xxxxxxxx XXX: xx. 4 Pasiva xxx 6 xxxx. c), Xxxxxxxxxxxx položky, čl. 27 xxx 11, xx. 28 xxx&xxxx;8 x článek 33; XXXX 9 xxxx. 4.2.1 xxxx. c) xxx xx) x xxxx. d) bod xx), xxxx. 5.5.20; XXX&xxxx;37, XXXX&xxxx;4, příloha X xxxx 2.11.

Xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx na xx, jak jsou xxxxxxxxx, xxxxx těch, xxxxx xxxx xxxxxxxxx x reálné hodnotě xxxxxxxx do zisku xxxx xxxxxx x xxxxxxx x XXXX 9.

Xxxxx XXXX xx xxxxxxxxxxxx poskytnutého úvěrového xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx 150 x xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxx s xx xxxxxxxxxx určit očekávané xxxxxxx ztráty spojené x čerpanými a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx ztráty x tohoto finančního xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx úvěrové xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx jako rezerva xx sloupci 250.

260

Kumulované xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

X podrozvahových xxxxxxx xxxxxxxxx reálnou xxxxxxxx xx zisku xxxx xxxxxx x souladu x XXXX 9 xx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx úvěrového rizika (xxxxxxx X, xxxx 2, xxxxxxxx 110)

270-280

Xxxxxxxxx xxxxxxx: xxxxxxx deriváty xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx institucím

Musí xxx vykázány xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx finančních záruk, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx s xxxxxx xxxxxxxxxxxxx než s xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxx referenční xxxxxxxx xx xxxxxx instituce.

Tyto xxxxxxx se xxxxxxxxxx x xxxxxxx v xxxxxxx podle xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx přístupu a xxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx 020 až 160).

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x objemu xxxxxxxx vážené xxxxxxxx (xxxxxxx 290 a 300), xxx xx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx expozic.

270

Deriváty x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – účetní xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, které mají xxx instituci x xxxxxxxxxxxx datu vykázání xxxxxxx reálnou xxxxxxx, xxxx xx zohlední xxxxxxxxxxxx úpravy xxxxxxx.

X xxxxxxxx xxxxx XXXX xx hodnotou, xxx xx xxx vykázána x tomto xxxxxxx, xxxxxx hodnota derivátů, xxxxx xxxx k xxxx vykázání xxxxxxxxxx xxxxxx.

X derivátů xxxxx XXXX xxxxxxxxxx na xxxxxxxx XXX je xxxxxxxx, xxx xx xxx xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x referenčnímu datu xxxxxxxxxx nezávisle na xxx, xxx jsou xxxxxxxxxx.

280

Xxxxxxxx xx zápornou xxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxx hodnota

Souhrnná účetní xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx vládním xxxxxxxxxx, xxxxx mají pro xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx vykázání xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, aniž xx zohlední xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

X derivátů xxxxx XXXX je xxxxxxxx, xxx má xxx xxxxxxxx v xxxxx sloupci, účetní xxxxxxx derivátů, xxxxx xxxx x datu xxxxxxxx xxxxxxxxxx závazky.

U xxxxxxxx xxxxx XXXX xxxxxxxxxx xx směrnici XXX je xxxxxxxx, xxx má být xxxxxxxx x tomto xxxxxxx, xxxxxx hodnota xxxxxxxx xx zápornou xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx datu vykazování xxxxxxxxx na xxx, xxx xxxx zaúčtovány.

290

Hodnota xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx, xx které xx použije xxxxx xxxxxxxxx rizika.

Ohledně xxxxxxx, xx něž xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (XX): xxx xxxxxx 111 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Ohledně xxxxxxx, xx něž xx xxxxxxxx přístup XXX: viz xxxxxx 166 x xx. 230 xxxx. 1 xxxxx xxxx xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx souvisejícím s xxxxxx rizikem, xxx xxxxxx pro xxxxxxx xxxxx.

300

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx u expozic, xx které se xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx expozic, na xxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (XX): xxx xx. 113 xxxx. 1 xx 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx, xx xxx xx vztahuje xxxxxxx XXX: xxx xx.&xxxx;153 xxxx. 1 x 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Ohledně xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx riziku xxxxxxxxxxx x kapitálovým požadavkům xxxxxxxxxxxx s xxxxxx xxxxxxx, viz xxxxxx xxx xxxxxxx řádků.

Řádky

Pokyny

STRUKTURA XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

010

Xxxxxxx expozice

Souhrn xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx 1

020-150

Xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x souladu x xxxxx třetí xxxxxx XX xxxxxxxx x kapitálových požadavcích. Xxxxxxxx podle rámce xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx něž xx xxxxxxxx kapitálový xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s úvěrovým xxxxxxx xxxxxxxxxxx, se xxx okolností vykazují x řádcích 160 xx 260.

Přímé expozice xxxx derivátům, xx xxx xx vztahují xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx rizikem xxxxxxxxxxx i x xxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx rizika (xxxxx 020 xx 150) x řádku tržního xxxxxx (xxxxx 160). Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxx vykáží v xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx x titulu xxxxxxx xxxxxx pro xxxx xxxxxxxx se xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxx.

030

Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xx přidělí xxxxxxxx xxxx v xxxxxxx x částí xxxxx hlavou II xxxxxxxxx 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, včetně xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x uvedenou xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

Xxxxxxxx vlády

Expozice xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi. Xxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxxxx xx kategorii expozic xxxx „xxxxxxxxx vládám xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx“ x xxxxxxx x xxxxxx 112 a 114 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxx xxxxxxx pokyny xxx xxxxxxx X 07.00, x výjimkou xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx o xxxxxxxxxxxxxx expozic xxxx xxxxxxx institucím xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx se xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx.

050

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx xxxx vládním xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx orgány. Xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx ke xxxxxxxxx xxxxxxx vůči „regionálním xxxxxx xxxx místním xxxxxxx“ x xxxxxxx x xxxxxx 112 x 115 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxx xxxxxxx xxxxxx xxx šablonu X 07.00, s xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x důsledku xxxxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx.

060

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxx vládním institucím, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „subjektům xxxxxxxxx xxxxxxx“ v xxxxxxx x články 112 x 116 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxx stanoví xxxxxx xxx šablonu X 07.00, x výjimkou xxxxxxxxxxx, xxxxx jde x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx vládním xxxxxxxxxx xx jiných xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxxx.

070

Xxxxxxxxxxx organizace

Souhrnné xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „xxxxxxxxxxxx organizacím“ x xxxxxxx x xxxxxx 112 a 118 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, jak xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx&xxxx;X&xxxx;07.00, x xxxxxxxx specifikací, xxxxx xxx x xxxxxxxxxxxxxx expozic vůči xxxxxxx institucím xx xxxxxx xxxxxxxxx expozic x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx expozici, xxxxx se xxxxxxxxx.

080

Xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxx (XXX)

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx institucím, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx v xxxxxxx x částí xxxxx xxxxxx XX xxxxxxxxx 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x kterých xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.

090

Xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx institucím, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxx jsou přiřazeny xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „xxxxxxxxx vládám x xxxxxxxxxx xxxxxx“ x xxxxxxx x xx. 147 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx pro šablonu X 08.01 a X 08.02, s xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx o xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx vůči vládním xxxxxxxxxx do jiných xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx použití technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xx xxxxxxxxxxxxx účinky xx xxxxxxxx, které xx nepoužijí.

100

Regionální xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx [Xxxxxxxx vlády x xxxxxxxxx xxxxx]

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx a které xxxx přiřazeny ke xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx“ v xxxxxxx x čl. 147 xxxx. 3 xxxx. a) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx pokyny xxx xxxxxxx X 08.01 x&xxxx;X&xxxx;08.02, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, pokud xxx x přerozdělování xxxxxxx vůči xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx expozic v xxxxxxxx xxxxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx expozici, xxxxx xx xxxxxxxxx.

110

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx [Xxxxxxxxx]

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx x které xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx vůči „institucím“ x xxxxxxx x xx. 147 odst. 4 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx xxx šablonu X 08.01 x X 08.02, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx, které xx xxxxxxxxx.

120

Xxxxxxxx veřejného xxxxxxx [Ústřední xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx]

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxxx sektoru x xxxxxxx x xx. 4 bodem 8 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic vůči „xxxxxxxxx vládám x xxxxxxxxxx bankám“ x xxxxxxx x čl. 147 odst. 3 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx xxx šablonu X 08.01 a X 08.02, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v důsledku xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxxx.

130

Xxxxxxxx xxxxxxxxx sektoru [Xxxxxxxxx]

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x souladu x xx. 4 bodem 8 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „xxxxxxxxxx“ v xxxxxxx x xx. 147 xxxx. 4 xxxx. b) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx X 08.01 x C 08.02, s xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx x přerozdělování xxxxxxx xxxx vládním institucím xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx snižování xxxxxxxxx rizika se xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxxx.

140

Xxxxxxxxxxx organizace [Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx]

Xxxxxxxx vůči vládním xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic xxxx „ústředním vládám x xxxxxxxxxx bankám“ x xxxxxxx x xx. 147 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx X 08.01 a X 08.02, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, pokud xxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx vůči vládním xxxxxxxxxx do xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx, které xx xxxxxxxxx.

150

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx [Xxxxxxxxx]

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, které jsou xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx kategorii xxxxxxx xxxx „xxxxxxxxxx“ x xxxxxxx s čl. 147 odst. 4 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx C 08.01 x X 08.02, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx jde x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx jiných kategorií xxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxxxxx účinky na xxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxxx.

160

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx tržnímu xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx, xxx které xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxx vůči xxxxxxxxx, xx něž xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x x tržním xxxxxxx, xx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx 020 xx 150) x xxxxx tržního xxxxxx (xxxxx 160). Rizikově xxxxxx expozice z xxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxx xxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice x titulu xxxxxxx xxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx se vykáží x xxxxx tržního xxxxxx.

170-230

XXXXXXXXX EXPOZIC XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX:

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx mezi xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx datem xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx rozčlení xxxxx xxxxxxxx splatnosti x xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx takto:

—

[0 - 3X [: Xxxx xxx 90 dní

—

[3M - 1Y [: Xxxxx xxxx xxxx xxx 90 xxx x xxxx xxx 365 xxx

—

[1X – 2X [: Xxxxx xxxx xxxx než 365 xxx x xxxx než 730 xxx

—

[2X – 3X [: Rovné xxxx xxxx než 730 xxx x xxxx xxx 1 095 xxx

—

[3X – 5X [: Xxxxx xxxx xxxx xxx 1&xxxx;095 dní x xxxx xxx 1&xxxx;825 xxx

—

[5X – 10X [: Xxxxx xxxx více xxx 1&xxxx;825 xxx a xxxx xxx 3&xxxx;650 xxx

—

[10X – xxxx: Xxxxx xxxx xxxx xxx 3&xxxx;650 xxx
“

(1)&xxxx;&xxxx;Xxxxx, xxxxx mají instituce xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx základě xx xxxxxx běžného xxxx, xx který se xxxxxx zpráva (tj. xx 1.&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxx).

(2)&xxxx;&xxxx;„Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx“ xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, ani xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxx, kde xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

PŘÍLOHA XXX

„

XXXXXXX XXX

XXXXXX XXX XXXXXXXX ZPRÁV X&xxxx;XXXXXXXX Z ÚVĚRŮ ZAJIŠTĚNÝCH XXXXXXXXXXXX

1.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx uvedeným x&xxxx;xxxxxxx VI xxxxxx xxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx pokyny ve xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx v příloze XX.

2.

Xxxxxxx xx xxxxxx všechny xxxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx I přílohy II xxxxxx xxxxxxxx.

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xxxxx

3.

Xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;101 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

4.

Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xx všechny xxxxxxxxxxxx trhy, xxxx xxxx xx xxxxxxxxx/xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxx xx.&xxxx;101 xxxx.&xxxx;1 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Podle xx.&xxxx;101 odst. 2 xxxxx xxxx se xxxx xxxxx xxxxxxxx za xxxxx xxxxxxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx Unie xxxxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx

5.

Xxxxxxxx ztráty: „xxxxxxx“ xx xxxxxx „ekonomická xxxxxx“, jak xx xxxxxxxxxx v čl. 5 xxxx 2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, včetně xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx nemovitostí. Toky xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx zdrojů (xxxx. bankovní xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx, atd.) xx xxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx nezohledňují. Xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx ziskem x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx z jiné xxxxxx.

6.

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx 2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx zajištěných xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx nesplacené xxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxx xxxxxxxxxx a měl xx xxxxxxxxx xxxxxxx: x) xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx) xxxxx náklady (xxxxxx plateb xxxxx x&xxxx;xxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxxx ztrát x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx), a iii) xxxxxxx xxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx subjektu xxxxxxxxxxx xxxxxxx ztráty. Xxxxxxx tyto xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx podávání xxxxx.

7.

Xxxxxxx xxxxxxxx: xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx stanovenými x&xxxx;xxxxx xxxxx hlavě II xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxx kapitola 2 xxx xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx přístup, x&xxxx;xxxxxxxx 3 xxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXX).

8.

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx: xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx třetí xxxxx XX xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

9.

Xxxxxx xxxxx: Xxx xxxx xxxxxxxx se xxxxxxx směnný xxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx. Kromě xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx, že xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx v jiné měně.

3.   Geografická xxxxxxxxx

10.

X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxx xxxxx o ztrátách x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx („CR XX Xxxxxx“) skládá x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxx:

x)

xxxxx xxxxxxx xxxxxxx,

x)

xxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxx x&xxxx;Xxxx, xxx xx xxxxxxxxx vystavena xxxxxx, x

x)

xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx Xxxx, kde xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx riziku.

4.   Podávání xxxxx o expozicích x&xxxx;xxxxxxxx

11.

Xxxxxxxx: X&xxxx;xxxxx expozicích, xx xxxxxxx se xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxx xx kolaterál používá xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xx podávají xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (XX XX Xxxxxx). To xxxx xxxxxxx, xx x&xxxx;xxxxxxx, xx se xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx (tj. v rámci 2. pilíře) xxxx xxx xxxxx xxxxxxxx (xxx část čtvrtá xxxxxxxx o kapitálových požadavcích), x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xx zpráva nepodává.

12.

Ztráty: X&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxx xx expozici na xxxxx účetního xxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxx se xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx je xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xx xxxx xxx podána xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Údaje x&xxxx;xxxxxxxx se shromažďují xx xxxxxxxxxx úvěry, xx. agregace individuálních xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx z expozic xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

13.

Xxxxxxxxxx datum: Xxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx by xxxx xxx xxxxxxx hodnota xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx.

x)

X&xxxx;xxxxxxxx by xxxx xxx podána xxxxxx u všech xxxxxxx xxxxx zajištěných xxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxx xxxxx v průběhu xxxxxxxxxxxx období, x&xxxx;xxx xxxxxx xx xx, xxx je v průběhu xxxxxx období xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxx. Xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xx 30. xxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx xx 1.&xxxx;xxxxx xx 30.&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx ke 31. xxxxxxxx xx xxxxxxxx xx celý xxxxxxxxxx xxx. Vzhledem x&xxxx;xxxx, xx může xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx mezi xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx (které xxxxxxxx xxxxxxxxxxx proces snižování xxxxxxxxx xxxxx) podávána xxxxxx v případech, xxx xxxxxxxxx úvěrových ztrát xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx vykazovaného xxxxxx xxxxxxxxx.

x)

Xxx všechna xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx: i) xxxx, u něhož xxxxx x&xxxx;xxxxxxx, lze xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxx, xx již xxxx xxxxxxxxx za xxxxxxx (není zjištěna xxxxx xxxxxx), xx) xx dokončena xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxx skutečná xxxxxx), nebo iii) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxx se xxxxxx xxxxx). Xxxxxxxx xxxxx o ztrátách xxxxxxxx xxxxx xxxxxx vyplývající xx xxxxxxx xx) xxxxxxxxx kolaterálu (xxxxxxxx xxxxxx) x&xxxx;xxxxxxx iii) xxxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxx (xxxxxx xxxxx).

x)

Xxxxxxxx x&xxxx;xxxx, xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx došlo x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx období k selhání, xxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx se xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx, u nichž xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xx. xxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx kolaterálu x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx období xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx nižší xxx xxxxxxx xxxxx.

14.

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx: Xxxx xxxxxxxxxx datum xxx xxxxxx zprávy x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx k nemovitostem xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Po xxxxxxx xxx nemovitost xxxxxxxx. Xxxx xxxx xxxxxxx by xxxx xxxxxx být relevantní xxx xxxxxxxx části xxxxxxxx, která byla xxxxxxx xxxx (a zcela) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx. Xxxx nová xxxxxxx nemovitosti xx xxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx při podávání xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx součástí ekonomických xxxxxxx). Xxxxxx slovy xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx selhání xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxx 010 (xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, které xxxx xxxx x&xxxx;xxxxx zajištěny), x&xxxx;xxxxxxx přeceněné nemovitosti xx použije xxx xxxxxxxxx částky, x&xxxx;xxx xx podává xxxxxx (xxxxx možného xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxx 010 x&xxxx;030.

15.

Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx: xxxxxxxxx, která xx expozici ke xxxxx xxxxxxxxxxxx období, xxxxxx ztráty, ale xxxxx xxxxx, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx selhání.

5.   Pokyny xxx xxxxxxxxx pozice

Sloupce

010

Součet ztráty x xxxxx xx xx xxxx referenčního xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 101 xxxx. 1 xxxx. x) a xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx hodnota x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx v souladu x čl. 4 xxxx 74 a 76 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxxxx xx shromažďují xxxxxxx ztráty z xxxxx xxxxxxxxxxx obytnými xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xx xxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xx plně x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;124 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

020

X xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx hodnotou nemovitosti

Vykazování xxxx xxxxx, xxx xxxx xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx xxxx zástavní xxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 101 xxxx. 1 písm. x) x e) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx hodnota x xxxxxxxx xxxxxxx nemovitosti x xxxxxxx x xx. 4 body 74 x 76 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx veškeré xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx nemovitostmi xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xx výše xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx považována za xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;124 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

040

X xxxx: nemovitosti xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxx ztrát, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx nemovitosti

050

Součet expozic

Ustanovení xx. 101 odst. 1, xxxx. c) x f) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxx, xxxxx se vykáže, xx xxxxx xx xxxx hodnoty xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xx plně zajištěnou xxxxxxxxxxxx, xx. xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx ta xxxx, xxxxx je xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxx xx vykazovaná xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx selháním.

Řádky

010

Obytné xxxxxxxxxxx

020

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx
“

XXXXXXX XX

„

XXXXXXX XX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX X&xxxx;XXXX

XXXX X: XXXXXX XXXXXX

1.

 XXXXXXXXXX ŠABLON X&xxxx;XXXX XXXXXXXX

1.1.

 XXXXXXXXXX XXXXXX

1.2.

 XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXXX

1.3.

 XXXXXXX

1.4.

 XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXX
XXXX XX: XXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX

1.

 XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX

2.

 XXXXXX PRO XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX

3.

 XXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXXXXXX

4.

 X 47.00 – VÝPOČET XXXXXXXX XXXXXX (LRCalc)

5.

 C 40.00 – XXXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXX MÍRY XXXXXXXX (XX1)

6.

 X 41.00 – ROZVAHOVÉ X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXX – XXXXXXXXXX XXXXXXX EXPOZIC (XX2)

7.

 X 42.00 – XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX KAPITÁLU (LR3)

8.

 C 43.00 – XXXXXXXXXXXX XXXXXXX SLOŽEK MÍRY XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX (XX4)

9.

 X 44.00 – XXXXXX XXXXXXXXX (XX5)

XXXX X: OBECNÉ POKYNY

1.   Označování xxxxxx a jiné konvence

1.1.   Označování xxxxxx

1.

Xxxx příloha obsahuje xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx (xxxx xxx „XX“) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X xxxxxx xxxxxxxx.

2.

Xxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx šesti xxxxxx:

—

X47.00: Xxxxxxx pákového xxxxxx (XXXxxx): Výpočet xxxxxxxx xxxxxx,

—

X40.00: Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx 1 (XX1): Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx,

—

X41.00: Xxxxxxx xxxxxxxx poměru 2 (XX2): Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx – xxxxxxxxxx xxxxxxx expozic,

—

C42.00: Xxxxxxx pákového xxxxxx 3 (LR3): Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx kapitálu,

—

C43.00: Xxxxxxx xxxxxxxx poměru 4 (XX4): Xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx a

—

C44.00: Xxxxxxx xxxxxxxx poměru 5 (XX5): Xxxxxx informace.

3.

U každé xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx na právní xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx

4.

Xxx xxxxxxxxxx xx sloupce, xxxxx x&xxxx;xxxxx šablon xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx stanoveny x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Tyto xxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxx ověřování.

5.

V pokynech xx xxxxxxx tento xxxxxx zápis: {šablona; xxxxx; xxxxxxx}. K odkazu xx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx hvězdička.

6.

V případě xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx šablony, kdy xxxx použity xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx, xx šablona x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx: {xxxxx; sloupec}

7.

Pro xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx výraz „x&xxxx;xxxx“ xxxxxxxx xx položku, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozic xxxxx xxxxxx, zatímco xxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxx“ odkazuje xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx není xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx v obou xxxxxx xxxxx xx xxxxxxx, xxxxx není xxxxxxx xxxxx.

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx

8.

Xxx xxxxx xxxx přílohy x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxx jsou použity xxxx xxxxxxx:

x.

XXX xx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx („Xxxxxxx Xxxxxxxxxxxx Regulation“), xxxxxx xx rozumí xxxxxxxx (XX) č. 575/2013;

b.

SFT xx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx cenných papírů („Xxxxxxxxxx Financing Transaction“), xxxxxx xx xxxxxx „xxxx xxxxxx, xxxxxx xx výpůjčka xxxxxxx xxxxxx xxxx komodit, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx a maržový xxxxxx“ x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013;

x.

XXX xx xxxxxxxx xxx snižování xxxxxxxxx xxxxxx („Credit Xxxx Xxxxxxxxxx“).

1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx

9.

Xxxxxxx xxxxxx xx vykazují xxxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxx částky xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx {XXXxxx; 050; 010}, {XXXxxx; 070; 010}, {XXXxxx; 080; 010}, {XXXxxx; 100; 010}, {XXXxxx; 120; 010}, {XXXxxx; 140; 010}, {XXXxxx; 210; 010}, {XXXxxx; 220; 010}, {XXXxxx; 240; 010}, {XXXxxx; 250; 010}, {XXXxxx; 260; 010}, {XXXxxx; 310; 010}, {XXXxxx; 320; 010}, {LRCalc; 270; 010}, {XXXxxx; 280; 010}, {LRCalc; 330; 010}, {LRCalc; 340; 010}, {LR3; 010; 010}, {XX3; 020; 010}, {XX3; 030; 010}, {XX3; 040; 010}, {XX3; 055; 010}, {XX3; 065; 010}, {XX3; 075; 010} a {LR3; 085; 010}. Přitom xxxxx {XXXxxx; 050; 010}, {XXXxxx; 070; 010}, {XXXxxx; 080; 010}, {LRCalc; 100; 010}, {LRCalc; 120; 010}, {LRCalc; 140; 010}, {XXXxxx; 210; 010}, {XXXxxx; 220; 010}, {XXXxxx; 240; 010}, {XXXxxx; 250; 010}, {XXXxxx; 260; 010}, {XXXxxx; 270; 010}, {XXXxxx; 280; 010}, {LR3; 055; 010}, {LR3; 065; 010}, {LR3; 075; 010} a {LR3; 085; 010} xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Naopak xxxxx {LRCalc; 310; 010}, {XXXxxx; 320; 010}, {XXXxxx; 330; 010}, {XXXxxx; 340; 010}, {XX3; 010; 010}, {LR3; 020; 010}, {LR3; 030; 010} a {LR3; 040; 010} mají x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

XXXX XX: XXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx

1.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx se xxxx xx dvě xxxxx. Část X&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx položky xxxxxxxxx xxx výpočtu xxxxxxxx xxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 430 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX, xxxxxxx xxxx X obsahuje xxxxxxx xxxxxx položky, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;430 xxxx.&xxxx;1 druhého xxxxxxxxxxx XXX (xx. xxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;511 XXX).

2.

Xxx xxxxxxxxxxx údajů xxx xxxxx této xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xx svěřenecké správě x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;429 xxxx.&xxxx;13 XXX.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx výpočet xxxxxxxx poměru

3.

Pákový xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxx expozice, xxxxx xxx vypočítat xxxxxx xxxxx z části A.

4.

Pákový xxxxx – xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx = {XXXxxx; 310; 010}/{XXXxxx; 290; 010}.

5.

Pákový poměr – xxxxxxxxx xxxxxxxx = {XXXxxx; 320; 010}/{XXXxxx; 300; 010}.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxx

6.

X&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxx instituce x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx v derivátech xx při xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx míry. Xxxxxxxxx xxxx míry xxxxxxxxxx takto:

7.

.

8.

kde xxxxxxx xxxx xxxxxxxx je xxxxx: {LRCalc; 290; 010}.

9.

Xxxxxxx pomyslná hodnota, x&xxxx;xxx xxxxxxxx xxxxxxxx = {XX1; 010; 070}. Xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx.

10.

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx = {XX1; 020; 070} + {XX1; 050; 070}. Tyto xxxxx xxxxxxxxx vyplňují xxxx.

11.

Xxxxxxxxx xxxx povinnost xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx uvedené v odstavci 14, je-li xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

—

xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v odstavci 7 xxxxxxxxx xx xxxxx po xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1,5&xxxx;%;

—

xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 7 xxxxxxxxx 2,0&xxxx;%.

12.

Xxxxxxxxx, u nichž xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 9 xxxxxxxxx 10&xxxx;xxxxxxx XXX, xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 14 x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 11.

13.

Xxxxxxxxx xxxx vyplnit buňky xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 15, xx-xx splněna xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

—

xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v odstavci 10 xxxxxxxxx xx xxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx dnům 300 milionů EUR;

—

objem xxxxxxxxx derivátů xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 10 xxxxxxxxx 500 xxxxxxx XXX.

14.

X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 11 xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx: {XX1; 010; 010}, {XX1; 010; 020}, {XX1; 010; 050}, {XX1; 020; 010}, {XX1; 020; 020}, {XX1; 020; 050}, {XX1; 030; 050}, {XX1; 030; 070}, {XX1; 040; 050}, {XX1; 040; 070}, {XX1; 050; 010}, {XX1; 050; 020}, {XX1; 050; 050}, {XX1; 060; 010}, {XX1; 060; 020}, {XX1; 060; 050} x&xxxx;{XX1; 060; 070}.

15.

X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 13 xxxxxxxx xxxxxxxxx tyto xxxxx: {XX1; 020; 075}, {XX1; 050; 075} x&xxxx;{XX1; 050; 085}.

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 47.00 – Výpočet xxxxxxxx xxxxxx (LRCalc)

16.

V této xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx sdruženy xxxxx potřebné xxx xxxxxxx xxxxxxxx poměru, xxx xx definován x&xxxx;xxxxxxxx 429, 429x x&xxxx;429x CRR.

17.

Instituce vykazují xxxxxx xxxxx čtvrtletně. X&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxx „x&xxxx;xxxxxxxxxx dni“ xxxxxx hodnota x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

18.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx buňky {010; 010} xx {030; 010}, {060; 010}, {090; 010}, {110; 010} a {150; 010} xx {190; 010}, xxxx xxxxx xxxxxx xxx xxxxx {050; 010}, {080; 010}, {100; 010}, {120; 010} a {220; 010} xxxxxxxxx.

19.

Xxxxxxxxx vyplňují buňky {010; 010} xx {240; 010}, xxxx xxxxx xxxxxx xxx xxxxx {250; 010} x&xxxx;{260; 010} xxxxxxxxx.

20.

Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxx jakákoli xxxxxx, která xxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xx vykazuje xxxx xxxxx xxxxxxx. Xx-xx xxxx označením položky xxxxxxx záporné znaménko (–), předpokládá xx, xx u této xxxxxxx xxxxxx uvedeno xxxxx xxxxxx xxxxx.

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx

Xxxxx x xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx

{010; 010}

Xxxxxxxxx XXX: xxxxxxxx xxxxx xx. 429 odst. 5 x 8 CRR

Čl. 429 xxxx. 5 xxxx. x) a xxxx. 8 XXX

Xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX vypočtená xxxxx čl. 429 xxxx. 5 xxxx. x) x xxxx. 8 XXX.

Xxx vyplňování xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx podle xx. 429x xxxx. 6 xxxx. x).

Xxxxxxxxx xx této xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx poskytnuté xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx výše xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x rozvaze (xx. nejsou xxxxxxx xxxxxx kritéria xxx xxxxxxxxxx). Xxxxxx položky xxxxxxxxx uvedou v xxxxx {190; 010}.

Xxxxxxxxx xx této xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx zabezpečení či xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx rozdíl xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx zákazník, x hodnotou kolaterálu, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx, x souladu s xx. 429x xxxx. 6 xxxx. a) XXX.

{020; 010}

Xxxxxxxxx SFT: xxxxxxxx xxx úvěrové xxxxxx xxxxxxxxxxx

Xx. 429x xxxx. 1 XXX

Xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx u xxxxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 429b xxxx. 2 xxxx 3 CRR.

Při xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx transakce podle xx. 429x xxxx. 6 písm. x).

Xxxxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX, x xxxxx vystupují xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx, které jsou xxxxxxx na xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo hotovosti, xxx xxxxxxxx xxxxxxxx, x hodnotou kolaterálu, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx, x souladu s xx. 429x xxxx. 6 písm. x) XXX. Takové xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx {040; 010}.

{030; 010}

Xxxxxxxx xxx transakce XXX: xxxxxxxx xxxxx xx. 429x xxxx. 4 a xxxxxx 222 XXX

Xx. 429x xxxx. 4 x xxxxxx 222 XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx transakcí XXX xxxxxx podrozvahových, xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 222 XXX xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx spodní hranicí 20 %.

Xxx vyplňování xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx. 429x xxxx. 6 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx x této xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx xx xxxx hodnoty expozice xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx navýšení xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 429x xxxx. 1 XXX.

{040; 010}

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX, x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx jako xxxxxxxxx, podle xx. 429x odst. 6 XXX

Xx. 429b xxxx. 2 x 3 x odst. 6 xxxx. x) XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX, x nichž xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx, xxxxx xxxx omezeny xx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxx, a xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx poskytl xxxxxxx, v xxxxxxx x čl. 429b xxxx. 6 písm. x) XXX, xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x souladu x čl. 429x xxxx. 2, příp. 3 XXX.

Xxx vyplňování xxxx buňky instituce xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xx. 429b odst. 6 písm. c). Xxxxxx položky instituce xxxxxx x xxxxxxx {010; 010} a {020; 010}, xxxx. {010; 010} x {030; 010}.

{050; 010}

(–) Xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX xx xxxx klienta

Čl. 429 xxxx. 11 a xx. 306 xxxx. 1 písm. c) XXX

Xxxxxx xxxxxxxx expozice xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x transakcí SFT xx xxxx klienta xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx splňují xxxxxxxx xxxxxxxxx v xx. 306 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xx-xx vyňatou xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx, x xxxx buňce xx xxxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx (xx. x xxxxxxx x čl. 111 xxxx. 1 xxxxx xxxxx CRR) zohledňován x plné výši.

Instituce xxxxxxx částku uvedenou x xxxx buňce xxxx do xxxxx {010; 010}, {020; 010} x {030; 010}, xxxx xxxxx xxxxxx neplatilo, x xx-xx splněna podmínka x xxxxx polovině xxxxxxxxx xxxx, do xxxxx {190; 010}.

Xxxxxxx-xx xxxxxxxxx pro vyňatou xxxx xxxxxxxxx SFT, xxxxx se xxxxxxxx x xxxxx {190; 010}, x xxxxxx x xxxxx {020; 010} xxx x xxxxx {030; 010}, xxxxxxxxx marži, může xx xxxxxxxxx vykázat x xxxx buňce.

{060; 010}

Xxxxxxxx: současné reprodukční xxxxxxx

Xxxxxx 429x, 274, 295, 296, 297 x 298 CRR.

Současné xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 274 odst. 1 XXX x xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx XX CRR x úvěrových xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx.

Xxx stanoví čl. 429x xxxx. 1 XXX, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx smluv x xxxxxx a xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x souladu x xxxxxxx 295 XXX. Xxxxxxx započtení xx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v xx. 272 bodě 25 xxxx. x) XXX x xxxxxxxxx xxxxxxxx, pokud xx xx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx započtení xxxxxxx x xx. 295 xxxx. x) CRR.

Instituce xx této xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx metody původní xxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 429x xxxx. 8 a x článkem 275 XXX.

{070; 010}

(–) Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xx. 429x xxxx. 3 XXX

Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx derivátové expozice, xxx se xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxxxx x xx. 429x odst. 3 XXX.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx vůči xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 429 xxxx. 11 XXX se xxxxxxxxxx.

{080; 010}

(–) Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx (xxxxxxxxxxx xxxxxxx)

Xx. 429 xxxx. 11 CRR

Podíl xxxxxxxxxxxxx nákladů u xxxxxxxx xxxxxxxxxx expozic xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx. 306 xxxx. 1 xxxx. x) XXX. Xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx hotovostní xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxx transakce.

Instituce xxxxxxx částku xxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxx {060; 010}, jako xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

{090; 010}

Xxxxxxxx: navýšení podle xxxxxx oceňování xxxxx xxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 429a, 274, 295, 296, 297, 298 a xx. 299 xxxx. 2 XXX

X této xxxxx se xxxxx xxxxxxxx xxx potenciální xxxxxxx xxxxxxxx smluv xxxxxxxxx x příloze XX XXX a xxxxxxxxx derivátů, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxx (xxxxxx 274 XXX xxx xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx XX XXX x xx. 299 xxxx. 2 XXX xxx xxxxxxx xxxxxxxx) x xxxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx xx. 429x xxxx. 1 XXX. Xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx mohou xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x novaci x xxxxxx xxxxx o xxxxxxxxx x souladu x xxxxxxx 295 XXX. Křížové započtení xx neuplatňuje. Instituce xxxx mohou xxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v xx. 272 xxxx 25 xxxx. x) XXX x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx se xx xx vztahují xxxxxx x smluvním xxxxxxxx započtení xxxxxxx x čl. 295 xxxx. c) XXX.

X xxxxxxx s xx. 429x odst. 1 xxxxxx xxxxxxxxxxxx XXX xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx budoucí xxxxxxx xxxxxxxx úvěrových xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xx. 299 xxxx. 2 xxxx. x) XXX xx xxxxxxx xxx úvěrové xxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxx xx deriváty, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx portfolia.

Instituce xx této buňky xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx metody původní xxxxxxxx v xxxxxxx x xx. 429a xxxx. 8 x xxxxxxx 275 XXX.

{100; 010}

(–) Xxxxxx obchodní xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x transakcí xx účet klienta (xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx)

Xx. 429 xxxx. 11 XXX

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxxxxxx expozic xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx x derivátových xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx čl. 306 xxxx. 1 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxx {090; 010}, xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

{110; 010}

Odchylka xxx xxxxxxxx: metoda xxxxxxx xxxxxxxx

Xx. 429x xxxx. 8 x xxxxxx 275 XXX

X xxxx xxxxx xx xxxxx xxxx expozice xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx XX xxxxxx 1 x 2 XXX vypočtená podle xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 275 XXX.

Xxxxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, nesnižují v xxxxxxx x xx. 429x xxxx. 8 XXX míru xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx tržní xxxxxxx v xxxxxxx x čl. 429x xxxx. 1 x xxxxxxx 274 CRR.

{120; 010}

(–) Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x transakcí xx účet klienta (xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx)

Xx. 429 odst. 11 XXX

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx ústřední xxxxxxxxxxx x transakcí xx xxxx xxxxxxx při xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 275 XXX, xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx stanovené x xx. 306 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxx částku xxxxxxxx v xxxx xxxxx rovněž xx xxxxx {110; 010}, xxxx kdyby xxxxxx xxxxxxxxx.

{130; 010}

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx prodaných xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xx. 429x odst. 5 xx 7 XXX

Xxxxxxxxxx pomyslná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xx. poskytuje-li xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx), xxxxxx xxxxxxxx xx. 429x odst. 5 xx 7 XXX.

{140; 010}

(–) Způsobilé xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xx. 429x xxxx. 5 až 7 XXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx zakoupených xxxxxxxxx xxxxxxxx (tj. kupuje-li xxxxxxxxx xx protistrany xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx) xx stejným xxxxxxxxxxx xxxxxx jako xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx dané xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx zakoupeného xxxxxxxxx xx nejméně xxxxx zbývající době xxxxxxxxxx xxxxxxxxx zajištění. Xxxx xxxxxxx tedy xxxxxx xxx vyšší xxx hodnota xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x buňce {130; 010}.

{150; 010}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx s úvěrovým xxxxxxxxxx xxxxxxxx 10 % v souladu x čl. 429 xxxx. 10 XXX

Xx. 429 xxxx. 10, xx. 111 xxxx. 1 xxxx. x) x xx. 166 xxxx.&xxxx;9 CRR

Hodnota xxxxxxxx xxxxx čl. 429 xxxx. 10 x xx. 111 xxxx. 1 xxxx. d) XXX x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx s nízkým xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxx 4 písm. a) xx x) CRR, xxxxxx by xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 0 % (xxxx.: hodnota expozice x xxxxx xxxxxxx xxxx 10 % xxxxxxxxx xxxxxxx). Xxxxx xx o xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxx xxxxxxxx xxxxxx („xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx“), xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx z důvodu xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx.: xxxxxxxxx hodnota xx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx úpravy o xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx xx xxxxxxx příslib vztahuje x prodloužení jiného xxxxxxxx, xxxxxxx xx x souladu x xx. 166 xxxx.&xxxx;9 XXX nižší x xxxx konverzních xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

X souladu s xx. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx uvedené x příloze XX XXX, úvěrové xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX.

{160; 010}

Xxxxxxxxxxxx položky s xxxxxxxx konverzním xxxxxxxx 20 % v xxxxxxx x čl. 429 xxxx. 10 XXX

Xx. 429 xxxx. 10, xx. 111 xxxx. 1 písm. x) a xx. 166 xxxx.&xxxx;9 CRR

Hodnota xxxxxxxx xxxxx xx. 429 odst. 10 x xx. 111 xxxx. 1 písm. x) XXX u xxxxxxxxxxxxxx položek xx xxxxxxx nízkým xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx X xxxx 3 xxxx. x) x x) CRR, kterým xx xxx přiřazen xxxxxxx konverzní faktor 20 % (pozn.: xxxxxxx expozice x xxxxx xxxxxxx xxxx 20 % nominální xxxxxxx). Xxxx.: nominální xxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx xx některý xxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxx příslibu, xxxxxxx xx v xxxxxxx x čl. 166 xxxx.&xxxx;9 XXX xxxxx x xxxx konverzních xxxxxxx spojených x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

X souladu x xx. 429 xxxx. 10 CRR xxxxxxxxx v xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx XX XXX, xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx XXX.

{170; 010}

Xxxxxxxxxxxx položky x úvěrovým konverzním xxxxxxxx 50 % x xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 10 CRR

Čl. 429 xxxx. 10, xx. 111 xxxx. 1 xxxx. x) x xx. 166 xxxx.&xxxx;9 XXX

Xxxxxxx expozice xxxxx xx. 429 xxxx. 10 x xx. 111 xxxx. 1 xxxx. b) XXX x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxx 2 xxxx. x) a x) CRR, xxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu x úvěrovému xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 50 % (xxxx.: hodnota xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxx 50 % xxxxxxxxx xxxxxxx). Pozn.: xxxxxxxxx hodnota se xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxx x úvěrové xxxxxx.

Xxxx buňka xxxxxxxx xxxxxxxxxx přísliby a xxxx přísliby související xx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x souladu x xxxxxxx 255 XXX 50 % xxx ohledu xx xxxxxx splatnost.

Pokud xx xxxxxxx xxxxxxx vztahuje x xxxxxxxxxxx jiného xxxxxxxx, xxxxxxx se x souladu x xx. 166 xxxx.&xxxx;9 XXX nižší z xxxx konverzních xxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

X souladu x xx. 429 xxxx. 10 CRR xxxxxxxxx x této buňce xxxxxxxxxx smlouvy xxxxxxx x xxxxxxx XX XXX, xxxxxxx xxxxxxxx x transakce XXX.

{180; 010}

Xxxxxxxxxxxx položky x xxxxxxxx xxxxxxxxxx faktorem 100 % v xxxxxxx s xx. 429 odst. 10 XXX

Xx. 429 xxxx. 10, xx. 111 xxxx. 1 písm. x) a xx. 166 xxxx.&xxxx;9 XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 429 odst. 10 x xx. 111 xxxx. 1 xxxx. x) XXX x xxxxxxxxxxxxxx položek s xxxxxxx rizikem xxxxxxxxx x příloze X xxxx 1 xxxx. x) xx k) XXX, xxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx faktor 100 % (xxxx.: xxxxxxx xxxxxxxx v tomto xxxxxxx činí 100 % xxxxxxxxx xxxxxxx). Xxxx.: nominální xxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx úpravy o xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx xxxxx xxxxxxxx likviditní xxxxxxxx x jiné xxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx k prodloužení xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx x xxxxxxx x xx. 166 xxxx.&xxxx;9 CRR nižší x xxxx konverzních xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

X xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx x xxxx xxxxx nezohlední smlouvy xxxxxxx x příloze XX XXX, xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX.

{190; 010}

Xxxxxxx xxxxxx

Xx. 429 xxxx. 5 XXX

Xxxxxxx xxxxxxx aktiva xxxxx xxxxx uvedených x xxxxxxx II XXX, xxxxxxxxx derivátů x xxxxxxxxx SFT (xxxx ostatní aktiva xxxxxxxxxx v xxxx xxxxx patří např. xxxxxxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx variační marže, xxxxxxxx xxxx dle xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, likvidní xxxxxx xxxxx definice xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, neúspěšné a xxxxxxxxxxxx transakce). Instituce xxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxx uvedených x xx. 429 xxxx. 5 XXX.

Xxxxxxxxx xx xxxx xxxxx zahrnou xxxxxxxx peněžní prostředky xxxx xxxxxxxx zajištění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX, které xx ponecháno v xxxxxxx (xx. xxxxxx xxxxxxx xxxxxx kritéria xxx xxxxxxxxxx). Xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx položky, xxxxx xx odečítají xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 a vedlejšího xxxxxxxx tier 1 (xxxx. xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx pohledávky xxx.).

{200; 010}

Xxxxxxxx o xxxxxxxxxx kolaterál x xxxxxxxxx

Xx. 429x xxxx. 2 XXX

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx xx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx poskytnutím xxxxxxx xxxxx xxxxx, jak xxxxxxx xx. 429a xxxx. 2 XXX.

Xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x derivátových xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx ústřední xxxxxxxxxxxx na xxxx xxxxxxx, ani xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx variační xxxxx xxxxx xxxxxxxx x xx. 429x odst. 3 XXX.

{210; 010}

(–) Xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx marže xxxxxxxxxx x derivátových transakcích

Čl. 429x xxxx. 3 xxxxx xxxxxxxxxxx XXX

Xxxxxxxxxx, xxx plynou z xxxxxxxx xxxxx uhrazené x hotovosti xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx transakcích, xx-xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx vykázat xxxx xxxxxxxxxx jako aktivum, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x čl. 429x odst. 3 xxxx. x) až x) XXX.

Xxx uvedená xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx vykázaných x xxxxx {190; 010}.

{220; 010}

(–) Vyňaté xxxxxxxx xxxxxxxx vůči xxxxxxxx xxxxxxxxxxx u transakcí xx xxxx xxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxx)

Xx. 429 xxxx. 11 CRR

Podíl (xxxxxxxxxx) počáteční xxxxx xx vyňatých obchodních xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx z derivátových xxxxxxxxx na účet xxxxxxx, xx předpokladu, xx tyto položky xxxxxxx xxxxxxxx xx. 306 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx zahrne xx xxxxxxxxx aktiv vykázaných x xxxxx {190; 010}.

{230; 010}

Xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx SFT

Čl. 429x xxxx. 5 XXX

Xxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxxx x rámci xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx odúčtovány xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx související x xxxxxxxx.

{240; 010}

(–) Xxxxxx xx xxxxxxxxxx správě

Čl. 429 odst. 13 XXX

Xxxxxxx aktiv xx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx XXX 39, x xxxxxxxx xxxxxxxx xxx dekonsolidaci xxxxx XXXX 10, x xxxxxxx s xx. 429 xxxx. 13 CRR xxx xxxxxxxxxx účinků účetního xxxxxxxxx xxxx jiného XXX (xx. xxxxxxx xx xxxxxxx účinků xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX, xxxxx xx xxxxxxxxx x účetní xxxxxxx).

Xxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx zahrne xx ostatních xxxxx xxxxxxxxxx v xxxxx {190; 010}.

{250; 010}

(–) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx) xxxxxx x xxxxxxx x čl. 429 xxxx. 7 XXX

Xx. 429 odst. 7 x xx. 113 xxxx. 6 XXX

Xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx konsolidovány xx xxxxxxxxxx úrovni xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx. 113 odst. 6 CRR, xxxxxxxx xxxx xxxxxxx všechny xxxxxxxx xx. 113 xxxx. 6 xxxx. x) xx e) XXX x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx souhlas.

Zde xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx do xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

{260; 010}

(–) Xxxxxxxx xxxxxx x souladu x xx. 429 xxxx. 14 XXX

Xx. 429 xxxx. 14 XXX

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 429 xxxx. 14 CRR, xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx orgány xxxxxxx xxxxxxx.

Xxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx zahrne xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

{270; 010}

(–) Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx – xxxxxxx xxxx 1 – xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

Xx. 429 xxxx. 4 xxxx. x) a xx. 499 xxxx. 1 xxxx. x) XXX

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, které xx xxxxxx hodnoty xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx těmito ustanoveními:

—

články 32 až 35 XXX, xxxx

—

xxxxxx 36 xx 47 CRR, xxxx

—

xxxxxx 56 až 60 XXX,

xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx z těchto xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 48, 49 x 79 CRR, xxxx xx zohlednily xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxx X xxxxxxxxxx 1 x 2 XXX. Xxx nedocházelo x xxxxxxx vykázání, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;111 XXX xxx xxxxxxx hodnot xxxxxxx x buňkách {010; 010} až {260; 010}, x xxxxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxx určitého xxxxxx.

Xxxxxxx xxxx xxxxxx jsou xxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx, snižují xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x vykazují xx xxxx xxxxxxx xxxxx.

{280; 010}

(–) Odečtená hodnota xxxxx – xxxxxxx xxxx 1 – xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xx. 429 xxxx. 4 xxxx. x) x xx. 499 xxxx. 1 xxxx. b) XXX

Xxxxxxxx xxxxxxx úpravy xxxxxxx xxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx:

—

xxxxxx 32 až 35 XXX, xxxx

—

xxxxxx 36 xx 47 CRR, xxxx

—

xxxxxx 56 xx 60 CRR,

podle příslušných xxxxxxx.

Xxxxxxxxx zohlední xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx z těchto xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 48, 49 x 79 XXX, xxxxx i xxxxxxxx xxxxxxx x části xxxxxx xxxxx X xxxxxxxxxx 1 x 2 CRR. Aby xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, neuvádějí xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;111 XXX při xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx {010; 010} xx {260; 010}, x xxxxxxxxx ani xxxxxx, které xxxxxxxxxxx x xxxxxxx hodnoty xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx tyto xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx, snižují xxxxxxxx xxxxxxxx poměru a xxxxxxxx se jako xxxxxxx číslo.

{290; 010}

Celková xxxxxxxx pákového xxxxxx – xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Instituce xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx:

{XXXxxx;010;010} + {XXXxxx;020;010} + {XXXxxx;030;010} + {LRCalc;040;010} + {XXXxxx;050;010} + {LRCalc;060;010} + {XXXxxx;070;010} + {XXXxxx;080;010} + {LRCalc;090;010} + {XXXxxx;100;010} + {XXXxxx;110;010} + {LRCalc;120;010} + {LRCalc;130;010} + {XXXxxx;140;010} + {LRCalc;150;010} + {XXXxxx;160;010} + {XXXxxx;170;010} + {XXXxxx;180;010} + {XXXxxx;190;010} + {XXXxxx;200;010} + {LRCalc;210;010} + {XXXxxx;220;010} + {XXXxxx;230;010} + {LRCalc;240;010} + {LRCalc;250;010} + {XXXxxx;260;010} + {XXXxxx;270;010}.

{300; 010}

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – použití xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Instituce vykazují xxxxxxxxxxx xxxxxx:

{XXXxxx;010;010} + {XXXxxx;020;010} + {LRCalc;030;010} + {LRCalc;040;010} + {XXXxxx;050;010} + {LRCalc;060;010} + {LRCalc;070;010} + {XXXxxx;080;010} + {LRCalc;090;010} + {XXXxxx;100;010} + {XXXxxx;110;010} + {XXXxxx;120;010} + {XXXxxx;130;010} – {XXXxxx;140;010} + {XXXxxx;150;010} + {XXXxxx;160;010} + {XXXxxx;170;010} + {XXXxxx;180;010} + {XXXxxx;190;010} + {XXXxxx;200;010} + {XXXxxx;210;010} + {XXXxxx;220;010} + {XXXxxx;230;010} + {XXXxxx;240;010} + {LRCalc;250;010} + {XXXxxx;260;010} + {XXXxxx;280;010}.

Xxxxx x xxxxxxx

Xxxxxxx

{310; 010}

Xxxxxxx xxxx 1 – xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

Xx. 429 odst. 3 x xx. 499 xxxx. 1 CRR

Jedná xx o výši xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxx x souladu x xxxxxxx 25 XXX xxx zohlednění xxxxxxxx uvedených x xxxxx xxxxxx hlavě X xxxxxxxxxx 1 x 2 XXX.

{320; 010}

Xxxxxxx xxxx 1 – přechodná definice

Čl. 429 xxxx. 3 x čl. 499 xxxx. 1 XXX

Xxxxx xx x xxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 25 XXX xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx uvedených x xxxxx xxxxxx hlavě X kapitolách 1 x 2 XXX.

Xxxxx x xxxxxxx

Xxxxxx xxxxx

{330; 010}

Xxxxxx xxxxx – xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Xx. 429 xxxx. 2 x xx. 499 xxxx. 1 XXX

Xxxxx xx x xxxxxx poměr xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxx XX xxxxxxxxx 4 této xxxxxxx.

{340; 010}

Xxxxxx xxxxx – xxxxxxx xxxxxxxxx definice xxxxxxxx xxxx 1

Čl. 429 xxxx. 2 x čl. 499 xxxx. 1 XXX

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx vypočtený x xxxxxxx x xxxxx XX odstavcem 5 xxxx xxxxxxx.

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 40.00 – Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx expozice (XX1)

21.

X&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx alternativního xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, transakcemi XXX x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx položkami.

22.

Instituce xxxxxxx x&xxxx;XX1 „xxxxxxxxx xxxxxxx“ na xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 77 CRR. Xxxxx „xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že xxxx provedeno xxxxxxxxx xxx xxxx XXX“ xxxxxxxx xxxxxxxxxx hodnotu, x&xxxx;xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

23.

X&xxxx;xxxxxxxx xxxxx {250; 120} x&xxxx;{260; 120} xxxxxxx instituce x&xxxx;XX1 xxxxx, xxxx kdyby xxxxxx xxx buněk x&xxxx;XXXxxx {050; 010}, {080; 010}, {100; 010}, {120; 010}, {220; 010}, {250; 010} a {260; 010} xxxxxxxxx.

Xxxxx a xxxxxxx

Xxxxxx xx právní xxxxxxxx x xxxxxx

{010; 010}

Xxxxxxxx – xxxxxxxxx hodnota

Jedná xx x xxxxxx xxxxx {020; 010}, {050; 010} a {060; 010}.

{010; 020}

Xxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx provedeno započtení xxx jiné CRM

Jedná xx x xxxxxx xxxxx {020; 020}, {050; 020} x {060; 020}.

{010; 050}

Xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx (za xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx XXX)

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {020; 050}, {050; 050} x {060; 050}.

{010; 070}

Deriváty – xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxx xx x xxxxxx buněk {020; 070}, {050; 070} x {060; 070}.

{020; 010}

Úvěrové xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxxxxx hodnota

Čl. 4 xxxx. 1 xxx 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového rizika xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xx v rozvaze xxxxxxxx xxxx xxxxxxx.

{020; 020}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) – účetní xxxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx není provedeno xxxxxxxxx ani xxxx XXX

Xx. 4 odst. 1 xxx 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx účetního xxxxx x úvěrových xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx a smlouva xx x rozvaze xxxxxxxx jako xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx či xxxxxxxx započtení xxx XXX (tj. xxxxxxx xx xxxxxxx účinků xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx).

{020; 050}

Úvěrové xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx tržní xxxxxxx (xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx jiné XXX)

Xxxxx xx o xxxxxx xxxxx {030; 050} a {040; 050}.

{020; 070}

Úvěrové xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxxxx hodnota

Jedná se x xxxxxx xxxxx {030; 070} x {040; 070}.

{020; 075}

Úvěrové xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxxxxxx pomyslná xxxxxxx

X xxxx buňce xx xxxxx pomyslná xxxxxxx, x xxx xxxxxxxx xxxxxxx deriváty (xxxxxxx xxxxxxxxx), jako x xxxxx {020; 070} po xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx reálné xxxxxxx, xxxxx byly xx vztahu x xxxxxxxxx xxxxxxxxx derivátu xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx 1.

{030; 050}

Úvěrové xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx (xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx XXX)

Xx. 299 xxxx. 2 XXX

X xxxx buňce xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx prodává xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx doložce x xxxxx předpoklad, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx XXX. Xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx transakce nepodléhá xxxxxxxxx doložce. Xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx {LR1; 040; 050}.

Uzavírací doložkou xx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxx, právo ukončit x xxxxxxx xxxx xxxxxxx transakce, na xxxxx xx vztahuje xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxx selhání xxxxx xxxxxxxxxxx, včetně její xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx úvěrové xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx do obchodního xxxxxxxxx.

{030; 070}

Xxxxxxx deriváty (xxxxxxx zajištění) podléhající xxxxxxxxx xxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxxx

X xxxx xxxxx se xxxxx xxxxxxxx hodnota, k xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx zajištění úvěrového xxxxxx protistraně, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx uzavírací xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx protistraně, xxxxx xxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, na xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, v xxxxxxx xxxxxxx druhé protistrany, xxxxxx její xxxxxxxxxx xxxx úpadku.

Instituce xxxxxxxx xxxxxxx úvěrové xxxxxxxx, xxxxx deriváty xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

{040; 050}

Xxxxxxx deriváty (prodané xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxxx uzavírací xxxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx hodnoty (xx xxxxxxxxxxx, že xxxx provedeno započtení xxx jiné XXX)

Xx. 299 odst. 2 XXX

X této buňce xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, kde xxxxxxxxx xxxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, transakce xxxxxxxxx uzavírací xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxx provedeno xxxxxxxxx xxx xxxx XXX.

Xxxxxxxxx doložkou xx xxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx x selhání, xxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxx všechny xxxxxxxxx, xx které xx vztahuje příslušná xxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxx druhé protistrany, xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx úpadku.

Instituce xxxxxxxx xxxxxxx úvěrové xxxxxxxx, xxxxx deriváty zařazené xx xxxxxxxxxx portfolia.

{040; 070}

Xxxxxxx deriváty (xxxxxxx xxxxxxxxx) nepodléhající xxxxxxxxx xxxxxxx – pomyslná xxxxxxx

X xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx prodává xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx, které dává xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx x selhání, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx které se xxxxxxxx příslušná xxxxxx, x xxxxxxx selhání xxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxx portfolia.

{050; 010}

Xxxxxxx xxxxxxxx (koupené xxxxxxxxx) – rozvahová xxxxxxx

Xx. 4 odst. 1 xxx 77 CRR

Rozvahová xxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, kde xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika od xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xx v xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, nejen xxxxxxxx xxxxxxxx do obchodního xxxxxxxxx.

{050; 020}

Úvěrové xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxx hodnota xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx započtení xxx xxxx XXX

Xx. 4 xxxx. 1 xxx 77 XXX

Xxxxxxxxx hodnota xxxxx xxxxxxxxxxxx účetního xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx od xxxxxxxxxxx x smlouva xx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx aktivum, přičemž xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx ani CRM (xx. provede se xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo CRM, xxxxx se projevily x xxxxxx xxxxxxx).

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx úvěrové xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx do obchodního xxxxxxxxx.

{050; 050}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxxxx podle metody xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx (xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx provedeno xxxxxxxxx xxx xxxx XXX)

Xx. 299 xxxx. 2 XXX

X xxxx xxxxx xx uvádí xxxxxxxxxxx budoucí xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx kupuje zajištění xxxxxxxxx xxxxxx od xxxxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxxxx, xx není xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx XXX.

Xxxxxxxxx zohlední xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx deriváty xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx portfolia.

{050; 070}

Xxxxxxx deriváty (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxxxx xxxxxxx

X xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x níž xxxxxxxx xxxxxxx deriváty, xxx instituce xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx zohlední xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx deriváty zařazené xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

{050; 075}

Xxxxxxx xxxxxxxx (koupené xxxxxxxxx) – limitovaná xxxxxxxx hodnota

V xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx), xxxx v xxxxx {050; 050} po xxxxxxxx kladných změn xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xx xxxxxx xx koupenému xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxx 1.

{050; 085}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) – limitovaná xxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxxx jméno)

Pomyslná hodnota, x xxx odkazují xxxxxxx xxxxxxxx, kde xxxxxxxxx kupuje xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrových xxxxxxxx vykazující instituce.

Pro xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx tehdy, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxx pořadí xxx xxxxxxxxxx pohledávek.

Zajištění xxxxxxxxx rizika koupené xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx, xxxxx je xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nákupu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx pro každé xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx instituce xxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx za xxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx kryje xxxxxxx xxxxxxxxxx seskupení, xx xxx bylo xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx slovy, xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx, xx xxxx seskupení referenčních xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx hodnoty xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x této xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx uvedené x xxxxxxx {020; 075} a {050; 075}.

{060; 010}

Xxxxxxxx xxxxxxxx – rozvahová xxxxxxx

Xx. 4 xxxx. 1 xxx 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx II CRR, xxxx-xx v xxxxxxx xxxxxxxx jako xxxxxx.

{060; 020}

Xxxxxxxx deriváty – xxxxxx hodnota xx xxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx CRM

Čl. 4 xxxx. 1 xxx 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx u smluv xxxxxxxxx v xxxxxxx XX XXX, xxxx-xx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx aktiva, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx ani xxxxxx XXX (xx. xxxxxxx xx xxxxxxx účinků xxxxxxxx započtení nebo XXX, které xx xxxxxxxxx x účetní xxxxxxx).

{060; 050}

Xxxxxxxx xxxxxxxx – navýšení xxxxx xxxxxx oceňování xxxxx xxxxx xxxxxxx (xx xxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx XXX)

Xxxxxx 274 XXX

X xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx XX XXX xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx započtení xxx xxxx CRM.

{060; 070}

Xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxxx

X této xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, k xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx XX XXX.

{070; 010}

Transakce XXX xxxxxxxx do xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xx. 4 xxxx. 1 bod 77 x xxxxxx 206 XXX

Xxxxxx hodnota xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x transakcí XXX xxxxxxxxxx xx rámcové xxxxxx o započtení xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 206 XXX.

Xxxxxxxxx do xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx uvedených xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x rozvaze (xx. xxxxxx splněna účetní xxxxxxxx pro xxxxxxxxxx). Xxxx údaje xxxxxxxxx xxxxxx v xxxxx {090; 010}.

{070; 020}

Xxxxxxxxx XXX zahrnuté xx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxx za předpokladu, xx xxxx provedeno xxxxxxxxx xxx jiné XXX

Xx. 4 xxxx. 1 bod 77 x xxxxxx 206 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce x xxxxxxxxx XXX xxxxxxxxxx do xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxx 206 XXX, xxxx-xx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx účinky xxxxxxxxxxxxxxx či účetního xxxxxxxxx ani xxxxxx XXX (tj. xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo XXX, xxxxx xx xxxxxxxxx v účetní xxxxxxx). Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx rámec xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx XXX xxxx x xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx reverzi xxxxx xxxxxxxx zápisů xxxxxxxxxxxxx x prodejem.

Instituce xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx protistraně xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx transakcí, xxxxx je ponecháno x xxxxxxx (xx. xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx pro odúčtování). Xxxx xxxxx instituce xxxxxx v buňce {090; 020}.

{070; 040}

Xxxxxxxxx x financováním xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx – navýšení xxx XXX

Xxxxxx 206 XXX

X xxxxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx zahrnuty xx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 206 XXX, vytvoří xxxxxxxxx xxxxxxx transakcí xx započtením. Xxx xxxxxx skupinu xxxxxxxxx xx započtením xxxxxxxxxx xxxxxxxxx navýšení pro xxxxxxxxx xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx (CCE) podle xxxxxx

XXX = xxx{(Σ x X x – Σ i C x ); 0}

xxx:

x

=

xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx,

Xx

=

pro xxxxxxxxx x hodnota Xx , jak xx xxxxxxxxxx v xx. 220 odst. 3 XXX,

Xx

=

xxx transakci x xxxxxxx Ci , xxx je xxxxxxxxxx x xx. 220 xxxx. 3 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx vzorce xxx xxxxxxx skupiny transakcí xx započtením x xxxx xxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxx.

{080; 010}

Xxxxxxxxx XXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxx dohody x xxxxxxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xx. 4 xxxx. 1 xxx 77 XXX

Xxxxxxxxx hodnota xxxxx použitelného účetního xxxxx u xxxxxxxxx XXX, které nejsou xxxxxxxx do xxxxxxx xxxxxx x započtení xxxxxxxxx xxxxx článku 206 CRR, xxxx-xx xxxxxxxx x rozvaze xxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx do xxxx buňky xxxxxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx zajištění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx uvedených xxxxxxxxx, xxxxx xx ponecháno x rozvaze (tj. xxxxxx splněna xxxxxx xxxxxxxx xxx odúčtování). Xxxx údaje xxxxxxxxx xxxxxx x buňce {090; 010}.

{080; 020}

Transakce XXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxx dohody x xxxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx není xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx XXX

Xx. 4 xxxx. 1 bod 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx SFT, xxxxx xxxxxx zahrnuty xx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 206 XXX, jsou-li x xxxxxxx vykázány xxxx xxxxxx, přičemž xxxxxx xxxxxxxxxx účinky xxxxxxxx xxxxxxxxx ani jiného XXX (tj. xxxxxxx xx reverze účinků xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx). Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx SFT xxxx x prodeji, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx všech xxxxxxxx zápisů souvisejících x xxxxxxxx.

Xxxxxxxxx do xxxx buňky xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx prostředky xxxx jakékoli xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx (xx. xxxxxx splněna účetní xxxxxxxx xxx odúčtování). Xxxx xxxxx instituce xxxxxx x xxxxx {090; 020}.

{080; 040}

Xxxxxxxxx XXX nezahrnuté xx xxxxxxx dohody x xxxxxxxxx – navýšení xxx SFT

Článek 206 XXX

X xxxxxxxxx SFT xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, které xxxxxx zahrnuty xx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxx 206 CRR, xxxxxxx xxxxxxxxx skupiny xxxxxxxxxx xx xx xxxxx xxxxx zahrnutých xx xxxxxx xxxxxxxxx (xx. xxxxx SFT xx xxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxx xxxxxxx) a xxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx (XXX) xxxxx xxxxxx

XXX = max {(X – X); 0},

xxx:

X

=

xxxxxxx Xx, xxx xx xxxxxxxxxx x xx. 220 xxxx. 3 CRR,

C

=

hodnota Xx , jak je xxxxxxxxxx x xx. 220 xxxx. 3 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx výsledek xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxx uvedené xxxxxxx a daný xxxxxx uvedou x xxxx buňce.

{090; 010}

Xxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xx. 4 xxxx. 1 xxx 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx účetního xxxxx x xxxxx xxxxx x xxxxxxxx smluv xxxxxxxxx x xxxxxxx XX CRR, xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX.

{090; 020}

Ostatní aktiva – xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx CRM

Čl. 4 odst. 1 xxx 77 CRR

Rozvahová xxxxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx xxxxx u xxxxx aktiv x xxxxxxxx xxxxx uvedených x xxxxxxx XX XXX, úvěrových xxxxxxxx x xxxxxxxxx SFT, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx účetního xxxxxxxxx xxx xxxxxx XXX (xx. provede se xxxxxxx účinků xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo XXX, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx hodnotě).

{100; 070}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxx xxxxxxx xxxxx XXX; x toho – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 111 XXX

X xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx by xxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx faktor 0 %. Xxxx xxxxxxx xx nesnižuje x xxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxx xxxxxx.

X xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 10 CRR xxxxxxxxx v xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx XX CRR, xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX.

{110; 070}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx; x toho – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 111 x xx. 154 xxxx. 4 XXX

X xxxx xxxxx xx xxxxx nominální xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx podrozvahových xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx expozic, xxxxx splňují podmínky xxxxxxx x čl. 154 odst. 4 xxxx. a) xx x) XXX. Tato xxxxxxx xx nesnižuje x xxxxxxxxxx úpravy x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx revolvingové x xxxxxxxxxxxxx zrušitelné x xxxxxxx x xx. 149 xxxx. x) XXX x xxxxxx xxxxxxx výše xxxxxxxxxxx 100&xxxx;000 EUR xx xxxxxxxxxxxx dlužníka.

V xxxxxxx x čl. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx v xxxx xxxxx nezohlední smlouvy xxxxxxx v xxxxxxx XX XXX, úvěrové xxxxxxxx x transakce XXX.

{120; 070}

Bezpodmínečně zrušitelné xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 111 x xx. 154 odst. 4 XXX

X xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxx xxxxxxxxxxx oznámení bezpodmínečně xxxxxx („xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx“) x xxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx úvěrový xxxxxxxxx faktor 0 %. Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx riziko.

Instituce xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx automatické xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx dlužníka, xxx xxxxxx bezpodmínečně xxxxxxxxxx.

X xxxxxxx s čl. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx x xxxx xxxxx nezohlední xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx XX CRR, xxxxxxx deriváty a xxxxxxxxx XXX.

{130; 070}

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx přísliby – xxxxxxxxx hodnota

Článek 111 x čl. 154 xxxx. 4 XXX

X xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx může instituce xxxxxxx a xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx bezpodmínečně xxxxxx („bezpodmínečně xxxxxxxxxx“) x kterým by xxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx faktor 0 %. Xxxx hodnota xx nesnižuje x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx riziko.

Instituce xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx zhoršení xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx bezpodmínečně xxxxxxxxxx.

X xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx II XXX, xxxxxxx deriváty x xxxxxxxxx SFT.

{140; 070}

Podrozvahové xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx XXX – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 111 XXX

X xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, kterým xx byl xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx riziku xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 20 %. Tato xxxxxxx se xxxxxxxxx x specifické xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.

X xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx v xxxx buňce xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx II XXX, xxxxxxx deriváty x xxxxxxxxx SFT.

{150; 070}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx podle XXX – nominální hodnota

Článek 111 XXX

X této xxxxx xx uvádí xxxxxxxxx xxxxxxx podrozvahových xxxxxxx, xxxxxx xx xxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx úvěrový xxxxxxxxx xxxxxx 50 %. Tato xxxxxxx xx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx úpravy o xxxxxxx riziko.

V xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx smlouvy xxxxxxx x xxxxxxx XX XXX, xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX.

{160; 070}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx RSA – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 111 XXX

X xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx podrozvahových xxxxxxx, xxxxxx xx xxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx x úvěrovému xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx konverzní xxxxxx 100 %. Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.

X souladu s xx. 429 xxxx. 10 XXX instituce x xxxx buňce xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx XX XXX, xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX.

{170; 070}

(Xxxxxxxxx xxxxxxx) Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx retailových xxxxxxx – nominální xxxxxxx

Xx. 154 xxxx. 4 XXX

X xxxx xxxxx xx uvádí xxxxxxxxx xxxxxxx částek xxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xx nesnižuje x xxxxxxxxxx úpravy x xxxxxxx xxxxxx.

{180; 070}

(Doplňková xxxxxxx) Čerpané xxxxxx xxxxxxxxxxxxx zrušitelných xxxxxxx x kreditních xxxxx – xxxxxxxxx hodnota

Článek 111 a xx. 154 xxxx. 4 XXX

X této xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx částek xxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx karet. Xxxx xxxxxxx xx nesnižuje x specifické xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.

{190; 070}

(Xxxxxxxxx xxxxxxx) Čerpané xxxxxx nerevolvingových bezpodmínečně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 111 x čl. 154 xxxx. 4 XXX

X xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx bezpodmínečně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx x specifické úpravy x xxxxxxx xxxxxx.

{210; 020}

Xxxxxxxxxx kolaterál xxxxxxx x derivátových xxxxxxxxxxx – účetní xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx přijatého x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx jiného XXX (xx. xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx účetního xxxxxxxxx nebo XXX, xxxxx xx projevily x účetní hodnotě).

Pro xxxxx této xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx částka xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxx/xxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx u xxxxxxxxxxx xxxx se xxxxxxxx x rozsahu, x xxxxx je xxxxx xxxx xxxxxx v xxxxxxx situaci xxxxxx. Xxxxxxxxx v této xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx vkladech u xxxxxx xxxxxxxxx.

{220; 020}

Xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx není xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx účetního xxxxx x pohledávek z xxxxxxxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx zohlednění xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX (xx. xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo XXX, které se xxxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxx). Xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx povoleno xxxxxxxxx xxxxxxxxxx ze xxxxxxxxx hotovostního xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx reálná xxxxxxx) a xxxxx xx xxxxxxxxx xxx xxxxxx, provedou xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx pohledávku.

{230; 020}

Xxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxx XXX, xxxxx jsou xxxxxxxx xxxx xxxxxxx – xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx započtení ani xxxx XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx účetního xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx SFT, xxxxx xxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce v xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxx nejsou xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx XXX (xx. xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx započtení nebo XXX, které xx xxxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxx).

{240; 020}

Xxxxxxxxx XXX x xxxxxxxxxxx prostředníkem (xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx) – xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx ani xxxx CRM

Rozvahová xxxxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx xxxxx u xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx transakce x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx („xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx“) xxx zohlednění xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx XXX (xx. provede xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX, xxxxx se projevily x účetní xxxxxxx).

Xxx xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx prostředků včetně xxxxx x xxxxxxxx/xxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx se zahrnuje x rozsahu, x xxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxx situaci vybrat. Xxxxxxxxx v xxxx xxxxx xxxxxxxxxx hotovost xx xxxxxxxx u xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx x hotovostním prostředníkem xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx transakcí, xxx xx xxxxxxxxx vypůjčí xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x přepůjčí xx xxxxxxxxxxx cenných xxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx podmínky:

a)

obě xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ze xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx dvou xx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx-xx xx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx;

x)

xxxxx xxxxxxxxx, ze xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx skládá, neuvádějí xxxxxxxxx, xx instituce xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxx předchozího xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx transakcí xxxxxxx (xxx. xxx xxxxxxxxx);

x)

xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxx transakce x xxxxxxxxxxx prostředníkem xxxxxx, uvádějí xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx s hotovostním xxxxxxxxxxxxx pro danou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx; xxxxxxxxx má xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x bez xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx kteroukoli x xxxxxxxxx, x nichž xx xxxxxxx xxxxxxxxx x hotovostním prostředníkem xxxxxx (xxx. obě xxxxxxxxx), uzavřít;

d)

nevyplývají x xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

{250; 120}

Xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx. 113 xxxx.&xxxx;6 XXX – xxxxxxxxxxx xxxxxx objem xxxxxxxx xxxxxxxx poměru

Objem xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxx vyňat, xxxxx xx xxxxxxxxx orgány xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx expozic, x xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx podmínky xx. 113 odst. 6 xxxx. x) xx x) XXX x x nichž příslušné xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 113 xxxx.&xxxx;6 XXX. Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx již xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx x xxxx buňce xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxx {LRCalc; 250; 010}.

{260; 120}

Xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx. 429 xxxx. 14 xxxx. a) xx x) XXX – xxxxxxxxxxx xxxxxx objem xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx, který xx xxx xxxxx, pokud xx příslušné xxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x vynětím expozic, xxxxx splňují xxxxxxxx xx. 429 xxxx.&xxxx;14 xxxx. a) xx x) XXX. Pokud xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxx xxxxxx rozsahu, xx hodnota v xxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxx {XXXxxx; 260; 010}.

6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 41.00 – Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx – doplňující členění xxxxxxx (LR2)

24.

Šablona XX2 xxxxxxxxx xxxxxxxxx o položkách xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx expozic (1) xxxxxxxxxxxx xx investičního xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx vystaveny úvěrovému xxxxxx xxxxxxxxxxx. Členění xx xxxxxxx podle xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s oddílem CRR, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Informace xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx, zda xx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx přístup IRB.

25.

U expozic, xx xxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx CRM, xx kterých xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vážení xxxxxxxxxxx rizikovým vážením xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx IRB xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx: pro xxxxxxxx (x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxx regulatorní rizikové xxxx) xxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx váha xxxxxx vydělením rizikově xxxxxx expozice získané xx vzorce xxxxxxxx xxxx (xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx) xxxx xxxxxxxxxxxxx vzorce (xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx) xxxxxxxx xxxxxxxx po xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx XXX xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx. Podle xxxxxxxx IRB xxxx xxxxxxxx klasifikované jako xxxxxxxx v selhání xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx {020; 010} xx {090; 010} x&xxxx;xxxxxxxx xx xxxxx {100; 010}. Xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx podle xx.&xxxx;112 xxxx. x) CRR xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx {020; 020} xx {090; 020} a zahrnuty do xxxxx {100; 020}.

26.

Xxxxx xxxx xxxxxxxx považují xxxxxxxxx expozice xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx, xx xxx xx uplatněna riziková xxxx 1&xxxx;250&xxxx;%.

Xxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx

010

Xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx vystaveny xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx):

Xxxxx xx o xxxxxx xxxxx {020; *} xx {100; *}.

020

= 0 %

Xxxxxxxx x 0 % xxxxxxxxx xxxxx.

030

&xx; 0 % x ≤ 12 %

Xxxxxxxx, jejichž riziková xxxx xx xxxxxxxx x rozmezí rizikových xxx vyšších xxx 0 % x xxxxxxx xxxx rovných 12 %.

040

> 12 % x ≤ 20 %

Xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx se xxxxxxxx v rozmezí xxxxxxxxxx vah xxxxxxx xxx 12 % x xxxxxxx xxxx xxxxxxx 20 %.

050

> 20 % x ≤ 50 %

Expozice, xxxxxxx riziková xxxx xx xxxxxxxx v xxxxxxx rizikových vah xxxxxxx xxx 20 % x nižších xxxx xxxxxxx 50 %.

060

&xx; 50 % x ≤ 75 %

Xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx se xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxx 50 % x xxxxxxx xxxx xxxxxxx 75 %.

070

&xx; 75 % x ≤ 100 %

Xxxxxxxx, jejichž xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxx 75 % x nižších xxxx xxxxxxx 100 %.

080

&xx; 100 % x ≤ 425 %

Xxxxxxxx, xxxxxxx riziková xxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx vah xxxxxxx xxx 100 % a xxxxxxx xxxx rovných 425 %.

090

&xx; 425 % x ≤ 1&xxxx;250 %

Xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx x rozmezí xxxxxxxxxx xxx vyšších xxx 425 % a xxxxxxx xxxx rovných 1&xxxx;250 %.

100

Xxxxxxxx v xxxxxxx

Xxxxx standardizovaného xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 112 písm. x) XXX.

Xxxxx přístupu IRB xxxx všechny expozice, xxxxxxx XX (pravděpodobnost xxxxxxx) xx 100 %, xxxxxxxxxx x xxxxxxx.

110

(Xxxxxxxxx položka) Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x nízkým xxxxxxx xxxx podrozvahové xxxxxxx, xxxxxx xx xxxxx kapitálové xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx faktor 0 %

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx rizikem xxxxx článku 111 XXX a xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, kterým xx xxxxx xxxxxx 166 XXX xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 0 %.

Xxxxxxx

Xxxxxx xx právní xxxxxxxx x xxxxxx

010

Xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx)

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx x podrozvahových xxxxxxx xx zohlednění xxxxx ocenění, xxxxx xxxxxx CRM x xxxxxxxxx konverzních xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 XXX.

020

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx expozice (xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX)

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 166 XXX x xx. 230 xxxx. 1 druhým xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx XXX xx zohlednění xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx technik CRM xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx použijí xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx x xx. 166 xxxx. 8 xx 10 XXX.

030

Xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxxxx 111 a 166 XXX bez použití xxxxxxxxxxx faktorů.

7.   C 42.00 – Alternativní xxxxxxxx xxxxxxxx (XX3)

27.

Xxxxxxx XX3 xxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx potřebných xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;511 XXX.

Xxxxx x xxxxxxx

Xxxxxx xx právní předpisy x pokyny

{010; 010}

Xxxxxxx xxxxxxx tier 1 – xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 50 XXX

Xxxxx xx o xxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxxxxxx x xxxxxx 50 XXX xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x části xxxxxx xxxxxxxxxx 1 x 2 XXX.

{020; 010}

Xxxxxxx xxxxxxx tier 1 – přechodná xxxxxxxx

Xxxxxx 50 XXX

Xxxxx xx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxxxx x xxxxxx 50 CRR xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x části xxxxxx xxxxxxxxxx 1 x 2 XXX.

{030; 010}

Xxxxxxx xxxxxxx – xxxx zavedená xxxxxxxx

Xxxxxx 72 XXX

Xxxxx xx x výši kapitálu xxxxxxxxxxxx x xxxxxx 72 XXX xxx xxxxxxxxxx odchylek uvedených x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx 1 x 2 CRR.

{040; 010}

Xxxxxxx xxxxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 72 XXX

Xxxxx xx o výši xxxxxxxx definovaného v xxxxxx 72 CRR xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx 1 x 2 CRR.

{055; 010}

Xxxxxxx xxxxxx odečtená xx položek xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 – xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxx xxxx regulatorních xxxxx xxxxxxx kmenového xxxxxxxx xxxx 1, xxxxxxx xx upravuje xxxxxxx xxxxxx x xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxx ustanoveními:

—

články 32 xx 35 XXX, xxxx

—

xxxxxx 36 až 47 XXX,

xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx zohlední xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx z těchto xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 48, 49 x 79 XXX, xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxx kapitolách 1 x 2 XXX. Xxx nedocházelo x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 111 XXX xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx {XXXxxx; 10; 10} xx {LRCalc; 260; 10}, x xxxxxxxxx ani xxxxxx, xxxxx nespočívají v xxxxxxx hodnoty xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx x tomu, xx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx číslo.

{065; 010}

Hodnota xxxxxx xxxxxxxx od xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 – xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxx výši xxxxxxxxxxxxx xxxxx kmenového xxxxxxxx tier 1, xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx aktiva x xxxxx xxxx vyžadovány xxxxxx xxxxxxxxxxxx:

—

xxxxxx 32 xx 35 XXX, xxxx

—

xxxxxx 36 xx 47 CRR,

podle xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx x těchto xxxxxxx stanovené v xxxxxxxx 48, 49 x 79 XXX, xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx v části xxxxxx xxxxxxxxxx 1 x 2 XXX. Xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx vykázání, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 111 CRR xxx výpočtu xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx {XXXxxx; 10; 10} xx {XXXxxx; 260; 10}, x neuvádějí xxx úpravy, xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx určitého xxxxxx.

Xxxxxxxx x xxxx, xx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx jako xxxxxxx xxxxx.

{075; 010}

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx od xxxxxxx xxxxxxxx – xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxx výši xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx hodnota xxxxxx x které xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx ustanoveními:

—

články 32 xx 35 XXX, nebo

—

články 36 xx 47 CRR, xxxx

—

xxxxxx 56 xx 60 XXX, nebo

—

články 66 xx 70 XXX,

xxxxx příslušných xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx vynětí, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x výjimky x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x článcích 48, 49 a 79 XXX, xxxx xx zohlednily odchylky xxxxxxx v xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx 1 x 2 CRR. Xxx nedocházelo k xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, které xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 111 CRR xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx {XXXxxx; 10; 10} xx {XXXxxx; 260; 10}, a neuvádějí xxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx aktiva.

Vzhledem x xxxx, xx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx kapitál, xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxx.

{085; 010}

Xxxxxxx aktiva xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxx xxxx regulatorních xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx upravuje xxxxxxx aktiva x xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx:

—

xxxxxx 32 xx 35 XXX, xxxx

—

xxxxxx 36 xx 47 CRR, nebo

—

články 56 až 60 XXX, xxxx

—

xxxxxx 66 xx 70 XXX,

xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx z xxxxxx xxxxxxx stanovené x článcích 48, 49 x 79 XXX, xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx desáté kapitolách 1 a 2 XXX. Xxx xxxxxxxxxxx x dvojímu xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx úpravy, xxxxx xxx uplatnily xxxxx xxxxxx 111 XXX xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx {LRCalc; 10; 10} xx {LRCalc; 260; 10}, a xxxxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx k xxxx, xx tyto úpravy xxxxxxx celkový xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxx.

8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 43.00 – Alternativní xxxxxxx xxxxxx míry xxxxxxxx xxxxxxxx poměru (LR4)

28.

V šabloně XX4 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx expozice pákového xxxxxx po xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vynětí xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx XXXxxx: {050;010}, {080;010}, {100;010}, {120;010}, {220; 010}, {250;010} x&xxxx;{260;010}.

29.

Xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xx instituce xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

30.

Xxxxx odstavce 29 xx instituce řídí xxxxx rovnicí: [{XXXxxx; 010; 010} + {XXXxxx; 020; 010} + {XXXxxx; 030; 010} + {LRCalc; 040; 010} + {XXXxxx; 050; 010} + {XXXxxx; 060; 010} + {LRCalc; 070; 010} + {XXXxxx; 080; 010} + {XXXxxx; 090; 010} + {XXXxxx; 100; 010} + {XXXxxx; 110; 010} + {XXXxxx; 120; 010} + {LRCalc; 130; 010} + {XXXxxx; 140; 010} + {LRCalc; 150; 010} + {XXXxxx; 160; 010} + {XXXxxx; 170; 010} + {XXXxxx; 180; 010} + {XXXxxx; 190; 010} + {XXXxxx; 200; 010} + {XXXxxx; 210; 010} + {LRCalc; 220; 010} + {XXXxxx; 230; 010} + {XXXxxx; 240; 010} + {LRCalc; 250; 010} + {XXXxxx; 260; 010}] = [{LR4; 010; 010} + {LR4; 040; 010} + {XX4; 050; 010} + {XX4; 060; 010} + {XX4; 065; 010} + {XX4; 070; 010} + {LR4; 080; 010} + {XX4; 080; 020} + {XX4; 090; 010} + {LR4; 090; 020} + {LR4; 140; 010} + {XX4; 140; 020} + {XX4; 180; 010} + {LR4; 180; 020} + {XX4; 190; 010} + {XX4; 190; 020} + {XX4; 210; 010} + {XX4; 210; 020} + {XX4; 230; 010} + {XX4; 230; 020} + {XX4; 280; 010} + {LR4; 280; 020} + {XX4; 290; 010} + {XX4; 290; 020}].

Xxxxx x sloupec

Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx

{010; 010}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx; x xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx {XXXxxx;150;010}, {XXXxxx;160;010}, {XXXxxx;170;010} a {XXXxxx;180;010} x vyloučením příslušných xxxxxxx xxxxxx skupiny (xx individuálním xxxxxxx) xxxxxxxx x souladu x xx. 429 xxxx. 7 XXX.

{010; 020}

Xxxxxxxxxxxx položky; x xxxx – rizikově xxxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx podrozvahových xxxxxxx – s xxxxxxxx transakcí SFT x xxxxxxxx – xxxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx a xxxxxxxx XXX. Xxx expozice xxxxx standardizovaného xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxx xxxxx hlavou XX xxxxxxxxx 2 XXX. Xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx x souladu x xxxxx xxxxx xxxxxx XX xxxxxxxxx 3 XXX.

{020; 010}

Xxxxxxxxxxx obchodu; x xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx expozice pákového xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x XX4 xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx x samolikvidující, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

{020; 020}

Financování xxxxxxx; z xxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx – s xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX x xxxxxxxx – xxxxxxxxxx xx financování xxxxxxx. Xxx účely xxxxxxxxxx xxxxx x LR4 xx podrozvahové xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx vývozním a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxxx, x obdobným xxxxxxxxxx.

{030; 010}

X xxxxx xxxxxxxxxxx režimu xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxx expozice pákového xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx obchodu x xxxxx xxxxxxxxxxx režimu xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x XX4 xx xxxxxxxxx xxxxx pojištění xxxxxxxxx úvěrů musí xxxxxxxxx x oficiální xxxxxxx poskytnuté xxxxxx xxxx jiným xxxxxxxxx, xxxx je xxxxxxxx xxxxxxx agentura, xxxx xxxx ve xxxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx úrokových xxxxx (xxx xx xx xxxxx dobu xxxxxx xxxxx garantována pevná xxxxxxx xxxxx), xxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx x xxxxxx), xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx a xxxxx.

{030; 020}

X xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva

Hodnota xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx – x xxxxxxxx transakcí XXX x xxxxxxxx – xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

Xxx účely xxxxxxxxxx xxxxx x XX4 xx oficiální xxxxx xxxxxxxxx vývozních xxxxx musí xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxx subjektem, xxxx xx exportní xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx jiné xx xxxxx přímých xxxxx/xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx sazeb (xxx xx xx celou xxxx xxxxxx úvěru xxxxxxxxxxx pevná xxxxxxx xxxxx), xxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx x granty), xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrů x záruk.

{040; 010}

Deriváty x transakce XXX, xx xxx se xxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx SFT, xxxxx podléhají xxxxxx x xxxxxxxx započtení xxx xxxxxxxx x xx. 272 bodě 25 CRR.

{040; 020}

Deriváty x transakce XXX, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx započtení – xxxxxxxx vážená xxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x úvěrovému xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxx xxxxx xxxxx XX CRR x xxxxxxxx a transakcí XXX xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x křížovém započtení xxx xxxxxxxx x xx. 272 bodě 25 CRR.

{050; 010}

Xxxxxxxx, xx něž xx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx započtení xxx xxxxxxxx x xx. 272 bodě 25 XXX.

{050; 020}

Deriváty, xx něž se xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxxx vážená aktiva

Objem xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x úvěrovému xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx hlavy XX XXX x xxxxxxxx včetně xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx nepodléhají xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx definice x xx. 272 xxxx 25 XXX.

{060; 010}

Xxxxxxxxx XXX, xx xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx x křížovém xxxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru

Hodnota expozice xxxxxxxx xxxxxx u xxxxxxxxx XXX, pokud xxxxxxxxxxx dohodě x xxxxxxxx započtení xxx xxxxxxxx x xx. 272 bodě 25 XXX.

{060; 020}

Transakce SFT, xx něž se xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxxx vážená xxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx riziku xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX XXX x xxxxxxxxx XXX včetně xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx o křížovém xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xx. 272 xxxx 25 XXX.

{065; 010}

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxx buňka xx xxxxx rozdílu xxxx {LRCalc;130;010} x {XXXxxx;140;010} x vyloučením xxxxxxxxxxx expozic xxxxxx xxxxxxx (xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx) xxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 429 odst. 7 XXX.

{070; 010}

Ostatní xxxxxx xxxxxxxxxx portfolia – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx {XXXxxx; 190; 010} x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

{070; 020}

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx – rizikově xxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx podle xxxxx xxxxx xxxxx XX XXX xxxxxxxx 12,5.

{080; 010}

Xxxxx dluhopisy – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx x aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx dluhopisech xxx xxxxxxxx x xxxxxx 129 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx expozic v xxxxxxx.

{080; 020}

Kryté xxxxxxxxx – hodnota expozice xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx u xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx x krytých xxxxxxxxxxx xxx vymezení x xx. 161 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{080; 030}

Xxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 129 XXX.

Xxxxxxxxx vykazují čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{080; 040}

Xxxxx dluhopisy – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 161 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{090; 010}

Expozice považované xx expozice vůči xxxxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {100; 010} xx {130; 010}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{090; 020}

Expozice xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx suverénním xxxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle přístupu XXX

Xxxxx se o xxxxxx xxxxx {100; 020} xx {130; 020}.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx x selhání.

{090; 030}

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx – rizikově xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxx xx x xxxxxx buněk {100; 030} xx {130; 030}.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{090; 040}

Xxxxxxxx považované xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xx x xxxxxx buněk {100; 040} xx {130; 040}.

Xxxxxxxxx vykazují čistou xxxx xx odečtení xxxxxxx x selhání.

{100; 010}

Xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx banky – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxx 114 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{100; 020}

Ústřední xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx podle přístupu XXX

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx ústředním xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx bankám xxx xxxxxxxx v xx. 147 xxxx. 2 xxxx. a) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{100; 030}

Xxxxxxxx vlády x xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou expozicemi xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx vymezení x xxxxxx 114 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx expozic x selhání.

{100; 040}

Xxxxxxxx xxxxx a centrální xxxxx – rizikově xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxxx bankám xxx xxxxxxxx x xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{110; 010}

Xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx x aktiv, xxxxx xxxx expozicemi vůči xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx orgánům považovaným xx suverénní xxxxxxxx, xxx něž xxxxx xx. 115 xxxx. 2 x 4 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{110; 020}

Xxxxxxxxxx vlády a xxxxxx xxxxxx považované xx suverénní xxxxxxxx – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx regionálním xxxxxx x místním xxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 3 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{110; 030}

Xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxx expozicemi vůči xxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx považovaným xx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xx. 115 odst. 2 x 4 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{110; 040}

Xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx orgány xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 147 xxxx. 3 xxxx. x) CRR.

Instituce xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{120; 010}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx organizace považované xx xxxxxxxxx subjekty – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x mezinárodním xxxxxxxxxxx, xxx něž xxxxx čl. 117 xxxx. 2 x xxxxxx 118 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{120; 020}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx rozvojovým xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 odst. 3) xxxx. b) a x) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{120; 030}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx považované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Objem rizikově xxxxxx xxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x mezinárodním xxxxxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xx. 117 xxxx. 2 x xxxxxx 118 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x selhání.

{120; 040}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx banky x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx považované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx organizacím xxxxx xx. 147 xxxx. 3) xxxx. b) x x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{130; 010}

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx subjektům xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxx xxxxx čl. 116 xxxx. 4 CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{130; 020}

Subjekty xxxxxxxxx sektoru xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx u xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx subjektům xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 3 xxxx. x) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x selhání.

{130; 030}

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, pro xxx xxxxx čl. 116 odst. 4 XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{130; 040}

Xxxxxxxx veřejného xxxxxxx xxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi vůči xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 3 písm. x) CRR.

Instituce vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{140; 010}

Expozice xxxx xxxxxxxxxxx vládám, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx bankám, mezinárodním xxxxxxxxxxx x subjektům xxxxxxxxx xxxxxxx nepovažovaným xx xxxxxxxxx subjekty – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx podle standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxx se x xxxxxx buněk {150; 010} až {170; 010}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v selhání.

{140; 020}

Xxxxxxxx xxxx regionálním xxxxxx, xxxxxxxxxxxx rozvojovým xxxxxx, mezinárodním xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu IRB

Jedná xx x xxxxxx xxxxx {150; 020} xx {170; 020}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{140; 030}

Xxxxxxxx xxxx regionálním xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx organizacím a xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx podle standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxx se x xxxxxx buněk {150; 030} xx {170; 030}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{140; 040}

Xxxxxxxx vůči regionálním xxxxxx, mezinárodním xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {150; 040} až {170; 040}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{150; 010}

Xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx poměru u xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx nepovažovaným xx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xx. 115 odst. 1, 3 x 5 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v selhání.

{150; 020}

Xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx nepovažované xx suverénní xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx regionálním xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx podle čl. 147 xxxx. 4 xxxx. x) CRR.

Instituce xxxxxxxx čistou výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{150; 030}

Xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vládám x xxxxxxx orgánům xxxxxxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xx. 115 xxxx. 1, 3 x 5 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{150; 040}

Xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx vážená aktiva – expozice xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x místním orgánům xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 4 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx expozic x selhání.

{160; 010}

Mezinárodní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxx xxxxx xx. 117 xxxx. 1 x 3 CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx expozic v xxxxxxx.

{160; 020}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx subjekty – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového poměru x aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx rozvojovým xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx xxxxx čl. 147 xxxx. 4 xxxx. x) CRR.

Instituce xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{160; 030}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx – rizikově xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, pro xxx xxxxx xx. 117 xxxx. 1 x 3 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx odečtení expozic x xxxxxxx.

{160; 040}

Mezinárodní xxxxxxxxx banky xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxx IRB

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx mezinárodním xxxxxxxxxx bankám xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx subjekty xxxxx čl. 147 xxxx. 4 xxxx. x) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx výši po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{170; 010}

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx za xxxxxxxxx subjekty – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx sektoru, xxx něž xxxxx xx. 116 xxxx. 1, 2, 3 x 5 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{170; 020}

Subjekty xxxxxxxxx xxxxxxx nepovažované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 odst. 4 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{170; 030}

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx za suverénní xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxx veřejného xxxxxxx, xxx xxx xxxxx xx. 116 xxxx. 1, 2, 3 x 5 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x selhání.

{170; 040}

Subjekty xxxxxxxxx sektoru nepovažované xx xxxxxxxxx subjekty – xxxxxxxx vážená xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx xxxx subjektům xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 4 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{180; 010}

Xxxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného přístupu

Hodnota xxxxxxxx pákového xxxxxx x xxxxx, která xxxx expozicemi vůči xxxxxxxxxx, pro xxx xxxxx xxxxxx 119 xx 121 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx odečtení expozic x xxxxxxx.

{180; 020}

Xxxxxxxxx – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxxxx expozice pákového xxxxxx u xxxxx, xxxxx jsou expozicemi xxxx xxxxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 2 písm. x) XXX, nejsou xxxxxxxxxx x krytých xxxxxxxxxxx xxxxx čl. 161 xxxx. 1 xxxx. x) CRR x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 4 xxxx. x) xx x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x selhání.

{180; 030}

Instituce – rizikově xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx, xxx xxx platí xxxxxx 119 xx 121 XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{180; 040}

Xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx institucím xxxxx xx. 147 xxxx. 2 písm. x) XXX, xxxxxx xxxxxxxxxx x krytých xxxxxxxxxxx xxxxx čl. 161 xxxx. 1 xxxx. x) XXX a xxxxxx xxxxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 4 xxxx. x) xx c) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{190; 010}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx; x xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx nemovitosti, xxx něž platí xxxxxx 124 CRR.

Instituce xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{190; 020}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx; x toho – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx IRB

Hodnota xxxxxxxx pákového poměru x aktiv, která xxxx expozicemi vůči xxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 2 xxxx. c) xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx xxxx xxxx expozice xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 199 odst. 1 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{190; 030}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx; z xxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx zajištěnými hypotékami xx xxxxxxxxxxx, pro xxx platí xxxxxx 124 CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{190; 040}

Xxxxxxxxx hypotékami xx xxxxxxxxxxx; x xxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxx expozicemi vůči xxxxxxxx podle xx. 147 odst. 2 xxxx. x) xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx xxxx xxxx expozice xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na nemovitosti x xxxxxxx s xx. 199 xxxx. 1 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx v xxxxxxx.

{200; 010}

Xxxxxxxxx hypotékami xx xxxxxx nemovitosti – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x aktiv, která xxxx xxxxxxxxxx plně x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxx xxxxx článek 125 XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx x selhání.

{200; 020}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx IRB

Hodnota xxxxxxxx pákového poměru x aktiv, která xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 2 xxxx. c) xxxx xxxxxxxxxxx expozicemi xxxxx xx. 147 odst. 2 xxxx. d) XXX, xxxxx xxxx xxxx expozice xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x čl. 199 xxxx. 1 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{200; 030}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx nemovitosti – rizikově xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx a xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx nemovitosti, xxx xxx platí xxxxxx 125 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{200; 040}

Zajištěné xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx xxxxxxxxxxx expozicemi xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx x souladu x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. x) CRR.

Instituce vykazují xxxxxx výši po xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{210; 010}

Xxxxxxxxx xxxxxxxx; x toho – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového poměru x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxx 123 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{210; 020}

Xxxxxxxxx xxxxxxxx; z toho – hodnota expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx zajištěny hypotékami xx nemovitosti x xxxxxxx x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. x) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{210; 030}

Xxxxxxxxx xxxxxxxx; x xxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx vážené expozice xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxx 123 XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{210; 040}

Xxxxxxxxx xxxxxxxx; x xxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxx retailovými xxxxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx tyto xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x čl. 199 odst. 1 xxxx. a) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{220; 010}

Xxxxxxxxx xxxxxxxx vůči xxxxx x xxxxxxxx podnikům – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx u xxxxx, xxxxx jsou retailovými xxxxxxxxxx vůči xxxxx x xxxxxxxx podnikům, xxx xxx xxxxx xxxxxx 123 XXX.

Xxxx x střední xxxxxx xx pro účely xxxx xxxxx definován x xxxxxxx x xx. 501 xxxx. 2 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx v selhání.

{220; 020}

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – expozice podle xxxxxxxx IRB

Hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, pokud xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx nemovitosti v xxxxxxx s xx. 199 odst. 1 xxxx. x) CRR.

Malý x xxxxxxx xxxxxx xx xxx účely xxxx buňky xxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 501 xxxx. 2 xxxx. b) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{220; 030}

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx – rizikově xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxx retailovými xxxxxxxxxx xxxx malým x xxxxxxxx xxxxxxxx, pro xxx platí xxxxxx 123 XXX.

Xxxx a xxxxxxx xxxxxx xx xxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx x xx. 501 odst. 2 xxxx. b) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{220; 040}

Retailové xxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 odst. 2 xxxx. d) XXX, xxxxx jsou xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx zajištěny hypotékami xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx s xx. 199 odst. 1 xxxx. a) XXX.

Xxxx x střední podnik xx pro účely xxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 501 xxxx. 2 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx odečtení xxxxxxx v xxxxxxx.

{230; 010}

Xxxxxxx; x xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xx o xxxxxx buněk {240; 010} a {250; 010}.

Xxxxxxxxx vykazují čistou xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{230; 020}

Xxxxxxx; x xxxx – hodnota expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxx xx o xxxxxx buněk {240; 020} x {250; 020}.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx x selhání.

{230; 030}

Xxxxxxx; x toho – xxxxxxxx vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xx o xxxxxx xxxxx {240; 030} x {250; 030}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{230; 040}

Xxxxxxx; x xxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxx se x xxxxxx xxxxx {240; 040} x {250; 040}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{240; 010}

Xxxxxxxx podniky – xxxxxxx expozice xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx podnikům, xxx xxx platí xxxxxx 122 XXX. Xxx xxxxx vykazování xxxxx x XX4 xx finančními xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxxxxx uvedenými x buňce {180; 10} a jejichž xxxxxx činností xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x příloze X xxxxxxxx 2013/36/XX, x xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 27 XXX, xxxxx xxxxxx institucemi uvedenými x buňce {180; 10}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{240; 020}

Xxxxxxxx xxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 písm. x) XXX, xxxxx tyto xxxxxxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx x xxxxxxx s xx. 199 xxxx. 1 xxxx. a) XXX. Pro xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x XX4 se finančními xxxxxxx rozumí xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx podniky, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx {180; 10} x xxxxxxx hlavní xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxx činností xxxxxxxxx v xxxxxxx X směrnice 2013/36/XX, x xxxxxx xxxxxxx xx smyslu xx. 4 xxxx. 1 xxxx 27 XXX, xxxxx xxxxxx institucemi xxxxxxxxx x xxxxx {180; 10}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic v xxxxxxx.

{240; 030}

Xxxxxxxx podniky – rizikově xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxx xxxxxxxx, pro xxx xxxxx xxxxxx 122 XXX. Xxx účely xxxxxxxxxx údajů x XX4 xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x neregulované xxxxxxx, xxxxx nejsou institucemi xxxxxxxxx v xxxxx {180; 10} x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx účastí xxxx xxxxx xxxxx xxxx více činností xxxxxxxxx v xxxxxxx X směrnice 2013/36/EU, x rovněž xxxxxxx xx xxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 27 CRR, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx {180; 10}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši po xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{240; 040}

Xxxxxxxx xxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx podle čl. 147 xxxx. 2 xxxx. x) CRR, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx zajištěny xxxxxxxxxx xx nemovitosti x xxxxxxx s xx. 199 xxxx. 1 xxxx. a) CRR. Xxx účely xxxxxxxxxx xxxxx x XX4 xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x buňce {180; 10} x jejichž xxxxxx činností xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxxxx 2013/36/XX, a xxxxxx podniky xx xxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 27 XXX, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x buňce {180; 10}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{250; 010}

Xxxxxxxxxx xxxxxxx; x xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxx 122 XXX.

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {260; 010} x {270; 010}.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{250; 020}

Xxxxxxxxxx podniky; x xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx tyto expozice xxxxxx zajištěny hypotékami xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. a) CRR.

Jedná xx x xxxxxx xxxxx {260; 020} x {270; 020}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{250; 030}

Xxxxxxxxxx xxxxxxx; z toho – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, pro něž xxxxx článek 122 XXX.

Xxxxx se x xxxxxx buněk {260; 030} x {270; 030}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{250; 040}

Xxxxxxxxxx xxxxxxx; x xxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxxxxx podnikům podle xx. 147 odst. 2 písm. x) XXX, pokud xxxx xxxxxxxx nejsou zajištěny xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 199 odst. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {260; 040} a {270; 040}.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v selhání.

{260; 010}

Xxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx u aktiv, xxxxx jsou expozicemi xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx platí xxxxxx 122 CRR.

Malý a xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xx. 501 odst. 2 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx x selhání.

{260; 020}

Xxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x aktiv, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, pokud jsou xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx nemovitosti v xxxxxxx x čl. 199 xxxx. 1 xxxx. a) XXX.

Xxxx x xxxxxxx podnik xx pro xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx s xx. 501 odst. 2 xxxx. b) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{260; 030}

Xxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx podnikům – rizikově vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx vůči malým x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxx 122 XXX.

Xxxx x xxxxxxx podnik xx pro xxxxx xxxx xxxxx definován x xxxxxxx x xx. 501 xxxx. 2 xxxx. b) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{260; 040}

Xxxxxxxx xxxx malým x xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx IRB

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx podnikům xxxxx čl. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x nejsou zajištěny xxxxxxxxxx xx nemovitosti x souladu x xx. 199 odst. 1 písm. x) XXX.

Xxxx a xxxxxxx xxxxxx xx pro xxxxx této buňky xxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 501 xxxx. 2 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{270; 010}

Expozice xxxx xxxxx xxx xxxxx x středním xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx x xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx podnikům, xxx xxx xxxxx článek 122 CRR x xxx se xxxxxxxxxx x buňkách {230; 040} x {250; 040}.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{270; 020}

Xxxxxxxx xxxx xxxxx xxx malým x xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxx IRB

Hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxx xxxxx čl. 147 odst. 2 xxxx. c) XXX, xxxxx tyto xxxxxxxx xxxxxx zajištěny xxxxxxxxxx xx nemovitosti x xxxxxxx s čl. 199 xxxx. 1 xxxx. x) XXX x nevykazují se x xxxxxxx {230; 040} x {250; 040}.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{270; 030}

Xxxxxxxx vůči jiným xxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – expozice podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice aktiv, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx podnikům, xxx xxx xxxxx xxxxxx 122 XXX x xxx se xxxxxxxxxx x buňkách {230; 040} x {250; 040}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{270; 040}

Xxxxxxxx xxxx xxxxx xxx malým a xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 2 xxxx. c) XXX, xxxxx tyto xxxxxxxx xxxxxx zajištěny xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x souladu x xx. 199 xxxx. 1 písm. a) XXX a xxxxxxxxxx xx x buňkách {230; 040} x {250; 040}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{280; 010}

Xxxxxxxx v xxxxxxx – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx x xxxxxxx, x proto se xxxx xxxxxxx 127 XXX.

{280; 020}

Xxxxxxxx x xxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx IRB

Hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 147 xxxx. 2 CRR, xxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxx 178 XXX.

{280; 030}

Xxxxxxxx x xxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx aktiv, xxxxx jsou expozicemi x selhání, a xxxxx xx xxxx xxxxxxx 127 CRR.

{280; 040}

Xxxxxxxx x xxxxxxx – rizikově vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 147 xxxx. 2 XXX, xxxxx došlo x xxxxxxx xxxxx xxxxxx 178 XXX.

{290; 010}

Xxxx xxxxxxxx; x xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx u aktiv xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxx uvedených v xx. 112 xxxx. x), m), n), x), x) x x) XXX.

Xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxx xxxxxx), xxxxx nemohou xxx xxxxxxxx xxxxx, x když xx xxxx xxxxxxxx pro xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na riziku xx xxxxxxxxx {*; 030} x {*; 040} xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{290; 020}

Jiné expozice; x xxxx – xxxxxxx expozice pákového xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu IRB

Objem xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x aktiv xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x), f) x x) XXX.

Xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx se xxxxxxxxx x kapitálu (xxxx. xxxxxxxx aktiva), avšak xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx, x když xx xxxx xxxxxxxx xxx určení kapitálových xxxxxxxxx založených xx xxxxxx xx xxxxxxxxx {*; 030} x {*; 040} xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx odečtení expozic x xxxxxxx.

{290; 030}

Xxxx xxxxxxxx; x toho – rizikově xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Hodnota xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x čl. 112 xxxx. x), m), x), x), x) x x) CRR.

Instituce xxxxxxxx čistou výši xx odečtení xxxxxxx x selhání.

{290; 040}

Xxxx xxxxxxxx; x xxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x), x) x x) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{300; 010}

Xxxxxxxxxxxxx expozice – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx u xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx. 112 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{300; 020}

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx sekuritizacím xxxxx xx. 147 odst. 2 xxxx. f) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{300; 030}

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx. 112 xxxx. x) CRR.

Instituce vykazují xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{300; 040}

Xxxxxxxxxxxxx expozice – rizikově xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx xxxx sekuritizacím xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) CRR.

Instituce vykazují xxxxxx výši po xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{310; 010}

Xxxxxxxxxxx obchodu (xxxxxxxxx xxxxxxx); x xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – expozice podle xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Hodnota expozice xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx služeb xxxxxxxxxxxxxxx dovozních x xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{310; 020}

Financování xxxxxxx (xxxxxxxxx položka); x xxxx – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx IRB

Objem xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx úvěrů xxxxxxxx nebo dovozcům xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx úvěrů x xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx expozic v xxxxxxx.

{310; 030}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxx); z xxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx rozvahových xxxxxxx xxxxxxxxxx xx poskytování xxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x obdobných xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{310; 040}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxx); x xxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx rozvahových xxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx zboží xxxx služeb xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx vykazují čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{320; 010}

X xxxxx oficiálního xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx u xxxxxxxxxxx položek týkajících xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x rámci xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x XX4 xx oficiálním xxxxxxx pojištění xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx státem xxxx jiným subjektem, xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, mimo xxxx xx formě xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxx xx po xxxxx dobu xxxxxx xxxxx garantována xxxxx xxxxxxx xxxxx), xxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx x xxxxxx), pojištění xxxxxxxxx xxxxx x záruk.

Instituce xxxxxxxx čistou xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{320; 020}

X xxxxx oficiálního xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrů – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle přístupu XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx týkajících se xxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxx režimu xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrů. Xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx v XX4 xx xxxxxxxxxx režimem xxxxxxxxx vývozních xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxx xx formě přímých xxxxx/xxxxxxxxxxx, refinancování, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (kdy xx xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx pevná xxxxxxx xxxxx), xxxxxxxxxxx pomoci (xxxxx x xxxxxx), xxxxxxxxx vývozních xxxxx x záruk.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx expozic v xxxxxxx.

{320; 030}

X xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx pojištění xxxxxxxxx úvěrů – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Objem rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx vývozních xxxxx. Xxx xxxxx vykazování xxxxx x XX4 xx oficiálním režimem xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrů xxxxxx oficiální xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx subjektem, xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, mimo xxxx xx formě xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, podpory xxxxxxxxx sazeb (xxx xx xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx), xxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx a granty), xxxxxxxxx vývozních xxxxx x xxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši po xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{320; 040}

X xxxxx xxxxxxxxxxx režimu pojištění xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – expozice xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxxxxxxxx xxxxxxx týkajících xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx režimu xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxx účely xxxxxxxxxx xxxxx x XX4 xx oficiálním režimem xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx podpora xxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx exportní úvěrová xxxxxxxx, mimo xxxx xx formě xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxx xx xx xxxxx xxxx xxxxxx úvěru xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx), xxxxxxxxxxx pomoci (xxxxx a xxxxxx), xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrů x záruk.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 44.00 – Xxxxxx xxxxxxxxx (XX5)

31.

Xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx týkající se xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx možností, xxx xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxx x xxxxxxx

Xxxxxx

{010; 010}

Xxxxxxxxx struktura xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxx svou podnikovou xxxxxxxxx xxxxx jedné x následujících kategorií:

—

akciová xxxxxxxxxx;

—

xxxxxxxx společnost/družstvo;

—

ostatní xxxxxxxxxxx xxxx než xxxxxxx.

{020; 010}

Xxxxxxxxx x xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x deriváty podle xxxxx x následujících xxxxxxxxx:

—

xxxxxx původní expozice;

—

metoda xxxxxxxxx xxxxx tržní xxxxxxx.

{040; 010}

Typ instituce

Instituce xxxx svůj xxx xxxxxxxxx podle xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

—

xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (retailové/komerční a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx);

—

xxxxxxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

—

xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

—

xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.
“

(1)&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxx sekuritizační x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx vystavené xxxxxxxxx xxxxxx.

XXXXXXX X

„

XXXXXXX XIV

Jednotný xxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx nařízení xx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx, jenž je xxxxxxxx xxxxxxxxxx XX xxxxxxx xxxxxxxxx a příslušných xxxxxx.

Xxxxxxxx model xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxx kritéria:

a)

poskytuje xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx veškerých xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx X, III, IV, XX, XXXX, X, XXX a XVI;

b)

identifikuje veškeré xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx X&xxxx;xx XXXX, XXX a XVII;

c)

poskytuje xxxxxxx xxx identifikující xxxxxxxx xxxxxxx, označení xxxxxx xxx, xxxxxxxx xx, xxxxxxxx oblasti, xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx;

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxxx definující xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx;

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxx datových xxxx, xxx jsou xxxxxxxxx xxxx soubor xxxxxxxxxx, které jednoznačně xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx;

x)

xxxxxxxx xxxxxxx relevantní xxxxxxxxx specifikace xxxxxxxx xxx rozvoj XX xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx jednotné xxxxx v oblasti xxxxxxx.
“

XXXXXXX XX

„

XXXXXXX XX

Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx

Xx xxxxxx xxxxxxx uvedené x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx nařízení se xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x)

xxxxxxxx logické xxxxxx mezi xxxxxxxxxxx xxxxxxxx body;

b)

zahrnují xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx, xx xxxx xx vztahuje určité xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx;

x)

xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx;

x)

xxxxxxx xxxxxxxxxx hodnoty, xxxxx xx xxxxxxx, pokud xxxxxxxxx informace xxxxxx xxxxxxxx.
“

XXXXXXX XXX

„

XXXXXXX XVIII

ŠABLONY XXX DOPLŇKOVÉ XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx / xxxxxxx xxxxxx

XXXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX NÁSTROJE

67

C 67.00

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXX

68

X 68.00

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX PODLE XXXXX XXXXXXXX

69

X 69.00

XXXX XX XXXXX DOBY XXXXXX XXXXXXXXXXX

70

X 70.00

XXXXXXXXXXXXX

X 67.00 – KONCENTRACE XXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXX

Xxxx xxxxxx x významné xxxx

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxxx

Xxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx průměr xxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxx zbytkové xxxxxxxxxx

Xxxxx

XX

010

020

030

040

050

060

070

080

010

1.

 XXXXX NEJVÝZNAMNĚJŠÍCH XXXXXXXXXX, XXXXX S XXXXXXX XXXXXXXXXXXX 1 % XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX

020

1,01

030

1,02

040

1,03

050

1,04

060

1,05

070

1,06

080

1,07

090

1,08

100

1,09

110

1,10

120

2.

 XXXXXXX XXXXXXX FINANCOVÁNÍ

C 68.00 – KONCENTRACE XXXXXXXXXXX XXXXX XXXXX PRODUKTU

Měny xxxxxx x xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxxx financování xxxxx xxxxx xxxxxxxx

Xxxxx

XX

Xxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx hodnota

Částka, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx vkladů xxxxx xxxxxxxx 2014/49/XX xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx pojištění xxxxxx ve xxxxx xxxx

Xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx systémem xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 2014/49/XX xxxx rovnocenným xxxxxxxx xxxxxxxxx vkladů xx xxxxx xxxx

Xxxxxx xxxxxx původní splatnosti

Vážený xxxxxx xxxxxxxx splatnosti

010

020

030

040

050

PRODUKTY XXXXXXXXXXX 1 % XXXXXXXXX OBJEMU ZÁVAZKŮ

010

1

RETAILOVÉ XXXXXXXXXXX

020

1,1

x xxxx xxxxxx xx xxxxxxx

031

1,2

x xxxx xxxx termínované vklady xxx vyplatitelné xxxxx xxxxxxxxxxxxx 30 xxx

041

1,3

x xxxx xxxxxxxxxxx vklady xxxxxxxxxxxx během xxxxxxxxxxxxx 30&xxxx;xxx

070

1,4

Xxxxxxx účty

080

1.4.1

s výpovědní xxxxxx pro výběr xxxxx xxx 30 dnů

090

1.4.2

bez xxxxxxxxx lhůty pro xxxxx xxxxx xxx 30 xxx

100

2

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX

110

2,1

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

120

2.1.1

x xxxx xxxxx a xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

130

2.1.2

x xxxx xxxxx x xxxxxx xx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

140

2.1.3

x xxxx xxxxx a xxxxxx xx subjektů x xxxxx skupiny

150

2,2

Zajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

160

2.2.1

x xxxx xxxxxxx zajišťující financování (XXX)

170

2.2.2

x xxxx emise xxxxxxx dluhopisů

180

2.2.3

z toho xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx aktivy

190

2.2.4

z xxxx xxxxx a xxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxx skupiny

C 69.00 – XXXX ZA XXXXX DOBY XXXXXX XXXXXXXXXXX

Xxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxx

Xxxx za xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx

1 xxxxx

1 xxxxx

3 xxxxxx

6 xxxxxx

1 xxx

2 xxxx

5 xxx

10 xxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxx

XX

Xxxxxxx

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

010

1

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx

020

1,1

x xxxx: Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

030

1,2

x xxxx: Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování

040

1,3

z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

050

1,4

x xxxx: prioritní nezajištěné xxxxx papíry

060

1,5

z xxxx: xxxxx xxxxxxxxx

070

1,6

x toho: xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx XXXX

X 70.00 – XXXXXXXXXXXXX

Xxxx xxxxxx x významné xxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx

&xx; 1 xxx ≤ 7 dní

> 7 xxx ≤ 14 xxx

&xx; 14 xxx ≤ 1 xxxxx

&xx; 1 měsíc ≤ 3 xxxxxx

&xx; 3 xxxxxx ≤ 6 měsíců

> 6 xxxxxx

Xxxxxx čistá xxxxxxx xxxxxxx xxxx

Xxxxxxxx doba xxxxxxxxxxx (x xxxxx)

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx hodnota

Splatné

Refinancování

Nové xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx hodnota

Termín xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxx prostředků

Řádek

ID

Den

Položka

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

010

1.1

1

financování xxxxxx

020

1.1.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

030

1.1.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování

040

1.1.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

050

1.2

2

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

060

1.2.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

070

1.2.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

080

1.2.3

Xxxxxxxxx financování

090

1.3

3

Financování xxxxxx

100

1.3.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

110

1.3.2

Xxxxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx

120

1.3.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

130

1.4

4

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

140

1.4.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

150

1.4.2

Xxxxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx

160

1.4.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

170

1.5

5

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

180

1.5.1

Xxxxxxxxx financování

190

1.5.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx financování

200

1.5.3

Zajištěné financování

210

1.6

6

Financování xxxxxx

220

1.6.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

230

1.6.2

Xxxxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx

240

1.6.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

250

1.7

7

Xxxxxxxxxxx celkem

260

1.7.1

Retailové xxxxxxxxxxx

270

1.7.2

Xxxxxxxxxxx velkoobchodní financování

280

1.7.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

290

1.8

8

Xxxxxxxxxxx celkem

300

1.8.1

Retailové xxxxxxxxxxx

310

1.8.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

320

1.8.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

330

1.9

9

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

340

1.9.1

Xxxxxxxxx financování

350

1.9.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

360

1.9.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

370

1.10

10

Xxxxxxxxxxx celkem

380

1.10.1

Retailové xxxxxxxxxxx

390

1.10.2

Xxxxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx

400

1.10.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

410

1,11

11

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

420

1.11.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

430

1.11.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

440

1.11.3

Xxxxxxxxx financování

450

1,12

12

Financování xxxxxx

460

1.12.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

470

1.12.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

480

1.12.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

490

1,13

13

Xxxxxxxxxxx celkem

500

1.13.1

Retailové xxxxxxxxxxx

510

1.13.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

520

1.13.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

530

1,14

14

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

540

1.14.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

550

1.14.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

560

1.14.3

Xxxxxxxxx financování

570

1,15

15

Financování xxxxxx

580

1.15.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

590

1.15.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

600

1.15.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

610

1,16

16

Xxxxxxxxxxx celkem

620

1.16.1

Retailové xxxxxxxxxxx

630

1.16.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

640

1.16.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

650

1,17

17

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

660

1.17.1

Xxxxxxxxx financování

670

1.17.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx financování

680

1.17.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

690

1,18

18

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

700

1.18.1

Xxxxxxxxx financování

710

1.18.2

Nezajištěné velkoobchodní xxxxxxxxxxx

720

1.18.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

730

1,19

19

Xxxxxxxxxxx celkem

740

1.19.1

Retailové xxxxxxxxxxx

750

1.19.2

Xxxxxxxxxxx velkoobchodní financování

760

1.19.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

770

1.20

20

Xxxxxxxxxxx celkem

780

1.20.1

Retailové financování

790

1.20.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

800

1.20.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

810

1,21

21

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

820

1.21.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

830

1.21.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

840

1.21.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

850

1,22

22

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

860

1.22.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

870

1.22.2

Xxxxxxxxxxx velkoobchodní financování

880

1.22.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

890

1,23

23

Xxxxxxxxxxx celkem

900

1.23.1

Retailové xxxxxxxxxxx

910

1.23.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování

920

1.23.3

Zajištěné financování

930

1,24

24

Financování xxxxxx

940

1.24.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

950

1.24.2

Xxxxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx

960

1.24.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

970

1,25

25

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

980

1.25.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

990

1.25.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování

1000

1.25.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

1010

1,26

26

Xxxxxxxxxxx celkem

1020

1.26.1

Retailové financování

1030

1.26.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1040

1.26.3

Xxxxxxxxx financování

1050

1,27

27

Financování xxxxxx

1060

1.27.1

Xxxxxxxxx financování

1070

1.27.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1080

1.27.3

Xxxxxxxxx financování

1090

1,28

28

Financování xxxxxx

1100

1.28.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1110

1.28.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1120

1.28.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1130

1,29

29

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

1140

1.29.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1150

1.29.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1160

1.29.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1170

1.30

30

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

1180

1.30.1

Xxxxxxxxx financování

1190

1.30.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1200

1.30.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1210

1,31

31

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

1220

1.31.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1230

1.31.2

Xxxxxxxxxxx velkoobchodní financování

1240

1.31.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

“

XXXXXXX VIII

„

PŘÍLOHA XXX

XXXXXX XXX XXXXXXXX ŠABLONY XXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX Z PŘÍLOHY XVIII

1.   Doplňkové xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx

1.

X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx týkajících se xxxxx likvidity x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, vyplní xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XVIII x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx.

2.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx derivátů x&xxxx;xxxxxxxx pozic.

3.

Financování x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxx.

4.

Xxxxxxx splatnost xxxxxxxxxxx doba xxxx xxxxx xxxxxx a datem xxxxxxxxxx financování. Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 12 xxxxxxx XXXXX. Xx znamená, že x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx v případě xxxxxxxx 12 xxxxxxx XXIII, xxxx xxx původní xxxxxxxxx xxxxxxx financování xxxxxx xxx xxxx, xxxxx xxxxxxxx od xxxxxx xxxxxx.

5.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx stanoví v souladu x&xxxx;xxxxxxxxx 12 xxxxxxx XXXXX.

6.

Xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx nebo zbytkové xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xx druhého xxx xxxxxxxx za xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

7.

Xxx xxxxx xxxxxxx původní x&xxxx;xxxxxxxx splatnosti, xxxxx xx jedná x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx nebo x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx u protistrany xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxx.

8.

X&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx závazků x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx možnost xxxxx xxxxx odstavce 12 xxxxxxx&xxxx;XXXXX se předpokládá xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx.

9.

Xxx výpočet xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx šablon X 67.00 a C 68.00 xxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx 1&xxxx;% celkových xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx.

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxx (X 67.00)

1.

X&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o vykazujících institucích xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X 67.00 xxxxxxx instituce xxxxxx x&xxxx;xxxxx oddíle.

2.

Instituce xxxxxxx xxxxx největších protistran xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx ve xxxxxx čl. 4 bodu 39 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013, xxxxxxxx-xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx skupiny xxxxxxx hranici 1&xxxx;% xxxxxxxxx objemu xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx 1 xxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1.01 xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx částku financování xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx nebo od xxxxxxxxxx spjaté xxxxxxx xxxxxxx, která x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx přesahuje 1&xxxx;% xxxxxxx, položka 1.02 xxxx xxxxxxxxxxxx druhou xxxxxxxx xxxxxx financování xxx xxxxxx 1&xxxx;% xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx je xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx položkami.

3.

Pokud xxxxxxxxxxx náleží k několika xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, vykazuje xx xxxxx jednou ve xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx objemem xxxxxxxxxxx.

4.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx financování xxxxxxx xxxxxxxxx v oddíle 2.

5.

Součet xxxxxxxxx xxxxxx uvedených x&xxxx;xxxxxx 1 x&xxxx;x&xxxx;xxxxxx 2 xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx v rámci xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx (XXXXXX).

6.

X&xxxx;xxxxx protistrany xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 010 až 080.

7.

Xxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx v rámci xxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxx ten xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx určování xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx držitele cenných xxxxxx se lze xxxxx zásadou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx úsilí. Xx-xx xxxxxxxxx informace xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx-xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx k dispozici, nemusí xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

8.

Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx:

Xxxxxxx

Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx

010

Xxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, která poskytla xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx 1 % celkového xxxxxx xxxxxxx, se xxxxxx xx xxxxxxx 010 x xxxxxxxxx pořadí, xxx. xxxxx pořadí xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxx protistrany xxxx být úplný xxxxx xxxxxxxxx osoby, xx níž pochází xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx právem xxxxxxxxxx společností.

020

Kód XXX

Xxxxxxxxxxxxx xxx právnické xxxxx xxxxxxxxxxx.

030

Xxxxxxx protistrany

Každé protistraně xxxx přiděleno xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxx hospodářských xxxxxxx xxx XXXXXX:

x) xxxxxxxxx xxxxx; ii) vládní xxxxxxxxx; iii) xxxxxxx xxxxxxxxx; xx) xxxx xxxxxxxx xxxxxxx; x) xxxxxxxxxx podniky; xx) xxxxxxxxxx.

X xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx se xxxxxxx nevykazuje.

040

Sídlo xxxxxxxxxxx

Xxxxx xx xxx XXX 3166-1-xxxx-2 xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, včetně xxxxxx-XXX xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx x dispozici x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx „Balance xx Xxxxxxxx Xxxxxxxxx“.

X xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx země xxxxxxxxxx.

050

Xxxx xxxxxxxx

X protistran xxxxxxxxxx xx xxxxxxx 010 xx xxxxx xxxx xxxxxxxx odpovídající emitovanému xxxxxxxx, v xxxxx xxxxx bylo xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx produktů xxxx xxxxxxxx, v xxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx), x xx xx xxxxxxx následujících xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx:

XXX (xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx)

XXXX (nezajištěné velkoobchodní xxxxxxxxxxx získané xx xxxxxxxxxxxx zákazníků)

SFT (financování xxxxxxx xx základě xxx xx xxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 82 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013)

CB (xxxxxxxxxxx xxxxxxx z xxxxx krytých xxxxxxxxx xx smyslu čl. 129 xxxx. 4 xxxx 5 nařízení (XX) x. 575/2013 xxxx xx xxxxxx xx. 52 xxxx. 4 směrnice 2009/65/ES)

ABS (xxxxxxxxxxx získané x xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx aktivy včetně xxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxx aktivy)

IGCP xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx

XXXX (xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování)

OFP (xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx. retailové xxxxxxxxxxx)

060

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx od xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx 010 xx vykáže xx xxxxxxx 060 x instituce xx xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

070

Xxxxxx xxxxxx původní xxxxxxxxxx

X xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060, xxxxxxxxx od xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 010 xx k xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx 070 xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx (x dnech).

Vážený xxxxxx původní xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx původní xxxxxxxxx (x xxxxx) financování xxxxxxxxx od dané xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, a xx xx základě xxxxxxxxx jednotlivých objemů xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx financování xxxxxxxxx xx xxxx protistrany.

080

Vážený xxxxxx zbytkové xxxxxxxxxx

X xxxxxx xxxxxxxxxxx, která xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060, získaného xx protistrany xxxxxxxx xx sloupci 010 xx k tomuto xxxxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxxxx 080 xxxxxx xxxxxx zbytkové splatnosti (x dnech).

Vážený xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (xx xxxxxxxxxxx xxxxx) xxxxxxxxxxx získaného xx xxxx protistrany. Xxxxx průměr se xxxxxxx vážení xxxxx xxxxxxxxx, x to xx xxxxxxx velikosti xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx.

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx financování xxxxx xxxxx produktu (X 68.00)

1.

Xxxxx této xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx vykazujících xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xxxxx produktu, xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx:

Xxxxx

Xxxxxx xx právní xxxxxxxx x xxxxxx

010

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx x čl. 3 xxxx 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci 2015/61

020

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx xxxxxx xx viděnou:

Z xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x řádku 010 vklady na xxxxxxx.

031

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x toho xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx během xxxxxxxxxxxxx 30 xxx:

X xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxx 010 jiné xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx následujících 30 xxx

041

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x toho xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx 30 dnů:

Z xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx 010 xxxxxxxxxxx xxxxxx vyplatitelné xxxxx xxxxxxxxxxxxx 30 xxx

070

1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx spořicí xxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx znaků:

Z xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx 010 xxxxxxx xxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxx:

—

x výpovědní xxxxxx pro výběr xxxxx než 30 xxx

—

xxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxx xxx 30 xxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx vkladů xxxxx xxxxxxxx 2014/49/XX xxxx rovnocenným systémem xxxxxxxxx vkladů xx xxxxx zemi

Tento řádek xx xxxxxxxxxx.

080

1.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x výpovědní xxxxxx xxx xxxxx xxxxx xxx 30 xxx:

X retailového xxxxxxxxxxx x xxxxx 010 xxxxxxx účty s xxxxxxxxx lhůtou xxx xxxxx xxxxx než 30 xxx

090

1.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxx výpovědní xxxxx xxx xxxxx xxxxx xxx 30 xxx

X xxxxxxxxxxx financování x řádku 010 xxxxxxx účty xxx xxxxxxxxx lhůty xxx xxxxx xxxxx než 30 dnů, které xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2014/49/EU nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxx.

100

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x některého x xxxxxx prvků/Velkoobchodní xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx jakémukoli x xxxxxx druhů:

Veškeré xxxx xxxxxxxxxxx než x xxxxxxxxxxx vkladů ve xxxxxx xx. 3 xxxx 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx 2015/61

Xxxxx xxxxx se xxxxxxxxxx.

110

2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx vklady xx xxxxxx xx. 3 xxxx 8 nařízení x přenesené pravomoci 2015/61, kde xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

120

2.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx xxxxx x vklady xx finančních zákazníků:

Z xxxxxxxxxxx x xxxxx 110 xxxxx x xxxxxx xx finančních xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx je x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

130

2.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx xxxxx a xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

X xxxxxxxxxxx v xxxxx 110 úvěry x vklady xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx od xxxxxxxxxxx xxxx xx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

140

2.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxx:

X financování x xxxxx 110 úvěry x xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx skupiny.

Velkoobchodní xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx skupiny se xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

150

2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

Xxxxxxx xxxx protistrany xxx xxxxxxxxx vklady xx xxxxxx xx. 3 xxxx 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxx pravomoci 2015/61, kde xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

160

2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx:

X xxxxxxxxxxx x řádku 150 xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxx xx xxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 82 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013.

170

2.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx:

X xxxxxxxxxxx x řádku 150 xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx krytých xxxxxxxxx xx xxxxxx xx. 129 xxxx. 4 xxxx 5 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 nebo ve xxxxxx xx. 52 xxxx. 4 směrnice 2009/65/XX

180

2.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx:

X financování v xxxxx 150 xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxx xxxxxx včetně xxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxx xxxxxx

190

2.2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx.

X xxxxxxxxxxx x xxxxx 150 xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx od xxxxxxxx uvnitř xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx základě.

2.

Pro xxxxx xxxxxxxxxx xxxx šablony xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx každé xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx-xx 1&xxxx;% xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

3.

X&xxxx;xxxxxxx druhu xxxxxxxx vykážou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 010 xx 050.

4.

1 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, z nichž xxxx xxxxxxx financování, v souladu x&xxxx;xxxxxx zásadami:

a)

1 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx objemu xxxxxxx se xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx ve xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxx: 1.1 „xxxxxx xx xxxxxxx“; 1.2 „xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx následujících 30&xxxx;xxx“; 1.3 „xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx následujících 30&xxxx;xxx“; 1.4 „xxxxxxx xxxx“; 2.1 „nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“; 2.2 „xxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx“;

x)

xxxxxxx xxxxxxx 1&xxxx;% xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx 1.4 „xxxxxxx xxxx“ se xxxxxxx hodnota xxxxxxx xx součet 1.4.1 x&xxxx;1.4.2;

x)

xxx xxxxx 1. „xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ x&xxxx;2. „xxxxxxxxxxxxx financování“ xx 1&xxxx;% xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx pouze xx xxxxxxxx xxxxxx.

5.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx v řádcích 1. „xxxxxxxxx financování“, 2.1 „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování“ x&xxxx;2.2&xxxx;„xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování“ xxxxx zahrnovat xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxx jsou xxxxxxx xxxxxxx xxx „x&xxxx;xxxx“.

6.

Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx:

Xxxxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a pokyny

010

Přijatá xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx obdrženého v xxxxx xxxxxxxxxxxx kategorií xxxxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxxx „Xxxxx xxxxxxxx“ xx vykáže xx xxxxxxx 010 xxxxxxx.

020

Xxxxxx, xxxxx je xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx směrnice 2014/49/XX xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxx

X xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx jednotlivých xxxxxxxxx produktů, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx „Xxxxx xxxxxxxx“, xxxxxxxx xx xxxxxxx 010 se vykáže xxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2014/49/XX nebo rovnocenným xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxx.

Xxxx.: Xxxxxx vykázané xx xxxxxxx 020 a xx sloupci 030 x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxxx „Název xxxxxxxx“ xx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx ve xxxxxxx&xxxx;010.

030

Xxxxxx, xxxxx není xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2014/49/EU xxxx xxxxxxxxxxx systémem xxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxx xxxx

X xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx získaných x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx „Xxxxx xxxxxxxx“, xxxxxxxx xx xxxxxxx 010 xx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx směrnice 2014/49/XX nebo rovnocenným xxxxxxxx xxxxxxxxx vkladů xx xxxxx xxxx.

Xxxx.: Xxxxxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 020 x xx xxxxxxx 030 x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx uvedených xx xxxxxxx „Xxxxx produktu“ xx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx sloupci 010.

040

Vážený xxxxxx původní xxxxxxxxxx

X xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx byla xxxxxxxx xx sloupci 010, x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx „Xxxxx xxxxxxxx“, xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx vykáže ve xxxxxxx 040 xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx (x xxxxx).

Xxxxxx průměr xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx průměrná xxxxxxx xxxxxxxxx (x xxxxx) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxx průměr xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, a xx na xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx emisí xxxxxx xxxxx xxxxxxxx.

050

Xxxxxx xxxxxx zbytkové splatnosti

U xxxxxxx částky xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx vykázána xx xxxxxxx 010, x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx uvedeny xx xxxxxxx „Xxxxx xxxxxxxx“, xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx vykáže ve xxxxxxx 050 vážený xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx (x xxxxx).

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx jako průměrná xxxxxxxxx (x xxxxx) xxxxxxxxx x financování xxxxxxxxx xx xxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xx podrobí xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, x to xx xxxxxxx velikosti jednotlivých xxxxxx získaného financování x xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx financování xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx.

1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxx za xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx (X 69.00)

1.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx C 69.00 xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx, které xxxxxxxxx xx financování získané xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx vykazovaného xxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx s tímto xxxxxxxxxx xxxxxxx splatnosti:

a)

Jednodenní/do xxxxxxx xxx ve xxxxxxxxx 010 x&xxxx;020;

x)

xxxxx xxx do druhého xxx a nejvýše 1 xxxxx (xxxxxxx 030 x&xxxx;040);

x)

xxxxx xxx 1 xxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1 xxxxx xx sloupcích 050 x&xxxx;060;

x)

xxxxx xxx 1 xxxxx x&xxxx;xxxxxxx 3 xxxxxx xx xxxxxxxxx 070 x&xxxx;080;

x)

xxxxx xxx 3 xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 6 xxxxxx xx sloupcích 090 x&xxxx;100;

x)

xxxxx xxx 6 xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1 xxx xx sloupcích 110 x&xxxx;120;

x)

xxxxx xxx 1 xxx x&xxxx;xxxxxxx 2 xxxx ve xxxxxxxxx 130 x&xxxx;140;

x)

xxxxx xxx 2 xxxx x&xxxx;xxxxxxx 5 let xx sloupcích 150 x&xxxx;160;

x)

xxxxx xxx 5 xxx x&xxxx;xxxxxxx 10 xxx ve sloupcích 170 a 180.

2.

Při xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v úvahu xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx, xxxx. xxxxxxxxxx xxxxxxx s vypořádáním xx xxxxxxxxxxx xxxxx se xxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (sloupce 070 x&xxxx;080).

3.

X&xxxx;xxxxxxx koše xxxxxxxxxx je v levém xxxxxxx vykázáno xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx rozpětí:

a)

rozpětí vztahující xx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx kratší xxxxxxxxxx, xxxxxxx danou xxxxxxxxx, pokud xx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx referenčního xxxxxx xxxxxxxxx měny, x&xxxx;xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx obchodování x&xxxx;xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx;

x)

xxxxxxx vztahující xx na xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx jeden xxx, xxxxxxx xxxxx podnikem xxx xxxxx, pokud xx se xxxxx xxxxxxxxx derivátového obchodování xxx uplatnění xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xx. tříměsíční referenční xxxxx XXXXXXX x&xxxx;xxxxxxx XXX nebo XXXXX x&xxxx;xxxxxxx XXX x&xxxx;XXX, x&xxxx;xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx v den xxxxxxxxxxx transakce.

Pouze pro xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x) x&xxxx;x) výše na xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx instituce xxxxx xxxxxxx splatnost se xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx.

4.

Xxxxxxx xx vykazují x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx v případě, xx xxxx financování xx xxxxxxxx než xxxxx xxxxxxxxx referenční xxxxx. Xxxxxxxxxx se xx xxxxxxx váženého xxxxxxx.

5.

Xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx splatného rozpětí xxxxxx vícenásobným xxxxxx/xxxxxxx/xxxxxx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx měně, xxx xxxxxxx stranou xxxxxxx měnové xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx veškeré xxxxxx či xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xx xxx xxxxxxx, přičemž xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxx závazku. Xxxxxxx xx rozdílem xxxxx u daného xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx.

6.

Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx financování uvedených xx sloupci „Xxxxxxx“ xx xxxxxx xx xxxxxxx „xxxxx“ x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx.

7.

Xx sloupci „xxxxx“ xxxxxx instituce xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx původní xxxx xxxxxxxxxx.

8.

Xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx i u podrozvahových xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pouze xxxxxxxxx položky. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx v šabloně C69.00 xxxxxxxx xxxxx po xxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxx objemem x&xxxx;xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx a použitelné xxxxxxx xx konci xxxxxxxxxxxx xxxxxx. V případě, xx čerpání nelze xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx čerpání. Xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx a následně xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxxx se xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

9.

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xx smyslu vymezení x&xxxx;xx.&xxxx;3 bodě 8 xxxxxxxx v přenesené xxxxxxxxx 2015/61.

10.

X&xxxx;xxxxxxxxxxx, které bylo x&xxxx;xxxxxxx vykazovaného období xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx je xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx stále xxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx v té xxxx (xx. xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx). Xxx účely xxxxxxx X69.00 xx financování, xxxxx xxxx refinancováno x&xxxx;xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx existuje, xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx.

11.

Xxxxxxxx od zbytku xxxxxx 1.4 platí, xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxx pouze x&xxxx;xxxxxxx, xx vkladatel x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx na viděnou xxxxx nebo xx xxxxxxx xx zvýšení xxxxxx vkladu xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx, x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx se xx zvýšením zachází xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx.

12.

Xxxxx xxxx xx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xx buňky xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx.

13.

Xxxxxx ke xxxxxxxxxx xxxxxx:

Xxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx

010

1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx x vážený průměr xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx dob xxxxxx:

x)

Xxxxxxxxxx/xx xxxxxxx xxx xx xxxxxxxxx 010 x 020;

x)

xxxxx xxx xx xxxxxxx xxx x xxxxxxx 1 xxxxx xx xxxxxxxxx 030 x 040;

x)

xxxxx xxx 1 xxxxx x xxxxxxx 1 xxxxx xx xxxxxxxxx 050 x 060;

x)

xxxxx xxx 1 měsíc x nejvýše 3 xxxxxx xx sloupcích 070 a 080;

x)

xxxxx xxx 3 xxxxxx x nejvýše 6 xxxxxx ve xxxxxxxxx 090 a 100;

x)

xxxxx xxx 6 měsíců x xxxxxxx 1 xxx ve sloupcích 110 x 120;

x)

xxxxx xxx 1 rok x xxxxxxx 2 xxxx ve xxxxxxxxx 130 x 140;

x)

xxxxx xxx 2 xxxx x xxxxxxx 5 xxx xx xxxxxxxxx 150 x 160;

i)

větší xxx 5 xxx x xxxxxxx 10 xxx xx sloupcích 170 x 180.

020

1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: Retailové xxxxxxxxxxx

X xxxxxxxxx objemu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1 se uvede xxxxxxx objem x xxxxxx průměr rozpětí xxxxxxxxx retailového financování.

030

1.2   z xxxx: Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

X xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1 xx xxxxx celkový xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxx obdrženého xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

1.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: xxxxxxxxx financování

Z celkového xxxxxx financování vykázaného x položce 1 xx xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx rozpětí xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

1.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;x toho: xxxxxxxxx nezajištěné xxxxx xxxxxx

X xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1 xx xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx průměr xxxxxxx xxxxxxxxx prioritních xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

060

1.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: kryté xxxxxxxxx

X xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v položce 1 xx xxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx emise xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx vlastní xxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

070

1.6&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx aktivy včetně XXXX

X xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1 xx xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx včetně xxxxxxxxxx papírů xxxxxxxxxxx xxxxxx.

1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx (X 70.00)

1.

Cílem xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o objemu xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx, tj. xxxxxxxxxxxxxxx (xxxx-xxxx), v průběhu jednotlivých xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx.

2.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx v kalendářních dnech xxxxxxxxxxx, jehož xxxxxxxxx xxxxxxx, podle xxxxxx xxxxxxxx xxxx vycházejících x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx:

x)

Xxxxxxxxxx/xx druhého xxx ve xxxxxxxxx 010 až 040;

x)

x&xxxx;xxxxxxx 1 xxx x&xxxx;7 xxx xx xxxxxxxxx 050 xx 080;

x)

x&xxxx;xxxxxxx 7 xxx x&xxxx;14 xxx xx sloupcích 090 xx 120;

d)

v rozmezí 14 xxx x&xxxx;1 xxxxxx xx xxxxxxxxx 130 až 160;

x)

x&xxxx;xxxxxxx 1 xxxxxx x&xxxx;3 xxxxxx xx xxxxxxxxx 170 až 200;

f)

v rozmezí 3 xxxxxx a 6 xxxxxx ve xxxxxxxxx 210 xx 240;

x)

xxxxx xxx 6 xxxxxx xx sloupcích 250 xx 280.

3.

X&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 2 xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxx „Refinancování“, nově xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx ve sloupci „Xxxx xxxxxxxxxx“ x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxx novými xxxxxxxxxx xx jedné xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxx xxxxx se xxxxxx v pravém xxxxxxx.

4.

Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xx vykáže xx sloupci 290 x&xxxx;xxxx roven součtu xxxxx sloupců xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx. xxxxxxx xxxxxxxxxxxx 040, 080, 120, 160, 200, 240 a 280.

5.

U splatných xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (v dnech) xx sloupci 300.

6.

U refinancovaných xxxxxxxxxx xx průměrná xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (x&xxxx;xxxxx) xx sloupci 310.

7.

U nových xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx financování xx průměrná doba xxxxxxxxxxx xxxxxx (v dnech) xx xxxxxxx&xxxx;320.

8.

Xxxxxx „xxxxxxx“ xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx smluvně xxxxxxxxxxxx poskytovateli xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx období. Xxxx xxx vykázána xxxx s kladným znaménkem.

9.

Částka „xxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx splatnou xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx 2 x&xxxx;3, xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxx vykazovaného xxxxxx. Xxxx být xxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx. Pokud xx x&xxxx;xxxxxxxx refinancování xxxxxxx xxxxxxxxx financování, vykáže xx xxxxxx „xxxxxxxxxxxxx“ x&xxxx;xxxxxxx koši xxxxx xxxx xxxxxxxxxx.

10.

Xxxxxx „nové xxxxxxxxxx“ xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx v rozhodný xxx xxxxxxxxxxxx období. Xxxx xxx xxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx.

11.

Xxxxxx „xxxxx hodnota“ xx xxxxxxxx xx změnu xxxxxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxxx xxxxx původní xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxx vykazovaného xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx se xxx, že xx xxxxxxx „xxxxx xxxxxxx“ xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx finanční prostředky.

12.

Pokyny xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx:

Xxxxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x pokyny

010 xx 040

Xxxxxxxxxx

Xxxxxxx objem xxxxxxxxxxx xx splatností x xxxxxxxxxxxx dnu xxxxxxxxxxxx období x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vykáže ve xxxxxxx 010 řádkových xxxxxxx 1.1–1.31. X xxxxxx, které xxxx xxxx než 31 xxx, xxxxx x x xxxxxxx se xxxxxxxxxx řádky xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 020 řádkových xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxxxx objem xxxxxx financování xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx období x xxxxxxx xxxxxxxxxx splatností xx xxxxxx ve xxxxxxx 030 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxx xxxxxx xxxx (na jedné xxxxxx) xxxxxxxxx prostředky xxxxxxxxxxx x denní xxxxxxxxxx a (na xxxxxx druhé) xxxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx financování x xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 040 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

050 xx 080

&xx; 1 xxx ≤ 7 dní

Celkový xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxx x xxxxxxx týdne xx xxxxxx xx xxxxxxx 050 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31. U xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxx 31 xxx, jakož i x xxxxxxx xx xxxxxxxxxx řádky ponechají xxxxxxx.

Xxxxxxx objem refinancování x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx období s xxxxxxx xxxxxxxxxx&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxx x jednoho xxxxx se xxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxxxxx xxxxxxx&xxxx;1.1–1.31.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x relevantnímu xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx splatností x xxxxxxx xxxxxxx xxx x xxxxxxx týdne xx xxxxxx xx xxxxxxx 70 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxx xxxxxx xxxx (xx xxxxx xxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x (xx xxxxxx xxxxx) xxxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx financování xx xxxxxx ve xxxxxxx 080 řádkových xxxxxxx 1.1–1.31.

090 xx 120

&xx; 7 xxx ≤ 14 xxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx splatností x xxxxxxxxxxxx dnu xxxxxxxxxxxx období x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x dvou týdnů xx vykáže ve xxxxxxx 090 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31. X xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx než 31 xxx, xxxxx i x xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx ponechají xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx dnu xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx v rozmezí xxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxx se xxxxxx ve xxxxxxx 100 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxxxx xxxxx nového xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxxxxx dnu xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx v rozmezí xxxxxxx xxxxx x xxxx týdnů se xxxxxx xx xxxxxxx 110 řádkových položek 1.1–1.31.

Xxxxx xxxxxx xxxx (xx xxxxx xxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx financování x (xx xxxxxx xxxxx) refinancováním x xxxx xxxxxxxxx prostředky xxxxxxxxxxx se xxxxxx xx xxxxxxx 120 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

130 xx 160

> 14 xxx ≤ 1 xxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx splatností x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx v rozmezí xxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 130 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31. X měsíců, xxxxx xxxx méně xxx 31 dní, xxxxx i x xxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxx ponechají xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx refinancování x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x původní xxxxxxxxxx&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxx x jednoho xxxxxx xx vykáže xx xxxxxxx 140 xxxxxxxxx xxxxxxx&xxxx;1.1–1.31.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxxxxx xxx vykazovaného xxxxxx x původní xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 150 xxxxxxxxx položek 1.1–1.31.

Xxxxx xxxxxx mezi (xx xxxxx straně) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x (na xxxxxx xxxxx) xxxxxxxxxxxxxx x xxxx získanými prostředky xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 160 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

170 xx 200

&xx; 1 xxxxx ≤ 3 xxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx splatností x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxx xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 170 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31. X měsíců, xxxxx xxxx méně xxx 31 dní, xxxxx x x xxxxxxx se přebytečné xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx refinancování k xxxxxxxxxxxx xxx vykazovaného xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x rozmezí xxxxxxx měsíce a xxx měsíců xx xxxxxx ve xxxxxxx 180 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxxxx objem xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx dnu xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxx xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 190 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxx xxxxxx xxxx (xx xxxxx xxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x (xx xxxxxx xxxxx) xxxxxxxxxxxxxx x xxxx získanými prostředky xxxxxxxxxxx xx vykáže xx xxxxxxx 200 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

210 xx 240

> 3 xxxxxx ≤ 6 xxxxxx

Xxxxxxx objem xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx vykazovaného xxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxx v rozmezí xxx xxxxxx x xxxxx xxxxxx se xxxxxx xx xxxxxxx 210 řádkových xxxxxxx&xxxx;1.1–1.31. X xxxxxx, xxxxx xxxx méně xxx 31 dní, xxxxx x x víkendů xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x relevantnímu xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx splatností x rozmezí tří xxxxxx x xxxxx xxxxxx xx vykáže xx xxxxxxx 220 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx financování xxxxxxxxx k xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx období x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxx x xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx sloupci 230 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Čistý xxxxxx xxxx (xx xxxxx xxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx financování x (xx straně druhé) xxxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx ve xxxxxxx 240 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

250 až 280

&xx; 6 xxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx splatností xxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 250 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31. X xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxx 31 xxx, xxxxx x x xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx refinancování x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx ve sloupci 260 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx získaného k xxxxxxxxxxxx xxx vykazovaného xxxxxx x původní xxxxxxxxxx nad xxxx xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 270 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxx xxxxxx xxxx (na xxxxx xxxxxx) splatnými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x (xx xxxxxx xxxxx) xxxxxxxxxxxxxx x nově xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 280 řádkových xxxxxxx 1.1–1.31.

290

Celkový xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxx peněžních xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx „xxxxx“ xxxxxxx, xx. xxxxxxx 040, 080, 120, 160, 200, 240 x 280, x vykáže xx ve xxxxxxx 290.

300 xx 320

Průměrná xxxx financování (x xxxxx)

Xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx (x xxxxx) xxxxx xxxxxxxxx prostředků xxxxxxxxxxx xx vykáže xx sloupci 300. Xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx (v dnech) xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx ve xxxxxxx 310, xxxxxx xxxxxx xxxx financování (x xxxxx) xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 320.
“

PŘÍLOHA IX

„

PŘÍLOHA XX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx / xxxxxxx xxxxxx

XXXXXXX XXX KONCENTRACI VYROVNÁVACÍ XXXXXXXX

71

X 71.00

KONCENTRACE XXXXXXXXXXX XXXXXXXX PODLE EMITENTA

C 71.00 – XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX

Xxxx xxxxxx x xxxxxxxx měny

Koncentrace xxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle emitenta

Emitent

Kód XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx

Xxxx

Xxxxxx úvěrové xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxx

Xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxxxx xxx XX

Xxxxx

XX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

010

1.

 XXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

020

1,01

030

1,02

040

1,03

050

1,04

060

1,05

070

1,06

080

1,07

090

1,08

100

1,09

110

1,10

120

2.

 XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX XXXX VYROVNÁVACÍ XXXXXXXX

“

PŘÍLOHA X

„

XXXXXXX XXX

Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx šablony xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (X 71.00) x&xxxx;xxxxxxx XX

Koncentrace xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx emitenta/protistrany (XXX) (X 71.00)

1.

Xxx xxxx možné xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx institucí xxxxxxxxx podle xxxxxxx X 71.00 o koncentraci xxxxxxxxxxx kapacity vždy xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxxxxx linek, xxxxx xxxx instituci xx xxxxx účelem xxxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx obsaženými x&xxxx;xxxx xxxxxxx.

2.

Xxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx než xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, jedné xxxx nebo jednomu xxxxxx úvěrové xxxxxxx, xxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxx. Druh xxxxxxxx, xxxx nebo xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx, xxxx xx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vyrovnávací xxxxxxxx.

3.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X71.00 xxxx být xxxxxx xxxx v šabloně C66.00 x&xxxx;xxx xxxxxxxx, že xxxxxx vykázaná xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx C71.00 xxxx xxx xxxxxxxxxx, xxx xx daná xxxxxxxxx měla x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx k dispozici xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx.

4.

Xxx výpočet xxxxxxxxxxx xxx účel xxxxxxxxxx xxxxxxx X 71.00 xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx koncentrace xx všech měnách.

5.

Pokud xxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx ekonomicky xxxxxxx skupinám xxxxxxx, xxxxxxxx se pouze xxxxxx ve skupině x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

6.

X&xxxx;xxxxxxxx xxxxx 120 xx x&xxxx;xxxx šabloně xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xxxx emitenta nebo xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx

Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x pokyny

010

Název xxxxxxxx

Xx sloupci 010 xx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx název xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx poskytnutých xxxxxxxxx. Největší xxxxxxx xx zapíše xx xxxxx 1.01, druhá xxxxxxxx xxxxxxx na xxxxx 1.02 atd. Xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx ekonomicky xxxxxxx skupinu xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx poskytla xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx právem xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

020

Xxx LEI

Identifikační xxx xxxxxxxxx osoby xxxxxxxxxxx.

030

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx odvětví xx základě xxxx xxxxxxxxxxxxx odvětví dle XXXXXX:

x) vládní xxxxxxxxx; xx) xxxxxxx xxxxxxxxx; xxx) xxxx xxxxxxxx xxxxxxx; xx) nefinanční xxxxxxx; x) xxxxxxxxxx.

X xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx se odvětví xxxxxxxxxx.

040

Xxxxx xxxxxxxx

Xxxxx se xxx XXX 3166-1-alfa-2 xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx protistrany (xxxxxx xxxxxx-XXX kódů pro xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx x dispozici x posledním vydání xxxxxxxx Xxxxxxxxx „Xxxxxxx xx Xxxxxxxx Vademecum“).

U xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx.

050

Xxxx xxxxxxxx

X xxxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx 010 se xxxxx xxxx xxxxxxxx odpovídající xxxxxxxx, v jehož xxxxx jsou xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xx xx použití xxxxxxxxxxxxx tučně xxxxxxxxxxx xxxx:

XxX (xxxxxxxxx xxxxxxxx)

XxxX (xxxxxxxxx xxxxxxxx)

XX (xxxxxxxx xxxxx xxxxx)

XX (xxxxx xxxxxxxxx)

XX (xxxxx xxxxxx XXXXXX, tj. finanční xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xx převoditelných xxxxxxx xxxxxx nebo xxx xxxxxx xxxxx xxxxxx)

XXX (xxxxx papír xxxxx xxxxxx)

XxXx (xxxxxxx xxxxxxxxxx)

Xx (xxxxx)

Xxxxx (xxxxx-xx se x fyzické xxxxx, x xxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxx x jedinou protistranou)

LiqL (xxxxxxxxxxx přislíbená likviditní xxxxx xxxxxxxxxx instituci)

OPT (xxxx xxxx xxxxxxxx)

060

Xxxx

Xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxxx 010 xx xxxxxxx xxx XXX měny xx xxxxxxx 060 xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.Xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxx měny xxxxx ISO 4217. Xx-xx součástí xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx víceměnová xxxxx, xxxxxx xx xxxx xxxxx x xxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

Xxxxxx úvěrové xxxxxxx

X xxxxxxx x xxxxxxxxx (XX) č. 575/2013 xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx úvěrové xxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxx jako x xxxxxxx vykázaných v xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxxxx xx stupeň „bez xxxxxxx“.

080

Xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx poskytnuté xxxx xxxxxxxxx.

090

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx CB

Hodnota xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx centrální xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxx.

X případě xxxxx denominovaných x xxxx xxxxxxx v xxxxxxxx (EU) 2015/233 xxxx xxxx x xxxxx xxxxx způsobilostí xxx centrální xxxxx xxxxxxx instituce toto xxxx xxxxxxx.
“

XXXXXXX XX

„

XXXXXXX XXXX

XXXXXXXX XXXXX X&xxxx;XXXXXXX SPLATNOSTÍ XXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXX PRO XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX NÁSTROJE

Číslo šablony

Kód xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx / xxxxxxx xxxxxx

XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX

66

X 66.00

XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX

X 66.00 – XXXXXXX XXXXXXXXXX

Xxxx celkem x významné xxxx

Xxx

XX

Xxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

010-380

1

XXXXXX

Xxxxxxxxxx

Xxxx než 1&xxxx;xxx a xxxxxxx 2&xxxx;xxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxx x nejdéle 3 dny

Déle xxx 3&xxxx;xxx x xxxxxxx 4&xxxx;xxx

Xxxx xxx 4&xxxx;xxx a xxxxxxx 5&xxxx;xxx

Xxxx xxx 5 dní x nejdéle 6&xxxx;xxx

Xxxx xxx 6&xxxx;xxx a xxxxxxx 7&xxxx;xxx

Xxxx xxx 7&xxxx;xxx a xxxxxxx 2&xxxx;xxxxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxxxx x xxxxxxx 3 týdny

Déle xxx 3 týdny a xxxxxxx 30&xxxx;xxx

Xxxx xxx 30&xxxx;xxx a xxxxxxx 5 xxxxx

Xxxx než 5 xxxxx x xxxxxxx 2&xxxx;xxxxxx

Xxxx než 2&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 3&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 4&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 4&xxxx;xxxxxx a xxxxxxx 5 měsíců

Déle xxx 5 xxxxxx x xxxxxxx 6 xxxxxx

Xxxx xxx 6 xxxxxx a xxxxxxx 9 xxxxxx

Xxxx xxx 9 xxxxxx a xxxxxxx 12 xxxxxx

Xxxx xxx 12 měsíců x nejdéle 2 xxxx

Xxxx xxx 2 xxxx a xxxxxxx 5 xxx

Xxxx xxx 5 xxx

010

1.1

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx x vydaných xxxxxxx xxxxxx (xxxxx xx x nimi xxxxxxxxx xxxx x retailovými xxxxxx)

020

1.1.1

xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

030

1.1.2

xxxxxxxxxx xxxxx dluhopisy

040

1.1.3

splatné xxxxxxxxxxxx

050

1.1.4

xxxx

060

1.2

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx ze xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xx kapitálovém xxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx:

070

1.2.1

Xxxxxxxxxxxxxx aktiva úrovně 1

080

1.2.1.1

Xxxxxx úrovně 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

090

1.2.1.1.1

Xxxxxx xxxxxx 1 xx centrální xxxxx

100

1.2.1.1.2

Xxxxxx xxxxxx 1 (xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (CQS) 1)

110

1.2.1.1.3

Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX2, XXX3)

120

1.2.1.1.4

Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX4+)

130

1.2.1.2

Xxxxx dluhopisy xxxxxx 1 (CQS1)

140

1.2.2

Obchodovatelná xxxxxx xxxxxx 2X

150

1.2.2.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1)

160

1.2.2.2

Xxxxx dluhopisy úrovně 2X (CQS1, XXX2)

170

1.2.2.3

Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx&xxxx;2X (XXX1, XXX2)

180

1.2.3

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx úrovně 2X

190

1.2.3.1

Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X xxxxxxxxx aktivy (ABS) (XXX1)

200

1.2.3.2

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (CQS1-6)

210

1.2.3.3

Úroveň 2B: Xxxxxxxxx dluhopisy (XX1-3)

220

1.2.3.4

Xxxxx xxxxxx 2B

230

1.2.3.5

Cenné xxxxxx xxxxxx 2X z xxxxxxxxx xxxxxxx (XXX 3–5)

240

1.2.4

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

250

1.2.5

Xxxxxxx xxxxxx

260

1.3

Xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;1.2, xxxxx xxxxxxxxx x obdržených xxxxxx (x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx jako xxxxxxxxx)

270

1.3.1

xxxxxxxx xxxxxxxxx vklady

280

1.3.2

jiné xxxxxxxxx xxxxxx

290

1.3.3

xxxxxxxx xxxxxx

300

1.3.4

xxxxxxxxxx vklady xx úvěrových xxxxxxxxx

310

1.3.5

xxxxxxxxxx xxxxxx xx jiných xxxxxxxxxx zákazníků

320

1.3.6

neprovozní xxxxxx xx xxxxxxxxxxx bank

330

1.3.7

neprovozní xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

340

1.3.8

xxxxxxxxxx vklady od xxxxxxxxx protistran

350

1.4

Splatnost xxxxxxxx xxxxx

360

1.5

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.4

370

1.6

Ostatní xxxxxx

380

1.7

Xxxxxx xxxxxx

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

390-720

2

XXXXXXX

Xxxxxxxxxx

Xxxx xxx 1&xxxx;xxx x xxxxxxx 2&xxxx;xxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxx x xxxxxxx 3 dny

Déle xxx 3&xxxx;xxx x xxxxxxx 4&xxxx;xxx

Xxxx než 4&xxxx;xxx x xxxxxxx 5&xxxx;xxx

Xxxx než 5 dní x nejdéle 6&xxxx;xxx

Xxxx xxx 6&xxxx;xxx x xxxxxxx 7 dní

Déle než 7&xxxx;xxx x nejdéle 2&xxxx;xxxxx

Xxxx xxx 2 týdny x nejdéle 3&xxxx;xxxxx

Xxxx xxx 3 týdny a xxxxxxx 30 dní

Déle než 30&xxxx;xxx a xxxxxxx 5 xxxxx

Xxxx než 5 týdnů x xxxxxxx 2 měsíce

Déle než 2&xxxx;xxxxxx x nejdéle 3&xxxx;xxxxxx

Xxxx než 3&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 4&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 4 měsíce x xxxxxxx 5 xxxxxx

Xxxx xxx 5 xxxxxx x xxxxxxx 6 xxxxxx

Xxxx xxx 6 xxxxxx a xxxxxxx 9 xxxxxx

Xxxx xxx 9 měsíců x xxxxxxx 12 měsíců

Déle xxx 12 xxxxxx x xxxxxxx 2 xxxx

Xxxx xxx 2 xxxx x xxxxxxx 5 let

Déle než 5 xxx

390

2.1

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx ze xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx, xxx jako xxxxxxxxx xxxxxx:

400

2.1.1

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 1

410

2.1.1.1

Aktiva xxxxxx 1 x vyloučením xxxxxxx xxxxxxxxx

420

2.1.1.1.1

Xxxxxx úrovně 1 xx xxxxxxxxx xxxxx

430

2.1.1.1.2

Xxxxxx xxxxxx 1 (xxxxxx úvěrové xxxxxxx (XXX) 1)

440

2.1.1.1.3

Xxxxxx xxxxxx 1 (CQS2, CQS3)

450

2.1.1.1.4

Aktiva xxxxxx 1 (XXX4+)

460

2.1.1.2

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 1 (XXX1)

470

2.1.2

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2X

480

2.1.2.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx úrovně 2X (XXX1)

490

2.1.2.2

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2A (CQS1, XXX2)

500

2.1.2.3

Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx&xxxx;2X (CQS1, XXX2)

510

2.1.3

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2X

520

2.1.3.1

Xxxxx papíry úrovně 2X zajištěné xxxxxx (XXX) (XXX1)

530

2.1.3.2

Xxxxx dluhopisy xxxxxx 2B (XXX1-6)

540

2.1.3.3

Xxxxxx 2X: Xxxxxxxxx dluhopisy (XXX1-3)

550

2.1.3.4

Xxxxx xxxxxx 2X

560

2.1.3.5

Xxxxx xxxxxx úrovně 2X x xxxxxxxxx sektoru (XXX 3–5)

570

2.1.4

Ostatní obchodovatelná xxxxxx

580

2.1.5

Xxxxxxx aktiva

590

2.2

Splatné xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1 xxxxxxxxxxx x xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxx xxxx:

600

2.2.1

xxxxxxxxx xxxxxxxxx

610

2.2.2

xxxxxxxxxx xxxxxxx

620

2.2.3

xxxxxxx xxxxxxxxx

630

2.2.4

xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

640

2.2.5

xxxxxxxxx banky

650

2.2.6

ostatní xxxxxxxxxxx

660

2.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxx swapů

670

2.4

Objem xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;2.3

680

2.5

Xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx portfoliu

690

2.6

Ostatní xxxxxxx

700

2.7

Xxxxxxx xxxxxx

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

710

2.8

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxx

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

720

2.9

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

730-1080

3

XXXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx

Xxxx než 1&xxxx;xxx a nejdéle 2&xxxx;xxx

Xxxx xxx 2 dny x xxxxxxx 3&xxxx;xxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxx x xxxxxxx 4&xxxx;xxx

Xxxx xxx 4&xxxx;xxx a nejdéle 5&xxxx;xxx

Xxxx než 5 dní x xxxxxxx 6&xxxx;xxx

Xxxx xxx 6&xxxx;xxx a xxxxxxx 7&xxxx;xxx

Xxxx xxx 7&xxxx;xxx x nejdéle 2&xxxx;xxxxx

Xxxx než 2&xxxx;xxxxx x nejdéle 3&xxxx;xxxxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxxxx x xxxxxxx 30&xxxx;xxx

Xxxx xxx 30&xxxx;xxx a xxxxxxx 5 týdnů

Déle xxx 5 xxxxx x xxxxxxx 2&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxxxxx a xxxxxxx 3&xxxx;xxxxxx

Xxxx než 3&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 4&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 4 měsíce x xxxxxxx 5 xxxxxx

Xxxx xxx 5 měsíců x xxxxxxx 6 xxxxxx

Xxxx než 6 xxxxxx x xxxxxxx 9 xxxxxx

Xxxx xxx 9 xxxxxx x xxxxxxx 12 xxxxxx

Xxxx xxx 12 xxxxxx x nejdéle 2 xxxx

Xxxx xxx 2 xxxx x nejdéle 5 xxx

Xxxx xxx 5 xxx

730

3.1

Xxxxx x xxxxxxxx

740

3.2

Xxxxxxxxxxxx rezervy x xxxxxxxxx xxxxx

750

3.3

Xxxxxxxxxxxxxx aktiva xxxxxx 1

760

3.3.1

Xxxxxx xxxxxx 1 s xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

770

3.3.1.1

Xxxxxx xxxxxx 1 od xxxxxxxxx xxxxx

780

3.3.1.2

Xxxxxx xxxxxx 1 (xxxxxx úvěrové kvality (XXX) 1)

790

3.3.1.3

Aktiva xxxxxx 1 (XXX2, XXX3)

800

3.3.1.4

Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX4+)

810

3.3.2

Xxxxx xxxxxxxxx úrovně 1 (XXX1)

820

3.4

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx úrovně 2X

830

3.4.1

Xxxxxxxxx dluhopisy úrovně 2X (XXX1)

840

3.4.3

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1, XXX2)

850

3.4.4

Xxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxx úrovně 2A (XXX1, XXX2)

860

3.5

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx úrovně 2X

870

3.5.1

Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X zajištěné xxxxxx (XXX1)

880

3.5.2

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (CQS1-6)

890

3.5.3

Podnikové dluhopisy xxxxxx 2B (XXX1-3)

900

3.5.4

Xxxxx xxxxxx 2B

910

3.5.5

Cenné papíry xxxxxx 2X z xxxxxxxxx xxxxxxx (CQS 3–5)

920

3.6

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

930

3.6.1

xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (CQS1)

940

3.6.2

ústřední xxxxxx xxxxxxxxx (XXX 2&xxxx;&xxx;&xxxx;3)

950

3.6.3

xxxxx

960

3.6.4

xxxxx dluhopisy

970

3.6.5

cenné xxxxxx xxxxxxxxx aktivy

980

3.6.6

ostatní xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

990

3.7

Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banky

1000

3.8

Přijaté xxxxxxxx xxxxxxxxx

1010

3.8.1

Xxxxxxxx úrovně 1

1020

3.8.2

Xxxxxxxx xxxxxx 2X x xxxxxxxx xxxxxxxx

1030

3.8.3

Xxxxxxxx xxxxxx 2X xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

1040

3.8.4

xxxx xxxxxxxx

1050

3.8.4.1

xx xxxxxxxxxx xxxxxx skupiny

1060

3.8.4.2

od xxxxxx xxxxxxxxxx

1070

3.9

Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1080

3.10

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1090-1130

4

XXXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx

Xxxx xxx 1&xxxx;xxx x xxxxxxx 2&xxxx;xxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxx x nejdéle 3 dny

Déle xxx 3&xxxx;xxx a xxxxxxx 4&xxxx;xxx

Xxxx xxx 4&xxxx;xxx x xxxxxxx 5&xxxx;xxx

Xxxx než 5 dní x nejdéle 6&xxxx;xxx

Xxxx xxx 6 dní x xxxxxxx 7&xxxx;xxx

Xxxx než 7&xxxx;xxx a xxxxxxx 2&xxxx;xxxxx

Xxxx xxx 2 týdny x xxxxxxx 3 týdny

Déle xxx 3&xxxx;xxxxx x xxxxxxx 30 dní

Déle xxx 30&xxxx;xxx a nejdéle 5 xxxxx

Xxxx než 5 xxxxx x xxxxxxx 2&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 3&xxxx;xxxxxx

Xxxx než 3&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 4&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 4&xxxx;xxxxxx a xxxxxxx 5 xxxxxx

Xxxx xxx 5 xxxxxx x xxxxxxx 6 xxxxxx

Xxxx než 6 xxxxxx a xxxxxxx 9 měsíců

Déle xxx 9 xxxxxx a xxxxxxx 12 měsíců

Déle xxx 12 xxxxxx x xxxxxxx 2 xxxx

Xxxx xxx 2 xxxx a xxxxxxx 5 let

Déle xxx 5 xxx

1090

4.1

Xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

1100

4.1.1

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

1110

4.1.1.1

xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx 2X

1120

4.1.1.2

xxxx

1130

4.2.1

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx

1140

4.2

Xxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxx

1150-1290

XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx

Xxxx xxx 1&xxxx;xxx x nejdéle 2&xxxx;xxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxx x xxxxxxx 3&xxxx;xxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxx a xxxxxxx 4&xxxx;xxx

Xxxx xxx 4 dny x xxxxxxx 5 dní

Déle xxx 5&xxxx;xxx x xxxxxxx 6&xxxx;xxx

Xxxx xxx 6&xxxx;xxx a xxxxxxx 7&xxxx;xxx

Xxxx xxx 7&xxxx;xxx x xxxxxxx 2&xxxx;xxxxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxxxx a xxxxxxx 3&xxxx;xxxxx

Xxxx než 3&xxxx;xxxxx x nejdéle 30&xxxx;xxx

Xxxx než 30&xxxx;xxx x xxxxxxx 5 xxxxx

Xxxx xxx 5 xxxxx x nejdéle 2&xxxx;xxxxxx

Xxxx než 2&xxxx;xxxxxx x nejdéle 3&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 3 měsíce x xxxxxxx 4&xxxx;xxxxxx

Xxxx než 4&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 5 xxxxxx

Xxxx xxx 5 xxxxxx x xxxxxxx 6 xxxxxx

Xxxx xxx 6 xxxxxx x xxxxxxx 9 xxxxxx

Xxxx než 9 xxxxxx x nejdéle 12 xxxxxx

Xxxx než 12 xxxxxx x xxxxxxx 2 roky

Déle xxx 2 xxxx x nejdéle 5 xxx

Xxxx xxx 5 xxx

1200

10

Xxxxxx uvnitř skupiny xxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx)

1210

11

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (x xxxxxxxxxx měnových xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx)

1220

12

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx ze xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

1230

13

Xxxxxx kvalitní xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

1240

14

Xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx centrální xxxxx

1270

17

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx

1280

18

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx

1290

19

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

“

PŘÍLOHA XII

„

PŘÍLOHA XXIII

POKYNY XXX XXXXXXXX ŠABLONY XXXXXXX XXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXX

XXXX I: XXXXXX XXXXXX 411
XXXX II: POKYNY XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX 412

XXXX I: XXXXXX XXXXXX

1.

Xxxxxxxxx xxxxxxx pokyny x&xxxx;xxxx příloze x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x svých xxxxxxxx („xxxxxxx xxxxxxxxxx“) x xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXII.

2.

Monitorovací xxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx toky x&xxxx;xxxxxxxxx odtoky. Smluvní xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxx xx vykazují xxxxx ustanovení xxxxxx xxxxxxxx dohod.

3.

Instituce xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

4.

Xx xxxxxxx „xxxxxxxxx zásoba“ xx xxxxxx výše xxxxxxx xx&xxxx;xxx vykázání.

5.

Vyplní xx pouze prázdné xxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXXX.

6.

Xxxxx v šabloně xxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx „xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx“ se xxxxxxxx na budoucí smluvní xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx i podrozvahových xxxxxxx. Xxxxxxxx se xxxxx odtoky x&xxxx;xxxxxxx xx základě smluv xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx.

7.

Xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx splatností s xxxxxx „Xxxxxxxxxxx kapacita“ xxxxxxxxxxx soubor nezatížených xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx potenciálních xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx se xxxxx odtoky a přítoky xx&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xx dni vykázání.

8.

Peněžní xxxxxx x xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx oddíle „xxxxxx“ x „xxxxxxx“ xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx částkách x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx nebo xxxxxxx, xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx oddíle xxxxxx x xxxxxxx.

9.

Xxxxxx a xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx splatností x xxxxxx „vyrovnávací xxxxxxxx“ se xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxx, x xx xxxxxxxxx xxxxxxxx, představují-li xxxxxx. X peněžních xxxx xx xxxxxxx splatné xxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx tržní xxxxxxx. Toky na xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx se vykážou x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

10.

Xxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx košů xxxxx xxxxxx xxxxxxxx splatnosti, xxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx.

11.

Xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, jako xxxx xxxx, prémie, xxxxxxxxx a xxxxx.

12.

Xxx xxxxxxxxx používaly xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx, xxxxxxx splnění xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podmínek:

a)

existuje-li možnost xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx možnosti, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x instituce xxxx xxxxxxxx přítoky xx xxxxxxxxx;

x)

xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx z instituce xx xxxxxxxx xx&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx tržní xxxxxxxxx, xx&xxxx;xxx instituce xxxxx. Xxxxxxxxxxx se nevyužití xxxx xxxxxxxx, pokud xx uspíšila xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx. Xxxxx peněžní xxxxx, xxxxx by xxx xxxxxxx xxxxxxx tímto xxxxxxxx, jako xx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxx x&xxxx;xxxxx datu xxxx xxxxx přítok;

c)

všechny xxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxxx xxxx splatnosti, xx xxxxxxx jako xxxxxxxxxx ve sloupci 020;

x)

xxxxxxxx xxxx obchody xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx a podobné transakce, xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx den, xx xxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx mají xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxx jeden xxx, x&xxxx;xxxxxxxxx případě se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx podle xxxxxxxxx xxxxx;

x)

xxxxxxxxx termínované xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx předčasného výběru xx xxxxxxxx xx xxxxxxx v době, xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xx.&xxxx;25 xxxx.&xxxx;4 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx (EU) 2015/61;

x)

xxxx-xx instituce s xx stanovit xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx určitou xxxxxxx xxxx xxxx xxxx xxxxx pravidel xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx odstavci, vykáže xxxx položku xxxx xxxx xxxx jako xxxxxxxx xx xxxx xxx 5 xxx xx&xxxx;xxxxxxx 220.

13.

Xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xx&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx „xxxxxx“ x&xxxx;„xxxxxxx“.

14.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx pomyslné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx swapů, xxxxxxxx forwardových xxxxxxxxx x nevypořádaných xxxxxxxx xxxxxxxxx dohod v příslušných xxxxxxxx koších dané xxxxxxx.

15.

Xxxxxxx toky xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx příslušných xxxxxxx a v příslušných xxxxxx.

16.

Xxxxxxx, xxxx xx xxxxxx instituce neodpovídá xxxxx obchodní činnost, xxxxxxxxx když xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

17.

Xxxxxxx xx splatnosti x&xxxx;x xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx očekávat xxxxxxxxxxx, xx nevykazují.

18.

Pokud xx x určité xxxxxxxxx xxxxxxxxx rehypotekace xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx až xx xxxxxxxxx, xxx níž xxxxxxxxx xxxxxxxxx obdržela, xxxxxx se xxxxx xxxxxxx xxxxxx ve výši xxxxxx xxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx v oddíle vyrovnávací xxxxxxxx x xxxxxxxxxx koši xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx vedla k přijetí xxxxxxxxxx.

19.

Xxxxxxxxx xxxxxx skupiny xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

XXXX XX: XXXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXXXXX ŘÁDKŮ

Řádek

Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx

010 xx 380

1&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX

Xxxxxxx xxxx peněžních odtoků xx xxxxxx x xxxx xxxxxxxxx podkategoriích:

010

1.1   Závazky xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx odtoky x dluhových xxxxxxx xxxxxx vydaných vykazující xxxxxxxxx, xx. vlastních xxxxx.

020

1.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxx 1.1, xxxxx-xx xx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx vydané xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

030

1.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx vyplývajících x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx vykázaných xx xxxxx 1.1, jedná-li xx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro zacházení xxxxxxxxx x xx. 129 xxxx. 4 xxxx 5 nařízení (XX) x. 575/2013 xxxx x xx. 52 xxxx. 4 xxxxxxxx 2009/65/ES.

040

1.1.3   splatné xxxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x vydaných cenných xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx 1.1, jedná-li xx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx třetími xxxxxxxx podle xx. 4 odst. 1 xxxx 61 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013.

050

1.1.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx vyplývajících x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx papírů vykázaných xx xxxxx 1.1, xxx které xxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx.

060

1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx vyplývající xx xxxxxxxxxxx úvěrů x xxxxxxxxx xx kapitálovém xxxx, kdy xxxx xxxxxxxxx xxxxxx:

Xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx kapitálovém xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx 192 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013.

Xxxx.: Na tomto xxxxx xx vykazují xxxxx xxxxxxx xxxx; xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx transakcemi x xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxx se vykážou x xxxxxx „xxxxxxxxxxx xxxxxxxx“.

070

1.2.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx aktiva úrovně 1

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx požadavky xxxxxx 7, 8 x 10 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xx nezajišťovala konkrétní xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 15 nařízení (XX) 2015/61, xxxxx xxx xxxxxxxxx xx xxxxxx úrovně 1, xx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx podkategoriích xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx podkladovým xxxxxxx.

080

1.2.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx úrovně 1 x vyloučením krytých xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x položce 1.2.1, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

090

1.2.1.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx úrovně 1 xx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxx xxxxxxxxx odtoků xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.2.1.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

100

1.2.1.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (stupeň xxxxxxx xxxxxxx / XXX 1)

Xxxx xxxxxx peněžních xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.1.1, než xxxxx xxxx xxxxxxxx x položce 1.2.1.1.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx určenou xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx ručitelem x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx kvality.

110

1.2.1.1.3   Aktiva xxxxxx 1 (XXX 2, XXX3)

Xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.1.1, než xxxxx xxxx xxxxxxxx x položce 1.2.1.1.1, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx emitentovi, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx ratingovou xxxxxxxxx xxxxxxxx stupeň xxxxxxx xxxxxxx 2 xxxx 3, xxxx pohledávky xxxxxxxx ručitelem x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

120

1.2.1.1.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX 4+)

Xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx vykázaných x položce 1.2.1.1, xxx které jsou xxxxxxxx v položce 1.2.1.1.1, xxxx-xx xxxxxxxxx aktivy xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxx externí xxxxxxxxxx xxxxxxxxx přiřazen stupeň xxxxxxx xxxxxxx 4 xxxx horší, nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x tímto xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

130

1.2.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 1 (XXX1)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx vykázaných x položce 1.2.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx krytými xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx, xx x xxxxxxx x xx. 10 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx (XX) 2015/61 xxxx xxxx aktiva xxxxxx 1 způsobilé xxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXX 1.

140

1.2.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2X

Xxxx peněžních xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2, jsou-li xxxxxxxxx obchodovatelnými xxxxxx, xxxxx xx splnila xxxxxxxxx článků 7, 8 a 11 xxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx xx nezajišťovala xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx nebo xxxxxxxx jednotky x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xxxxx xxxxxx 15 xxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx xxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx 2X, xx vykazují x níže uvedených xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx aktivům.

150

1.2.2.1   Podnikové xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.2, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx je xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx přiřazen stupeň xxxxxxx xxxxxxx 1.

160

1.2.2.2   Kryté xxxxxxxxx úrovně 2A (XXX1, XXX2)

Xxxx peněžních xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.2.2, xxxx-xx xxxxxxxxx krytými xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx agenturou xxxxxxxx stupeň xxxxxxx xxxxxxx 1 xxxx 2.

170

1.2.2.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx úrovně 2X (XXX1, XXX2)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx vykázaných v xxxxxxx 1.2.2, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx vládním xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxx subjektům xxxxxxxxx sektoru xxxx xxxxxxxxxx xxxx zaručené. Xxxxxxxxxxxx, xx x xxxxxxx x xx. 11 odst. 1 xxxx. a) x x) nařízení (XX) 2015/61 xxxxxxx aktiva xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx 2X musí xxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1 nebo xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 2.

180

1.2.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx aktiva xxxxxx 2X

Xxxx peněžních xxxxxx xxxxxxxxxx v položce 1.2, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 7, 8 x 12 nebo 13 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx by xxxxxxxxxxxxx konkrétní transakci.

Akcie xxxx xxxxxxxx jednotky x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle článku 15 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx 2X, xx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

190

1.2.3.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2B xxxxxxxxx xxxxxx (XXX) (XXX1)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.3, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxxx papíry xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx hypotékou xx xxxxxxx. Upozorňujeme, xx x xxxxxxx x xx. 13 xxxx. 2 xxxx. x) nařízení (XX) 2015/61 xxxxxxx cenné xxxxxx zajištěné aktivy xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X xxxx být xxxxxx xxxxxxx kvality 1.

200

1.2.3.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX 1-6)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.3, jsou-li xxxxxxxxx krytými xxxxxxxxx.

210

1.2.3.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX 1-3)

Xxxx peněžních xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.3, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

220

1.2.3.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx úrovně 2X

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.3, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx.

230

1.2.3.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X x xxxxxxxxx xxxxxxx (CQS 3–5)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.3, xxxx-xx zajištěny xxxxxx xxxxxx 2X, xxx xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx 1.2.3.1 xx 1.2.3.4.

240

1.2.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx aktiva

Výše xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx nejsou xxxxxxxx x xxxxxxxxx 1.2.1, 1.2.2 nebo 1.2.3.

250

1.2.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx aktiva

Výše xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxx vykázána x xxxxxxxxx 1.2.1, 1.2.2, 1.2.3 xxxx 1.2.4.

260

1.3   Závazky xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2, které xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, x vyloučením vkladů xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx vyplývající ze xxxxx obdržených xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2 x vkladů xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx odtoky xxxxxxxxxxx x derivátových xxxxxxxxx xx vykážou x xxxxxxx 1.4 nebo 1.5.

Xxxxxx se vykážou xx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx smluvní xxxxxxxxxx. Xxxxxx, které xxx xxxxxx okamžitě bez xxxxxxxxxxx xxxxxxxx („xxxxxx xx viděnou“), xxxx xxxxxx splatné xx xxxxxxxx xx vykazují x xxxx „jednodenní“.

270

1.3.1   stabilní xxxxxxxxx vklady

Výše peněžních xxxxxx vykázaných v xxxxxxx 1.3, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x čl. 3 xxxxx 8 a xxxxxxx 24 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

280

1.3.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxx retailové xxxxxx

Xxxx peněžních xxxxxx xxxxxxxxxx x položce 1.3, které pocházejí x retailových xxxxxx x xxxxxxx s xx. 3 xxxxx 8 xxxxxxxx (EU) 2015/61, jiných xxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx&xxxx;1.3.1.

290

1.3.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.3, které xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxx x xxxxxxx 27 nařízení (XX) 2015/61.

300

1.3.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xx úvěrových xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.3, xxxxx xxxxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.3.3.

310

1.3.5   neprovozní xxxxxx od jiných xxxxxxxxxx zákazníků

Výše xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.3, xxxxx xxxxxxxxx z vkladů xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x souladu s xx. 3 xxxxx 9 xxxxxxxx (EU) 2015/61 jiných xxx xxxxxxxxxx x položce 1.3.3 x 1.3.4.

320

1.3.6&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx

Xxxx xxxxxxxxx odtoků xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.3, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx.

330

1.3.7&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xx nefinančních xxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.3, xxxxx pocházejí z xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

340

1.3.8&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx vklady xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx odtoků vykázaných x xxxxxxx 1.3, xxxxx pocházejí x xxxxxx xxxxxxxxxxxx v xxxxxxxxx&xxxx;1.3.1 až 1.3.7.

350

1.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxx swapů

Celková xxxx xxxxxxxxx odtoků vyplývajících xx splatnosti transakcí xxxxxxxx xxxxx, jako xx xxxxxx xxxxxx xxx skončení xxxxxxx.

360

1.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx vykázaných x xxxxxxx 1.4

Celková xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx splatných xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx v příloze XX nařízení (XX) x. 575/2013 x xxxxxxxx odtoků xxxxxxxxxxxxx xx splatnosti xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx 1.4.

Xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx výzev x xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxx xxxxxx součet xxxxxx 1 x 2 xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x jednotlivých xxxxxxxx xxxxxx:

1.

xxxxxxx xxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxx spojené s xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx x xxxxx x xxxxxx xxxxxxx splatností xxxxxxxxx; x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx žádné xxxxxxx toky, toky xxxxxxx papírů, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x kolaterál xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx deriváty. Zásoby xxxxxxxxxxxx kolaterálu a xxxxxxxxxx ve formě xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x deriváty xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx zahrnuty xx xxxxxxx „xxxxxx“ xxxxxx 3 xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, s xxxxxxxx peněžních xxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxx v xxxxx xxxxx x doplnění xxxxxxxxx („xxxxxxxxxxx peněžní xxxx nebo toky xxxxxxx papírů“), xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx, ale xxxxxx ještě xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xx xxxxx 1.5 „xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx“ x na xxxxx 2.4 „derivátové xxxxxxx přítoky“ x xxxxxxx hotovostního xxxxxxxxxx x x xxxxxx 3 „vyrovnávací xxxxxxxx“ x xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx cenných xxxxxx;

2.

x xxxxxxxxx xxxxxxx x odtoků x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxx žádnou xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx (xxxx xx xxx ně xxxxxxxxxx xxxxx částečná xxxxxxxxxxxxxx), xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx:

x)

xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx mají xxxxxxxxx xxxx, xxxx xxxxxxx, pouze xx-xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxx tržní cena x kupní xxxx xxxx xxxxx xxx xxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxx („in xxx xxxxx“). Xxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx způsoby:

i)

zahrnutím xxxxxxxxx tržní xxxxxxx xxxx čisté xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx jako xxxxxxx na xxxxx&xxxx;2.4 xxxxxxx xxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx“ k xxxxxxxxxxxxxxxx xxx xxx xxxxx xxxx xxxx, xxxxx xx právo xxxxxxxx opci xxxxx;

xx)

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx čisté xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxx&xxxx;1.5 xxxxxxx xxxxxxxxxx „derivátové xxxxxxx xxxxxx“ k xxxxxxxxxxxxx dni xxx xxxxx xxxx xxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxx protistrana xxxxx;

x)

xxxx xxxxxxx s xxxxxx xxxxxxxxx, než xxxxx jsou uvedeny x písmenu a), xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx toků xxxxxxxxx x příslušných xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx 1.5 „xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx“ x xx xxxxx 2.4 „xxxxxxxxxx peněžní přítoky“ x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx vyrovnávací kapacitě xxxxxxx xxxxxxxxxx, x xx za xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx, nejsou-li xxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

370

1.6&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxx všech xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx 1.1, 1.2, 1.3, 1.4 nebo 1.5. Nevykazují xx xxx xxxxxxxxx odtoky.

380

1.7   Odtoky xxxxxx

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx 1.1, 1.2, 1.3, 1.4, 1.5 a 1.6.

390 xx 700

390

2.1   Splatné peněžní xxxxxx xxxxxxxxxxx ze xxxxxxxxxxx úvěrových transakcí x transakcí na xxxxxxxxxxx trhu, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx:

Xxxxxxx xxxx peněžních xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x transakcí xx kapitálovém trhu xx smyslu xxxxxx 192 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013.

Xx tomto xxxxx se xxxxxxxx xxxxx peněžní xxxx; xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx transakcemi x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx x xxxxxx „xxxxxxxxxxx xxxxxxxx“.

400

2.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 1

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx aktivy x xxxxxxx x xxxxxx 7, 8 x 10 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

Xxxxx nebo podílové xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xxxxx xxxxxx 15 nařízení (XX) 2015/61, xxxxx xxx xxxxxxxxx za xxxxxx úrovně 1, xx xxxxxxxx x xxxx uvedených xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

410

2.1.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx přítoků xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx, jež nejsou xxxxxxx xxxxxxxxx.

420

2.1.1.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 od xxxxxxxxx xxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.1.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx, jež představují xxxxxxxxxx xxxx centrálním xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

430

2.1.1.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx úrovně 1 (stupeň úvěrové xxxxxxx / XXX 1)

Xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných x xxxxxxx 2.1.1.1, než xxxxx xxxx xxxxxxxx x položce 2.1.1.1.1, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx emitentovi, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx stupeň xxxxxxx xxxxxxx 1, xxxx xxxxxxxxxx zaručené xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

440

2.1.1.1.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (CQS 2, XXX3)

Xxxx jiných peněžních xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 2.1.1.1, xxx xxxxx jsou xxxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;2.1.1.1.1, xxxx-xx xxxxxxxxx aktivy xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx stupeň xxxxxxx xxxxxxx 2 xxxx 3, nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxx ručitelem x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

450

2.1.1.1.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX 4+)

Xxxx xxxxxx xxxxxxxxx přítoků xxxxxxxxxx x položce 2.1.1.1, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx v xxxxxxx&xxxx;2.1.1.1.1, xxxx-xx zajištěny xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx, jemuž xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx kvality 4 xxxx xxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

460

2.1.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 1 (CQS1)

Výše xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.1, xxxx-xx zajištěny aktivy, xxx jsou xxxxxxx xxxxxxxxx. Upozorňujeme, xx x xxxxxxx s xx. 10 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx (XX) 2015/61 xxxx xxxx xxxxxx xxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXX 1.

470

2.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2A

Výše xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných x xxxxxxx 2.1, xxxx-xx xxxxxxxxx obchodovatelnými xxxxxx x souladu x xxxxxx 7, 8 x 11 nařízení (XX) 2015/61.

Xxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xxxxx xxxxxx 15 xxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx xxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx 2X, xx xxxxxxxx x níže xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

480

2.1.2.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2A (XXX1)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.2, xxxx-xx zajištěny xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx je xxxxxxx externí ratingovou xxxxxxxxx xxxxxxxx stupeň xxxxxxx xxxxxxx 1.

490

2.1.2.2   Kryté xxxxxxxxx úrovně 2X (XXX1, XXX2)

Xxxx peněžních xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.2, xxxx-xx xxxxxxxxx krytými dluhopisy, xxxx xx určenou xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx úvěrové xxxxxxx 1 xxxx 2.

500

2.1.2.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx z veřejného xxxxxxx úrovně 2A (XXX1, CQS2)

Výše xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.2, jsou-li xxxxxxxxx aktivy, jež xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx institucím, xxxxxxxxxx bankám, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, místním xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx sektoru xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx, xx v xxxxxxx x xx. 11 odst. 1 xxxx. x) a x) xxxxxxxx (XX) 2015/61 xxxxxxx aktiva xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx úrovně 2X jsou buď xxxxxx úvěrové xxxxxxx 1 nebo stupně xxxxxxx xxxxxxx 2.

510

2.1.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2B

Výše xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x články 7, 8 x 12 xxxx 13 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

Xxxxx xxxx xxxxxxxx jednotky x xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xxxxx článku 15 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxx považovat xx xxxxxx úrovně 2X, xx vykazují x xxxx uvedených xxxxxxxxxxxxxx odpovídajících xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

520

2.1.3.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X zajištěné xxxxxx (CQS 1)

Výše xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.3, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx zajištěnými aktivy, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx hypotékou xx xxxxxxx.

530

2.1.3.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (CQS 1-6)

Xxxx xxxxxxxxx přítoků xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.3, xxxx-xx zajištěny xxxxxxx xxxxxxxxx.

540

2.1.3.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX 1-3)

Výše xxxxxxxxx přítoků xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.3, xxxx-xx zajištěny podnikovými xxxxxxxxx xxxxxxx papíry.

550

2.1.3.4   Akcie xxxxxx 2X

Xxxx peněžních xxxxxxx vykázaných v xxxxxxx 2.1.3, jsou-li xxxxxxx.

560

2.1.3.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx úrovně 2X x veřejného xxxxxxx (XXX 3–5)

Xxxx xxxxxxxxx přítoků xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.3, xxxx-xx xxxxxx xxxxxx 2X, jež nejsou xxxxxxxx x položkách 2.1.3.1 až 2.1.3.4.

570

2.1.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx aktiva

Výše xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných x xxxxxxx 2.1, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx 2.1.1, 2.1.2 xxxx 2.1.3.

580

2.1.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

Xxxx peněžních přítoků xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx x položkách 2.1.1, 2.1.2, 2.1.3 xxxx 2.1.4.

590

2.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 2.1 xxxxxxxxxxx x úvěrů x xxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxx xxxx:

Xxxxxxx xxxxxxx x úvěrů x xxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx xx vykážou x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx datu xxxxxxxx. X případě xxxxxxxxxxxxxx facilit se xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx refinancovaný x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

600

2.2.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.2, xxxxx pocházejí xx xxxxxxxxx osob xxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx x xx. 3 xxxxx 8 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

610

2.2.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx přítoků xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.2, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx podniků.

620

2.2.3   úvěrové xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných x položce 2.2, xxxxx pocházejí xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

630

2.2.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.2, které xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx zákazníků x xxxxxxx x xx. 3 xxxxx 9 xxxxxxxx (XX) 2015/61, jiných xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.2.3.

640

2.2.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx banky

Výše xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných v xxxxxxx 2.2, xxxxx xxxxxxxxx od xxxxxxxxxxx xxxx.

650

2.2.6&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 2.2, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 2.2.1–2.2.5.

660

2.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx měnových xxxxx

Xxxxxxx xxxx smluvních xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, jako xx výměna jistin xxx xxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx.

670

2.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxx vykázaných v xxxxxxx 2.3

Xxxxxxx výše xxxxxxxxx peněžních přítoků xxxxxxxxxxxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx XX xxxxxxxx (XX) č. 575/2013 x výjimkou xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx splatnosti xxxxxxxx swapů, které xx xxxxxxx x xxxxxxx 2.3.

Xxxxxxx výše xxxxxxxx xxxxxxxxxx částky xxxxxx nevypořádaných xxxxx x doplnění xxxxxxxxx xx dni vykázání.

Celková xxxx odráží xxxxxx xxxxxx 1 x 2 xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx:

1.

xxxxxxx xxxx x toky xxxxxxx xxxxxx související x xxxxxxxx, x xxxxx existuje xxxxxx x kolaterálu, xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx zajištění expozic xxxxxxxxxxx, xxxx z xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxx toky, xxxx cenných papírů, xxxxxxxxxx kolaterál x xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx papírů související x xxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx. Zásoby xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a kolaterálu xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, které xxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx x deriváty xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx být xxxxxxxx xx xxxxxxx „xxxxxx“ xxxxxx 3 xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, s výjimkou xxxxxxxxx xxxx x xxxx xxxxxxx papírů x xxxxx výzev x xxxxxxxx zajištění, xxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx, xxx nebyly xxxxx xxxxxxxxxx. Uvedené xxxx xx zohlední x xxxxxxx splatností na xxxxx 1.5 „xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx“ x xx xxxxx 2.4 „xxxxxxxxxx xxxxxxx přítoky“ x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a v xxxxxx 3 „xxxxxxxxxxx xxxxxxxx“ v xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx;

2.

x peněžních xxxxxxx a xxxxxx x xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx dohodou x xxxxxxxxxx (nebo xx xxx ně xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx), se xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x ostatní:

a)

toky související x xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxx, pouze xxxx-xx „xx xxx xxxxx“. Xxxx xxxx xx zachycují xxxxx xxxxxx xxxxxxx:

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx hodnoty xxxxxxx xxxx přítoků xx xxxxx 2.4 xxxxxxx splatností „xxxxxxxxxx xxxxxxx přítoky“ x xxxxxxxxxxxxxxxx xxx pro xxxxx této xxxx, xxxxx xx právo xxxxxxxx xxxx xxxxx;

xx)

xxxxxxxxx xxxxxxxxx tržní xxxxxxx xxxx xxxxx současné xxxxxxx smlouvy xxxx xxxxxx xx xxxxx 1.5 xxxxxxx xxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx xxxxxxx odtoky“ x xxxxxxxxxxxxx xxx xxx výkon xxxx xxxx, pokud xx xxxxx uplatnit xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx;

x)

xxxx xxxxxxx x xxxxxx smlouvami, xxx xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxx x), jsou xxxxxxxxx xxxxxxxx hrubých xxxx x xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx 1.5 „xxxxxxxxxx xxxxxxx odtoky“ x na řádku 2.4 „derivátové xxxxxxx xxxxxxx“ x smluvních xxxx cenných xxxxxx xx xxxxxxxxxxx kapacitě xxxxxxx xxxxxxxxxx, a xx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx forwardových xxxxx xxxxxxxx ke xxx xxxxxxxxxx, xxxxxx-xx xxxx částky dosud xxxxx stanoveny.

680

2.5   Splatné papíry xx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx splátkou xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx zbytkové xxxxxxx xxxxxxxxxx. Tato položka xxxxxxxx xxxxxxx přítoky x cenných xxxxxx xx xxxxxxxxxx vykázaných xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx splatnosti, xxxxxx xx jako xxxxx cenných xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxx hotovosti x xxxxx xxxxx.

690

2.6&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx&xxxx;2.1, 2.2, 2.3, 2.4 xxxx 2.5. Xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

700

2.7&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx přítoků xxxxxxxxxx v položkách 2.1, 2.2, 2.3, 2.4, 2.5 a 2.6.

710

2.8&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx schodek

Celková xxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 2.7 xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx vykázané v xxxxxxx 1.7.

720

2.9   Kumulovaný xxxxx xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čistý xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxx xx xxxxx hranice xxxxxxxxxxx xxxxxxxx koše.

730-1080

3   VYROVNÁVACÍ XXXXXXXX

„Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx“ xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx držených xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx pro centrální xxxxx, xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

Xxxxxx pro xxxxxxxx xxxxx x způsobilosti xxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx pravidla xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x její xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx-xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx instituce xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx na xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx trzích xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxx xxxxxx koncentrace.

Aktiva xxxxxxxxxx ve sloupcích xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx aktiva, xxxxx xxxx instituci xxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxx na hotovost xx xxxxxx vyplnění xxxxxxxxx rozestupů xxxx xxxxxxxxx přítoky x xxxxxx x xxxxx xxxxxxx horizontu. Pro xxxx xxxxx xx xxxxxxx definice xxxxxxxxxx xxxxx x souladu x nařízením Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61. Xxxx xxxxxx nelze xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x nesmí xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, například xxxxxxxx a xxxx, x xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx jako xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x x zajištěných xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxxx xx součást xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx-xx xxxxxx x dané xxxxxxxxx, xxxxxx jich xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x instituce je xx právně a xxxxxxx k dispozici.

Aby xx zamezilo dvojímu xxxxxxxxx, pokud instituce xxxxxxxx uzpůsobená xxxxxx x xxxxxxx 3.1 xx 3.7, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 3.8.

Xxxxxxxxx vykáží xxxxxx, xxxxxxx-xx xxxxx určitého xxxxx x jsou-li xxxxxxxx xx dni xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxx 010.

Xxxxxxx 020 xx 220 xxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx kapacity. Xxxxx instituce xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, zpětně xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx zaznamenána xxxx xxxxxx xx formě xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx do koše xxxxxxxxxx odpovídajícího xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx. X xxxxxxx s tím xx peněžní xxxxx xxxxxxxxxxx xx splatné xxxx transakce xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx 1.2. Pokud xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, zpětně xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx transakce. X souladu x xxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx ze xxxxxxx xxxx transakce xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx koše xxx xxxxxxx přítoky v xxxxxxx 2.1. Xxxxxxxxxxxx xxxxx se vykazují xxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx cenných xxxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxxx kapacity x xxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, x xxxxx se tyto xxxxx xxxxxx splatnými.

Změna xxxxxxx dostupné xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx vykázaných v xxxxxxx 3.8 xx xxxxxx xxxx xxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx. Xx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xx výše xxxxxx xxxxxx jako xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx 3.2 x xxxx xxxxxxx xxxxx x xxxx splatnosti „xxxxxxxxxx“ xxx xxxx xxxxxxx. X souladu x xxx xx v xxxxxxx 2.2.5 xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx přítok.

Splatné xxxxx xxxxxx se x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxx xx xx xxxxxxxx xxxx splatnosti xxxxxx x kategorie aktiv, x xxx xxx xxxxxxx vykázán, zachází xx x xxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, a xxxxxxxx peněžní xxxxxx xx xxxxxx v xxxxxxx 2.5.

Xxxxxxx hodnoty xxxxxxx xxxxxx se xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx x částkách xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

X xxxxxxx 3.8 xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx jsou x dispozici xx xxxxxxx smlouvy.

Aby se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx se v xxxxxxx 3.1 ani 3.2 vyrovnávací xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx kapacitě xx xxxxxxxx v xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx:

730

3.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx a xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxx hotovosti x xxxxx a xxxxxxxx.

740

3.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx xxxx xxxxxx u xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xx. 10 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx xxx) nařízení (XX) 2015/61, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx dne.

Na tomto xxxxx xx nevykazují xxxxx papíry xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx nebo pohledávky xxxx xxxxxxxx.

750

3.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 1

Xxxxx hodnota xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx podle xxxxxx 7, 8 x 10 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xxxxx xxxxxx 15 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxx považovat xx aktiva xxxxxx 1, xx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

760

3.3.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx úrovně 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisů

Částka xxxxxxxx x položce 3.3, xxxxxxxxxxxxx-xx xxxxx xxxxxxxxx.

770

3.3.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 xx xxxxxxxxx banky

Částka xxxxxxxx x xxxxxxx 3.3.1, xxxxx-xx xx o xxxxxx představující xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx pohledávky xxxx xxxxxxxx.

780

3.3.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx úrovně 1 (xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx / XXX 1)

Xxxxxx xxxxxxxx v položce 3.3.1, xxxx než xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx 3.3.1.1, xxxxx-xx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx přiřazen xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1, xxxx pohledávky xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

790

3.3.1.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX 2, XXX3)

Xxxxxx xxxxxxxx x položce 3.3.1, xxxx než xxxxxx xxxxxxxx x položce 3.3.1.1, jedná-li xx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči emitentovi, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 2 nebo 3, xxxx pohledávky xxxxxxxx ručitelem x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

800

3.3.1.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX 4+)

Xxxxxx vykázaná x položce 3.3.1, xxxx xxx částka xxxxxxxx v xxxxxxx 3.3.1.1, xxxxx-xx xx x aktiva xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx, xxxxx je určenou xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 4 xxxx xxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

810

3.3.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx dluhopisy úrovně 1 (CQS1)

Částka xxxxxxxx x xxxxxxx 3.3, xxxxxxxxxxx-xx kryté xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx, že x xxxxxxx x čl. 10 odst. 1 xxxx. f) nařízení (XX) 2015/61 xxxx xxxx xxxxxx xxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx&xxxx;XXX&xxxx;1.

820

3.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2A

Tržní xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx aktiv xxxxx xxxxxx 7, 8 x 11 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx článku 15 xxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx xxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx 2X, xx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

830

3.4.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx dluhopisy xxxxxx 2X (XXX1)

Xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx 3.4, představuje-li xxxxxxxxx xxxxxxxxx, jimž xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx přiřazen xxxxxx xxxxxxx kvality 1.

840

3.4.2   Kryté xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1, XXX2)

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.4, xxxxxxxxxxx-xx xxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx ratingovou agenturou xxxxxxxx xxxxxx úvěrové xxxxxxx 1 nebo 2.

850

3.4.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1, XXX2)

Xxxxxx vykázaná x xxxxxxx 3.4, xxxxx-xx se x xxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, centrálním xxxxxx, regionálním xxxxxxx xxxxxxxxxx, místním xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx, xx x xxxxxxx x čl. 11 xxxx. 1 xxxx. x) x x) xxxxxxxx (XX) 2015/61 xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx způsobilá xxxx xxxxxx xxxxxx 2X xxxx být xxx xxxxxx úvěrové xxxxxxx 1 nebo xxxxxx xxxxxxx kvality 2.

860

3.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2B

Tržní xxxxxxx obchodovatelných xxxxx xxxxx článků 7, 8 a 12 xxxx 13 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 15 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx 2X, xx vykazují x níže xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

870

3.5.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X zajištěné xxxxxx (CQS 1)

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.5, xxxxxxxxxxx-xx cenné xxxxxx zajištěné aktivy (xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx hypotékou na xxxxxxx). Upozorňujeme, xx x souladu x xx. 13 xxxx. 2 xxxx. a) xxxxxxxx (XX) 2015/61 xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1.

880

3.5.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX 1-6)

Částka xxxxxxxx x xxxxxxx 3.5, xxxxxxxxxxx-xx xxxxx xxxxxxxxx.

890

3.5.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx dluhopisy xxxxxx 2X (CQS 1-3)

Xxxxxx xxxxxxxx x položce 3.5, xxxxxxxxxxx-xx podnikové xxxxxxx xxxxx xxxxxx.

900

3.5.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx 2B

Částka xxxxxxxx x xxxxxxx 3.5, xxxxxxxxxxx-xx xxxxx.

910

3.5.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx papíry xxxxxx 2B x xxxxxxxxx xxxxxxx (XXX 3–5)

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.5, představuje-li xxxxxx xxxxxx 2X, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx 3.5.1 xx 3.5.4.

920

3.6&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx obchodovatelná xxxxxx

Xxxxx hodnota xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, než xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx 3.3, 3.4 x 3.5.

Xxxxx xxxxxx x toky xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx aktiv xx xxxxx emisí xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx emisí xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx toky x xxxxxx položek xx xxxx vykazují x příslušné xxxxx xxxxxx 1 x 2 xxxx xxxxxxx.

930

3.6.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (CQS1)

Částka xxxxxxxx v xxxxxxx 3.6, xxxxx-xx xx x xxxxxx představující xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx instituci, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx úvěrové xxxxxxx 1, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

940

3.6.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (XXX2-3)

Xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx 3.6, xxxxx-xx xx x aktiva xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx určenou xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx úvěrové xxxxxxx 2 nebo 3, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

950

3.6.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.6, xxxxxxxxxxx-xx xxxxx.

960

3.6.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx vykázaná x položce 3.6, xxxxxxxxxxx-xx xxxxx xxxxxxxxx.

970

3.6.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx 3.6, xxxxxxxxxxx-xx xxxxx xxxxxx zajištěné xxxxxx.

980

3.6.6&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx vykázaná x xxxxxxx 3.6, xxxxxxxxxxx-xx xxxx obchodovatelná xxxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx 3.6.1 xx 3.6.5.

990

3.7&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx standardní xxxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx, xx xxxxxx xx instituce xxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.

X případě xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) 2015/233 (1) xxxx xxxx x xxxxx úzkou xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku xxxxxxx xxxxxxxxx toto xxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx emisí xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx ve xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x příslušné části xxxxxx 1 a 2 xxxx xxxxxxx.

1000

3.8&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx přislíbených xxxxxxx poskytnutých xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx neodvolatelné xxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx čerpání xxxxxx facilit formou xxxxxxxxxx překročí xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, vykážou xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx.

Xxx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx již xxxxxxxxxx xxxxxxxxx předurčila aktiva xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx úvěrové facility x xxx xxxxxxxx xxxxxx x položkách 3.1 až 3.7, xxxxxxxxx xx x xxxxxxx 3.8. Xxxxx xxxxx pro xxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx předurčit xxxxxx jako xxxxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxx, xxx je x xxxxx poli xxxxxxxx.

1010

3.8.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx 1

Xxxxxx xxxxxxxx x položce 3.8, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxx x xx. 19 xxxx. 1 písm. x) nařízení (XX) 2015/61.

1020

3.8.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx 2X x xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.8, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx x článkem 14 xxxxxxxx (EU) 2015/61.

1030

3.8.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx 2X xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx ochrany

Částka vykázaná x xxxxxxx 3.8, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x souladu s xx. 16 xxxx. 2 nařízení (XX) 2015/61.

1040

3.8.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxx xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x položce 3.8 xxxx xxx vykázaná x xxxxxxxxx 3.8.1 xx 3.8.3.

1050

3.8.4.1   od xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.8.4, xx-xx xxxxxxxxxxxx mateřský xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx instituce nebo xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx spojený x xxxxx xxxxxxxx institucí xxxxxxx xx xxxxxx xx. 12 odst. 1 xxxxxxxx 83/349/EHS xxxx člen xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;113 xxxx. 7 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxx xxxxxxxx instituce nebo xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 10 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013.

1060

3.8.4.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;xx xxxxxx protistran

Částka xxxxxxxx x položce 3.8.4 xxxx než xxxxxxxx x xxxxxxx 3.8.4.1.

1070

3.9&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx vyrovnávací xxxxxxxx

Xxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxx x položkách 3.2, 3.3, 3.4 x 3.5, 3.6, 3.7 a 3.8, xxxxxxxxxxx-xx centrální xxxxx, xxxx cenných xxxxxx x xxxxxxxxxx úvěrové xxxxx v xxxxx xxxxxxx koši.

1080

3.10   Kumulovaná vyrovnávací xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx ode xxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx časového xxxx.

1090-1140

4&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX VÝDAJE

„Podmíněné výdaje“ x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx informace x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

1090

4.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx z xxxxxxxxxxxx facilit

Peněžní xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx maximální xxxxxx, xxxxxx xxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxx. X xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nástrojů xx xxxxxx xxxxx xxxxxx, která xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx.

1010

4.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 4.1, xxxxxxx-xx x xxxxxxxxxxxx úvěrových xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 31 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

1110

4.1.1.1   považované xxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxx 2X

Xxxxxx xxxxxxxx x položce 4.1.1, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxxx financování xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 16 xxxx. 2 xxxxxxxx (EU) 2015/61.

1120

4.1.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxx

Xxxxxx vykázaná x xxxxxxx 4.1.1 xxxx xxx vykázaná x xxxxxxx 4.1.1.1.

1130

4.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx 4.1, vyplývá-li z xxxxxxxxxxxx facilit x xxxxxxx x xxxxxxx 31 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

1140

4.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx x důsledku xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, jež xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x tři xxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a záporné xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx-xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxx splacení nesplacených xxxxxxx, vykážou xx xxxxxxx závazky xx xxxxxxxx znaménkem x xxxxxxx xxxxx, v xxxx jsou xxxxxxxx x položce 1, x xxxxxxxx x xxxxxxx znaménkem v xxxxxxx xxxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, pokud xx xx dopady xxxxxxx xxxxxxxxx staly platnými xx dni vykázání.

Spočívá-li xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx výzvě x xxxxxxxx zajištění, vykáže xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx znaménkem x xxxxxxx pásmu, xxx xx xxxxxxxxx stane xxxxxxxx, xxxxx by xx dopady xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx dni xxxxxxxx.

Xxxxxxx-xx xxxxx snížení xxxxxxxxx xx změně xxxx xx xxxxxxxxxxxx u xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxx papírů s xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx, kdy xxxx xxxxx papíry xxxxxxxxx být pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xx xxxxxx snížení staly xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx.

1150-1290

5&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX POLOŽKY

1200

10   Odtoky xxxxxx xxxxxxx xxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (s xxxxxxxxxx xxxxxxxx transakcí)

Součet xxxxxx x xxxxxxxxx 1.1,1.2, 1.3, 1.5 x 1.6, xx-xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx dané xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx mateřského xxxxxxx nebo spojený x xxxxx úvěrovou xxxxxxxxx vztahem ve xxxxxx xx. 12 xxxx. 1 xxxxxxxx 83/349/XXX xxxx člen xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx systému xxxxxxx xxxxx čl. 113 xxxx. 7 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 10 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013.

1210

11&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxx institucionálního xxxxxxx xxxxxxx (s xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx)

Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx 2.1, 2.2, 2.4 x 2.6, xx-xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx dané xxxxxxxxx nebo xxxx xxxxxxx xxxxxx téhož xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx institucí vztahem xx xxxxxx čl. 12 xxxx. 1 xxxxxxxx 83/349/EHS nebo xxxx téhož xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx podle xx. 113 odst. 7 nařízení (XX) x. 575/2013 xxxx xxxxxxxx instituce nebo xxxxxxx přidružený k xxxx xxxx kooperativní xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 10 nařízení (XX) x. 575/2013.

1220

12   Přítoky xxxxxx xxxxxxx nebo x xxxxx institucionálního xxxxxxx xxxxxxx ze xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 2.5, xx-xx protistranou xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx dané instituce xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx spojený x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx ve xxxxxx čl. 12 xxxx. 1 směrnice 83/349/XXX xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx podle xx. 113 xxxx. 7 xxxxxxxx (EU) x. 575/2013 nebo ústřední xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x síti xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxx 10 nařízení (XX) x. 575/2013.

1230

13   vysoce kvalitní xxxxxxxx aktiva způsobilá xxx centrální xxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x položkách 3.3, 3.4 a 3.5, xxxxxxxxxxx-xx způsobilý xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, x nimž xx instituce přímý xxxxxxx na xxx xxxxxx konsolidace.

V xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxx uvedené v xxxxxxx xxxxxxxx (EU) 2015/233 jako xxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx nechají instituce xxxx xxxx prázdné.

1240

14   jiná xxx xxxxxx kvalitní xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx:

x)

xxxxxxx xxxxxx vykázaných x xxxxxxx 3.6, představují-li xxxxxxxxx kolaterál xxx xxxxxxxxxx likviditní xxxxxxx xxxxxxxxx banky, x xxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx na xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx;

xx)

xxxxxxxxx xxxxx, které jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx operace xxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx aktiv xxxxxxxxxxxxxx x xxxx uvedené x xxxxxxxx (XX) x. 2015/233 xxxx xxxx s xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx nechají xxxxxxxxx toto xxxx xxxxxxx.

1270

17&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx 1.3 v xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx podle xxxxxxxxxx xxx chování xxxxxxx xx základě scénáře „xxx xxxxxxxx“ xxxxxxxxxxx xxx xxxxx řízení xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx účely xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx „xxx xxxxxxxx“ xxxxxx xxxxxxx bez xxxxxxxxxxx zátěže x xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx „stabilitu“ xxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx předpoklady xxxxxxxxxx xxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx se k xxxxx xxxxxxxxx činnostem.

Přiřazování x xxxxxxx košům xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxx. Nemusí xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx.

1280

18&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x položce 2.2 x xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx podle xxxxxxxxxx xxx chování xxxxxxx xx základě xxxxxxx „xxx xxxxxxxx“ xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx likvidity xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx xxxxx tohoto xxxx xx scénářem „xxx xxxxxxxx“ xxxxxx situace xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx předpoklady xxxxxxxxxx plánu, a xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx musí xxxxxxxxx členění používanému xxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxx tudíž xxxxx xxxxxxxx všechny xxxxxx koše.

1290

19   Behaviorální xxxxxxx xxxxxxxxxxxx facilit

Částka vykázaná x položce 4.1 x xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx podle xxxxxxx klientů při xxxxxxxx xxxxxx a x xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx „bez xxxxxxxx“ xxxxxxxxxxx xxx xxxxx řízení xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx xxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx „xxx xxxxxxxx“ xxxxxx „xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x oblasti xxxxxxxxx“.

Xxxx xxxxxxx neodráží xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx obchodní xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx členění xxxxxxxxxxx xxx interní xxxxx. Nemusí xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx koše.
“

(1)  http://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?uri=CELEX%3A32015R0233