Animace načítání

Stránka se připravuje...

Přihlásit se Registrovat se
28 160 právních předpisů

Další údaje zde

Technická podpora

Poskytujeme technickou podporu zdarma

Zavolejte nám

+420 777 717 492

Plné znění - 32017R2114

  1. Úvodní strana
  2. Právní předpisy EU
  3. Plné znění - 32017R2114

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Chci získat výhodný přístup

XXXXXXXXX XXXXXXXX KOMISE (XX) 2017/2114

xx dne 9. xxxxxxxxx 2017,

xxxxxx xx mění xxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014, xxxxx jde x xxxxxxx x xxxxxx

(Xxxx x významem xxx XXX)

EVROPSKÁ KOMISE,

x xxxxxxx xx Smlouvu x xxxxxxxxx Xxxxxxxx unie,

s ohledem xx xxxxxxxx Evropského parlamentu x Xxxx (EU) č. 575/2013 xx dne 26. xxxxxx 2013 x xxxxxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxx xxxxxxxxx a investiční xxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (XX) x. 648/2012 (1), x xxxxxxx xx xx. 99 odst. 5 xxxxxx xxxxxxxxxxx, xx. 101 xxxx. 4 xxxxx pododstavec, xx. 415 xxxx. 3 čtvrtý xxxxxxxxxxx a čl. 430 xxxx. 2 xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx,

xxxxxxxx k těmto xxxxxxx:

(1)

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx (EU) x. 680/2014 (2) se xxxxxxx xxxxxxx, podle nichž xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx souladu s nařízením (XX) x. 575/2013. Xxxxxxxx x xxxx, že xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx nařízením (XX) x. 575/2013 xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx přijímáním dalších xxxxxxxxxxxx právních xxxxxxxx x, x xxxxx případě, xxxxxxxxx Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2015/61 (3), xxxx by prováděcí xxxxxxxx (XX) č. 680/2014 xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx uvedená xxxxxxxx x xxx dále xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxx zpráv institucí xxx účely xxxxxxx, x xx i pokud xxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, což xx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx v rozvaze xxxxxx xxxxxxxxx.

(2)

Xx třeba xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 680/2014, xxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx ve xxxxxxxxxxx, které byly xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3)

Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 680/2014 xxxxxx také xx, xxx příslušné xxxxxx xxxx x xx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx rizikový xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxxx o rizicích, xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx odvětví, xxx xxxx xxxxxxxxx změny xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx v oblastech operačního xxxxxx, xxxxxxxxx rizika x x xxxxxxxxxx institucí vůči xxxxxxx dluhům.

(4)

Xxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx času xx xxxxxxxxx změn xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx, mělo xx xx xxxxxx xxx xxx 1. března 2018.

(5)

Toto xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx Xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxx.

(6)

X xxxxxx prováděcích xxxxxxxxxxx xxxxx, x xxxxx xxxx xxxxxxxx vychází, uskutečnil Xxxxxxxx orgán xxx xxxxxxxxxxxx otevřené xxxxxxx xxxxxxxxxx, analyzoval xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx a přínosy x xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 37 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 1093/2010 (4).

(7)

Prováděcí xxxxxxxx (XX) x. 680/2014 xx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx,

XXXXXXX XXXX XXXXXXXX:

Xxxxxx 1

Xxxxxxxxx nařízení (XX) x. 680/2014 se mění xxxxx:

1)

x xx. 5 písm. x) xx xxx 2 xxxxxxxxx xxxxx:

„2)

xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx:

x)

xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx XXX xxxxxxxxx 4 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013, vykazují xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 17.01 a 17.02 xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx xxxxx XX bodu 4.2 xxxxxxx XX;

x)

xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx XXX xxxxxxxxx 3 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013 x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, vykazují xxxx informace podle xxxxxx 17.01 x 17.02 xxxxxxx X x xxxxxxx s pokyny xxxxx II xxxx 4.2 xxxxxxx XX:

x)

xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxx je rovný 1 % xxxx je xxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx roku xxxx xxxxxxxxxxx datem xxxxxxxxxx;

xx)

xxxxxxx xxxxxxx xxxxx instituce xxxxxxxxx 30 xxxxxxx XXX;

xxx)

xxxxxxx hodnota aktiv xxxxxxxxx xxxxxxxxx 5 xxxxxxx EUR x 20 % XXX xxxxxxxxx xxxxx, xx kterém xx xxxxxxx;

xx)

xxxxxxxxx xx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx institucí xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx;

x)

xxxxxxxxx xx mateřskou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx samy xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx dvou xxxxxx xxxxxxxxx státech, xxx x xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xxxx xxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx:

—

xxxxxxx celkových xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx 5 xxxxxxx XXX,

—

xxxx xxx 20 % xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx smyslu xxxxxxxx x xxxxxxx 1.1 x xxxxxxx XXX, xxxxxxxx x xxxxxxx XX xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx závazků xxxxxxxxx xx xxxxxx definice x xxxxxxx 1.2 x xxxxxxx XXX, xxxxxxxx x xxxxxxx XX xx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx x xxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxx xx xxxx, x xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx instituce;

x)

instituce, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxxx xxxxxx v souladu x xxxxx třetí xxxxxx XXX xxxxxxxxx 3 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 a u nichž xxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx uvedených v písmenu x), xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v bodech x) x xx) xxxx v souladu x xxxxxx části II xxxx 4.2 xxxxxxx XX:

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx 080 xxxxxxx 17.01 přílohy X xxx xxxxxxxxxxx xxxxx:

—

xxxxx xxxxxxxx (nové xxxxxxxx) (xxxxx 910),

—

hrubý objem xxxxx (xxxx xxxxxxxx) (xxxxx 920),

—

xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxxx 930),

—

xxxxxx ztrát xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx 940),

—

xxxxxxxxx xxxx jedné xxxxxx (řádek 950),

—

xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx (xxxxx 960),

—

xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx (s výjimkou xxxxxxxxx a jiných xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx) (xxxxx 970),

—

xxxxxxx výtěžky z pojištění x xxxxxx mechanismů xxxxxxx xxxxx (xxxxx 980);

xx)

informace xxxxx šablony 17.02 xxxxxxx X;

d)

instituce xxxxxxx x xxxxxxx x) xxxxx xxxxxxx kompletní xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx 17.01 x 17.02 xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx v části XX xxxx 4.2 xxxxxxx XX;

x)

xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx s částí xxxxx xxxxxx XXX xxxxxxxxx 2 xxxxxxxx (EU) x. 575/2013 x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx x xxxxxx xx) xx x) xxxxxxx x), xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx šablon 17.01 x 17.02 xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx xxxxx XX xxxx 4.2 xxxxxxx XX:

x)

instituce, xxxxx provádějí výpočet xxxxxxxxxxxx požadavků xxxxxxxxxxxx xx k operačnímu xxxxxx x xxxxxxx x xxxxx třetí xxxxxx XXX xxxxxxxxx 2 xxxxxxxx (EU) x. 575/2013 x x xxxxx není xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xx) xx x) písmene x), xxxxx xxxxxxx informace xxxxxxx x xxxxxxxxx 17.01 x 17.02 xxxxxxx I v souladu x xxxxxx xxxxx II xxxx 4.2 xxxxxxx XX:

x)

xxxxxxx xx xxxxxxxxxx a ukončovací xxxxxxxx xxxxx článku 4.“;

2)

v čl. 5 xxxx. x) xx xxxxxxxx xxxx xxx 3, který xxx:

„3)

xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx vůči státnímu xxxxx xxxxx:

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx 33 xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx části XX xxxx 6 xxxxxxx XX, xx-xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv x xxxxxxx xxxxxxxxxx ‚Vládní xxxxxxxxx‘ rovná xx xxxxx než 1 % xxxxxx celkové účetní xxxxxxx xxxxxxx ‚Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx‘. Xxx xxxxx xxxxxxxxx uvedených xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx 4.1 xx 4.4.1 v příloze III, xxxxxxxx x xxxxxxxxx 4.1 xx 4.4.1 a 4.6 xx 4.10 v příloze XX;

x)

pokud xxxxxxxxx xxxxxxx kritéria xxxxxxx v písmenu x) x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx expozic xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxx 010, sloupci 010 xxxxxxx 33 v příloze I xxxxxxxxxxx méně než 90 % xxxxxxx vykázané x xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx datového xxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx 33 přílohy I v souladu x xxxxxx x xxxxx XX xxxx 6 xxxxxxx XX xxxxxxxx xx xxxxxxx úrovni x xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x), ale nesplňují xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x), xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx šablony 33 xxxxxxx X x xxxxxxx x xxxxxx x xxxxx XX xxxx 6 xxxxxxx II xxx xxxxxxxx souhrnně xx celkové xxxxxx x xx vnitrostátní xxxxxx;

x)

použijí xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx článku 4.“;

3)

x xx. 16x xxxx. 1 xx doplňuje xxxx písmeno x), xxxxx xxx:

„x)

informace xxxxxxx x xxxxxxx XXII v souladu x xxxxxx x xxxxxxx XXXXX.“;

4)

x xx. 16x xxxx. 2 xx xxxxxxx x) xxxxxxxxx xxxxx:

„x)

xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx v jiných xxxxxxxxxxxx, xxx je jurisdikce xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx;“

5)

xxxxxxx X xx nahrazuje xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx I tohoto xxxxxxxx;

6)

xxxxxxx II xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx II xxxxxx xxxxxxxx;

7)

xxxxxxx XXX xx xxxxxxxxx zněním xxxxxxxx x xxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxx;

8)

příloha XX se xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx XX tohoto xxxxxxxx;

9)

xxxxxxx XXX xx nahrazuje xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxx xxxxxxxx;

10)

xxxxxxx XX xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v příloze XX xxxxxx nařízení;

11)

xxxxxxx XXXXX xx xxxxxxxxx zněním xxxxxxxx x xxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxx;

12)

příloha XIX xx xxxxxxxxx zněním xxxxxxxx v příloze XXXX xxxxxx xxxxxxxx;

13)

xxxxxxx XX xx nahrazuje xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx XX xxxxxx xxxxxxxx;

14)

xxxxxxx XXX xx xxxxxxxxx zněním xxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxx nařízení;

15)

doplňuje xx xxxx xxxxxxx XXXX, xxxxx znění xx xxxxxxx x xxxxxxx XX xxxxxx xxxxxxxx;

16)

xxxxxxxx xx xxxx příloha XXIII, xxxxx xxxxx je xxxxxxx x xxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx 2

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx dnem xx vyhlášení v Úředním xxxxxxxx Xxxxxxxx unie.

Použije xx xx 1. března 2018.

Xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

X Xxxxxxx xxx 9. xxxxxxxxx 2017.

Xx Komisi

předseda

Xxxx-Xxxxxx XXXXXXX

(1)  Úř. věst. X&xxxx;176, 27.6.2013, x.&xxxx;1.

(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxx Komise (XX) č. 680/2014, xxxxxx xx stanoví xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, pokud xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (XX) č. 575/2013 (Xx. xxxx. L 191, 28.6.2014, x.&xxxx;1).

(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxx v přenesené xxxxxxxxx (XX) 2015/61 xx xxx 10.&xxxx;xxxxx&xxxx;2014, xxxxxx se doplňuje xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) č. 575/2013, xxxxx jde o požadavek xx xxxxxxx instituce xxxxxxxx xx krytí xxxxxxxxx (Úř. věst. X&xxxx;11, 17.1.2015, x.&xxxx;1).

(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) č. 1093/2010 xx xxx 24.&xxxx;xxxxxxxxx&xxxx;2010 x&xxxx;xxxxxxx Xxxxxxxxxx orgánu xxxxxxx (Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx), x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx x.&xxxx;716/2009/XX a o zrušení xxxxxxxxxx Xxxxxx 2009/78/ES (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;331, 15.12.2010, s. 12).

XXXXXXX X

„

XXXXXXX X

XXXXXXXX XXXXX X XXXXXXXX X KAPITÁLOVÝCH XXXXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXX

Xxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx / xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxx

 

 

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XX

1

X 01.00

XXXXXXX

XX1

2

X 02.00

KAPITÁLOVÉ XXXXXXXXX

XX2

3

X 03.00

XXXXXXXXXX POMĚRY

CA3

4

C 04.00

DOPLŇKOVÉ XXXXXXX:

XX4

 

 

Xxxxxxxxx ustanovení

XX5

5,1

X 05.01

XXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XX5.1

5,2

X 05.02

XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX NEPŘEDSTAVUJÍCÍ XXXXXX XXXXXXX

XX5.2

 

 

Xxxxxxxxx solventnost

XX

6,1

X 06.01

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: XXXXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX – XXXXXX

XX Xxxxx

6,2

C 06.02

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: INFORMACE O XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XX

 

 

Xxxxxxx xxxxxx

XX

7

C 07.00

XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXX XXXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XX XX

 

 

ÚVĚROVÁ XXXXXX X XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXX DODÁVKY: PŘÍSTUP XXX KE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XX XXX

8,1

C 08.01

ÚVĚROVÁ XXXXXX A ÚVĚROVÁ XXXXXX XXXXXXXXXXX A XXXXX XXXXXXX: PŘÍSTUP XXX KE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XX IRB 1

8,2

X 08.02

XXXXXXX RIZIKA A XXXXXXX RIZIKA PROTISTRANY X VOLNÉ XXXXXXX: XXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (struktura xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx seskupení xxxxxxxx)

CR XXX 2

 

 

XXXXXXXXXXX STRUKTURA

CR XX

9,1

X 09.01

Xxxxxxx 9.1 – Xxxxxxxxxxx struktura xxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxx (expozice XX)

XX XX 1

9,2

X 09.02

Tabulka 9.2 – Geografická xxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxx (expozice XXX)

XX XX 2

9,4

C 09.04

X 9.4 – Xxxxxxxxx xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxx

XXX

 

 

XXXXXXX RIZIKO: XXXXXXX XXXXXXX – XXXXXXXX XXX KE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XX XXX XXX

10,1

X 10.01

XXXXXXX XXXXXX: VLASTNÍ XXXXXXX – XXXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XX XXX XXX 1

10,2

X 10.02

XXXXXXX XXXXXX: XXXXXXX XXXXXXX – XXXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX POŽADAVKŮM. STRUKTURA XXXXXXXXX XXXXXXX V XXXXX METODY XX/XXX XXXXX STUPŇŮ XXXXXXXX:

XX XXX XXX 2

11

X 11.00

XXXXXX XXXXXXXXXX/XXXXXX

CR SETT

12

C 12.00

XXXXXXX XXXXXX: SEKURITIZACE – STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XX XXX XX

13

C 13.00

XXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXX – XXXXXXX XXX KE XXXXXXXXXXX POŽADAVKŮM

XX XXX XXX

14

X 14.00

XXXXXXXX XXXXXXXXX X SEKURITIZACÍCH

XX XXX Xxxxxxx

 

 

Xxxxxxxx xxxxxx

OPR

16

C 16.00

XXXXXXXX XXXXXX

XXX

17

X 17.00

OPERAČNÍ XXXXXX: XXXXX ZTRÁTY XXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX A XXXXX XXXXXXXX X XXXXXXX ROCE

XXX Xxxxxxx

 

 

Xxxxx xxxxxx

XXX

18

X 18.00

TRŽNÍ XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX PRO XXXXXXX RIZIKA U XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX

XXX XX XXX

19

C 19.00

XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXXXX XXXXXX X SEKURITIZACÍCH

XXX SA XXX

20

X 20.00

XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP XXX XXXXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXXX OBCHODNÍM XXXXXXXXX

XXX XX XXX

21

X 21.00

XXXXX XXXXXX: STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP XXX XXXXXXX RIZIKO X XXXXXXX

MKR XX XXX

22

X 22.00

TRŽNÍ XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUPY XXX XXXXXX XXXXXX

XXX XX XX

23

X 23.00

TRŽNÍ XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXX XXXXXXXX

XXX XX COM

24

X 24.00

XXXXXXX XXXXXX XXXXXXX XXXXXX

XXX XX

25

X 25.00

XXXXXX XXXXXXX XXXXXX V XXXXXXX

XXX

33

X 33.00

XXXXXXXX XXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX PODLE XXXX XXXXXXXXXXX

GOV


C 01.00 – XXXXXXX (CA1)

Xxxxx

XX

Xxxxxxx

Xxxx

010

1

XXXXXXX

 

015

1.1

XXXXXXX XXXX 1

 

020

1.1.1

XXXXXXX KAPITÁL XXXX 1

 

030

1.1.1.1

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1

 

040

1.1.1.1.1

Splacené xxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

045

1.1.1.1.1*

X xxxx: xxxxxxxxxx xxxxxxxx upsané xxxxxx xxxxxxx moci x xxxxxxxxxxx situacích

 

050

1.1.1.1.2*

Doplňková xxxxxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

060

1.1.1.1.3

Xxxxxx xxxx

 

070

1.1.1.1.4

(–) Xxxxxxx xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

 

080

1.1.1.1.4.1

(–) Přímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

090

1.1.1.1.4.2

(–) Xxxxxxx kapitálové investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

 

091

1.1.1.1.4.3

(–) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

 

092

1.1.1.1.5

(–) Xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx závazky odkoupit xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

 

130

1.1.1.2

Xxxxxxxxxxx xxxx

 

140

1.1.1.2.1

Nerozdělený xxxx z xxxxxxxxxxx xxx

 

150

1.1.1.2.2

Xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx

 

160

1.1.1.2.2.1

Xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

 

170

1.1.1.2.2.2

(–) Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxx xx xxxxx xxxx, xxxxx xxxx použitelná

 

180

1.1.1.3

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx

 

200

1.1.1.4

Xxxxxxx xxxxxxx

 

210

1.1.1.5

Xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

 

220

1.1.1.6

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxx něž xxxxx xxxxxxxxx právních xxxxxx

 

230

1.1.1.7

Xxxxxxxxx podíly uznané x kmenovém kapitálu xxxx 1

 

240

1.1.1.8

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x důsledku xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podílů

 

250

1.1.1.9

Xxxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

260

1.1.1.9.1

(–) Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx

 

270

1.1.1.9.2

Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx toků

 

280

1.1.1.9.3

Kumulativní zisky x ztráty xx xxxxxxx oceněných xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

 

285

1.1.1.9.4

X xxxxxx xxxxxxx vyjádřené xxxxx x ztráty, xxxxx xxxxxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx závazky

 

290

1.1.1.9.5

(–) Xxxxxx xxxxxxx plynoucí x xxxxxxxxx obezřetného xxxxxxxxx

 

300

1.1.1.10

(–) Xxxxxxxx

 

310

1.1.1.10.1

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx

 

320

1.1.1.10.2

(–) Goodwill zahrnutý x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

330

1.1.1.10.3

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx

 

340

1.1.1.11

(–) Xxxx xxxxxxxx xxxxxx

 

350

1.1.1.11.1

(–) Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx odpočtem odložených xxxxxxxx závazků

 

360

1.1.1.11.2

Odložené xxxxxx xxxxxxx související x xxxxxx nehmotnými aktivy

 

370

1.1.1.12

(–) Xxxxxxxx daňové xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx xx budoucím zisku x nevyplývají z xxxxxxxxxxx xxxxxxx, po xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

 

380

1.1.1.13

(–) Nedostatek x xxxxx očekávaných xxxxx xxxxxxxx o xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx na interním xxxxxxx (IRB)

 

390

1.1.1.14

(–) Aktiva xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

400

1.1.1.14.1

(–) Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx definovaných xxxxxxx

 

410

1.1.1.14.2

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx požitků

 

420

1.1.1.14.3

Xxxxxx xxxxxxxxxx fondu definovaných xxxxxxx, xxx instituce xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx

 

430

1.1.1.15

(–) Xxxxxxxx xxxxx xx kmenovém kapitálu xxxx 1

 

440

1.1.1.16

(–) Odpočet xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

450

1.1.1.17

(–) Xxxxxxxxxxxxx účasti xxxx xxxxxxxx xxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 250  %

 

460

1.1.1.18

(–) Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx něž se xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 250 %

 

470

1.1.1.19

(–) Volné xxxxxxx, na xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 250 %

 

471

1.1.1.20

(–) Xxxxxx x xxxx, xxx které xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx x rámci xxxxxxxx XXX a xx které xx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx váha 1 250 %

 

472

1.1.1.21

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx založeného xx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx váha 1 250 %

 

480

1.1.1.22

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx do kmenového xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

 

490

1.1.1.23

(–) Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx daňové xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x vyplývají x přechodných rozdílů

 

500

1.1.1.24

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

510

1.1.1.25

(–) Xxxxxx xxxxxxxxxxx 17,65 % xxxxxxxx xxxxxxx

 

520

1.1.1.26

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

 

524

1.1.1.27

(–) Dodatečné xxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxxx 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

529

1.1.1.28

Xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 – xxxx

 

530

1.1.2

XXXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

 

540

1.1.2.1

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx způsobilé xxxx vedlejší xxxxxxx xxxx 1

 

550

1.1.2.1.1

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

560

1.1.2.1.2*

Xxxxxxxxx položka: xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

570

1.1.2.1.3

Emisní ážio

 

580

1.1.2.1.4

(–) Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vedlejšího kapitálu xxxx 1

 

590

1.1.2.1.4.1

(–) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

 

620

1.1.2.1.4.2

(–) Nepřímé kapitálové xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

621

1.1.2.1.4.3

(–) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

 

622

1.1.2.1.5

(–) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

660

1.1.2.2

Přechodné xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

 

670

1.1.2.3

Xxxxxxxx xxxxxx dceřinými xxxxxxxxxxxx x xxxxxx xx vedlejším kapitálu xxxx 1

 

680

1.1.2.4

Xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx nástrojů, které xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xx vedlejším xxxxxxxx xxxx 1

 

690

1.1.2.5

(–) Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

 

700

1.1.2.6

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

 

710

1.1.2.7

(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x nichž má xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

720

1.1.2.8

(–) Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2, xxxxx přesahuje xxxx xxxxxxxx xxxx 2

 

730

1.1.2.9

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1

 

740

1.1.2.10

Xxxxxxx xx xxxxxxx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xxxxxxx se xx kmenového kapitálu xxxx 1)

 

744

1.1.2.11

(–) Xxxxxxxxx xxxxxxx od vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxxx 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích

 

748

1.1.2.12

Položky xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 – xxxx

 

750

1.2

XXXXXXX TIER 2

 

760

1.2.1

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx úvěry způsobilé xxxx xxxxxxx tier 2

 

770

1.2.1.1

Xxxxxxxx kapitálové nástroje x xxxxxxxxx xxxxx

 

780

1.2.1.2*

Xxxxxxxxx xxxxxxx: Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x podřízené xxxxx

 

790

1.2.1.3

Xxxxxx ážio

 

800

1.2.1.4

(–) Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxx tier 2

 

810

1.2.1.4.1

(–) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2

 

840

1.2.1.4.2

(–) Nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2

 

841

1.2.1.4.3

(–) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2

 

842

1.2.1.5

(–) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx odkoupit vlastní xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2

 

880

1.2.2

Xxxxxxxxx xxxxxx provedené x xxxxxxxx nástrojů zahrnovaných xx xxxxxxxx tier 2 x xxxxxxxxxxx xxxxx, xxx něž xxxxx xxxxxxxxx právních xxxxxx

 

890

1.2.3

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx a uznané x kapitálu xxxx 2

 

900

1.2.4

Xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx dceřinými xxxxxxx, x xxxxxxxx tier 2

 

910

1.2.5

Xxxxxxxx rezerv v xxxxxxxxx xx způsobilými xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx XXX

 

920

1.2.6

Obecné xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x rámci xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

930

1.2.7

(–) Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx tier 2

 

940

1.2.8

(–) Nástroje zahrnované xx xxxxxxxx xxxx 2 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

950

1.2.9

(–) Nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

960

1.2.10

Xxxxxxx xxxxxxxxx úpravy xxxxxxxx xxxx 2

 

970

1.2.11

Odpočet xx xxxxxxx kapitálu xxxx 2, xxxxx xxxxxxxxx výši kapitálu xxxx 2 (xxxxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1)

 

974

1.2.12

(–) Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2 x xxxxxxxx xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

978

1.2.13

Položky xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 – xxxx

 


X 02.00 – XXXXXXXXXX POŽADAVKY (XX2)

Xxxxx

Xxxxxxx

Označení

Xxxxxx

010

1

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

 

020

1*

X xxxx: xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 95 xxxx. 2 a xxxxxx 98 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx

 

030

1**

z xxxx: xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 96 xxxx. 2 x xxxxxx 97 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx

 

040

1.1

XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX EXPOZIC XXX XXXXXXX XXXXXX, XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXXX XXXXXXXXXX X XXXXX DODÁVKY

 

050

1.1.1

Standardizovaný xxxxxxx (SA)

 

060

1.1.1.1

Xxxxxxxxx expozic, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx

 

070

1.1.1.1.01

xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx

 

080

1.1.1.1.02

xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx

 

090

1.1.1.1.03

subjekty xxxxxxxxx xxxxxxx

 

100

1.1.1.1.04

xxxxxxxxxxx rozvojové xxxxx

 

110

1.1.1.1.05

xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

 

120

1.1.1.1.06

xxxxxxxxx

 

130

1.1.1.1.07

podniky

 

140

1.1.1.1.08

retailové expozice

 

150

1.1.1.1.09

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na nemovitosti

 

160

1.1.1.1.10

Xxxxxxxx x xxxxxxx

 

170

1.1.1.1.11

Položky xxxxxxx x obzvlášť xxxxxxx xxxxxxx

 

180

1.1.1.1.12

Xxxxx dluhopisy

 

190

1.1.1.1.13

Pohledávky xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x krátkodobým úvěrovým xxxxxxxxxx

 

200

1.1.1.1.14

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

210

1.1.1.1.15

Xxxxx x xxxxxxx xxxxxx

 

211

1.1.1.1.16

Ostatní xxxxxxx

 

220

1.1.1.2

Xxxxxxxxxxxxx pozice xxxxx XX

 

230

1.1.1.2*

x toho: xxxxxxxxxxxxxx

 

240

2.1.1

Přístup xxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxx (XXX)

 

250

1.1.2.1

Xxxxxxxx xxxxxxxx xx interním ratingu, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx LGD xxx konverzní faktory

 

260

1.1.2.1.01

Xxxxxxxx xxxxx x centrální xxxxx

 

270

1.1.2.1.02

xxxxxxxxx

 

280

1.1.2.1.03

Xxxxxxx – xxxx x střední xxxxxxx

 

290

1.1.2.1.04

Xxxxxxx – xxxxxxxxxxxxxx úvěrování

 

300

1.1.2.1.05

Xxxxxxx – xxxxxxx

 

310

1.1.2.2

Xxxxxxxx XXX, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX x/xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

 

320

1.1.2.2.01

Ústřední xxxxx x centrální xxxxx

 

330

1.1.2.2.02

xxxxxxxxx

 

340

1.1.2.2.03

Xxxxxxx – xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

 

350

1.1.2.2.04

Podniky – xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

360

1.1.2.2.05

Podniky – ostatní

 

370

1.1.2.2.06

Retail – xxxx a střední xxxxxxx se zajištěním xxxxxxxxxxxx

 

380

1.1.2.2.07

Xxxxxx – xxxx xxx xxxx a xxxxxxx podniky xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

 

390

1.1.2.2.08

Xxxxxx – xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

400

1.1.2.2.09

Xxxxxx – xxxxxxx xxxx x střední xxxxxxx

 

410

1.1.2.2.10

Retail – ostatní jiné xxx xxxx a xxxxxxx xxxxxxx

 

420

1.1.2.3

Vlastní kapitál xxxxx IRB

 

430

1.1.2.4

Sekuritizační pozice xxxxx IRB

 

440

1.1.2.4*

Z xxxx: xxxxxxxxxxxxxx

 

450

1.1.2.5

Xxxxxxx xxxxxx nemající xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

 

460

1.1.3

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx do fondu xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx protistrany

 

490

1.2

CELKOVÝ OBJEM XXXXXXXX EXPOZICE XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX/XXXXXX

 

500

1.2.1

Vypořádací riziko/riziko xxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

510

1.2.2

Xxxxxxxxxx riziko/riziko xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

520

1.3

XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX XXX XXXXXXX, MĚNOVÉ X XXXXXXXXX RIZIKO

 

530

1.3.1

Objem xxxxxxxx expozice pro xxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupů (XX)

 

540

1.3.1.1

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx nástroje (XXX)

 

550

1.3.1.2

Xxxxx x xxxxxxx účasti

 

555

1.3.1.3

Xxxxxxxx xxxxxxx xxx poziční xxxxxx u xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

 

556

1.3.1.3*

Xxxxxxxxx položka: Xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx, xxxxx investovaly xxxxxxxx xx obchodovaných xxxxxxxxx xxxxxxxx

 

557

1.3.1.3**

Xxxxxxxxx položka: Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxx vlastního xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx

 

560

1.3.1.4

Xxxx

 

570

1.3.1.5

Komodity

 

580

1.3.2

Xxxxx xxxxxxxx expozice pro xxxxxxx, měnové x xxxxxxxxx riziko xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (XX)

 

590

1.4

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE XXX XXXXXXXX XXXXXX (XxX)

 

600

1.4.1

XxX xxxxx přístupu xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (XXX)

 

610

1.4.2

OpR xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXX) / xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXX)

 

620

1.4.3

OpR xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (XXX)

 

630

1.5

OBJEM DALŠÍ XXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXX FIXNÍCH XXXXXXXXX XXXXXXX

 

640

1.6

XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX PRO XXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXX

 

650

1.6.1

Pokročilá xxxxxx

 

660

1.6.2

Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

670

1.6.3

Xx xxxxxxx XXX

 

680

1.7

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX SOUVISEJÍCÍ X XXXXXXX EXPOZICEMI X XXXXXXXXX PORTFOLIU

 

690

1.8

XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX EXPOZICE

 

710

1.8.2

X xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxx obezřetnostní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 458

 

720

1.8.2*

X toho: požadavky xxx xxxxx xxxxxxxx

 

730

1.8.2**

X xxxx: x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxx bublin x xxxxxxx obytných x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

740

1.8.2***

X xxxx: x xxxxxxxx xxxxxxx uvnitř xxxxxxxxxx xxxxxxx

 

750

1.8.3

X toho: xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx článku 459

 

760

1.8.4

Z xxxx: Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx článku 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 


X 03.00 – XXXXXXXXXX XXXXXX X XXXXXX XXXXXXXX (XX3)

Řádky

XX

Xxxxxxx

Výše

010

1

Xxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

 

020

2

Xxxxxxxx (+)/nedostatek (–) xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

 

030

3

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx 1

 

040

4

Xxxxxxxx (+)/nedostatek (–) xxxxxxxx tier 1

 

050

5

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

 

060

6

Xxxxxxxx (+)/xxxxxxxxxx (–) xxxxxxxxx xxxxxxxx

 

Doplňkové xxxxxxx: kapitálové xxxxxx x důsledku xxxxx xxxxx xxxxxx XX

070

7

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 včetně xxxxx xxxxx xxxxxx XX

 

080

8

Cílový xxxxx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxx podle xxxxxx XX

 

090

9

Kapitálový xxxxx xxxx 1 xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx XX

 

100

10

Xxxxxx xxxxxxxxxx poměr xxxx 1 x xxxxxxxx úprav xxxxx xxxxxx II

 

110

11

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx včetně xxxxx xxxxx xxxxxx II

 

120

12

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx II

 


X 04.00 – DOPLŇKOVÉ XXXXXXX (XX4)

Xxxxx

XX

Položka

Xxxxxxx

Xxxxxxxx daňové xxxxxxxxxx x xxxxxxx

010

010

1

Odložené xxxxxx pohledávky xxxxxx

 

020

1.1

Xxxxxxxx xxxxxx pohledávky, xxxxx xxxxxx závislé na xxxxxxxx xxxxx

 

030

1.2

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x nevyplývají x přechodných xxxxxxx

 

040

1.3

Xxxxxxxx xxxxxx pohledávky, které xxxx xxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

050

2

Xxxxxxxx daňové xxxxxxx xxxxxx

 

060

2.1

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xx odložených xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx

 

070

2.2

Odložené xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxx xx odložených xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx

 

080

2.2.1

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx s odloženými xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

090

2.2.2

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx daňové xxxxxxx související x xxxxxxxxxx xxxxxxxx pohledávkami, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx zisku x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

093

2X

Xxxxxxxxx xxxx x xxxxxx použité xxxxxx xxxxxx

 

096

2X

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxx váze ve xxxx 250 %

 

097

2X

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx rizikové xxxx xx xxxx 0 %

 

Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx

100

3

Xxxxxxxx (+) nebo xxxxxxx (–) podle XXX xxxxxxxx x xxxxx o úvěrové xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx a dalšího xxxxxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx, xxxxx xxxxxx x selhání

 

110

3.1

Xxxxxxx xxxxxx x úvěrové xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx ocenění x další xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx lze xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx očekávaných xxxxx

 

120

3.1.1

Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

 

130

3.1.2

Xxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxx riziko

 

131

3.1.3

Dodatečné xxxxxx xxxxxxx a xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

 

140

3.2

Celkové způsobilé xxxxxxxxx xxxxxx

 

145

4

Xxxxxxxx (+) xxxx schodek (–) xxxxx IRB xxxxxxxx xx specifických úprav x úvěrové riziko x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx z xxxxxxx, xxxxx jsou v xxxxxxx

 

150

4.1

Xxxxxxxxxx úpravy x xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx

 

155

4.2

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

160

5

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx výpočet xxxxxx xxxxxxxx rezerv xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx 2

 

170

6

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2

 

180

7

Xxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx xxx výpočet xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx tier 2

 

Xxxxxxx hodnoty pro xxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1

190

8

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

200

9

Prahová xxxxxxx XXX1 ve xxxx 10 %

 

210

10

Xxxxxxx xxxxxxx XXX1 ve xxxx 17,65 %

 

225

11,1

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx mimo xxxxxxxx xxxxxx

 

226

11,2

Způsobilý xxxxxxx xxx xxxxx velkých xxxxxxx

 

Xxxxxxxxx xx kapitálu xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x nichž instituce xxxx významnou investici

230

12

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx CET1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx o xxxxxx xxxxxx

 

240

12.1

Xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

250

12.1.1

Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, v nichž xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

260

12.1.2

(–) Krátké xxxxxx x povolenou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se k xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

270

12.2

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 subjektů finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx nemá významnou xxxxxxxxx

 

280

12.2.1

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

 

290

12.2.2

(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx kompenzací xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx výše

 

291

12.3

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

 

292

12.3.1

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

293

12.3.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx funkcí vztahující xx k xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

300

13

Xxxxxxxxx do xxxxxxxx XX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx investici, xxxxxxxx x krátké xxxxxx

 

310

13.1

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

 

320

13.1.1

Xxxxx přímé kapitálové xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

330

13.1.2

(–) Xxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahující xx k xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx investicím xxxxxxxx výše

 

340

13.2

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

 

350

13.2.1

Hrubé xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

360

13.2.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x povolenou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím uvedeným xxxx

 

361

13.3

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

362

13.3.1

Hrubé syntetické xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

363

13.3.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx vztahující xx x xxxxxx syntetickým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

370

14

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx X2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxx pozice

 

380

14.1

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou investici

 

390

14.1.1

Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

400

14.1.2

(–) Xxxxxx pozice x povolenou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx uvedeným výše

 

410

14.2

Nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx finančního sektoru, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

 

420

14.2.1

Hrubé xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

430

14.2.2

(–) Krátké xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedeným výše

 

431

14.3

Syntetické xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

432

14.3.1

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

433

14.3.2

(–) Krátké xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím uvedeným xxxx

 

Xxxxxxxxx xx kapitálu xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

440

15

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici, xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx

 

450

15.1

Xxxxx xxxxxxxxxx investice xx nástrojů zahrnovaných xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

460

15.1.1

Xxxxx přímé xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu tier 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

470

15.1.2

(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx kompenzací xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

480

15.2

Nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

490

15.2.1

Xxxxx nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x nichž má xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

500

15.2.2

(–) Xxxxxx pozice s xxxxxxxxx kompenzací vztahující xx x xxxxxx xxxxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx xxxxxxxx výše

 

501

15.3

Syntetické xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do nástrojů xxxxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

502

15.3.1

Xxxxx xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

503

15.3.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx vztahující xx x hrubým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

510

16

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx XX1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici, xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx

 

520

16.1

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

530

16.1.1

Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

540

16.1.2

(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

550

16.2

Nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

560

16.2.1

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

570

16.2.2

(–) Krátké xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

 

571

16.3

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

572

16.3.1

Xxxxx syntetické xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx instituce významnou xxxxxxxxx

 

573

16.3.2

(–) Krátké pozice x xxxxxxxxx kompenzační xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

580

17

Xxxxxxxxx do kapitálu X2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, v xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx, očištěné o xxxxxx xxxxxx

 

590

17.1

Přímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

600

17.1.1

Hrubé xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx zahrnovaných do xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

610

17.1.2

(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx kompenzací xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx výše

 

620

17.2

Nepřímé kapitálové xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

630

17.2.1

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx zahrnovaných do xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

640

17.2.2

(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx k xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

641

17.3

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

642

17.3.1

Hrubé syntetické xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

643

17.3.2

(–) Xxxxxx pozice s xxxxxxxxx kompenzační funkcí xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

 

Xxxxxxx xxxxx rizikové xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxxxx xx příslušné kategorie xxxxxxxx:

650

18

Xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxxxxx xx CET1 x subjektech xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxx od xxxxxxxx XXX1 instituce

 

660

19

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx do XX1 x subjektech xxxxxxxxxx sektoru, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx XX1 instituce

 

670

20

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx X2 x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxx xx xxxxxxxx X2 xxxxxxxxx

 

Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx

680

21

Investice xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxx

 

690

22

Xxxxxxxxx xx kapitálových xxxxxxxx CET1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx instituce xx xxxxxxxxx investici, x xxxxxxxx xxxxxxxx

 

700

23

Xxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XX1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx významnou investici, x xxxxxxxx výjimkou

 

710

24

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxx

 

720

25

Xxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx T2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxx

 

730

26

Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx nástrojů X2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xx významnou xxxxxxxxx, x dočasnou xxxxxxxx

 

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

740

27

Xxxxxxxxx kombinované xxxxxxxxxx xxxxxxx

 

750

 

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

 

760

 

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx-xx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

770

 

Proticyklická xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx konkrétně xxx xxxxx xxxxxxxxx

 

780

 

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

 

800

 

Kapitálová xxxxxxx xxx globální xxxxxxxxx xxxxxxxx instituce

 

810

 

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx jiné xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

 

Požadavky xxxxx xxxxxx XX

820

28

Xxxxxxxxxx požadavky xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxx II

 

Xxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxx

830

29

Xxxxxxxxx xxxxxxx

 

840

30

Kapitál určený xx základě xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

 

Další xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx

850

31

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

 

860

32

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

 

Xxxxx xxxxx Xxxxx X

870

 

Xxxxxx xxxxxxxxx kapitálu

 

880

 

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxx Xxxxx X

 

890

 

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro dolní xxxxx Basel I

 

900

 

Kapitálové xxxxxxxxx pro dolní xxxxx Basel I – xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

910

 

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx x xxxxxxxxx kapitálové požadavky xxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxx I

 


X 05.01 – PŘECHODNÁ XXXXXXXXXX (XX5.1)

 

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxx xxxxxxxx xxxx 2

Úpravy xxxxxxxx xxxxxxxx aktiv

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx procentní xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxx

XX

Xxxxxxx

010

020

030

040

050

060

010

1

XXXXXX XXXXXX

 

 

 

 

 

 

020

1.1

NÁSTROJE SE XXXXXXXXXX PRÁVNÍCH XXXXXX

xxxx xx {XX1;x220}

xxxx na {XX1;x660}

xxxx xx {CA1;r880}

 

 

 

030

1.1.1

Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx: nástroje, které xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

040

1.1.1.1

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx směrnice 2006/48/XX xx kapitál

 

 

 

 

 

 

050

1.1.1.2

Xxxxxxxx xxxxxx institucemi se xxxxxx v členském xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

060

1.1.2

Xxxxxxxx, xxxxx nepředstavují xxxxxx xxxxxxx

xxxx na {XX5.2;x010;x060}

xxxx xx {XX5.2;x020;x060}

xxxx na {XX5.2;x090;x060}

 

 

 

070

1.2

XXXXXXXXX PODÍLY X XXXXXXXXXXX

xxxx xx {XX1;x240}

xxxx xx {CA1;r680}

xxxx na {XX1;x900}

 

 

 

080

1.2.1

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

090

1.2.2

Xxxxxxxxx xxxxxx menšinových xxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

091

1.2.3

Přechodné uznání xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 v xxxxx konsolidovaného kapitálu

 

 

 

 

 

 

092

1.2.4

Přechodné xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 v xxxxx konsolidovaného kapitálu

 

 

 

 

 

 

100

1.3

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

xxxx xx {XX1;x520}

xxxx na {CA1;r730}

link xx {XX1;x960}

 

 

 

110

1.3.1

Xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx

 

 

 

 

 

 

120

1.3.1.1

Nerealizované xxxxx

 

 

 

 

 

 

130

1.3.1.2

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

133

1.3.1.3

Xxxxxxxxxxxxx xxxxx z xxxxxxx xxxx ústředním xxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx „Xxxxxxxxxxxxxx“ podle xxxxxxxxx XXX 39 xxxxxxxxxxx XX

 

 

 

 

 

 

136

1.3.1.4

Nerealizované ztráty x xxxxxxx vůči xxxxxxxxx xxxxxx zařazených xx xxxxxxxxx „Xxxxxxxxxxxxxx“ xxxxx standardu XXX 39 xxxxxxxxxxx EU

 

 

 

 

 

 

138

1.3.1.5

X xxxxxx xxxxxxx vyjádřené xxxxx x xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxx x souvislosti x xxxxxxxxxxxx závazky

 

 

 

 

 

 

140

1.3.2

Odpočty

 

 

 

 

 

 

150

1.3.2.1

Xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxx

 

 

 

 

 

 

160

1.3.2.2

Xxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

170

1.3.2.3

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx x nevyplývají x přechodných xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

180

1.3.2.4

Schodek xxxxxx xxxx očekávaným xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxx (IRB)

 

 

 

 

 

 

190

1.3.2.5

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

194

1.3.2.5*

x xxxx: xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx XXX 19 – xxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

198

1.3.2.5**

x toho: xxxxxxxx xxxx standardu IAS 19 – záporná xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

200

1.3.2.6

Xxxxxxx nástroje

 

 

 

 

 

 

210

1.3.2.6.1

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

 

 

 

 

 

211

1.3.2.6.1**

x xxxx: xxxxx kapitálové xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

212

1.3.2.6.1*

x toho: nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

220

1.3.2.6.2

Xxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

 

 

 

 

 

221

1.3.2.6.2**

z xxxx: přímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

222

1.3.2.6.2*

x xxxx: xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

230

1.3.2.6.3

Vlastní nástroje xxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2

 

 

 

 

 

 

231

1.3.2.6.3*

x xxxx: xxxxx xxxxxxxxxx investice

 

 

 

 

 

 

232

1.3.2.6.3**

x xxxx: xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

240

1.3.2.7

Xxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

250

1.3.2.7.1

Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

 

 

 

 

 

260

1.3.2.7.1.1

Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx kapitálu xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

270

1.3.2.7.1.2

Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

280

1.3.2.7.2

Vzájemná účast xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

 

 

 

 

 

290

1.3.2.7.2.1

Vzájemná xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

300

1.3.2.7.2.2

Vzájemná xxxxx xx vedlejším xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

 

 

 

 

 

310

1.3.2.7.3

Vzájemná xxxxx xx kapitálu tier 2

 

 

 

 

 

 

320

1.3.2.7.3.1

Xxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

330

1.3.2.7.3.2

Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx investici

 

 

 

 

 

 

340

1.3.2.8

Kapitálové xxxxxxxx xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

350

1.3.2.8.1

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx do kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

360

1.3.2.8.2

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

370

1.3.2.8.3

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx do kapitálu xxxx 2 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

380

1.3.2.9

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, které jsou xxxxxxx xx budoucím xxxxx a vyplývají x přechodných rozdílů, x nástroje xxxxxxxxxx xx kmenového kapitálu xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

385

1.3.2.9a

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxx zisku a xxxxxxxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

390

1.3.2.10

Xxxxxxxxxx nástroje subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

 

 

 

 

 

 

400

1.3.2.10.1

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

410

1.3.2.10.2

Nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx má instituce xxxxxxxxx investici

 

 

 

 

 

 

420

1.3.2.10.3

Xxxxxxxx zahrnované xx kapitálu xxxx 2 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

425

1.3.2.11

Xxxxxxx x odpočtu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

 

 

 

 

 

 

430

1.3.3

Xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

440

1.3.4

Xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx režimů XXXX 9

 

 

 

 

 

 


C 05.02 – XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX PRÁVNÍCH ÚČINKŮ: XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX (CA5.2)

XX 5.2 –

Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx účinků: nástroje xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx podporu

Objem xxxxxxxx xxxx související xxxxxx ážio

Xxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx

Použitelný xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx xxxxxxx

(–) Xxxxxx, xxxxx převyšuje xxxxxx xxxxxxxxx právních xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxx účinků

Xxx

ID

Položka

010

020

030

040

050

060

010

1

Xxxxxxxx, xxx vyhovují xxxxxxxxxxx xx. 57 xxxx. a) xxxxxxxx 2006/48/XX

 

 

 

 

 

xxxx xx {XX5.1;x060;x010}

020

2.

Xxxxxxxx, xxx vyhovují xxxxxxxxxxx xx. 57 xxxx. xx) a xx. 154 xxxx. 8 x 9 směrnice 2006/48/XX, s výhradou xxxxxxx x xxxxxx 489

 

 

 

 

 

xxxx xx {XX5.1;x060;x020}

030

2.1

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx bez xxxxx opce nebo xxxxxxx xx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

040

2.2

Xxxxxxxx x xxxxx opcí x xxxxxxxx ke xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

050

2.2.1

Xxxxxxxx s xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxx pro vykazování, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx splňují xxxxxxxx podle xxxxxx 52 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích

 

 

 

 

 

 

060

2.2.2

Nástroje s xxxxx opcí xxxxxxxxxxxxx xx xxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxx po xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podmínky xxxxx xxxxxx 52 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

070

2.2.3

Nástroje x xxxxx opcí xxxxxxxxxxxxx xx 20. xxxxxxxx 2011 xxxxxx, xxxxx po datu xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx článku 52 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

080

2.3

Xxxxxxxx nad xxxxx limitu xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx účinků

 

 

 

 

 

 

090

3

Xxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx. 57 xxxx. x), f), x) xxxx x) xxxxxxxx 2006/48/XX, s xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxx 490

 

 

 

 

 

xxxx xx {XX5.1;x060;x030}

100

3.1

Xxxxxxx xxxx položek xxx xxxxxxx xx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

110

3.2

Xxxxxxx x pobídkou xx xxxxxxxx, xxx xxx platí zachování xxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

120

3.2.1

Položky x xxxxx xxxx uplatnitelnou xx xxxx pro xxxxxxxxxx, které xx xxxx xxxxxxxx splatnosti xxxxxxx podmínky xxxxx xxxxxx 63 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

130

3.2.2

Položky x xxxxx opcí xxxxxxxxxxxxx xx xxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx článku 63 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

140

3.2.3

Xxxxxxx x kupní xxxx xxxxxxxxxxxxx do 20. xxxxxxxx 2011 xxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx splatnosti xxxxxxxxx podmínky podle xxxxxx 63 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích

 

 

 

 

 

 

150

3.3

Xxxxxxxx xxx rámec limitu xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1, pro xxx xxxxx zachování xxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 


X 06.01 – XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: XXXXXXXXX X XXXXXXXXXXXX PODNICÍCH – CELKEM (XX XXXXX)

 

XXXXX XXXXXXXX SE XXXXXXXXX SUBJEKTŮ X XXXXXXXXXXXX SKUPINY

KAPITÁLOVÉ REZERVY

XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX

 

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

 

POŽADAVKY XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX REZERV

 

XXXXXXX XXXXXX; XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX; XXXXXX XXXXXXXXX, XXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXX RIZIKO/RIZIKO DODÁNÍ

XXXXXXX, XXXXXX A XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

KVALIFIKOVANÉ XXXXXXXX XXXX 1 ZAHRNUTÉ XX XXXXXXXXXXXXXXX KAPITÁLU XXXX 1

 

KVALIFIKOVANÉ XXXXXXXXXX XXXXXXXX ZAHRNUTÉ XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX TIER 2

XXXXXXXXX POLOŽKA:

XXXXXXXX (–) /(+) XXXXXXXXX GOODWILL

Z XXXX: XXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

X TOHO: XXXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

X TOHO: XXXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

Z XXXX: (–) GOODWILL /(+) NEGATIVNÍ GOODWILL

BEZPEČNOSTNÍ XXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XXX XXXXXXXXX

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX Z XXXXXX MAKROOBEZŘETNOSTNÍCH XXXX XXXXXXXXXXX XXXXX ZJIŠTĚNÝCH XX XXXXXX XXXXXXXXX XXXXX

XXXXXXXXXX REZERVA XXX XXXXX SYSTÉMOVÉHO XXXXXX

KAPITÁLOVÁ XXXXXXX PRO GLOBÁLNÍ XXXXXXXXX XXXXXXXX INSTITUCE

XXXXXXXXXX XXXXXXX PRO XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX DO XXXXXXXXXXXXXXX KMENOVÉHO XXXXXXXX XXXX 1

KVALIFIKOVANÉ XXXXXXXX XXXX 1 XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX VEDLEJŠÍHO XXXXXXXX XXXX 1

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

470

480

010

XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


C 06.02 – SKUPINOVÁ XXXXXXXXXXX: XXXXX X XXXXXXXXXXXX PODNICÍCH (XX)

XXXXXXXX, XXXXX XXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX

XXXXXXXXX X XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXX K XXXXXXXXXXXX XXXXXXX

KAPITÁLOVÉ XXXXXXX

XXXXX

XXX

Xxx XXX

XXXXXXXXX XXXX EKVIVALENT (XXX / XX)

XXXXXX XXXXX: SAMOSTATNĚ XXXX XXXXXXXXXXXXX (SF) NEBO XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX (XX)

XXX ZEMĚ

XXXXX XXXXXX (%)

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXX

 

 

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXXXXXXXX KAPITÁL XXXXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

 

KONSOLIDOVANÝ XXXXXXX

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX KAPITÁLOVÝCH XXXXXX

 

XXXXXXX XXXXXX; XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX; RIZIKO XXXXXXXXX, VOLNÝCH XXXXXXX X XXXXXXXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX

XXXXXXX, MĚNOVÉ X XXXXXXXXX XXXXXX

OPERAČNÍ XXXXXX

XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

 

KAPITÁL XXXX 1 XXXXXX

 

 

XXXXXXX XXXX 2

 

XXXXXXX XXXXXX; XXXXXXX XXXXXX PROTISTRANY; XXXXXX XXXXXXXXX, XXXXXXX XXXXXXX A XXXXXXXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX

XXXXXXX, XXXXXX X KOMODITNÍ XXXXXX

OPERAČNÍ XXXXXX

XXXXXXX XXXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX

XXXXXXXXXXXXX NÁSTROJE XXXX 1 XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX KAPITÁLU TIER 1

 

XXXXXXXXXXXXX KAPITÁLOVÉ XXXXXXXX XXXXXXXX DO XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX TIER 2

XXXXXXXXX XXXXXXX:

XXXXXXXX (–) /(+) XXXXXXXXX GOODWILL

Z XXXX: XXXXXXX KAPITÁL XXXX 1

X XXXX: XXXXXXXX XXXXXXX TIER 1

X XXXX: XXXXXXXXX KE XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

Z TOHO: (–) GOODWILL /(+) XXXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXXXXXX KAPITÁLOVÁ XXXXXXX XXXXXXXXXX XXX INSTITUCI

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX Z XXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX NEBO XXXXXXXXXXX XXXXX ZJIŠTĚNÝCH XX XXXXXX XXXXXXXXX STÁTU

KAPITÁLOVÁ XXXXXXX XXX XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXX XXX GLOBÁLNÍ XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXXXXX REZERVA XXX JINÉ XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX

 

XXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

 

XXXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

 

MENŠINOVÉ XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX TIER 1

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX TIER 1 XXXXXXXX DO XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1

Z XXXX: XXXXXXXXXXXXX KAPITÁL

XXXXXXXXXXX KAPITÁLOVÉ XXXXXXXX, XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXX A XXXXXX XXXX

X TOHO: XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX TIER 1

SOUVISEJÍCÍ XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1, XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX ZISK A XXXXXX XXXX

X XXXX: XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX, XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXX, XXXXXX ÁŽIO X OSTATNÍ XXXXX

Z XXXX: KVALIFIKOVANÝ XXXXXXXX XXXXXXX XXXX 1

Z XXXX: XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXX 2

010

020

025

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

470

480

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 07.00 – XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXX XXXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX POŽADAVKŮM (XX SA)

Xxxxx expozice xxxxx SA

 

 

 

 

 

XXXXXXX EXPOZICE XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

(–) ÚPRAVY XXXXXXX X XXXXXXX SOUVISEJÍCÍ X XXXXXXX EXPOZICÍ

XXXXXXXX XXX ÚPRAV XXXXXXX X REZERV

TECHNIKY SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX NA XXXXXXXX

XXXXX EXPOZICE PO XXXXXXXXXX SUBSTITUČNÍCH XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXX VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXX XX HODNOTU XXXXXXXX: XXXXXXXXX ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO XXXXXX XXXXXXXXX METODA XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XXXX UPRAVENÁ XXXXXXX XXXXXXXX (X*)

XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX KONVERZNÍCH XXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX PRO XXXX X STŘEDNÍ XXXXXXX

XXXXX RIZIKOVĚ XXXXXXXX XXXXXXX XX UPLATNĚNÍ XXXXXXXXXX KOEFICIENTU XXX XXXX A STŘEDNÍ XXXXXXX

 

XXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX: UPRAVENÉ XXXXXXX (Xx)

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX EXPOZICE X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX VOLATILITY XXX XXXXX XXXXXXXX

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXX: XXXXXXXX HODNOTA (Xxxx)

0 %

20 %

50 %

100 %

Z XXXX: XXXXXXXXXX Z ÚVĚROVÉHO XXXXXX XXXXXXXXXXX

Z TOHO: X XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

X XXXX: X XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XX CENTRÁLNÍ XXXXX

(–) ZÁRUKY

(–) XXXXXXX XXXXXXXX

(–) XXXXXXXX KOLATERÁL: XXXXXXXXXX XXXXXX

(–) XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

(–) XXXXXXX XXXXX

PŘÍTOKY XXXXXX (+)

 

(–) X XXXX: KOEFICIENT XXXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX

010

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

215

220

230

240

010

XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Buňka xxxxxxxxx x XX

 

 

015

x xxxx: xxxxxxxx v xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

020

x xxxx: xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

x xxxx: xxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

x toho: expozice xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

x xxxx: xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

x toho: xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, v xxxxxxx případě xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxx přístupu XXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXX EXPOZIC:

070

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podléhající xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxxxxx/xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

x xxxx: x centrálním xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx kvalifikované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Xxxxxxxxx x xxxxxxxx a x xxxxx dobou vypořádání

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

x xxxx: x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

X xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXX XXX:

140

0 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

2 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

4 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

10 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

20 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

35 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

50 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

70 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

75 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

100 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

240

150 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

250

250 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

260

370 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

270

1 250 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

280

Xxxxxxx xxxxxxxx váhy

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

DOPLŇKOVÉ XXXXXXX

290

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

300

Xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx rizikové váze xx xxxx 100 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

310

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

320

Xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx podléhají xxxxxxxx xxxx xx výši 150 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 08.01 – ÚVĚROVÁ XXXXXX X XXXXXXX RIZIKA XXXXXXXXXXX X XXXXX XXXXXXX: PŘÍSTUP XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX ZALOŽENÝ XX XXXXXXXX XXXXXXX (XXX) (CR XXX 1)

Xxxxx expozice xxxxx XXX:

 

 

Xxxxxxx xxxxxx XXX x/xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx:

 

 

 

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

PŮVODNÍ XXXXXXXX XXXX VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

 

XXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX XXXXXXXXXXXX X ODHADECH XXX X XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXX, XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX:

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX HODNOTA XXX (%)

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%) XXX VELKÉ XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX A XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

EXPOZICÍ XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX (XXXXX XXX)

OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX MALÉ A XXXXXXX XXXXXXX

OBJEM RIZIKOVĚ XXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX MALÉ X XXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXX:

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

(–) XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXX X DŮSLEDKU SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX XX XXXXXXX XXXXXX XXX:

XXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXX XXXXXXXXXXX XXXXX

(–) XXXXXX XXXXXXX X XXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX

XX XXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXX DLUŽNÍKA (%)

 

Z XXXX: XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX SEKTORU X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

(–) XXXXXX

(–) XXXXXXX XXXXXXXX

(–) XXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XXXXXX (+)

X XXXX: XXXXXXXXXXXX XXXXXXX

X XXXX: XXXXXXXXXXXX XXXXXXX

X XXXX: XXXXXXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX

X XXXX: XXXXX XXXXXXXX FINANČNÍHO SEKTORU X NEREGULOVANÉ XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXX

XXXXXXX DERIVÁTY

POUŽÍVAJÍ XX XXXXXXX XXXXXX XXX:

XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX

 

X XXXX: XXXXX SUBJEKTY XXXXXXXXXX XXXXXXX A XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXXXX

OSTATNÍ XXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

255

260

270

280

290

300

010

XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx propojená x XX

 

 

 

 

015

x xxxx: xxxxxxxx, xx něž xx použije xxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXX EXPOZIC XXXXX XXXXX XXXXXXX:

020

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

Podrozvahové xxxxxxx xxxxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxxxxx/xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx protistrany

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Transakce x xxxxxxxx a x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

X xxxxxxxxx započtení xx xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

XXXXXXXX XXXXXXXX DO STUPŇŮ XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX: XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

XXXXXXXXXXX XXXXXXXX SPECIALIZOVANÉHO XXXXXXXXX: XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXX XXX V RÁMCI XXXXXXXXXXXXX KRITÉRIA XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

090

XXXXXXXX XXXX: 0 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

50 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

70 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

X xxxx: x kategorii 1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

90 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

115 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

250 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX: EXPOZICE XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

EXPOZICE Z XXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXX XXXXX XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXX 100 % X XXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

XXXXXX XXXXXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXX ZA XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


C 08.02 – ÚVĚROVÁ XXXXXX X XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXX XXXXXXX: XXXXXXX XX KAPITÁLOVÝM XXXXXXXXXX XXXXXXXX NA INTERNÍM XXXXXXX (XXX) XXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXX STUPNĚ XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX (XX IRB 2)

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx XXX:

 

 

Xxxxxxx xxxxxx LGD a/nebo xxxxxxxxx faktory:

 

 

STUPEŇ DLUŽNÍKA (XXXXXXXXXXXXX ŘÁDKU)

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX PŘED XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

XXXXXXXX PO XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO RIZIKA XXXX VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX XXXXXXX

 

XXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX ZOHLEDŇOVANÉ X ODHADECH XXX X XXXXXXXX PŘÍSTUPU XXXXXXX SELHÁNÍ

XXXXXXXX, XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX:

XXXXXXXX VÁŽENÁ PRŮMĚRNÁ XXXXXXX XXX (%)

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%) XXX XXXXX SUBJEKTY XXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX SUBJEKTY

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX (POČET XXX)

XXXXX RIZIKOVĚ XXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX KOEFICIENTU XXX XXXX A XXXXXXX XXXXXXX

XXXXX RIZIKOVĚ XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX PRO XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXX:

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

(–) XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX

XXXXXXXXX XX XXXXXXX XXXXXX LGD:

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

MAJETKOVÉ XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX RIZIKA

XXXX OČEKÁVANÝCH XXXXX

(–) ÚPRAVY OCENĚNÍ X REZERVY

POČET XXXXXXXX

XX XXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXX NEBO XXXXXXXXX XXXXXXXX (%)

 

X XXXX: XXXXX SUBJEKTY XXXXXXXXXX XXXXXXX X NEREGULOVANÉ XXXXXXXX XXXXXXXX

(–) XXXXXX

(–) XXXXXXX XXXXXXXX

(–) XXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XXXXXX (+)

Z XXXX: XXXXXXXXXXXX XXXXXXX

X XXXX: XXXXXXXXXXXX POLOŽKY

Z XXXX: XXXXXXXXXX Z XXXXXXXXX XXXXXX PROTISTRANY

X XXXX: XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX A NEREGULOVANÉ XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXX

ÚVĚROVÉ XXXXXXXX

XXXXXXXXX XX VLASTNÍ XXXXXX XXX:

XXXX MAJETKOVÉ ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

ZPŮSOBILÝ XXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXX XXXXXXXXX KOLATERÁL

 

X XXXX: XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX SEKTORU X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX SUBJEKTY

XXXXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX

POHLEDÁVKY

005

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

255

260

270

280

290

300

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 09.01 – XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX PODLE SÍDLA XXXXXXXX: XXXXXXXX X XXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUPU (XX XX 1)

Země:

 

 

 

 

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxx x xxxxxxx

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx úpravy x xxxxxxx xxxxxx

Z toho: xxxxxx

Xxxxxx o xxxxxxx xxxxxx/xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx selhání

XXXXXXX XXXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX PRO XXXX X XXXXXXX PODNIKY

OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX MALÉ X STŘEDNÍ XXXXXXX

010

020

040

050

055

060

070

075

080

090

010

ústřední xxxxx xxxx centrální xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

020

xxxxxxxxxx vlády xx xxxxxx orgány

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

075

x toho: xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

xxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

085

x xxxx: xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

xxxxxxxx xxxxxxxxx nemovitostmi

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

095

x toho: xxxx a xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

Xxxxxxxx x xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

Xxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxx hodnocením

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

Xxxxxxxxxx expozice

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

Xxxxxxx expozice

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

Xxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 09.02 – XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXX DLUŽNÍKA: XXXXXXXX XXX (XX XX 2)

Země:

 

 

 

 

XXXXXXX EXPOZICE XXXX XXXXXXXXXXX KONVERZNÍMI XXXXXXX

X toho: v xxxxxxx

Xxxx selhání xxxxxxxx xxx xxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxx x úvěrové xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

X toho: xxxxxx

Xxxxxx x úvěrové xxxxxx/xxxxxx x nově xxxxxxxxxx selhání

PD PŘIŘAZENÁ XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXX SESKUPENÍ DLUŽNÍKA (%)

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%)

X xxxx: v selhání

XXXXXXX XXXXXXXX

XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX PŘED UPLATNĚNÍM XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX PRO XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

X xxxx: x xxxxxxx

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX PRO XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

XXXX OČEKÁVANÝCH ZTRÁT

010

030

040

050

055

060

070

080

090

100

105

110

120

125

130

010

xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

020

xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

042

x xxxx: xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx podléhajících rozřazovacím xxxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

045

x xxxx: specializované xxxxxx xxxxxxxxxxx rozřazovacím xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

x toho: xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

xxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

Xxxxxxxxx nemovitým xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxx xxx xxxx a xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Xxxxxxx xxxxxxxxx expozice

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

Xxxx xxx malé a xxxxxxx podniky

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

Xxxxx x xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

Xxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


C 09.04 – XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXX VÝPOČET PROTICYKLICKÉ XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXX A SAZBY XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XXX XXXXX INSTITUCI (XXX)

Xxxx:

 

 

 

 

Xxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx

Kvalitativní xxxxxxxxx

010

020

030

Rozhodné xxxxxxx xxxxxxxx – Xxxxxxx xxxxxx

 

010

Hodnota xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

020

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

 

 

 

Xxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx – Xxxxx xxxxxx

 

030

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx expozic obchodního xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

040

Xxxxxxx xxxxxxx obchodního xxxxxxxxx xxx interní xxxxxx

 

 

 

Xxxxxxxx úvěrové expozice – Xxxxxxxxxxxx

 

050

Hodnota xxxxxxxx x sekuritizačních xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

060

Xxxxxxx expozice x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx portfoliu x xxxxx xxxxxxxx XXX

 

 

 

Kapitálové xxxxxxxxx x váhy xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

070

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx proticyklickou xxxxxxxxxxx rezervu

 

 

 

080

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – Xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

090

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – Tržní xxxxxx

 

 

 

100

Kapitálové xxxxxxxxx xxx rozhodné xxxxxxx expozice – Xxxxxxxxxxxxx pozice x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

110

Váhy kapitálových xxxxxxxxx

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

 

120

Xxxxx proticyklické kapitálové xxxxxxx xxxxxxxxx pověřeným xxxxxxx

 

 

 

130

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx použitelná xxx xxxx xxxxxxxxx

 

 

 

140

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy xxxxxxxxxx xxx danou instituci

 

 

 

Použití 2 % xxxxxxx xxxxxxx

 

150

Xxxxxxx 2 % xxxxxxx hodnoty xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

160

Xxxxxxx 2 % xxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxxxx portfolia

 

 

 


X 10.01 – XXXXXXX XXXXXX: XXXXXXX KAPITÁL – XXXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX XXX XXX 1)

 

INTERNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

PŮVODNÍ EXPOZICE XXXX VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XX SUBSTITUČNÍMI XXXXX XX XXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXX VÁŽENÁ PRŮMĚRNÁ XXXXXXX XXX (%)

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXX:

XXXXXX ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO XXXXXX

XXXXXXXXXX EXPOZICE X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXX XXXXXXXXXXX XXXXX

PD XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX (%)

(–) XXXXXX

(–) XXXXXXX DERIVÁTY

(–) ODTOKY XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

010

XXXXXXX EXPOZICE XXXXX XXX XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx propojená x CA

 

020

METODA PD/LGD: XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

XXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX: XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

STRUKTURA XXXXXXXXX XXXXXXX X RÁMCI XXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXX XXXXXXXXXX XXX:

070

XXXXXXXX XXXX: 190 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

290 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

370 %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

XXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

XXXXXXX XXXXXXXX PODLÉHAJÍCÍ XXXXXXXXX XXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 


C 10.02 – XXXXXXX RIZIKO: XXXXXXX KAPITÁL – XXXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX. STRUKTURA XXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXX XXXXXX XX/XXX XXXXX XXXXXX XXXXXXXX (XX XXX XXX 2)

XXXXXXXXX STUPEŇ XXXXXXXX

(XXXXXXXXXXXXX XXXXX)

XXXXXXX RATINGOVÝ XXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

XXXXXXX EXPOZICE

XXXXXXXX VÁŽENÁ XXXXXXXX HODNOTA LGD (%)

XXXXX RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH XXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXX:

OSOBNÍ ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

SUBSTITUCE XXXXXXXX X DŮSLEDKU SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX RIZIKA

VÝŠE XXXXXXXXXXX XXXXX

XX XXXXXXXXX RATINGOVÉMU XXXXXX XXXXXXXX (%)

(–) XXXXXX

(–) XXXXXXX XXXXXXXX

(–) XXXXXX CELKEM

005

010

020

030

040

050

060

070

080

090

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 11.00 – RIZIKO VYPOŘÁDÁNÍ/ XXXXXX (XX SETT)

 

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX VYJÁDŘENÉ XXXXXXXXXX XXXXX

XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXX V XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXXXXX POŽADAVKY

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX X RIZIKA XXXXXXXXXX

010

020

030

040

010

Celkové xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx portfoliu

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x CA

020

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx nevypořádané xx 4 dnů (xxxxxx 0 %)

 

 

 

 

030

Xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx nevypořádané 5 xx 15 xxx (xxxxxx 8 %)

 

 

 

 

040

Xxxxxxxxx, xxxxx zůstávají xxxxxxxxxxxx 16 xx 30 xxx (xxxxxx 50 %)

 

 

 

 

050

Xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 31 xx 45 xxx (xxxxxx 75 %)

 

 

 

 

060

Xxxxxxxxx nevypořádané xx xxxx 46 xxx xxxx xxxx (xxxxxx 100 %)

 

 

 

 

070

Celkové xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

Xxxxx propojená x CA

080

Transakce, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx 4 xxx (xxxxxx 0 %)

 

 

 

 

090

Xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx nevypořádané 5 xx 15 xxx (xxxxxx 8 %)

 

 

 

 

100

Transakce, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 16 až 30 xxx (faktor 50 %)

 

 

 

 

110

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 31 xx 45 xxx (xxxxxx 75 %)

 

 

 

 

120

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx dobu 46 xxx xxxx xxxx (xxxxxx 100 %)

 

 

 

 


C 12.00 – ÚVĚROVÉ XXXXXX: XXXXXXXXXXXX – XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP KE XXXXXXXXXXX POŽADAVKŮM (CR XXX XX)

 

XXXXXXX OBJEM XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX EXPOZIC

SYNTETICKÉ XXXXXXXXXXXX: ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXXXXX POZICE

(–) XXXXXX XXXXXXX A XXXXXXX

EXPOZICE XXX ÚPRAV OCENĚNÍ X REZERV

TECHNIKY SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

XXXXX EXPOZICE PO XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

(–) TECHNIKY XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA XXXXXXXXXXX XXXXXXX EXPOZICE: XXXXXXX XXXXXXXX KOMPLEXNÍ XXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX FINANČNÍM XXXXXXXXXXX (Xxxx)

XXXX XXXXXXXX HODNOTA XXXXXXXX (X*)

XXXXXXXXX PLNĚ XXXXXXXX HODNOTY EXPOZICE (X*) PODROZVAHOVÝCH XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

HODNOTA XXXXXXXX

 

XXXXXXXXX XXXXXXX EXPOZICE XXXXXXXXXXX UPLATNĚNÍ XXXXXXXXXX XXX

XXXXXXXXX HODNOTY EXPOZICE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXX

XXXXX RIZIKOVĚ XXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXX DOPAD (XXXXXX) X DŮSLEDKU XXXXXXXX XXXXXXXXXX O XXXXXXXX XXXX

XXXXXX OBJEMU XXXXXXXX XXXXXX EXPOZICE X XXXXXXXX XXXXXXXXX SPLATNOSTÍ

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXX:

XXXXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX ODPOVÍDAJÍCÍ XXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XX XX JINÝCH XXXX EXPOZICE

(–) XXXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO RIZIKA (Xxx)

(–) ODTOKY CELKEM

XXXXXXXXX XXXX XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

PŮVODNÍ EXPOZICE XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

(–) OSOBNÍ XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX: UPRAVENÉ XXXXXXX (Xx)

(–) XXXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX

SUBSTITUCE XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

0 %

&xx; 0 % x &xx;= 20 %

 20 % x <= 50 %

&xx; 50 % x &xx;= 100 %

(–) XXXXXXXX X XXXXXXXX

XXXXXXXXXXX RIZIKOVÉ XXXX

X XXXXXXXX

(XXXXXX XXXXXXX KVALITY)

1 250 %

XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX

(–) XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXX (X*)

(–) XXXXXX CELKEM

XXXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXXXX KVALITY 1

XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX 2

XXXXXX XXXXXXX KVALITY 3

XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX 4

XXXXXXX DALŠÍ XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX

XXX XXXXXXX

 

Z XXXX: XXXXX XXXXXX X ABCP

X XXXX: XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

 

XXXXXXXX RIZIKOVÁ XXXX (%)

 

X TOHO: SYNTETICKÉ XXXXXXXXXXXX

XXXX XXXXXXXXXX HORNÍHO XXXXXX

XX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

010

XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx propojená x XX

 

020

X XXXX: XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XX

 

030

XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

XXXXXXXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

XXXXXXXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

XXXXXXXX: CELKOVÉ XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

XXXXXXXXX POLOŽKY

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

XXXXXXXXXXXX POLOŽKY X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

SEKURITIZACE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

RESEKURITIZACE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

XXXXXXXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

RESEKURITIZACE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

SEKURITIZACE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

240

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXX:

250

XXXXXX ÚVĚROVÉ XXXXXXX 1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

260

XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX 2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

270

XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX 3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

280

XXXXXX XXXXXXX KVALITY 4

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

290

XXXXXXX XXXXXXX XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX X XXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


C 13.00 – XXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXX – XXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX XXX XXX)

 

XXXXXXX XXXXX VZNIKLÝCH XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXXX SEKURITIZACE: XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX EXPOZIC XXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX SE XXXXXXXXXXXXX XXXXX NA XXXXXXXX

XXXXXXXX XX ZOHLEDNĚNÍ XXXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX PŘED XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA XXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX: XXXXXXX UPRAVENÉ XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX (Cvam)

PLNĚ UPRAVENÁ XXXXXXX XXXXXXXX (E*)

STRUKTURA XXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX (X*) PODROZVAHOVÝCH XXXXXXX XXXXX ÚVĚROVÝCH XXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX VAH

(–) XXXXXXX OBJEMU XXXXXXXX XXXXXXXX EXPOZIC V XXXXXXXX ÚPRAV XXXXXXX X REZERV

OBJEM RIZIKOVĚ XXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXX XXXXX (XXXXXX) V DŮSLEDKU XXXXXXXX XXXXXXXXXX O XXXXXXXX XXXX

XXXXXX OBJEMU XXXXXXXX VÁŽENÉ XXXXXXXX X DŮSLEDKU NESOULADU XXXXXXXXXX

XXXXXXX OBJEM RIZIKOVĚ XXXXXX EXPOZICE

XXXXXXXXX POLOŽKA:

OBJEM XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX ODTOKŮM XX XXXXXXXXXXXX IRB DO XXXXXX XXXX XXXXXXXX

(–) XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX (Xxx)

(–) XXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX XXXX XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX HODNOTA XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX PŘED XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX FAKTORY

(–) OSOBNÍ XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX: XXXXXXXX HODNOTY (Xx)

(–) XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX EXPOZICE V XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

0 %

&xx; 0 % x &xx;= 20 %

&xx; 20 % x &xx;= 50 %

&xx; 50 % x &xx;= 100 %

(–) XXXXXXXX X XXXXXXXX

PODLÉHAJÍCÍ RIZIKOVÉ XXXX

XXXXXX XXXXXXXX NA XXXXXXX

(XXXXXX XXXXXXX XXXXXXX, XXX)

1 250 %

METODA XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXXX POSOUZENÍ

(–) XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX: UPRAVENÉ XXXXXXX (X*)

(–) XXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XXXXXX

XXX 1 &xxx; X/X CQS 1

CQS 2

XXX 3

XXX 4 &xxx; X/X CQS 2

XXX 5

CQS 6

XXX 7 &xxx; X/X XXX 3

XXX 8

CQS 9

XXX 10

XXX 11

VEŠKERÉ XXXXX XXX

XXX XXXXXXX

 

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

 

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

 

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

 

X XXXX: SYNTETICKÉ XXXXXXXXXXXX

XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX LIMITU

XX XXXXXXXXX HORNÍHO XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

460

010

CELKOVÉ XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx propojená x XX

 

020

X XXXX: XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x CA

 

030

XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

ROZVAHOVÉ POLOŽKY

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

SEKURITIZACE

A

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

B

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

RESEKURITIZACE

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX A XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

SEKURITIZACE

A

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

B

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

RESEKURITIZACE

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

E

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

PŘEDČASNÉ XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

XXXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

ROZVAHOVÉ XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

XXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

XXXXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

240

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX A XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

250

XXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

260

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

270

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

280

XXXXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

290

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

300

XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

310

XXXXXXXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

320

XXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

330

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

340

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

350

XXXXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

360

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

370

XXXXXXXXXXXX POLOŽKY A XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

380

XXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

390

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

400

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

410

XXXXXXXXXXXXXX

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

420

X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX POZIC XXXXX STUPŇŮ XXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXX:

430

XXX 1 &xxx; X/X XXX 1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

440

XXX 2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

450

XXX 3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

460

XXX 4 & X/X XXX 2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

470

CQS 5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

480

XXX 6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

490

XXX 7 &xxx; X/X XXX 3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

500

XXX 8

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

510

CQS 9

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

520

XXX 10

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

530

XXX 11

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

540

VŠECHNY XXXXXXX XXX X XXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 14.00 – XXXXXXXX INFORMACE X XXXXXXXXXXXXXX (XXX Xxxxxxx)

ČÍSLO XXXXX

XXXXXXX XXX

IDENTIFIKÁTOR XXXXXXXXXXXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXX XXXXXXXXXXXX:

(XXXXXXXX/XXXXXXXXXX)

XXXXXX PŘÍSTUP: Xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x rozvaze xxxx xxxx z xx xxxxxxxxxx?

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX: Xxxx sekuritizační xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx?

SEKURITIZACE XXXX RESEKURITIZACE?

PONECHÁNÍ

XXXX XXXXXXXXX:

(XXXXXXX / XXXXXXX / XXXXXXX VĚŘITEL / XXXXXXXX)

XXXX NEŽ XXXX XXXXXXXX

 

XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

(–) HODNOTA XXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXXXXXXXX POZICE – XXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXX DRUH XXXXXXXXX

% XXXXXXXXX X XXXX XXXXXXXXXX

XX XXXXXX XXXXXXXXX XX PONECHÁNÍ?

XXXXX XXXXXX

(xx/xxxx)

XXXXXXX XXXXX SEKURITIZOVANÝCH XXXXXXX XX XXX XXXXXX

XXXXXXX XXXXX

XXXXX INSTITUCE (%)

XXXX

XXXXXXXXXXX XXXXXXX (STANDARDIZOVANÝ/IRB/KOMBINOVANÝ)

XXXXX XXXXXXX

XXXX

XXXXXXXX XXXXXX PRŮMĚRNÁ XXXXXXX LGD (ELGD) (%)

(–) XXXXXX XXXXXXX X XXXXXXX

KAPITÁLOVÉ XXXXXXXXX XXXX SEKURITIZACÍ (%)

ROZVAHOVÉ XXXXXXX

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

XXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX FAKTORY

DOPLŇKOVÉ XXXXXXX: XXXXXXXXXXXX POLOŽKY X XXXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX X KORELACÍ, XXXX XXXXXXXXXX?

XXXXX XXXXXX

KAPITÁLOVÉ XXXXXXXXX XXXXXX (XX)

XXXXXXXXXX XXXXXX

MEZZANINOVÁ XXXXXX

XXXXXX XXXXX XXXXXX

PŘEDNOSTNÍ XXXXXX

XXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXX XXXXXX

XXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

XXXXX ÚVĚROVÉ XXXXXXXXXX

Xxxxxxx/xxxxxx xxxxx

XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXX (včetně xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx příslibů)

POUŽITÝ XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX TRANŠE

XXXXXXXXXXX TRANŠE

XXXXXX XXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXX PRVNÍ XXXXXX

XXXX XXXXXXXXXX HORNÍHO XXXXXX

PO XXXXXXXXX HORNÍHO LIMITU

XXXXXX

XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXX

005

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

460

470

480

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 16.00 – XXXXXXXX XXXXXX (XXX)

BANKOVNÍ XXXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXX X XXXX XXXXXXXXXX

(V PŘÍPADĚ XXXXXXX XXX)

XXXXXXX POŽADAVEK

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x operačního rizika

XXXXXXXXX XXXXXXX K XXXXXXXX XXX, XXXXX XXXX XXX X XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX

XXX -3

XXX -2

XXXXXX ROK

XXX -3

ROK -2

XXXXXX ROK

Z TOHO:

X XXXXXXXX XXXXXXXXXX MECHANISMU

KAPITÁLOVÝ XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX, XXXXXXXXXXXXX A XXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXX

(–) XXXXXXXX KAPITÁLOVÉHO XXXXXXXXX X DŮSLEDKU OČEKÁVANÉ XXXXXX XXXXXXXXX V XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX POŽADAVKU X XXXXXXXX DIVERZIFIKACE

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX POŽADAVKU V XXXXXXXX TECHNIK XXXXXXXXX XXXXXX (POJIŠTĚNÍ X XXXX MECHANISMY XXXXXXX XXXXXX)

010

020

030

040

050

060

070

X71

080

090

100

110

120

010

1.

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX (XXX)

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx propojená x XX2

 

 

 

 

 

020

2.

XXXXXXXX ČINNOSTI XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX (XXX) / XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX (XXX) XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx s XX2

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXXXX TSA:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

PODNIKOVÉ FINANCE (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

XXXXXXXXXXX XX FINANČNÍCH XXXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

XXXXXXXXX MAKLÉŘSTVÍ (XXx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

RETAILOVÉ XXXXXXXXXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

XXXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

XXXXXX X XXXXXXXX (AS)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

SPRÁVA XXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXXXX XXX:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

XXXXXXXXX BANKOVNICTVÍ (XX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

3.

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXX (AMA)

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx propojená x CA2

 

 

 

 

 


X 17.01 – XXXXXXXX RIZIKO: XXXXXX X XXXXXXX XXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXX UDÁLOSTÍ X LOŇSKÉM XXXX (XXX DETAILS 1)

XXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX

DRUHY XXXXXXXX

XXXXX UDÁLOSTÍ CELKEM

XXXXXXXXX XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXX XXXXXXX XXX SBĚRU XXXXX

XXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XXX XXXXXX XXXXXXXXXX X XXXXXXXXXX XX XXXXXXXXXX

XXXXXXX, XXXXXXXX X XXXXXXXX POSTUPY

ŠKODY XX XXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX X SELHÁNÍ XXXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXXXX, XXXXXXX X XXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXX

XXXXXXXX

Xxxxx

 

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

010

XXXXXXXXX XXXXXXX [CF]

Xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

020

Xxxxx xxxxx xxxxx (nové xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx úpravám xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxxxxxxx výše xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

Xxxxxx pěti xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

Xxxxx výtěžek xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

Xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx mechanismů xxxxxxx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

XXXXXXXXXXX XX FINANČNÍCH TRZÍCH [XX]

Xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

Xxxxx objem xxxxx (xxxx události)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

Xxxxx událostí xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

Xxxxxx xxxxx týkající se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx období

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx ztráty

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

Výtěžek x xxxxxxxxx x xxxxxx mechanismů xxxxxxx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

XXXXXXXXX XXXXXXXXXX [XXx]

Xxxxx událostí (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

Xxxxx xxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

240

Úpravy xxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

250

Xxxxxxxxx xxxx jedné xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

260

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

270

Xxxxx xxxxxxx ztrát xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

280

Výtěžek x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx převodu xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

310

XXXXXXXX BANKOVNICTVÍ [XX]

Xxxxx událostí (nové xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

320

Xxxxx xxxxx xxxxx (xxxx události)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

330

Xxxxx událostí xxxxxxxxxxxxx úpravám xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

340

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx období

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

350

Maximální xxxx jedné ztráty

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

360

Xxxxxx xxxx nejvyšších ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

370

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

380

Xxxxxxx x pojištění a xxxxxx mechanismů převodu xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

410

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX [XX]

Xxxxx událostí (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

420

Xxxxx xxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

430

Počet událostí xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

440

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

450

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

460

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

470

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

480

Xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

510

XXXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXXX [XX]

Xxxxx xxxxxxxx (xxxx události)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

520

Xxxxx xxxxx ztrát (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

530

Xxxxx událostí podléhajících xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

540

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

550

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx ztráty

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

560

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

570

Xxxxx výtěžek xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

580

Výtěžek x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx rizika xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

610

XXXXXX X XXXXXXXX [XX]

Xxxxx xxxxxxxx (nové xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

620

Xxxxx xxxxx xxxxx (xxxx události)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

630

Počet xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx úpravám xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

640

Xxxxxx xxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx vykazovaných období

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

650

Maximální xxxx jedné xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

660

Xxxxxx xxxx nejvyšších xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

670

Přímý xxxxxxx ztrát xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

680

Xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

710

XXXXXX AKTIV [XX]

Xxxxx událostí (nové xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

720

Xxxxx xxxxx ztrát (xxxx události)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

730

Počet xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

740

Úpravy xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx období

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

750

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx ztráty

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

760

Xxxxxx xxxx nejvyšších ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

770

Přímý xxxxxxx xxxxx celkem

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

780

Výtěžek x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

810

XXXXXXXXX POLOŽKY [XX]

Xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

820

Xxxxx objem xxxxx (xxxx události)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

830

Počet událostí xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

840

Úpravy xxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

850

Maximální xxxx jedné xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

860

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx ztrát

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

870

Xxxxx xxxxxxx ztrát xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

880

Xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx převodu xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

910

CELKEM OBLASTI XXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx). X xxxx:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

911

xxxxxxxx xx xxxxx ≥ 10 000 a &xx; 20 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

912

xxxxxxxx xx ztrát ≥ 20 000 a &xx; 100 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

913

xxxxxxxx xx ztrát ≥ 100 000 x &xx; 1 000 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

914

xxxxxxxx xx xxxxx ≥ 1 000 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

920

Hrubý xxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxxx). X toho:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

921

xxxxxxxx xx xxxxx ≥ 10 000 x &xx; 20 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

922

xxxxxxxx xx xxxxx ≥ 20 000 a &xx; 100 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

923

xxxxxxxx xx xxxxx ≥ 100 000 a < 1 000 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

924

xxxxxxxx xx xxxxx ≥ 1 000 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

930

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Z xxxx:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

935

x xxxx: xxxxx xxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

936

x xxxx: xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

940

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx vykazovaných období

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

945

z xxxx: xxxxxx xxxxxx xxxxxx ztrát (+)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

946

x xxxx: xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx (–)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

950

Xxxxxxxxx xxxx jedné ztráty

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

960

Xxxxxx xxxx nejvyšších xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

970

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

980

Výtěžek x pojištění x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 17.02 – OPERAČNÍ XXXXXX: XXXXXXXX X VELKÝMI XXXXXXXX (XXX XXXXXXX 2)

 

XX xxxxxxxx

Datum xxxxxxxxxx

Datum xxxxxxxx

Xxxxx zjištění

Druh xxxxxxxx

Hrubá xxxxxx

Xxxxx ztráta xxx xxxxxxx xxxxxxx

XXXXX XXXXXX XXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx

ID xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx

Popis

Xxxxxxxxx xxxxxxx [XX]

Xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx [TS]

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx [XXx]

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx [CB]

Retailové xxxxxxxxxxxx [XX]

Xxxxxxxxx xxxxxx x vypořádání [XX]

Xxxxxx x xxxxxxxx [XX]

Xxxxxx xxxxx [XX]

Xxxxxxxxx xxxxxxx [XX]

Xxxxx

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

…

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 18.00 – XXXXX XXXXXX: STANDARDIZOVANÝ XXXXXXX XXX XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX (XXX XX XXX)

Xxxx:

 

 

 

 

POZICE

KAPITÁLOVÉ XXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX

VŠECHNY XXXXXX

XXXXX XXXXXX

POZICE PODLÉHAJÍCÍ XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

DLOUHÉ

XXXXXX

DLOUHÉ

XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

010

XXXXXXXXXXX DLUHOVÉ XXXXXXXX X OBCHODNÍM XXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XX2

011

Xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

012

Xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

013

Ostatní aktiva x xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

020

Xxxxxxx založený xx xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

030

Xxxx 1

 

 

 

 

 

 

 

040

0 ≤ 1 xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

050

&xx; 1 ≤ 3 xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

060

&xx; 3 ≤ 6 xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

070

&xx; 6 ≤ 12 xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

080

Xxxx 2

 

 

 

 

 

 

 

090

&xx; 1 ≤ 2 (1,9 u xxxxxx xx méně xxx 3 %) roky

 

 

 

 

 

 

 

100

&xx; 2 ≤ 3 (&xx; 1,9 ≤ 2,8 x xxxxxx xx méně než 3 %) xxxx

 

 

 

 

 

 

 

110

> 3 ≤ 4 (&xx; 2,8 ≤ 3,6 x xxxxxx xx xxxx xxx 3 %) xxxx

 

 

 

 

 

 

 

120

Xxxx 3

 

 

 

 

 

 

 

130

&xx; 4 ≤ 5 (&xx; 3,6 ≤ 4,3 x kupónu xx xxxx než 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

140

&xx; 5 ≤ 7 (&xx; 4,3 ≤ 5,7 x xxxxxx xx xxxx xxx 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

150

&xx; 7 ≤ 10 (&xx; 5,7 ≤ 7,3 x kupónu xx xxxx než 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

160

&xx; 10 ≤ 15 (> 7,3 ≤ 9,3 x xxxxxx na xxxx xxx 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

170

&xx; 15 ≤ 20 (&xx; 9,3 ≤ 10,6 x xxxxxx na méně xxx 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

180

> 20 (&xx; 10,6 ≤ 12,0 x xxxxxx na xxxx xxx 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

190

(> 12,0 ≤ 20,0 x xxxxxx na xxxx xxx 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

200

(&xx; 20,0 u xxxxxx xx xxxx xxx 3 %) xxx

 

 

 

 

 

 

 

210

Přístup xxxxxxxx xx xxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

220

Xxxx 1

 

 

 

 

 

 

 

230

Xxxx 2

 

 

 

 

 

 

 

240

Xxxx 3

 

 

 

 

 

 

 

250

Xxxxxxxxxx riziko

 

 

 

 

 

 

 

251

Kapitálový xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

260

Xxxxxxx cenné papíry x první kategorii xxxxxxx 1

 

 

 

 

 

 

 

270

Dluhové xxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx tabulky 1

 

 

 

 

 

 

 

280

Xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx ≤ 6 xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

290

Xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx > 6 xxxxxx a ≤ 24 měsíců

 

 

 

 

 

 

 

300

Xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx &xx; 24 xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

310

Xxxxxxx cenné xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx 1

 

 

 

 

 

 

 

320

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx ve čtvrté xxxxxxxxx tabulky 1

 

 

 

 

 

 

 

321

Xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

325

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx nástroje

 

 

 

 

 

 

 

330

Kapitálový xxxxxxxxx xx korelační obchodní xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

350

Xxxxxxxxx požadavky xx xxxx (xxxxxx xxxx xxx delta)

 

 

 

 

 

 

 

360

Xxxxxxxxxxxx metoda

 

 

 

 

 

 

 

370

Xxxxxxx xxxxx xxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

380

Xxxxxxx delta xxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

390

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 


X 19.00 – XXXXX XXXXXX: STANDARDIZOVANÝ XXXXXXX XXX XXXXXXXXXX XXXXXX X SEKURITIZACÍCH (XXX XX XXX)

 

VŠECHNY XXXXXX

(–) XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX

XXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX (XXXXXXXX) XXXXX XXXXXXXXXX VAH XX X IRB

XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX (XXXXXXXX) XXXXX XXXXXXXXXX VAH SA X XXX

CELKOVÝ DOPAD (XXXXXX) X DŮSLEDKU XXXXXXXX USTANOVENÍ O XXXXXXXX XXXX

XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

PO XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXX XXXX &xx; 1 250 %

1 250 %

METODA XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XX ZOHLEDNĚNÍM

PŘÍSTUP XXXXXXXXX POSOUZENÍ

RIZIKOVÉ XXXX &xx; 1 250 %

1 250 %

METODA XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

PŘÍSTUP XX XXXXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXXX POSOUZENÍ

DLOUHÉ

XXXXXX

(–) XXXXXX

(–) XXXXXX

XXXXXX

KRÁTKÉ

7 – 10 %

12 – 18 %

20 – 35 %

40 – 75 %

100 %

150 %

200 %

225 %

250 %

300 %

350 %

425 %

500 %

650 %

750 %

850 %

X XXXXXXXX

XXX XXXXXXX

 

PRŮMĚRNÁ XXXXXXXX XXXX (%)

 

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

7 – 10 %

12 – 18 %

20 – 35 %

40 – 75 %

100 %

150 %

200 %

225 %

250 %

300 %

350 %

425 %

500 %

650 %

750 %

850 %

X XXXXXXXX

XXX XXXXXXX

 

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

 

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

XXXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXX

VÁŽENÉ XXXXX XXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXX

XXXXXX ČISTÉ XXXXXX XXXXXX

SOUČET XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX A XXXXXXXX XXXXX

VÁŽENÉ XXXXX XXXXXX POZICE

VÁŽENÉ ČISTÉ XXXXXX XXXXXX

XXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX DLOUHÝCH X XXXXXXXX XXXXX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

460

470

480

490

500

510

520

530

540

550

560

570

580

590

600

610

010

XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx s XXX XX XXX {325:060}

020

X xxxx: XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

XXXXXXXX: XXXXXXX EXPOZICE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

SPONZOR: XXXXXXX EXPOZICE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

XXXXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX CELKOVÉHO XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX X ČISTÝCH XXXXXXXX XXXXX PODLE XXXXX PODKLADOVÝCH AKTIV:

120

1.

Zástavní xxxxx k xxxxxxx xxxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

2.

Xxxxxxxx práva x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

3.

Xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

4.

Xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

5.

Xxxxx xxxxxx xxxx xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

6.

Spotřebitelské xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

7.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

8.

Xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

9.

Xxxxx xxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

10.

Jiné xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 20.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX (MKR XX CTP)

 

XXXXXXX XXXXXX

(–) XXXXXX ODEČTENÉ OD XXXXXXXX

XXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX ČISTÉ XXXXXX (XXXXXX) XXXXX XXXXXXXXXX XXX XX X XXX

STRUKTURA XXXXX XXXXXX (XXXXXX) XXXXX XXXXXXXXXX XXX XX X XXX

XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

PO XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXX POŽADAVKY XXXXXX

XXXXXXXX VÁHY &xx; 1 250 %

1 250 %

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX SE XXXXXXXXXXX

PŘÍSTUP XXXXXXXXX POSOUZENÍ

XXXXXXXX XXXX &xx; 1 250 %

1 250 %

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXX

KRÁTKÉ

(–) XXXXXX

(–) XXXXXX

DLOUHÉ

XXXXXX

7 – 10 %

12 – 18 %

20 – 35 %

40 – 75 %

100 %

250 %

350 %

425 %

650 %

Xxxxxxx

X XXXXXXXX

BEZ XXXXXXX

 

XXXXXXXX XXXXXXXX VÁHA (%)

 

PRŮMĚRNÁ XXXXXXXX XXXX (%)

7 – 10 %

12 – 18 %

20 – 35 %

40 – 75 %

100 %

250 %

350 %

425 %

650 %

Ostatní

X XXXXXXXX

XXX XXXXXXX

 

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

 

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX (%)

XXXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXX KRÁTKÉ XXXXXX

VÁŽENÉ XXXXX XXXXXX XXXXXX

XXXXXX XXXXX KRÁTKÉ POZICE

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

350

360

370

380

390

400

410

420

430

440

450

010

XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x XXX XX XXX {330:060}

 

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX:

020

XXXXXXX: CELKOVÉ XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

XXXXXXX POZICE X XXXXXXXXX OBCHODOVÁNÍ S XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

XXXXXXXX: CELKOVÉ XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

OSTATNÍ XXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX X KORELACÍ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

XXXXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXX OBCHODOVÁNÍ X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXX XXXXXXXX X-XXXX SELHÁNÍ:

110

XXXXXXX XXXXXXXX X-XXXX XXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

OSTATNÍ XXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 21.00 – TRŽNÍ XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP PRO XXXXXXX RIZIKO V XXXXXXX (MKR XX XXX)

Xxxxxxxxxxxx xxx:

 

 

 

 

XXXXXX

KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXX XXXXXX

XXXXX POZICE

XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXX

KRÁTKÉ

XXXXXX

XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

010

AKCIE X XXXXXXXXX XXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

Buňka propojená x CA

020

Obecné riziko

 

 

 

 

 

 

 

021

Xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

022

Ostatní xxxxxx a pasiva

 

 

 

 

 

 

 

030

Xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx futures na xxxxxxx indexy obchodované xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

040

Jiné akcie xxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx burze, xxxxx xxxx široce xxxxxxxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

050

Specifické xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx (xxxxxx jiná xxx xxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

100

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

110

Xxxxxxx xxxxx xxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

120

Xxxxxxx xxxxx xxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

130

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 


C 22.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXX MĚNOVÉ XXXXXX (XXX XX XX)

 

VŠECHNY XXXXXX

XXXXX POZICE

XXXXXX PODLÉHAJÍCÍ XXXXXXXXXXXX POŽADAVKU

(Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx pozic x xxxxxx než vykazovacích xxxxxx podléhajících xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx)

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

DLOUHÉ

XXXXXX

XXXXXX

XXXXXX

XXXXXXXXXXXX

020

030

040

050

060

070

080

090

100

010

XXXXXXX XXXXXX

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx s XX

020

Xxxxx xxxxxxxxxx měny

 

 

 

 

 

 

 

 

 

025

z toho: xxxxxxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

Xxxxxxx ostatní xxxx (xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, s xxxxx se xxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

Xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx (rizika jiná xxx xxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

Přístup xxxxx xxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx gama

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

Xxxxxxx delta xxxx – xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXX POZIC (XXXXXX XXXXXXXXXX XXXX) XXXXX XXXX EXPOZICE

100

Xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Podrozvahové položky

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

Xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Doplňkové xxxxxxx: MĚNOVÉ XXXXXX

130

Euro

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

Xxxxxxxx xxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

Xxxxxxxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

Xxxxxxxxxx dolar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

170

Brazilský xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

Xxxxxxxxx xxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

Kanadský dolar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

Xxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

Xxxxxx koruna

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

Xxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

Xxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

240

Xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

250

Xxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

270

Xxxxxxxx litas

 

 

 

 

 

 

 

 

 

280

Denár

 

 

 

 

 

 

 

 

 

290

Xxxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

300

Xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

310

Xxxxxxxx xxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

320

Xxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

330

Xxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

340

Švédská xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

350

Xxxxxxxxx frank

 

 

 

 

 

 

 

 

 

360

Xxxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

370

Hřivna

 

 

 

 

 

 

 

 

 

380

Xxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

390

Xxxxxxxxx koruna

 

 

 

 

 

 

 

 

 

400

Xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

410

Xxxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

420

Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

430

Novozélandský xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

440

Xxxxxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

450

Won

 

 

 

 

 

 

 

 

 

460

Xxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

470

Ostatní

 

 

 

 

 

 

 

 

 

480

Xxxxxxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 23.00 – XXXXX RIZIKO: STANDARDIZOVANÉ XXXXXXXX XXX KOMODITY (XXX XX XXX)

 

XXXXXXX XXXXXX

XXXXX XXXXXX

POZICE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX POŽADAVKU

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE

DLOUHÉ

XXXXXX

DLOUHÉ

XXXXXX

010

020

030

040

050

060

070

010

XXXXXXX XXXXXX X XXXXXXXXXX

 

 

 

 

 

 

Buňka xxxxxxxxx x CA

020

Xxxxx xxxx (xxxxx xxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

030

Xxxxxx xxxx

 

 

 

 

 

 

 

040

Xxxxxxxxxx produkty (netrvanlivé)

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxx

 

 

 

 

 

 

 

060

Z xxxx xxxxxxxxxxx produkty (xxxx, xxxx)

 

 

 

 

 

 

 

070

Metoda xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

080

Rozšířená xxxxxx xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx: xxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

100

Dodatečné požadavky xx xxxx (rizika xxxx než xxxxx)

 

 

 

 

 

 

 

110

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

120

Xxxxxxx delta xxxx – dodatečné xxxxxxxxx xxx riziko gama

 

 

 

 

 

 

 

130

Xxxxxxx xxxxx plus – xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx vega

 

 

 

 

 

 

 

140

Xxxxxxx matice xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 


X 24.00 – XXXXXXX MODELY XXXXXXX XXXXXX (XXX XX)

 

XxX

XXXXXXXX XxX

XXXXXXXXXX POŽADAVEK K XXXXXXXXXXX RIZIKU SELHÁNÍ X XXXXXXX

XXXXXXXXXX POŽADAVEK XX VŠEM XXXXXXX XXXXXXX V XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Počet xxxxxxxxxx xxxxx předchozích 250 xxxxxxxxxx xxx

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx XxX (xx)

Xxxxxxxxxxxxx faktor XXxX (ms)

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XX XXXXX XXXXX XXX – XXXXXX XXXXX DLOUHÉ POZICE XX UPLATNĚNÍ XXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXX POŽADAVEK XX XXXXX LIMIT XXX – XXXXXX XXXXX XXXXXX POZICE PO XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX (xx) XXXXXXXXXX XXXXXXXX XxX XX XXXXXXXXXXX 60 PRACOVNÍCH DNŮ (XxXxxx)

XXXXXXXXX XXX (XxXx – 1)

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX (xx) XXXXXXXXXX PRŮMĚREM XXxX ZA XXXXXXXXXXX 60 XXXXXXXXXX XXX (XXxXxxx)

POSLEDNÍ DOSTUPNÁ (XXxXx – 1)

XXXXXX XXXXXX ZA 12 XXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXX ÚROVEŇ

XXXXXX XXXXXX XX 12 XXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXX

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

010

XXXXXXX POZICE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxxx x CA

 

 

 

 

 

 

Xxxxxxxxx xxxxxxx: XXXXXXXXX TRŽNÍHO XXXXXX

020

Obchodované xxxxxxx nástroje (XXX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

XXX – obecné xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

TDI – specifické xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

Xxxxx – obecné riziko

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

Xxxxx – xxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

Xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

Xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Celkový xxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


X 25.00 – XXXXXX ÚVĚROVÉ ÚPRAVY X XXXXXXX (XXX)

 

XXXXXXX XXXXXXXX

XxX

XXXXXXXX VaR

XXXXXXX POŽADAVKY

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE

XXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXXXXXX RIZIKA XXX

 

z xxxx: XXX xxxxxxxx

x xxxx: XXXXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

MULTIPLIKAČNÍ XXXXXX (mc) XXXXXXXXXX XXXXXXXX XxX XX XXXXXXXXXXX 60 PRACOVNÍCH XXX (VaRavg)

XXXXXXXXX XXX (XxXx-1)

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX (ms) XXXXXXXXXX PRŮMĚREM SVaR XX XXXXXXXXXXX 60 XXXXXXXXXX XXX (XXxXxxx)

POSLEDNÍ XXXXXXXX (XXxXx-1)

Xxxxx xxxxxxxxxx

x xxxx: xxx určení xxxxxxxxx xxxxxxx byl xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

XXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX V XXXXXXX

XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXX XXXXX

XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX ZALOŽENÉ XX INDEXU

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

010

Celkové riziko xxxxxxxxxxx s úvěrovou xxxxxxx x ocenění

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxx xx {XX2;x640;x010}

 

 

 

 

 

020

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxx xx {XX2;x650;x010}

 

 

 

 

 

030

Xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx metody

 

 

 

 

 

 

 

 

Xxxx xx {XX2;x660;x010}

 

 

 

 

 

040

Xx xxxxxxx metody xxxxxxx expozice

 

 

 

 

 

 

 

 

Link na {XX2;x670;x010}

 

 

 

 

 


X 33.00 – XXXXXXXX VŮČI XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXX XXXX XXXXXXXXXXX (GOV)

Země:

 

 

 

 

Xxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx: xxxxxxx deriváty xxxxxxx na xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

Hodnota xxxxxxxx

Xxxxx rizikově vážených xxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx ztráty xx xxxxxxxxxxxx

 

Kumulované záporné xxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

Xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Celková hrubá xxxxxx xxxxxxx nederivátových xxxxxxxxxx xxxxx

Celková účetní xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx finančních xxxxx (xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx)

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxx

 

Xxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx

Rezervy

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx reálné xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx určená x xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx povinně xxxxxxxxx x reálné xxxxxxx xxxxxxxx do xxxxx xxxx xxxxxx

Finanční xxxxxx v xxxxxx xxxxxxx vykázané xx xxxxx xxxx ztráty

Neobchodní xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx do xxxxx xxxx ztráty

Xxxxxxxx aktiva x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxx výsledku

Neobchodní xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxx xxxxxxx vykázané xx vlastního xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx nederivátová xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Z toho: Xxxxxx pozice x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx jako xxxxxx x xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva

x xxxx: x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx ostatního xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x neobchodních nederivátových xxxxxxxxxx aktiv oceněných xxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx

z toho: x xxxxxxxxxxxx finančních xxxxx povinně xxxxxxxxxxx xxxxxxx hodnotou xxxxxxxxx xx zisku xxxx xxxxxx, x xxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxx vykázané xx xxxxx xxxx xxxxxx

x xxxx: x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx úplného výsledku xxxx x neobchodních xxxxxxxxxxxxxx finančních xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx vlastního xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx hodnota

Xxxxxxxx xxxxxxx

 

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

010

Xxxxxxx xxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX RIZIKA, XXXXXXXXXXX PŘÍSTUPU X XXXXXXXXX XXXXXXX:

020

Xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

030

Standardizovaný xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

040

Xxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

050

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

060

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

070

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

080

Xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxx (XXX)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

090

Xxxxxxxx xxxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

Regionální xxxxx nebo místní xxxxxx [Ústřední xxxxx]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

110

Xxxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxx xxxxxx [Xxxxxxxxx]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120

Subjekty veřejného xxxxxxx [Xxxxxxxx xxxxx]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

130

Subjekty xxxxxxxxx xxxxxxx [Instituce]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

140

Mezinárodní xxxxxxxxxx [Xxxxxxxx xxxxx]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

150

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx [Xxxxxxxxx]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

160

Xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx rizika

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX PODLE XXXXXXXX SPLATNOSTI:

170

[ 0 – 3M [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

180

[ 3X – 1X [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

190

[ 1X – 2X [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

200

[ 2R – 3X [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

210

[3X – 5X [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

220

[5R – 10R [

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

230

[10X – xxxx

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
“

PŘÍLOHA II

„

PŘÍLOHA II

PODÁVÁNÍ XXXXX X&xxxx;XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX

Xxxxx

XXXX I: XXXXXX XXXXXX

1.

 XXXXXXXXX A KONVENCE

1.1.

 STRUKTURA

1.2.

 KONVENCE V OBLASTI XXXXXXXXX

1.3.

 XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXX
XXXX XX: XXXXXX K ŠABLONÁM

1.

 PŘEHLED XXXXXXXXXX PŘIMĚŘENOSTI (XX)

1.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

1.2.

 X 01.00 – XXXXXXX (CA1)

1.2.1.

 POKYNY XXX XXXXXXXXX XXXXXX

1.3.

 X 02.00 – XXXXXXXXXX XXXXXXXXX (XX2)

1.3.1.

 XXXXXX PRO XXXXXXXXX XXXXXX

1.4.

 X 03.00 – XXXXXXXXXX POMĚRY X&xxxx;XXXXXX XXXXXXXX (CA3)

1.4.1.

 POKYNY PRO XXXXXXXXX POZICE

1.5.1.

 POKYNY XXX XXXXXXXXX XXXXXX

1.6.

 XXXXXXXXX XXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX, XXX XXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX, XXXXX XXXXXXXXXXXXX STÁTNÍ PODPORU (XX5)

1.6.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

1.6.2.

 X 05.01 – XXXXXXXXX USTANOVENÍ (XX5.1)

1.6.2.1.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

1.6.3.

 X 05.02 – XXXXXXXX XX ZACHOVÁNÍM XXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX (XX5.2)

1.6.3.1.

 XXXXXX PRO KONKRÉTNÍ XXXXXX

2.

 XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX)

2.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

2.2.

 XXXXXXXX XXXXX TÝKAJÍCÍ XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

2.3.

 XXXXX XXXXXXXX XX PŘÍSPĚVKU XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

2.4.

 X 06.01 – SKUPINOVÁ XXXXXXXXXXX: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX SUBJEKTECH – XXXXXX (XX XXXXX)

2.5.

 X 06.02 – XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX)

3.

 XXXXXXX XXXXXXXX XX ÚVĚROVÉ XXXXXX

3.1.

 XXXXXX POZNÁMKY

3.1.1.

 VYKAZOVÁNÍ XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXX VLIVEM

3.1.2.

 VYKAZOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX

3.2.

 X 07.00 – ÚVĚROVÉ XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX RIZIKO XXXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX KE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX XX)

3.2.1.

 XXXXXX POZNÁMKY

3.2.2.

 OBLAST XXXXXXXXXX XXXXXXX CR XX

3.2.3.

 XXXXXXXX XXXXXXX DO XXXXXXXXX XXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

3.2.4.

 XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXX&xxxx;112 NAŘÍZENÍ X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX

3.2.4.1.

 XXXXXXXXX XXXXXXX „XXXXXXXXX“

3.2.4.2.

 XXXXXXXXX XXXXXXX „XXXXX XXXXXXXXX“

3.2.4.3.

 XXXXXXXXX XXXXXXX „XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX“

3.2.5.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

3.3.

 XXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXX PROTISTRANY X&xxxx;XXXXX XXXXXXX: XXXXXXX XXX XX KAPITÁLOVÝM XXXXXXXXXX (CR XXX)

3.3.1.

 XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXX

3.3.2.

 XXXXXXXXX XXXXXXX XX XXX

3.3.3.1.

 XXXXXX PRO XXXXXXXXX XXXXXX

3.3.4.

 X 08.02 – XXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXX: XXXXXXX XXX XX XXXXXXXXXXX POŽADAVKŮM (XXXXXXXXX XXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX (XXXXXXX XX&xxxx;XXX&xxxx;2))

3.4.

 XXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXX: ÚDAJE XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

3.4.1.

 X 09.01 – XXXXXXXXXXX STRUKTURA XXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXXXXX: XXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX (CR GB 1)

3.4.1.1.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

3.4.2.

 X 09.02 – XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXX DLUŽNÍKA: XXXXXXXX X&xxxx;XXXXX PŘÍSTUPU XXX (XX XX 2)

3.4.2.1.

 XXXXXX PRO KONKRÉTNÍ XXXXXX

3.4.3.

 X 09.04 – XXXXXXXXX ÚVĚROVÝCH XXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXX XXXXXXX XXXXXXXXXXXXX KAPITÁLOVÉ REZERVY XXXXX XXXX A SAZBY XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XXX XXXXX INSTITUCI (XXX)

3.4.3.1.

 XXXXXX POZNÁMKY

3.4.3.2.

 POKYNY XXX XXXXXXXXX XXXXXX

3.5.

 X 10.01 X&xxxx;X 10.02 – XXXXXXX XXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX NA XXXXXXXX XXXXXXX (XX XXX IRB 1 X&xxxx;XX EQU XXX 2)

3.5.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

3.5.2.

 XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXX (XXXXXXXXXX XX X&xxxx;XXXXXXX XX XXX XXX1 X&xxxx;XX EQU XXX 2)

3.6.

 X 11.00 – XXXXXXXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX (XX XXXX)

3.6.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

3.6.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

3.7.

 X 12.00 – XXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXX – XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (CR SEC SA)

3.7.1.

 OBECNÉ XXXXXXXX

3.7.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

3.8.

 X 13.00 – XXXXXXX XXXXXX – XXXXXXXXXXXX: XXXXXXX ZALOŽENÝ XX XXXXXXXX XXXXXXX XX VZTAHU XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (CR XXX IRB)

3.8.1.

 OBECNÉ XXXXXXXX

3.8.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX POZICE

3.9.

 C 14.00 – XXXXXXXX XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXXXX (XXX XXXXXXX)

3.9.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

3.9.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

4.

 XXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX XXXXXX

4.1.

 X 16.00 – XXXXXXXX XXXXXX (OPR)

4.1.1.

 OBECNÉ XXXXXXXX

4.1.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

4.2.

 XXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX V MINULÉM ROCE (XXX XXXXXXX)

4.2.1.

 XXXXXX POZNÁMKY

4.2.2.

 C 17.01: XXXXXXXX XXXXXX: XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXX (XXX XXXXXXX 1)

4.2.2.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

4.2.2.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

4.2.3.

 X 17.02: XXXXXXXX XXXXXX: PODROBNÉ XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXX (XXX XXXXXXX 2)

4.2.3.1.

 XXXXXX POZNÁMKY

4.2.3.2.

 POKYNY XXX XXXXXXXXX XXXXXX

5.

 XXXXXXX XXXXXXXX NA XXXXX XXXXXX

5.1.

 X 18.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX RIZIKŮM X&xxxx;XXXXXXXXXXXXX DLUHOVÝCH XXXXXXXXXX (XXX SA XXX)

5.1.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

5.1.2.

 XXXXXX PRO KONKRÉTNÍ XXXXXX

5.2.

 X 19.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX SPECIFICKÉMU XXXXXX V SEKURITIZACÍCH (MKR XX XXX)

5.2.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

5.2.2.

 XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXX

5.3.

 X 20.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX SPECIFICKÉMU RIZIKU X&xxxx;XXXXXXX POZIC XXXXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX (MKR SA XXX)

5.3.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

5.3.2.

 XXXXXX PRO XXXXXXXXX POZICE

5.4.

 C 21.00 – XXXXX RIZIKO: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXX (XXX XX XXX)

5.4.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

5.4.2.

 XXXXXX XXX KONKRÉTNÍ XXXXXX

5.5.

 X 22.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX RIZIKU (XXX XX FX)

5.5.1.

 OBECNÉ XXXXXXXX

5.5.2.

 XXXXXX XXX KONKRÉTNÍ XXXXXX

5.6.

 X 23.00 – XXXXX RIZIKO: STANDARDIZOVANÉ XXXXXXXX XXX XXXXXXXX (XXX XX XXX)

5.6.1.

 XXXXXX XXXXXXXX

5.6.2.

 XXXXXX XXX KONKRÉTNÍ XXXXXX

5.7.

 X 24.00 – XXXXXXX MODEL XXX XXXXX XXXXXX (XXX XX)

5.7.1.

 XXXXXX POZNÁMKY

5.7.2.

 POKYNY XXX XXXXXXXXX XXXXXX

5.8.

 X 25.00 – XXXXXX XXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX (XXX)

5.8.1.

 XXXXXX XXX KONKRÉTNÍ POZICE

6.

 C 33.00 – XXXXXXXX XXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX (XXX)

6.1.

 XXXXXX POZNÁMKY

6.2.

 OBLAST PŮSOBNOSTI XXXXXXX XXX EXPOZICE XXXX „XXXXXXX XXXXXXXXXX“

6.3.

 XXXXXX XXX KONKRÉTNÍ XXXXXX

XXXX X: XXXXXX XXXXXX

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX

1.

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx, které xxx xxxxxxxx xx xxxx skupin:

a)

kapitálová xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxx solventnost, přehled xxxxxx solventnostních xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx zahrnuty xx xxxxxxxxxxx vykazujícího xxxxxxxx;

x)

xxxxxxx xxxxxx (xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx);

x)

xxxxx xxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxx rizika x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx, měnového xxxxxx, komoditního rizika x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx v ocenění);

e)

operační xxxxxx.

2.

Xx xxxxx šabloně xxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx předpisy. X&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx podrobné informace xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx každé xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx a také xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx.

3.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx relevantní xxxxxxx, a to x&xxxx;xxxxxxxxxx xx přístupu používaném xxx xxxxxx kapitálových xxxxxxxxx.

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX ČÍSLOVÁNÍ

4.

Jestliže xxxxxxxx odkazuje xx xxxxxxx, řádky x&xxxx;xxxxx xxxxxx, xxxx se xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxx xxxx ve velké xxxx používány x&xxxx;xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx.

5.

X&xxxx;xxxxxxxx se xxxxxxx tento xxxxxx xxxxx: {šablona; xxxxx; xxxxxxx}.

6.

X&xxxx;xxxxxxx validací v rámci xxxxxxx, x&xxxx;xxx xx xxxxxxxxx xxxxx údaje x&xxxx;xxxx šablony, zápis xxxxxxxxxx xx xxxxxxx: {xxxxx; xxxxxxx}

7.

Xx-xx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx se xxxxx xx xxxxx: {xxxxxxx;xxxxx}

8.

Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx validace.

1.3.   KONVENCE X&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXX

9.

Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx kapitálové požadavky, xx zapisuje xxxx xxxxxx xxxxx. Naopak xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxxx požadavky xxxxxxx, xx zapisuje xxxx xxxxxxx xxxxx. Je-li xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx záporné xxxxxxxx (–), předpokládá xx, xx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx.

XXXX II: XXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX (XX)

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX XXXXXXXX

10.

Xxxxxxx XX xxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxxxx (kapitál, xxxxxxx xxxx 1, xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1), xxxxxxxxxxx (xxxxxxxxxx xxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxxx ustanoveních v rámci xxxxxx 1 x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xx pěti xxxxxx:

x)

xxxxxxx XX1 xxxxxxxx xxxx kapitálu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxx součtem xx xxxxx xxxxxxx částka. Xxxxxxxx xxxx kapitálu xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx ustanovení xxxxx xxxxx xxxxxxxx;

x)

xxxxxxx XX2 xxxxxxxxxxxx celkové xxxxxx xxxxxxxxxx expozic (xxx xxxx definovány x&xxxx;xx.&xxxx;92 xxxx.&xxxx;3 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 (xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx);

x)

x&xxxx;xxxxxxx CA3 xx xxxxx poměry, jejichž xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, a některé další xxxxxxxxxxx údaje;

d)

šablona XX4 xxxxxxxx doplňující xxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX1 x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx týkající xx kapitálových rezerv xxxxx xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxx CA5 xxxxxxxx xxxxx potřebné xxx xxxxxxx xxxxxx přechodných xxxxxxxxxx na kapitál. Xxxxxxx vyprší xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx XX5 xxxxxxx.

11.

Xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxx xxx ohledu xx to, xxxxxx xxxxxxxx standardy xx xxxx, xxxxxxxx některé xxxxxxx v čitateli xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxx subjekty xxxxxxxxxxx xxxxxxxx oceňování xxxx XXX/XXXX. Xxxx xxxxxxx ve jmenovateli xxxxxx souvisí x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v odpovídajících xxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxxxx xxxxxx rizikové xxxxxxxx.

12.

Xxxxxxx kapitál xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx: z kapitálu xxxx 1, xxxxx xx xxxxxxx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xxxx 2.

13.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx v šablonách XX zohledňují xxxxx:

x)

xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx CA1 xx xxxxxx xxxxxxx bez xxxxxxxxxxx xxxxx. Znamená xx, xx číselné xxxxxxx v položkách xxxxxxx XX1 xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xx. xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx (xx. xxxxxxx xxxxxxx tier 1, xxxxxxxx kapitál tier 1 a kapitál tier 2) xxxx tři xxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxx zohledněny všechny xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxx ustanovení xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 x&xxxx;xxxxxxxx xxxx 2 (xx. xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 x&xxxx;xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx pořadí x&xxxx;xx.&xxxx;36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x&xxxx;xx.&xxxx;56 písm. x) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx nedostatky, xxxxxxx xxxxxxx dopad přechodných xxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxx XX5 xx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

14.

Xxxxxx v případě xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx II xx xxxx x&xxxx;XX xxxxx (xx.&xxxx;104 xxxx.&xxxx;2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (XXX XX) xxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx právních předpisů). Xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx zahrne xxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx II xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx požadavků x&xxxx;xxxxx xxxxxx XX xxxx xxxxxxxxx článku 99 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

x)

Xxxxxxx XX1, CA2 xxxx XX5 xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx X.

x)

Xxxxxxx XX3 xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx XX, xxxxx se xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Jedna část xx soustředí na xxxxx xxxxxx na xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxx se xxxxxxxxx na vlastní xxxxxxxx. Xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx na xxxxxxx&xxxx;XX1, XX2 xxxx XX5.

x)

Xxxxxxx XX4 xxxxxxxx xxxxx buňku xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxx II. Xxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxx ověřování xxxxxx vazbu na xxxxxxxxxx xxxxxx uváděné x&xxxx;xxxxxxx CA3 x&xxxx;xxxxxx xx.&xxxx;104 xxxx.&xxxx;2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxx xxxx xxxxxxxx uvedeny xxxxxxxxx požadavky xx xxxxxxx xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx pilíře II.

1.2.   C 01.00 – XXXXXXX (XX1)

1.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx konkrétní xxxxxx

Xxxxx

Xxxxxx xx právní xxxxxxxx a xxxxxx

010

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 118 a xxxxxx 72 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxx je xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 a xxxx 2.

015

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxx 1

Xxxxxx 25 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxx 1 xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1.

020

1.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1

Xxxxxx 50 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

1.1.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx nástroje xxxxxxxxx xxxx kmenový xxxxxxx tier 1

Ustanovení xx. 26 xxxx.&xxxx;1 xxxx.&xxxx;x) x x), xxxxxx 27 až 30, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx.&xxxx;x) x xxxxxx 42 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

1.1.1.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 26 xxxx.&xxxx;1 xxxx.&xxxx;x) x xxxxxx 27 xx 31 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xx kapitálové nástroje xxxxxxxxxx institucí, xxxxxxxx xxxx podobných institucí (xxxxxx 27 a 29 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxx xxxxxxxx xxxx zahrnuto.

Zahrnuje xxxxxxxxxx nástroje xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, jsou-li xxxxxxx xxxxxxx podmínky xxxxxx 31 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

045

1.1.1.1.1*   Z xxxx: kapitálové xxxxxxxx xxxxxx orgány xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 31 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx orgány xxxxxxx moci x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx tier 1, xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx článku 31 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

1.1.1.1.2*&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx položka: xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 28 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), x) x x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx změnit, x xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxxxxx obdobích.

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx emisní xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx.

060

1.1.1.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx ážio

Ustanovení xx. 4 odst. 1 bodu 124, xx. 26 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx ážio má xxxxxx xxxxxx jako x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx vykázána x xxxx xxxxxxx, xx xxxxx vztahující se x xxxxxxx „Xxxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje“.

070

1.1.1.1.4.   (–) Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Xxxxxxxxxx čl. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x článku 42 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx ke xxx xxxxxxxxxx. S xxxxxxxx xxxxxxx uvedených x xxxxxx 42 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx akcií xxxxxxxx x položce „Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx“.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, zahrnuje xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx 1.1.1.1.4 xx 1.1.1.1.4.3 nezahrnují xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1. Xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx závazky xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.1.1.1.5.

080

1.1.1.1.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Přímé xxxxxxxxxx investice do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx kapitálu tier 1

Xxxxxxxxxx čl. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. f) x xxxxxx 42 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx kmenového kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx x xxxxxxx 1.1.1.1 xxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxxx skupiny.

Objem, xxxxx xx být xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v obchodním xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxx x xx. 42 písm. a)) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

090

1.1.1.1.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Ustanovení xx. 4 odst. 1 xxxx 114, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x xxxxxx 42 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

091

1.1.1.1.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Syntetické xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

Ustanovení xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 126, xx. 36 odst. 1 xxxx. x) x xxxxxx 42 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

092

1.1.1.1.5.   (–) Xxxxxxxx xxxx podmíněné závazky xxxxxxxx vlastní xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Ustanovení xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x xxxxxx 42 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Podle xx. 36 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1, které xx instituce povinna xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx smlouvy“.

130

1.1.1.2.   Nerozdělený zisk

Ustanovení xx. 26 odst. 1 xxxx. x) x xx. 26 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Nerozdělený xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zisk xxxxxxxx xxx, k xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx mezitímní zisk xxxx xxxx xx xxxxx xxxx.

140

1.1.1.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 123 x xx. 26 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

V xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 123 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx zisk xxxxxxxxx jako „xxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx hospodářského xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx“.

150

1.1.1.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 121, xx. 26 odst. 2 x xx. 36 odst. 1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx. 26 xxxx. 2 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx xx možno xxxxxxxx xx nerozděleného xxxxx xxxxxxxxx zisk xxxx xxxx xx konci xxxx, a xx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, pokud xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx ztráty xx xxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1, xxx je xxxxxxx x xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx.&xxxx;x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

160

1.1.1.2.2.1.   Zisk xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 26 odst. 2 x čl. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx vykázána, xxxxxxxxxxx xxxx nebo xxxxxx xxxxxxxx ve xxxxxx xxxxx a xxxxx.

170

1.1.1.2.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxx mezitímního xxxxx xxxx zisku xx xxxxx xxxx, xxxxx xxxx použitelná

Ustanovení xx. 26 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xx xxxxx řádku xx xxxxxxx žádná xxxxxxx xxxxxxx, pokud xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxxxxxxx, xx ztráty xx v xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx od xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1.

Xxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xx xxxx, která xxxx xxxxxxxxx xxxxx xx. 26 odst. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx (tj. xxxxxxxxxxxx xxxxx x předvídatelné xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx).

Xx xxxxx xxx na xxxxxxx, xx v xxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.

180

1.1.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 100 x čl. 26 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která má xxx xxxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx v době xxxxxxx a před xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx filtrů. Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xx xxxxxxx x xxxxxxx x xx. 13 xxxx. 4 nařízení Xxxxxx v přenesené xxxxxxxxx (EU) č. 241/2014.

200

1.1.1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 117 a xx. 26 odst. 1 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx rezervy xxxx x nařízení x kapitálových požadavcích xxxxxxxxxx xxxx „fondy xx smyslu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, které xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx tohoto xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx xx kumulovaného xxxxxxxxx úplného xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx“.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxxx x veškeré xxxxxx platby předvídatelné x době výpočtu.

210

1.1.1.5.   Rezervy xx obecná xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 112 x xx. 26 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx 38 směrnice 86/635/XXX xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx bankovních rizik xxxx „částky, o xxxxxxx úvěrová xxxxxxxxx xxxxxxxx, že xxxxx xxxxxxxxx xx pokrytí xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xx xxxxxxx x hlediska xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx spojená x bankovnictvím“.

Částka, která xx xxx xxxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxxx x veškeré xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxx xxxxxxx.

220

1.1.1.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1, xxx xxx xxxxx zachování xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 483 xxxx.&xxxx;1 až 3 x článků 484 xx 487 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů, xxxxx xxxx přechodnému xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx nadále xxxxxxxxxx kmenovému xxxxxxxx xxxx 1. Xxxxxx, xxxxx má být xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx XX5.

230

1.1.1.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxx uznaný x xxxxxxxx XXX1

Xxxxxxxxxx xx. 4 bodu 120 x xxxxxx 84 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx všech xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx kmenového xxxxxxxx xxxx 1.

240

1.1.1.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 479 x 480 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x důsledku xxxxxxxxxxx ustanovení. Xxxx xxxxxxx se xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx XX5.

250

1.1.1.9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 32 xx 35 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

260

1.1.1.9.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 32 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx má xxx xxxxxxxx, xx zvýšením xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, x to x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx účetním xxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx např. xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx pro instituce xxxxxxx zisk x xxxxxxx, nebo jedná-li xx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx ze xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx posílení xxxxx v xxxxxxxxxxxx.

270

1.1.1.9.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx toků

Ustanovení čl. 33 xxxx.&xxxx;1 písm. a) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, může xxx xxxxxx, xxxx xxxxxxx. Částka je xxxxxx, jestliže xx xxxxxxxxx peněžních xxxx xx následek ztrátu (xx. snižuje xxxxxxx xxxxxxx), x xxxxxx. Xxxxx xx tedy xxxxxx xxxxxxxx než xx, xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxx výpočtu.

280

1.1.1.9.3.   Kumulativní xxxxx a ztráty xx xxxxxxx oceněných xxxxxxx xxxxxxxx, které xxxxxxxxx ze xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 33 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, xxxx xxx xxxxxx, xxxx xxxxxxx. Částka xx xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx ve xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx ke ztrátě (xx. xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx), a xxxxxx. Xxxxx xx xxxx xxxxxx znaménko xxx xx, xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx zisk xx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

285

1.1.1.9.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X reálné xxxxxxx vyjádřené xxxxx x xxxxxx, které xxxxxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx závazky

Ustanovení xx. 33 xxxx.&xxxx;1 písm. x) x xx. 33 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxx xxx kladná, xxxx xxxxxxx. Xxxxxx xx xxxxxx, xxxxxxxx v xxxxxxxx změn xx xxxxxxxx úvěrovém riziku xxxxx xx xxxxxx, x xxxxxx. Xxxxx xx tedy xxxxxx xxxxxxxx než xx, xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx xxxx se xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

290

1.1.1.9.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxxx plynoucí x xxxxxxxxx obezřetného xxxxxxxxx

Xxxxxx 34 x 105 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx expozic xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx nebo xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x přísnějších xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx je stanoveno x článku 105 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

300

1.1.1.10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 113, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x článku 37 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

310

1.1.1.10.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 113 x xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx má xxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xxx xx xxx xxxxxxxx, musí xxx xxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx.

320

1.1.1.10.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx zahrnutý x xxxxxxx významných xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 37 xxxx. x) a xxxxxx 43 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

330

1.1.1.10.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx závazky související x xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 37 písm. a)) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxxx daňových xxxxxxx, xxxxx xx zanikly, xxxxx xxxxx ke xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx jeho xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx účetního xxxxxxxxx.

340

1.1.1.11.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxx nehmotná xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 115, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. b) x xx. 37 písm. a)) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx goodwillu xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

350

1.1.1.11.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Jiná nehmotná xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 115 x xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx xxxx nehmotná xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx rovněž xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx zde xx xxx vykázána, xxxx xxxxxxxxx xxxxxx vyjadřující xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, která je xxxxxxx x xxxxxxx.

360

1.1.1.11.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx závazky xxxxxxxxxxx x jinými nehmotnými xxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 37 xxxx.&xxxx;x)) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx odložených xxxxxxxx závazků, xxxxx xx xxxxxxx, kdyby xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx než xxxxxxxx xxxx k xxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

370

1.1.1.12.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Odložené xxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx závislé na xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. c) x xxxxxx 38 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

380

1.1.1.13.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxxxx x krytí xxxxxxxxxxx ztrát úpravami x xxxxxxx xxxxxx xxx přístupu xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx (XXX)

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x xxxxxx 40, 158 x 159 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xx „xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx budoucím xxxxx xxxx x xxxx dodatečné xxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xx xxxxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx očekávaných xxxxx“ (xxxxxx 40 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

390

1.1.1.14.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx penzijního fondu xxxxxxxxxxxx požitků

Ustanovení xx. 4 odst. 1 bodu 109, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. e) x článku 41 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

400

1.1.1.14.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx definovaných xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 109 x xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx definovaných xxxxxxx xxxx vymezena xxxx „aktiva xxxxxxxxxx xxxxx definovaných xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx, po xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx fondu xxxx plánu“.

Částka, xxxxx xxx má xxx xxxxxxxx, odpovídá xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx (xxxxxxxxx-xx se xxxxxxxxxx).

410

1.1.1.14.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx penzijního xxxxx xxxxxxxxxxxx požitků

Ustanovení xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 108 a 109 a xx. 41 xxxx. 1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx odložených xxxxxxxx xxxxxxx, které xx zanikly, xxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx aktiv xxxxxxxxxx xxxxx definovaných xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

420

1.1.1.14.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx penzijního xxxxx xxxxxxxxxxxx požitků, jež xxxxxxxxx xxxx bez xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 109 a čl. 41 xxxx.&xxxx;1 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xx vyplňuje pouze xxxxx, pokud xxxxxxxxx xxxxx vydá xxxxxxxxx xxxxxxx xx snížením xxxxxxx aktiv xxxxxxxxxx xxxxx definovaných požitků, xxx xx xxx xxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxx obdrží xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxx.

430

1.1.1.15.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx účast xx kmenovém kapitálu xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 122, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x xxxxxx 44 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx subjektů finančního xxxxxxx (ve smyslu xx. 4 xxxx. 27 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) na xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx-xx xx x vztah xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx a zahrnuje xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxx.

440

1.1.1.16.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx xx položek xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx xxxxxxxxx výši xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, se xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx XX1 xxxxxxx „Odpočet xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, který xxxxxxxxx výši xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1“. Xxxxxx xxxx být xxxxxxxx od kmenového xxxxxxxx tier 1.

450

1.1.1.17.   (–) Xxxxxxxxxxxxx účasti mimo xxxxxxxx sektor, xx xxx xx alternativně xxxx uplatnit xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 %

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 36, čl. 36 odst. 1 písm. x) xxxx x) x xxxxxx 89 xx 91 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx xxxxx je definována xxxx „xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx 10 % xx více xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx práv xxxx která xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx“.

X xxxxxxx s čl. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) bodem i) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx od xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 (xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx) nebo na xx xxxx být xxxxxxxxx xxxxxxxx váha 1&xxxx;250 %.

460

1.1.1.18.   (–) Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx riziková xxxx 1&xxxx;250 %

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 písm. x) bodu ii), xx. 243 xxxx.&xxxx;1 xxxx. b), xx. 244 odst. 1 xxxx. x, xxxxxx 258 x xx. 266 xxxx. 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, na xxx xx xxxxxxx riziková xxxx 1&xxxx;250 %, xxxxx alternativně xx xxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxx ii) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). X posledním uvedeném xxxxxxx xx xxxxxxxx x této xxxxxxx.

470

1.1.1.19.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxx být xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 %

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. k) xxxx xxx) a xx. 379 xxxx. 3 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xx xxxxx xxxxxxx xx uplatní riziková xxxx 1&xxxx;250 % xx xxxxxxxx pěti xxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xx xx xxxxxx transakce, x xx v souladu x xxxxxxxxxxxx požadavky x xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxxx mohou být xxxxxxxx od xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) bod xxx) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích). V xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx.

471

1.1.1.20.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx x xxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx rizikovou xxxx x xxxxx xxxxxxxx XXX x xx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx riziková xxxx 1&xxxx;250 %

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. k) bodu xx) x xx. 153 odst. 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx x xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) bodem xx) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxx xxx xxxx xxxxxx x koši alternativně xxxxxxxx od xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xx xxxxxxx této xxxxxxx) xxxx xx xx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx váha 1&xxxx;250 %.

472

1.1.1.21.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxx, na xxxxx xx alternativně xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 %

Xxxxxxxxxx xx. 36 odst. 1 xxxx. k) bodu x) x čl. 155 xxxx. 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx x xx. 36 odst. 1 xxxx. x) xxxxx x) xxxxxxxx x kapitálových požadavcích xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx) xxxx xx xx xxxx xxx uplatněna xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250 %.

480

1.1.1.22.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 odst. 1 bodu 27, čl. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. h), xxxxxx 43 xx 46, xx.&xxxx;49 xxxx. 2 x 3 x xxxxxx 79 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx kapitálových xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx xxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 bodu 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích), v xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, která xxxx xxx xxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1.

Vezměte na xxxxxx alternativní xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx, xx se xxxxxxx konsolidace (xx.&xxxx;49 xxxx. 2 x 3).

490

1.1.1.23.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx z přechodných xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), xxxxxx 38 x xx. 48 xxxx.&xxxx;1 xxxx.&xxxx;x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxx části xxxxxxxxxxxxx odložených xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx vyplývají x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx. 38 xxxx. 5 písm. b)), xxx xxxx xxx odečtena, x to při xxxxxxxxx 10 % xxxxxxx xxxxxxx uvedené x xx.&xxxx;48 xxxx.&xxxx;1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

500

1.1.1.24.   (–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27, xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), xxxxxx 43, 45, 47, xx. 48 odst. 1 písm. x), xx.&xxxx;49 xxxx.&xxxx;1 xx 3 x xxxxxx 79 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

Část xxxxxxxxxxxx investic instituce xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx xxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, která xxxx xxx xxxxxxxx, x xx xxx xxxxxxxxx 10 % xxxxxxx xxxxxxx uvedené v xx. 48 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Vezměte xx vědomí alternativní xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx, xx xx použije konsolidace (xx.&xxxx;49 odst. 1, 2 x 3).

510

1.1.1.25.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxxxxxxx 17,65 % xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 48 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx pohledávek, xxxxx xxxx xxxxxxx xx budoucím xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx rozdílů, x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investic instituce xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx sektoru (xx xxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), v xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx, x xx xxx uplatnění 17,65 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xx. 48 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

520

1.1.1.26.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx přechodné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxx 469 xx 472, 478 x 481 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx, která xx být xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xx šablony XX5.

524

1.1.1.27.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 v důsledku xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

529

1.1.1.28.   Položky xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 – xxxx

Xxxxx xxxxx xx vytvořen xxxxxxxx xxx účely xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx ve xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx x xxxxxxxxx konečné xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálových xxxxxxx či xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx CA1. Xxxxx řádek xx xxxx xxxxxxxx pouze x xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx přiřadit xx jednoho x xxxxx 020 až 524.

Xxxx xxxxx neslouží x zahrnutí xxxxxxxxxxxx xxxxxxx či xxxxxxx xx xxxxxxxx, xx xxx xx nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, do xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx přiměřenosti (xxxx. xxx nelze xxxxxxx xxxxxxx/xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

530

1.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXX KAPITÁL XXXX 1

Xxxxxx 61 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

540

1.1.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx XX1

Xxxxxxxxxx xx. 51 písm. a), xxxxxx 52 xx 54, xx. 56 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 57 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

550

1.1.2.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje

Ustanovení xx. 51 písm. a)) x xxxxxx 52 xx 54 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx emisní xxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxx xxxxxxxx.

560

1.1.2.1.2 (*)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx: nezpůsobilé xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 52 xxxx.&xxxx;1 xxxx. c), x) a f) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx situace kapitálu, xxxxx se xxxxx xxxxxx, a zde xxxxxxxx částka xxxxx xxxx být xxxxxxxxx x následujících xxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, nezahrnuje xxxxxx xxxx související s xxxxxx xxxxxxxx.

570

1.1.2.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 51 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxx xx xxxxxx význam xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx standardu.

Částka, xxxxx xx být vykázána x xxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxx „Xxxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje“.

580

1.1.2.1.4.   (–) Xxxxxxx nástroje zahrnované xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 52 xxxx.&xxxx;1 písm. x), xx. 56 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 57 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxx xxxxxxxxxx institucí xxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx. X xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x článku 57 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X tomto xxxxx xx xxxxxxxxxx držby xxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx „Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx“.

Xxxxxx, xxxxx má xxx vykázána, xxxxxxxx xxxxxx xxxx související x xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx 1.1.2.1.4 xx 1.1.2.1.4.3 xxxxxxxxxx skutečné xxxx xxxxxxxxx závazky xxxxxxxx xxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx závazky xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx tier 1 xx vykazují xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.1.2.1.5.

590

1.1.2.1.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Ustanovení xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 114, xx. 52 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), xx. 56 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 57 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 zahrnuté x xxxxxxx 1.1.2.1.1 xxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxx konsolidované skupiny.

620

1.1.2.1.4.2.   (–) Xxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx čl. 52 xxxx.&xxxx;1 písm. x) xxxx xx), xx. 56 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 57 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

621

1.1.2.1.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Syntetické kapitálové xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 126, čl. 52 odst. 1 písm. x), xx. 56 xxxx.&xxxx;x)) a xxxxxx 57 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

622

1.1.2.1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Skutečné xxxx podmíněné závazky xxxxxxxx vlastní xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

Xxxxxxxxxx xx. 56 písm. a)) x článku 57 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx. 56 xxxx.&xxxx;x)) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích se xxxxxxx xxxxxxx „vlastních xxxxxxxx zahrnovaných do xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, které by xxxxxxxxx mohla xxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx stávajících xxxxxxxxx xxxxxxx“.

660

1.1.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x důsledku xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxx xxx platí xxxxxxxxx právních xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 483 xxxx. 4 x 5 x xxxxxx 484 xx 487, 489 x 491 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx zachování xxxxxxxx účinků nadále xxxxxxxxxx vedlejšímu kapitálu xxxx 1. Xxxxxx, xxxxx má být xxxxxxxx, se xxxxx xxxxxxx ze xxxxxxx XX5.

670

1.1.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx dceřinými xxxxxxxxxxxx x uznané xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxx 83, 85 x 86 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx kapitálu tier 1 xxxxxxxxx podniků, xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx vedlejšího xxxxxxxx tier 1.

Xx xxxxxxx kvalifikovaný vedlejší xxxxxxx xxxx 1 xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx (xxxxxx 83 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

680

1.1.2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx x důsledku xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xx vedlejším xxxxxxxx tier 1

Xxxxxx 480 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx kvalifikovaného xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxxx x xxxxxxxx přechodných xxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx se xxxxxxx xxxxx ze xxxxxxx&xxxx;XX5.

690

1.1.2.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 122, xx. 56 xxxx. x) x xxxxxx 58 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx xxxxxx xx. 4 odst. 1 bodu 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích) xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, xxxxx-xx xx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxx na xxxxxxx hrubých dlouhých xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxxxx.

700

1.1.2.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27, xx. 56 xxxx. x) x článků 59, 60 x 79 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx kapitálových xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx xxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1.

710

1.1.2.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27, xx. 56 xxxx. x) x článků 59 a 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx investice xxxxxxxxx xx xxxxxxxx vedlejšího xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx xxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích), x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, se xxxxxxxxx v plném xxxxxxx.

720

1.1.2.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx od xxxxxxx kapitálu xxxx 2, xxxxx přesahuje xxxx xxxxxxxx tier 2

Xxxxxxxxxx xx. 56 xxxx. e) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx XX1 xxxxxxx „Xxxxxxx od xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2, xxxxx přesahuje výši xxxxxxxx tier 2 (xxxxxxx xx od xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1)“.

730

1.1.2.9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1

Xxxxxx 474, 475, 478 x 481 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx provedené v xxxxxxxx xxxxxxxxxxx ustanovení. Xxxxxx, která má xxx xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx CA5.

740

1.1.2.10.   Odpočet xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxx xxxxxxxxx výši xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xxxxxxx xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1)

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxx 1 nemůže xxx xxxxxxx, xxx xx xxxxx, že xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 převyšují xxxxxx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx ážia. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxx 1 xxxx xxx xxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx kapitál xxxx 1 xxxx xxx xxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx tier 1.

Na xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxx, xx xxxxxx xxxxxxx 1.1.2.1 xx 1.1.2.12 xxxx xxxxx xxxxx xxx xxxx. Pokud xx tedy x xxxx xxxxxxx uvedeno xxxxxx číslo, xxxxxxx 1.1.1.16 xx xxxxxxxx xxxxxxxx tohoto xxxxx.

744

1.1.2.11.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxxx xxxxxxx od xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x důsledku xxxxxx 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

748

1.1.2.12.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx nebo xxxxxxx od xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 – xxxx

Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx účely xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx se xxxxx xx výjimečných xxxxxxxxx, xxx xxxx x xxxxxxxxx konečné xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx odpočtů xx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx XX1. Xxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxx x případě, že xxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 nebo xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx z xxxxx 530 až 744.

Xxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xx kapitálu, xx xxx xx nařízení x kapitálových požadavcích xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx kapitálové přiměřenosti (xxxx. sem nelze xxxxxxx xxxxxxx/xxxxxxx státního xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx oblasti xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

750

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXX 2

Xxxxxx 71 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

760

1.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx nástroje x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx jako xxxxxxx xxxx 2

Xxxxxxxxxx xx. 62 xxxx.&xxxx;x)), xxxxxx 63 xx 65, xx. 66 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 67 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

770

1.2.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 62 písm. x) a xxxxxx 63 a 65 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, nezahrnuje xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x těmito xxxxxxxx.

780

1.2.1.2 (*)&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx: Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 63 xxxx. c), x) x f) x xxxxxx 64 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx uvedené x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxx, a xxx xxxxxxxx částka xxxxx xxxx být xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, nezahrnuje xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx.

790

1.2.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 62 xxxx. x) x xxxxxx 65 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxx xx stejný xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx x této xxxxxxx, xx xxxxx vztahující xx x položce „Xxxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje“.

800

1.2.1.4.   (–) Xxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2

Xxxxxxxxxx xx. 63 xxxx. x) xxxx x), xx. 66 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 67 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Vlastní nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xx dni xxxxxxxxxx. S xxxxxxxx xxxxxxx uvedených v xxxxxx 67 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxx se xxxxxxxxxx xxxxx akcií xxxxxxxx x položce „Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje“.

Částka, xxxxx má být xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx 1.2.1.4 xx 1.2.1.4.3 xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxx xxxx 2. Xxxxxxxx nebo podmíněné xxxxxxx x odkupu xxxxxxxxx nástrojů xxxxxxxx xxxx 2 se xxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.2.1.5.

810

1.2.1.4.1.   (–) Přímé xxxxxxxxxx investice do xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx tier 2

Xxxxxxxxxx xx. 63 xxxx. x), xx. 66 xxxx.&xxxx;x)) a xxxxxx 67 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.1.1 xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

840

1.2.1.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 114, xx. 63 xxxx. x), čl. 66 xxxx.&xxxx;x)) x xxxxxx 67 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

841

1.2.1.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2

Ustanovení xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 126, xx. 63 xxxx. x), xx. 66 xxxx.&xxxx;x)) a xxxxxx 67 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

842

1.2.1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxx podmíněné xxxxxxx odkoupit xxxxxxx xxxxxxxx zahrnované do xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxxxxxx xx. 66 xxxx.&xxxx;x)) x článku 67 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx. 66 xxxx.&xxxx;x)) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxx „vlastních xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2, xxxxx by xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx“.

880

1.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx nástrojů zahrnovaných xx xxxxxxxx xxxx 2 x podřízených xxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 483 xxxx. 6 x 7 x článků 484, 486, 488, 490 x 491 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx kapitálových xxxxxxxx, xxxxx xxxx přechodnému xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2. Částka, xxxxx má být xxxxxxxx, se xxxxx xxxxxxx ze šablony XX5.

890

1.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx x xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxx 83, 87 x 88 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx zahrne xx xxxxxxxxxxxxxxx kapitálu xxxx 2.

Xx zahrnut xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx tier 2 xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx (xxxxxx 83 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

900

1.2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx x důsledku xxxxxxxxxxx uznání xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxx 480 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Úpravy xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx zahrnutého x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 provedené x xxxxxxxx přechodných xxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx přímo xx xxxxxxx XX5.

910

1.2.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxxxxx xx. 62 písm. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxxxx, xxxxx vypočítávají xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx XXX, xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx částky xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx jako kapitál xxxx 2.

920

1.2.6.   Obecné úpravy x úvěrové riziko x rámci standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 62 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxxxx, které xxxxxxxxxxxx xxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, tato xxxxxxx xxxxxxxx obecné xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx jsou způsobilé xxxx xxxxxxx xxxx 2.

930

1.2.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 122, xx. 66 písm. x) a xxxxxx 68 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru (xx xxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xx xxxxxxxx xxxx 2, jedná-li xx o xxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxx je xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xx vypočítá xx xxxxxxx hrubých xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 x xxxx 3 xxxxxxxxxx.

940

1.2.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx zahrnované do xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 a xx. 66 xxxx. x) x xxxxxx 68 xx 70 x 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx xxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), v xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx, xxxxx musí xxx odečtena od xxxxxxxx xxxx 2.

950

1.2.9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx finančního sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27, čl. 66 písm. x) x článků 68, 69 x 79 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (ve xxxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;1 xxxx 27 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx, se xxxxxxxxx x plném rozsahu.

960

1.2.10.   Ostatní xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxx 476 xx 478 a 481 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xx šablony CA5.

970

1.2.11.   Odpočet xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2, který xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx 2 (xxxxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1)

Ustanovení xx. 56 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx tier 2 xxxxxx xxx xxxxxxx, xxx xx xxxxx, xx odpočty xx kapitálu xxxx 2 převyšují xxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 x souvisejícího emisního xxxx. Pokud xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxx 2 musí xxx xxxxx nule x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx 2 xxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xx základě xxxx xxxxxxx není xxxxxx položek 1.2.1 xx 1.2.13 nikdy xxxxx než xxxx. Xxxxx xx x xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx, položka 1.1.2.8 bude zápornou xxxxxxxx xxxxxx xxxxx.

974

1.2.12.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 x důsledku xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích

Článek 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

978

1.2.13.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxx odpočty xx kapitálu xxxx 2 – jiné

Tento xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx pouze ve xxxxxxxxxxx případech, kdy xxxx k xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx XX1. Tento xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxx v případě, xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx této xxxxxxx nelze xxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxx 750 xx 974.

Xxxx xxxxx neslouží x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx odpočtů xx kapitálu, xx xxx se nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, do xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx přiměřenosti (xxxx. sem xxxxx xxxxxxx xxxxxxx/xxxxxxx státního xxxxxxxx, které xxxxxxxxx xx xxxxxxx působnosti xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 02.00 – XXXXXXXXXX XXXXXXXXX (CA2)

1.3.1.   Pokyny xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx

010

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 odst. 3 x článků 95, 96 a 98 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

020

1*&xxxx;&xxxx;&xxxx;X toho: xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 95 xxxx. 2 x xxxxxx 98 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx podle xx. 95 xxxx. 2 x článku 98 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

030

1**&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: xxxxxxxxxx xxxxxxx podle čl. 96 xxxx. 2 x článku 97 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx

Xxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxxx podle xx. 96 xxxx. 2 x xxxxxx 97 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH XXXXXXX PRO ÚVĚROVÉ XXXXXX, XXXXXXX RIZIKO XXXXXXXXXXX X XXXXXX XXXXXXXXXX X XXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 92 xxxx. 3 písm. x) x x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

050

1.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxxx přístup (XX)

Xxxxxxx XX XX x XXX XX na xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

060

1.1.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx, na něž xx vztahuje xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, s výjimkou xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx CR XX xx úrovni xxxxxxxxx xxxxxxx. Kategorie xxxxxxx, xx něž xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxx x xxxxxx 112 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxxxx výjimku xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

070

1.1.1.1.01.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxx šablona CR XX.

080

1.1.1.1.02.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx

Xxx šablona XX XX.

090

1.1.1.1.03.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxx veřejného xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

100

1.1.1.1.04.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx banky

Viz xxxxxxx CR XX.

110

1.1.1.1.05.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx CR XX.

120

1.1.1.1.06.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

130

1.1.1.1.07.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

140

1.1.1.1.08.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

150

1.1.1.1.09.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxx šablona XX XX.

160

1.1.1.1.10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx x xxxxxxx

Xxx xxxxxxx CR XX.

170

1.1.1.1.11.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx s obzvlášť xxxxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

180

1.1.1.1.12.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx dluhopisy

Viz xxxxxxx XX XX.

190

1.1.1.1.13.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxx institucím a xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

200

1.1.1.1.14.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxx šablona XX XX.

210

1.1.1.1.15.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx a xxxxxxx xxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XX.

211

1.1.1.1.16.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx

Xxx šablona XX SA.

220

1.1.1.2.   Sekuritizační pozice, xx něž se xxxxxxxx standardizovaný přístup

Šablona XX XXX SA xx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx.

230

1.1.1.2.*&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: xxxxxxxxxxxxxx

Xxxxxxx XX XXX XX na xxxxxx xxxxx xxxxx sekuritizace.

240

1.1.2.   Přístup xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx (IRB)

250

1.1.2.1.   Přístupy xxxxxxxx xx xxxxxxxx ratingu, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx odhady LGD xxx konverzní xxxxxxx

Xxxxxxx XX XXX na xxxxxx xxxxxxxxx expozic (xxxxx se nepoužívají xxxxxxx odhady XXX x/xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx).

260

1.1.2.1.01.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx vlády x xxxxxxxxx xxxxx

Xxx šablona XX XXX.

270

1.1.2.1.02.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx

Xxx šablona XX XXX.

280

1.1.2.1.03.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx – xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxx šablona XX XXX.

290

1.1.2.1.04.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx – specializované xxxxx

Xxx xxxxxxx CR XXX.

300

1.1.2.1.05.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx – xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX IRB.

310

1.1.2.2.   Přístupy XXX, při nichž xx xxxxxxxxx vlastní xxxxxx XXX x/xxxx xxxxxxxxx faktory

Šablona XX XXX xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx xx používají vlastní xxxxxx XXX a/nebo xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx).

320

1.1.2.2.01.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxx

Xxx šablona CR XXX.

330

1.1.2.2.02.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx

Xxx šablona XX XXX.

340

1.1.2.2.03.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx – xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX IRB.

350

1.1.2.2.04.   Podniky – xxxxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxx xxxxxxx XX IRB.

360

1.1.2.2.05.   Podniky – xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX IRB.

370

1.1.2.2.06.   Retailová xxxxxx – xxxx x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX IRB.

380

1.1.2.2.07.   Retailová oblast – xxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxx malé a xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

390

1.1.2.2.08.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

400

1.1.2.2.09.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxx xxxx x střední xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

410

1.1.2.2.10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx oblast – xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx malé x xxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXX.

420

1.1.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx XXX

Xxx xxxxxxx CR XXX XXX.

430

1.1.2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx přístupu IRB

Šablona XX XXX XXX xx xxxxxx všech xxxxx sekuritizace.

440

1.1.2.4*   Z toho: xxxxxxxxxxxxxx

Xxxxxxx XX XXX XXX xx úrovni xxxxx druhů sekuritizace.

450

1.1.2.5.   Ostatní xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána, xx xxxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxx 156 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

460

1.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx u xxxxxxxxx xx xxxxx pro xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 307 až 309 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

490

1.2.   CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX/XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 3 xxxx. x) xxxx xx) x xx. 92 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

500

1.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx dodání x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxx šablona XX XXXX.

510

1.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx x obchodním xxxxxxxxx

Xxx xxxxxxx XX XXXX.

520

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX OBJEM RIZIKOVÉ XXXXXXXX XXX XXXXXXX, XXXXXX X KOMODITNÍ XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 3 xxxx. x) bodu x) x písm. x) xxxx x) a xxx) x xx. 92 xxxx. 4 xxxx. b) xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

530

1.3.1.   Objem xxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX)

540

1.3.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (XXX)

Xxxxxxx XXX XX XXX xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx.

550

1.3.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx x xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx XXX XX XXX xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx.

555

1.3.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx u xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 348 xxxx. 1, xx. 350 xxxx. 3 xxxx. x) a xx. 364 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Celkový xxxxx rizikové xxxxxxxx x pozic v xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování, xxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 348 xxxx. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxx xxxxx, nebo v xxxxxxxx xxxxxx vymezeného x xx. 350 xxxx. 3 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. V xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx není xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx-xx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx první xxxx čl. 348 xxxx. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxx 32 % xxxxx xxxxxx xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xxxxxxxxxx 12,5.

Xxxxxxxxx-xx xx zvláštní xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xx. 348 xxxx. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxx x těchto xxxx xxxxxx: 32 % xxxxx xxxxxx příslušné xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx 12,5 x xxxxxx mezi 40 % této xxxxx pozice a xxxxxxxxxxxx požadavky xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx rizika, xxxxx souvisí s xxxxxxxx subjektů kolektivního xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx 12,5.

556

1.3.1.3.*&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx: Xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx, které investovaly xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nástrojů

Celkový xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxx v xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xxxxxxxxxx výhradně do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx úrokovému xxxxxx.

557

1.3.1.3.**&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx investovaly xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx x subjektech xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx subjekt xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx do nástrojů xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx riziku xxxx do smíšených xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

560

1.3.1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxx

Xxx xxxxxxx MKR XX FX.

570

1.3.1.5.   Komodity

Viz šablona XXX XX XXX.

580

1.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxx expozice pro xxxxxxx, měnové x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (XX)

Xxx xxxxxxx XXX XX.

590

1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXXX (XxX)

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 3 xxxx. x) x čl. 92 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx investičních xxxxxxx xxxxx xx. 95 xxxx. 2, xx. 96 xxxx. 2 x xxxxxx 98 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xx tato xxxxxxx nulová.

600

1.4.1.   Operační xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (XXX)

Xxx xxxxxxx XXX.

610

1.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx riziko xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXX)/xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXX)

Xxx xxxxxxx XXX.

620

1.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XxX podle xxxxxxxx pokročilého xxxxxx (XXX)

Xxx xxxxxxx OPR.

630

1.5.   OBJEM XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE XX XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 95 odst. 2, xx. 96 xxxx. 2, xxxxxx 97 x čl. 98 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 95 xxxx. 2, čl. 96 xxxx. 2 x xxxxxx 98 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Viz také xxxxxx 97 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxx 96 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx vykazují xxxxxxx, na niž xxxxxxxx xxxxxx 97, xxxxxxxxxxx faktorem 12,5.

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx článku 95 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

—

Xxxxx xxxxx xxxxx xx. 95 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 95 xxxx. 2 písm. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, vykáže xx xxxxxx xxxxxxx.

—

Xxxxx xxxxxx xxxxx čl. 95 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 95 odst. 2 xxxx. a) xxxxxxxx x kapitálových požadavcích, xxxxxx se částka, xxxxx xx výsledkem xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx od xxxxx.

640

1.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE XXX ÚVĚROVOU XXXXXX X XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 3 xxxx. d) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx šablona XXX.

650

1.6.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxx 383 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxx XXX.

660

1.6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx podle xxxxxx 384 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích. Xxx šablona XXX.

670

1.6.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xx xxxxxxx xxxxxx původní xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x ocenění xxxxx xxxxxx 385 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx šablona CVA.

680

1.7.   CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE XXXXXXXXXXX X VELKÝMI XXXXXXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 3 písm. x) xxxx ii) x článků 395 xx 401 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

690

1.8.   OSTATNÍ XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxx 3, 458 a 459 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx expozice, xxxxx xxxxx zařadit xx jedné x xxxxxxx 1.1 xx 1.7.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx částky, xxxxx musí xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx ukládá Xxxxxx, a xx x xxxxxxx s xxxxxx 458 x 459 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx není xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx.

710

1.8.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: dodatečné xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 458

Článek 458 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

720

1.8.2*&xxxx;&xxxx;&xxxx;X toho: xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 458 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

730

1.8.2**&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: v xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxx ošetření xxxxxx x xxxxxxx obytných x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 458 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

740

1.8.2***&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx sektoru

Článek 458 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

750

1.8.3.   Z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 459

Xxxxxx 459 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

760

1.8.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Vykáže xx objem xxxxxxxxx xxxxxxxx expozice. Xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxx. xxxx-xx xx xx expozici x xxxxxxxx 100 xxxxxxxx xxxx ve xxxx 20 % x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx základě článku 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx 50 %, xxxxxx se xxxxxxx 30).

1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 03.00 – XXXXXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXX XXXXXXXX (XX3)

1.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxx

010

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 2 písm. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xx xxxxxxx kapitál tier 1 xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx procentní podíl xxxxxxxxx objemu xxxxxxxx xxxxxxxx.

020

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx (+)/nedostatek (–) xxxxxxxxx kapitálu tier 1

X xxxx xxxxxxx xx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x xx. 92 xxxx. 1 písm. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (4,5 %), xxx znamená, že x kapitálovém poměru xxxxxx zohledněny xxxxxxxxxx xxxxxxx x přechodná xxxxxxxxxx.

030

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx poměr tier 1

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 2 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx 1 xx xxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx expozice.

040

4.   Přebytek (+)/xxxxxxxxxx (–) xxxxxxxx xxxx 1

X xxxx xxxxxxx xx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x xx. 92 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (6 %), xxx znamená, xx x kapitálovém xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx a přechodná xxxxxxxxxx.

050

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 92 odst. 2 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx kapitálový xxxxx xx xxxxxxx instituce xxxxxxxxx xxxx procentní xxxxx xxxxxxxxx objemu xxxxxxxx expozice.

060

6.   Přebytek (+)/xxxxxxxxxx (–) xxxxxxxxx xxxxxxxx

X xxxx položce xx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxxxxxxxx se k xxxxxxxxx, který je xxxxxxxx v xx. 92 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (8&xxxx;%), xxx znamená, xx x kapitálovém xxxxxx nejsou zohledněny xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

070

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxx xxxxx podle xxxxxx XX

Xxxxxxxxxx čl. 92 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích x xx. 104 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx XX.

Xxxx buňka se xxxxxx pouze xxxxx, xx-xx xxxxxxxxxx příslušného xxxxxx dopad xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

080

Cílový poměr xxxxxxxxx kapitálu tier 1 v xxxxxxxx xxxxx podle pilíře XX

Xx. 104 odst. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích (XXX).

Xxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxx, rozhodne-li xxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx cílové hodnoty xxxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1.

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 odráží minimální xxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 1 písm. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 104 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, avšak xxxxxxxx jiné xxxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx).

090

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx 1 xxxxxx xxxxx xxxxx pilíře XX

Xxxxxxxxxx čl. 92 xxxx. 2 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xx. 104 xxxx. 2 směrnice x xxxxxxxxxxxx požadavcích XX.

Xxxx xxxxx se xxxxxx xxxxx xxxxx, má-li xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx na kapitálový xxxxx xxxx 1.

100

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx tier 1 x důsledku xxxxx xxxxx xxxxxx XX

Xxxxxxxxxx xx. 104 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích XX.

Xxxx buňka xx xxxxxx pouze tehdy, xxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx poměru xxxx 1.

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx 1 xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx. 92 odst. 1 písm. b) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x požadavek xxxxxxx xxxxx xx. 104 odst. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxx vylučuje xxxx xxxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx).

110

Xxxxxxx xxxxxxxxxx poměr xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx II

Ustanovení xx. 92 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx x čl. 104 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx XX.

Xxxx xxxxx se xxxxxx pouze xxxxx, xx-xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.

120

Xxxxxx xxxxxxx kapitálový xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxx pilíře II

Ustanovení xx. 104 xxxx. 2 směrnice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx IV.

Tato xxxxx xx vyplní xxxxx tehdy, xxxxxxxx-xx xxxxxxxxx orgán, xx xxxxxxxxx xxxx dosáhnout xxxxx cílové xxxxxxx xxxxxxxxx kapitálového xxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx požadavek xx. 92 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 104 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx (např. xxxxxxxxx xx kapitálovou xxxxxxx).

1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 04.00 – XXXXXXXXX POLOŽKY (CA4)

1.5.1.   Pokyny xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxx

010

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx celkem

Částka, xxxxx má xxx xxxxxxxx x této xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

020

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xx budoucím xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 39 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, které nejsou xxxxxxx xx budoucím xxxxx, a xxxxx xx xx xx xxxxxxx riziková xxxx.

030

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx závislé xx xxxxxxxx zisku x xxxxxxxxxxx x přechodných xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x) x xxxxxx 38 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Odložené xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx budoucím xxxxx, ale xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xx ně xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx hodnoty (xx. x plném xxxxxxx se xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1).

040

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx xx budoucím xxxxx x xxxxxxxxx x přechodných xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x), xxxxxx 38 a xx. 48 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx daňové xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx zisku x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx rozdílů, xxxxx xx xxxxxx odpočet xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xx xxxxxxxx xxxxxxx hodnoty xx xxxx 10 % x 17,65 % xxxxx xxxxxx 48 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx odložené xxxxxx závazky

Částka, která xx xxx xxxxxxxx x xxxx položce, xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx v nejnovější xxxxxxx/xxxxxxxxxx účetní xxxxxxx.

060

2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx odečíst od xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 38 xxxx. 3 x 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx daňové xxxxxxx, pro něž xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xx. 38 odst. 3 x 4 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích. Xx xxxx xxxxxxx xxxx patří xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx snižující xxxxxxx goodwillu, xxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx (uvedených xx xxxxxxx pořadí x xxxxxxxxx 1.1.1.10.3, 1.1.1.11.2 a 1.1.1.14.2), xxxxx xx xxx xxxxxxxx.

070

2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx lze odečíst xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zisku

Článek 38 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

080

2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx závislé xx xxxxxxxx zisku x xxxxxxxxxxx z xxxxxxxxxxx rozdílů

Ustanovení čl. 38 xxxx. 3, 4 x 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx daňové xxxxxxx, xxxxx xxxxx snižovat xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx podle xx. 38 xxxx. 3 x 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx zisku, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx v xx. 38 xxxx. 5 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

090

2.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx daňovými pohledávkami, xxxxx jsou xxxxxxx xx budoucím zisku x vyplývají x xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 38 xxxx. 3, 4 x 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx mohou snižovat xxxxxx odložených daňových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx podle xx. 38 xxxx. 3 x 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x které xx přiřazují k xxxxxxxxx xxxxxxx pohledávkám, xxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx z přechodných xxxxxxx x jsou xxxxxxxx x xx. 38 odst. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

093

2X&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx daně a xxxxxx použité daňové xxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 39 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxx použitých xxxxxxxx xxxxx, xxxxx není xxxxxxxx xx kapitálu xxxxx xx. 39 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx; xxxxxxxxx částkou xx xxxxxx před použitím xxxxxxxxxx xxx.

096

2X&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx daňové xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxx 250 %

Xxxxxxxxxx xx. 48 odst. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka xxxxxxxxxx xxxxxxxx pohledávek, které xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx zisku x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxx podle xx. 48 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx podléhají xxxxxxxx váze 250 % xxxxx xx. 48 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, při xxxxxxxxxx xxxxxx článku 470 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx pohledávek xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx.

097

2X&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxx 0 %

Xxxxxxxxxx xx. 469 xxxx. 1 písm. x), xxxxxx 470, xx. 472 xxxx. 5 a článku 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx odložených xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx závislé xx xxxxxxxx zisku x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, které nejsou xxxxxxxx podle xx. 469 xxxx. 1 xxxx. x) x xxxxxx 470 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx rizikové xxxx 0 % xxxxx čl. 472 xxxx. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx.

100

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx (+) xxxx xxxxxxx (–) xxxxx XXX xxxxxxxx x xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx ztráty x xxxxxxx, xxxxx xxxxxx x xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 odst. 1 xxxx. x), xx. 62 písm. x) x xxxxxx 158 x 159 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx uvádí xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX.

110

3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxx x úvěrové riziko, xxxxxxxxx úpravy xxxxxxx x další snížení xxxxxxxx, xxxxx lze xxxxxxxx xx výpočtu xxxx xxxxxxxxxxx ztrát

Článek 159 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Tuto xxxxxxx xxxxx xxxxx instituce xxxxxxxxxxx přístup XXX.

120

3.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx x úvěrové xxxxxx

Xxxxxx 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx přístup XXX.

130

3.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx úpravy o xxxxxxx riziko

Článek 159 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx uvádí xxxxx instituce xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX.

131

3.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x další xxxxxxx kapitálu

Články 34, 110 a 159 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx položku xxxxx xxxxx xxxxxxxxx používající xxxxxxx XXX.

140

3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx ztráty

Ustanovení čl. 158 odst. 5, 6 x 10 x xxxxxx 159 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx instituce xxxxxxxxxxx xxxxxxx IRB. Vykazuje xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, u xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

145

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx (+) xx xxxxxxxxxx (–) x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx u xxxxxxx, x xxxxx xxxxx x selhání, při xxxxxxxx XXX

Xxxxxxxxxx čl. 36 xxxx. 1 xxxx. x), čl. 62 xxxx. x) x xxxxxx 158 x 159 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxx pouze xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX.

150

4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxx riziko x xxxxxx, s xxxxx xx zachází xxxxxxx

Xxxxxx 159 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Tuto xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX.

155

4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx ztráty

Ustanovení xx. 158 odst. 5, 6 x 10 x xxxxxx 159 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Tuto položku xxxxx xxxxx instituce xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX. Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx ztráta související x expozicemi, u xxxxx xxxxx x xxxxxxx.

160

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx přebytku rezerv xxxxxxxxxxx xxxx kapitál xxxx 2

Xxxxxxxxxx čl. 62 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X institucí xxxxx xx. 62 písm. x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX xx xxxxxxxx xxxxxx (xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx), xxxxx xxx xxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2, xxxxxx xxxxxxx xx xxxx 0,6 % xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx podle xxxxxxxx IRB.

Údaj, xxxxx xx xxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx (tedy xxxxxx částku xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 0,6 %). Xxxx xxxxxx je xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx.

170

6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxx rezervy xxxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxxxxxx xx. 62 xxxx. c) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx úpravy x úvěrové riziko, xxxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xx xxxxx bez zohlednění xxxxxxxx účinků.

180

7.   Objemy xxxxxxxx xxxxxxxx expozic pro xxxxxxx xxxxxx rezervy xxxxxxxxx jako kapitál xxxx 2

Xxxxxxxxxx čl. 62 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx čl. 62 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2, xxxxxxx stropem xx xxxx 1,25 % xxxxxxxx vážených xxxxxxx.

Xxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic (xxxx xxxxxx částku xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 1,25 %). Tato xxxxxx xx xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx.

190

8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení čl. 46 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, do xxxxx xxxx nelze xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx je xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx základem xxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxxxxx tohoto xxxxxx 10 %.

200

9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx hodnota XXX1 ve výši 10 %

Ustanovení xx. 48 odst. 1 xxxx. a) x x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxxxx xx xxxxx 10 % xxxxxxx xxxxxxx xxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx, a xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx a vyplývají x xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxx xx získána součtem xxxxx položek, které xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, x vynásobením xxxxxx xxxxxx 10 %.

210

10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx hodnota XXX1 xx výši 17,65 %

Xxxxxxxxxx čl. 48 xxxx. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxxxx xx xxxxx 17,65 % xxxxxxx hodnota xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici, x xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxxx 10 % xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx hodnota se xxxxxxxx proto, xxx xxxxxxxx hodnota xxxxxx xxxx položek xxxxxxx xxx xxxxx xxx 15 % xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, tj. xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxxx po xxxxx xxxxxxxxx x xxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx přechodných xxxxxxxxxx.

225

11.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 71 xxxx. x).

226

11.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx expozic

Ustanovení xx. 4 odst. 1 bodu 71 xxxx. b).

230

12.   Investice xx xxxxxxxx XXX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici, očištěné x xxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 44 až 46 x 49 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

240

12.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 44, 45, 46 x 49 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

250

12.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x nichž xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxx 44, 46 x 49 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx x xxxxxxxx:

x)

xxxxx x xxxxxxxxx držených po xxxx xxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx,

x)

xxxxxx xxxxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx, xx něž se xxxxxxxx některá z xxxxxxxxxx uvedených x xxxxxx 49, x

x)

xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x nimiž xx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

260

12.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Krátké pozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxx 45 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Článek 45 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx povoluje xxxxxx xxxxxx x kompenzační xxxxxx x téže xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že splatnost xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx pozice xxxx její xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx nejméně xxxxx rok.

270

12.2.   Nepřímé kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 114 x xxxxxx 44 x 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

280

12.2.1.   Hrubé xxxxxxx kapitálové investice xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx instituce nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 44 x 45 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx investic xx xxxxxxxxxx cenných xxxxxx. Xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx podkladové expozice xxxx kapitálovým xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, s xxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx podle xx. 36 xxxx. 1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, se xxx nezohledňují.

290

12.2.2.   (–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahující xx x hrubým xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 114 x xxxxxx 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 45 písm. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxx kompenzaci xxxxxxxx pozic x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx nebo xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx jeden xxx.

291

12.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investice do xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v nichž xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 a článků 44 x 45 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

292

12.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do nástrojů xxxxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx&xxxx;1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 44 x 45 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

293

12.3.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Krátké xxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahující xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím uvedeným xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 45 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

300

13.   Investice xx xxxxxxxx AT1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, očištěné x xxxxxx pozice

Články 58 xx 60 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

310

13.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx&xxxx;1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxx 58, 59 x xx. 60 xxxx. 2 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

320

13.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx&xxxx;1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxx 58 a xx. 60 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Přímé kapitálové xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx:

x)

xxxxx z upisování xxxxxxxx xx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx, a

b)

kapitálových xxxxxxxx, s nimiž xx zachází xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 56 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

330

13.1.2.   (–) Xxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxx kompenzací vztahující xx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx investicím xxxxxxxx xxxx

Xxxxxx 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx čl. 59 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx krátkých xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx splatnost xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx dlouhé xxxxxx xxxx její xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx nejméně xxxxx xxx.

340

13.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx&xxxx;1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 58 x 59 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

350

13.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx nepřímé xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx finančního sektoru, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 58 x 59 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, odpovídá xxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím x xxxxxxxxx portfoliu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx mají xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Získá xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxx investice, x xxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 56 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxx nezohledňují.

360

13.2.2.   (–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxx nepřímým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 59 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Ustanovení xx. 59 xxxx. a) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx povoluje kompenzaci xxxxxxxx pozic x xxxx podkladové xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxx krátké xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx dlouhé xxxxxx xxxx její xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxx.

361

13.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 bodu 126 x článků 58 x 59 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

362

13.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx&xxxx;1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 58 x 59 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

363

13.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Krátké xxxxxx x povolenou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx uvedeným výše

Ustanovení xx. 4 xxxx. 1 bodu 126 x xxxxxx 59 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

370

14.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx X2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxx pozice

Články 68 až 70 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

380

14.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx&xxxx;2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx instituce xxxx významnou investici

Články 68, 69 x xx. 70 odst. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

390

14.1.1.   Hrubé xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx instituce nemá xxxxxxxxx investici

Článek 68 x čl. 70 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

Přímé xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx zahrnovaných do xxxxxxxx xxxx&xxxx;2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxx:

x)

xxxxx z upisování xxxxxxxx xx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx, x

x)

xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, s xxxxx xx zachází jako xx xxxxxxxxxx účastmi xxxxx xx. 66 xxxx. x) nařízení x kapitálových požadavcích.

400

14.1.2.   (–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx kompenzací xxxxxxxxxx xx x hrubým xxxxxx kapitálovým investicím xxxxxxxx výše

Článek 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx čl. 69 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx splatnost xxxxxx pozice odpovídá xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx zbytková xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxx.

410

14.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx&xxxx;2 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 114 x článků 68 a 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

420

14.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx&xxxx;2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v nichž xxxxxxxxx nemá významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 114 x xxxxxx 68 x 69 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, odpovídá xxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím x obchodním portfoliu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx expozice vůči xxxxxxxxxxx nástrojům xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 66 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx zde xxxxxxxxxxxx.

430

14.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x hrubým xxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím xxxxxxxx výše

Ustanovení xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 69 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 69 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx povoluje xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx nebo xxxx xxxxxxxx splatnost xxxx xxxxxxx xxxxx xxx.

431

14.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx kapitálové investice xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx&xxxx;2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x nichž instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 126 x xxxxxx 68 x 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

432

14.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 126 x článků 68 x 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

433

14.3.2.   (–) Xxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxx kompenzací vztahující xx x hrubým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

440

15.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xx kapitálu CET1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 44, 45, 47 x 49 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

450

15.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx&xxxx;1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 44, 45, 47 x 49 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

460

15.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

Články 44, 45, 47 x 49 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx, x xxxxxxxx:

x)

xxxxx x upisování xxxxxxxx xx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx,

x)

xxxxxx xxxxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx, na xxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx uvedených x xxxxxx 49, x

x)

xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx se zachází xxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxx podle xx. 36 xxxx. 1 xxxx.&xxxx;x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

470

15.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahující se x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedeným xxxx

Xxxxxx 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 45 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx odpovídá xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx nebo xxxx zbytková splatnost xxxx nejméně xxxxx xxx.

480

15.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 114 x xxxxxx 44 x 45 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

490

15.2.1.   Hrubé xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 114 a článků 44 x 45 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která má xxx xxxxxxxx, odpovídá xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx portfoliu xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx podobu kapitálových xxxxxxxx xx indexových xxxxxxx papírů. Xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx subjektů xxxxxxxxxx sektoru xxxxxxxxx xx těchto indexů.

Kapitálové xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx účastmi xxxxx čl. 36 xxxx. 1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, se xxx xxxxxxxxxxxx.

500

15.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Krátké pozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 114 x xxxxxx 45 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx čl. 45 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx krátkých xxxxx v téže xxxxxxxxxx expozici xx xxxxxxxxxxx, xx splatnost xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx pozice xxxx xxxx zbytková xxxxxxxxx xxxx nejméně xxxxx xxx.

501

15.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 126 x xxxxxx 44 x 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

502

15.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 4 odst. 1 xxxx 126 x xxxxxx 44 a 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

503

15.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Krátké xxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx syntetickým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 126 x článku 45 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

510

16.   Kapitálové investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, očištěné x krátké xxxxxx

Xxxxxx 58 x 59 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

520

16.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx&xxxx;1 subjektů finančního xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 58 x 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

530

16.1.1.   Hrubé přímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxx 58 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Přímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx:

x)

xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx (xx. 56 xxxx. x)) a

b)

kapitálových xxxxxxxx, s xxxxx xx xxxxxxx jako xx vzájemnými účastmi xxxxx xx. 56 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

540

16.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxx kompenzací xxxxxxxxxx xx k hrubým xxxxxx kapitálovým xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxx 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 59 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx v xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx pozice xxxxxxxx xxxxxxxxxx dlouhé pozice xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxx.

550

16.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 58 x 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

560

16.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 114 x xxxxxx 58 x 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx vykázána, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx podobu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xx pomocí xxxxxxx xxxxxxxxxx expozice xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxx investice, x xxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 56 xxxx. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxx xxxxxxxxxxxx.

570

16.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx pozice x povolenou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se k xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 odst. 1 bodu 114 x xxxxxx 59 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 59 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx kompenzaci krátkých xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx expozici xx xxxxxxxxxxx, xx splatnost xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx pozice xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx nejméně xxxxx xxx.

571

16.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 126 x xxxxxx 58 x 59 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

572

16.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx kapitálové investice xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, v xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 4 odst. 1 xxxx 126 a xxxxxx 58 x 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

573

16.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 126 x xxxxxx 59 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

580

17.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx 68 x 69 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

590

17.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 68 a 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

600

17.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx 68 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxx investice xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, s výjimkou:

a)

pozic x upisování xxxxxxxx xx xxxx pěti xxxx méně xxxxxxxxxx xxx (xx. 66 xxxx. x)) x

x)

xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x nimiž xx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 66 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

610

17.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx kompenzací xxxxxxxxxx xx k hrubým xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxx 69 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx. 69 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že splatnost xxxxxx pozice xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx pozice xxxx její xxxxxxxx xxxxxxxxx činí xxxxxxx xxxxx xxx.

620

17.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 114 a xxxxxx 68 a 69 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

630

17.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx nepřímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx tier 2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 114 x xxxxxx 68 x 69 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, odpovídá xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx kapitálových xxxxxxxx subjektů finančního xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx investic xx xxxxxxxxxx cenných xxxxxx. Získá xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx finančního xxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x nimiž se xxxxxxx jako xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 66 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxx xxxxxxxxxxxx.

640

17.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahující xx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicím xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 114 a xxxxxx 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Ustanovení čl. 69 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx pozic v xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx předpokladu, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx splatnost xxxx xxxxxxx xxxxx xxx.

641

17.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž má xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x článků 68 x 69 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

642

17.3.1.   Hrubé xxxxxxxxxx kapitálové investice xx nástrojů xxxxxxxxxxxx xx kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x článků 68 a 69 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

643

17.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;(–) Xxxxxx pozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx k xxxxxx syntetickým kapitálovým xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 126 x xxxxxx 69 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

650

18.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx vážené xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kmenového xxxxxxxx tier 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 46 xxxx. 4, xx. 48 xxxx. 4 x xx. 49 xxxx. 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

660

19.   Rizikově xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx investic zahrnovaných xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxxxx finančního xxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxxxxx xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 60 xxxx. 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

670

20.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx vážené xxxxxxxx u kapitálových xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2 x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 70 odst. 4 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

680

21.   Investice xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx CET1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x dočasnou výjimkou

Článek 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxx xxxx dočasně upustit xx uplatňování ustanovení x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investic xx xxxxxxxx zvláštního subjektu xxxxxxxxxx xxxxxxx, jestliže xx xxxxxxx, xx xxxxxx těchto kapitálových xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx určená x xxxxxxxxxxxx a záchraně xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx 12.1.

690

22.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx nástrojů CET1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 79 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx upustit xx uplatňování xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, jestliže xx xxxxxxx, že xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx 15.1.

700

23.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x dočasnou výjimkou

Článek 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx ustanovení x odpočtech xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x důsledku xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx zvláštního xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxx kapitálových xxxxxxxx je xxxxxxxx xxxxx určená x xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx 13.1.

710

24.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XX1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xx významnou xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 79 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx orgán xxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx ustanovení x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x důsledku xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxx zvláštního subjektu xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx domnívá, xx xxxxxx xxxxxx kapitálových xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x záchraně xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx 16.1.

720

25.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx T2 xxxxxxxx finančního xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx investici, x xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 79 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx orgán xxxx xxxxxxx xxxxxxx xx uplatňování xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx zvláštního xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, xxxxxxxx xx xxxxxxx, že xxxxxx xxxxxx kapitálových xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx 14.1.

730

26.   Investice do xxxxxxxxxxxx nástrojů X2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x nichž instituce xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx výjimkou

Článek 79 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Příslušný xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xx uplatňování ustanovení x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 x důsledku xxxxxxxxxxxx investic xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx subjektu xxxxxxxxxx sektoru, xxxxxxxx xx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxx kapitálových xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx k xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx 17.1.

740

27.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 128 bodu 6 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

750

Xxxxxxxxxxxx kapitálová rezerva

Ustanovení xx. 128 xxxx 1 x článku 129 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Bezpečnostní kapitálová xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 129 xxxx. 1 xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1. Xxxxxxxx k xxxx, že 2,5 % xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy je xxxxxxxx, xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx v xxxx xxxxx.

760

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx-xx na xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx zjištěno xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx systémové xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 458 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx xx) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx buňce xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx rezervy, xx-xx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx může být x xxxxxxx x xxxxxxx 458 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx.

Xxxxxxxx částka představuje xxxx kapitálu xxxxxxxxx xx xxxxxxx příslušných xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx.

770

Xxxxxxxxxxxxx kapitálová xxxxxxx xxxxxxxxx konkrétně xxx xxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 2, xxxxxx 130 x 135 až 140 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx příslušných xxxxxxxxx xx kapitálové xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx.

780

Xxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxx systémového rizika

Ustanovení xx. 128 xxxx 5 x xxxxxx 133 x 134 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx potřebnou xx splnění příslušných xxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx.

800

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx systémově xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 128 xxxx 3 x xxxxxx 131 směrnice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx potřebnou xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx kapitálové xxxxxxx xx xxx vykazování.

810

Kapitálová xxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 4 x xxxxxx 131 směrnice o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Vykázaná částka xxxxxxxxxxx xxxx kapitálu xxxxxxxxx ke splnění xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx.

820

28.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxx pilíře II

Ustanovení xx. 104 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx příslušný xxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx II, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx kapitál, tyto xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxx x této buňce.

830

29.   Počáteční xxxxxxx

Xxxxxx 12 x 28 xx 31 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a článek 93 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

840

30.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 96 xxxx. 2 xxxx. x), xxxxxx 97 x xx. 98 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

850

31.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxx potřebný x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx XX XX podle xx. 5 xxxx. x) xxxx 4 xxxxxx nařízení. Výpočet xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx se xxxxxxxx za xxxxxxxx, xxxx-xx expozicemi vůči xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx se xx členském xxxxx, x xxxx se xxxxxxx xxxxxxxxx.

860

32.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx expozice xxxxxx

Xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx hodnoty xxx vykazování x xxxxx šablony XX XX xxxxx xx. 5 xxxx. a) xxxx 4 xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx expozice xxxx vynásobením konverzním xxxxxxxx.

Xxxxxxxx se xxxxxxxx xx tuzemské, xxxx-xx xxxxxxxxxx vůči protistranám xxxxxxxxxxxx se xx xxxxxxxx xxxxx, x xxxx xx nachází xxxxxxxxx.

870

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 500 xxxx. 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 880 x celkovou xxxx kapitálu xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx-xx xx alternativně xxxxxxxxxx xxxxxxx (čl. 500 xxxx. 2 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx), xxxxxxx tento xxxxx xxxxxxx.

880

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx dolní xxxxx Xxxxx I

Ustanovení xx. 500 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxxxx se vykazuje xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx, xxx xx xxxxxxxxxx x čl. 500 odst. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (tj. xxxx xxxxxxxx xxx, aby xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 93/6/EHS x xxxxxxxx 2000/12/XX, v xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx 1. xxxxxx 2007, a xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx II xxxxxxxx 3 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx).

Xxxxxxx-xx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx. 500 xxxx. 2 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx), xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx.

890

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxx Basel X

Xxxxxxxxxx xx. 500 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

V této xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx kapitálu, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx. 500 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích (xx. 80 % celkového xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx by xxxx xxxxxxxxx byla povinna xxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxxxxxx 93/6/XXX x xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2000/12/XX xx xxx 20. xxxxxx 2000 x přístupu x xxxxxxxx úvěrových institucí x x jejím xxxxxx ve znění xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx&xxxx;2007).

900

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx dolní limit Xxxxx I – xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 500 odst. 2 x 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X této xxxxxxx xx vykazuje objem xxxxxxxx, jehož xxxxxx xx požadováno ustanovením xx. 500 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích (xx. 80 % kapitálu, xxxxx by daná xxxxxxxxx byla povinna xxxxx xxxxx xxxxxx 92, xxxxxxxxx-xx xx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx třetí hlavy XX xxxxxxxx 2 x xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XXX xxxxxxxx 2 xxxx xxxxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 3 xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XXX xxxxxxxx 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

910

Schodek xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxx xxxxxx Xxxxx X xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 500 xxxx. 1 písm. x) x xx. 500 odst. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx řádek se xxxxxx:

—

xxxxxxx-xx xx xxxxxxxxxx xx. 500 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx a řádek 880 &xx; xxxxx 890: xxxxxx mezi xxxxxx 890 a xxxxxx 880,

—

xxxx xxxxxxx-xx xx xxxxxxxxxx xx. 500 odst. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx&xxxx;010 x&xxxx;X&xxxx;01.00 &xx; řádek 900 x&xxxx;X&xxxx;04.00: xxxxxx xxxx xxxxxx 900 x X 04.00 x řádkem 010 z X 01.00

1.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX XXXXXXXXXX x&xxxx;XXXXXXXX, XXX XXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX, KTERÉ XXXXXXXXXXXXX XXXXXX PODPORU (XX5)

1.6.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

15.

Šablona XX5 xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx předmětem přechodných xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v článcích 465 xx 491 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

16.

Xxxxxxx XX5 xx strukturována xxxxxxxxxx:

x)

Xxxxxxx 5.1 xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx nutno xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx složkách xxxxxxxx (xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX1 x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx této xxxxxxx xxxxxxxxxxx „úpravy“ xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v šabloně XX1 x&xxxx;xxxx xxxxxxxx na xxxxxx přechodných xxxxxxxxxx xx tyto xxxxxx xxxxxxxx;

x)

Xxxxxxx 5.2 uvádí xxxxx xxxxxxxxxxx k výpočtu xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx právních xxxxxx a které xxxxxxxxxxxxx xxxxxx podporu.

17.

V prvních xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1, vedlejšího xxxxxxxx xxxx&xxxx;1 x&xxxx;xxxxxxxx xxxx 2, xxxxx x&xxxx;xxxxxx, xxxxxx xxx xxxxxxxxx xx rizikově xxxxxx xxxxxx. Instituce xxxx xxxxxx povinny xxxxxxxxx xxxxxxxxxx procentní xxxxx xx sloupci 050 a způsobilou částku xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx ve xxxxxxx 060.

18.

Xxxxxxxxx vyplňují xxxxxxx XX5 xxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

19.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ustanoveními xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 1. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx částka xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 1 x&xxxx;xxxxxxxx xx xxxx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxxxx, xxx tuto xxxxxx absorbovala, xxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

1.6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 05.01 – XXXXXXXXX XXXXXXXXXX (CA5.1)

20.

V tabulce 5.1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xx xxxxxx xxxxxxxx, xxx je xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 465 xx 491 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích, xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx stanovených v hlavě XX části xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

21.

X&xxxx;xxxxxxx 020 xx 060 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx k nástrojům, pro xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx účinků. Xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx ve xxxxxxxxx 010 xx 030 xxxxx 060 šablony XX5.1, xxx odvodit x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx oddílů xxxxxxx XX5.2.

22.

X&xxxx;xxxxxxx 070 xx 092 instituce xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx zahrnovaným xx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 x&xxxx;xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxx xxxxxxxxx podniky (x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 479 a 480 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx).

23.

X&xxxx;xxxxx 100 x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx ziskům x&xxxx;xxxxxxx, odpočtům x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx.

24.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxx kapitálu xxxx 2 přesáhnou xxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1, vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 xxxx kapitálu tier 2 xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxx – xxxxxxx-xx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx – xx vykazuje x&xxxx;xxxxxxx XX1 xx využití xxxxxxxxxxx xxxxx. V důsledku xxxx xxxxxx xxxxxxx xx sloupcích xxxxxxx XX5 xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xx xxxx k dispozici xxxxxxxxxx xxxxxxx.

1.6.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

Xxxxxx kmenového xxxxxxxx xxxx 1

020

Úpravy xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

030

Xxxxxx xxxxxxxx xxxx 2

040

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx

Xx sloupci 040 xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx objem xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xx. 92 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x důsledku xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx uplatnění xxxxxxxxxx xxxxxxxx 2 nebo 3 hlavy II xxxxx xxxxx xxxx xxxxx IV části xxxxx x xxxxxxx x xx. 92 xxxx. 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xx znamená, xx xxxxxxxxx částky xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx kapitoly 2 nebo 3 xxxxx xxxxx hlavy XX xx měly xxx vykázány jako xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx XX části xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx&xxxx;12,5.

Xxxxxxx sloupce 010 xx 030 xxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx XX1, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx expozice nemají xxxxxx vazbu na xxxxxxxxx šablony xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx přechodných xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx úpravy xx xxxxx xxxxxxxxxx x šablonách CR XX, CR IRB, XX XXX XXX, XXX XX XXX, XXX XX XXX xxxx MKR XX. Xxxx dopady se xxxxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 040 šablony CA5.1. Xxxxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

050

Xxxxxxxxxx procentní podíl

060

Způsobilá xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xx xxxxxxx 060 xx uvádí xxxxxx xx xxxxx nástroj, x xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxx x xxxxxxxx xxxxxx, x xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx

010

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxx

X xxxxx xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx doplněný o xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx.

020

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx, pro xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 483 až 491 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X tomto xxxxx xx zobrazen xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx účinky xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x to u xxxxxxx druhů xxxxxxxx.

030

1.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xx zachováním xxxxxxxx xxxxxx: xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 483 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

1.1.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx považované xxxxx xxxxxxxx 2006/48/ES xx kapitál

Ustanovení xx. 483 odst. 1, 2, 4 a 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

1.1.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx sídlem x xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 483 xxxx. 1, 3, 5, 7 x 8 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

060

1.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx, se xxxxxxxxx xx xxxxxxx 060 tabulky XX5.2.

070

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx x ekvivalenty

Články 479 a 480 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx řádku xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxx způsobilé xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1, na xxxxxxxxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxxxxxxx kapitál xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2.

080

1.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx za xxxxxxxxx podíly

Článek 479 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 tohoto xxxxx, odpovídá xxxxxx, xxx xxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

090

1.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 84 x 480 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 tohoto xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

091

1.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxx konsolidovaného xxxxxxxx

Xxxxxx 85 x 480 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, představuje xxxxxxxxxx částku xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

092

1.2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx uznání xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 x rámci xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 87 x 480 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx xx sloupci 060 xxxxxx řádku, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx částku xxx xxxxxxxxxxx ustanovení.

100

1.3.   Další xxxxxxxxx úpravy

Články 467 xx 478 x 481 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx od xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx x dodatečných xxxxxxxx a xxxxxxxxx x tento xxxxx xx doplněn x xxxxxxxx vážené xxxxxx xxxxxxxxxxx x těchto xxxxx.

110

1.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx zisky a xxxxxx

Xxxxxx 467 a 468 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxx je zobrazen xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.

120

1.3.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 468 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

130

1.3.1.2.   Nerealizované xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 467 xxxx. 1 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

133

1.3.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxx z expozic xxxx xxxxxxxxx vládám xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx „Xxxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxxxx IAS 39 xxxxxxxxxxx XX

Xxxxxx 468 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

136

1.3.1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x expozic xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx kategorie „Xxxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxxxx IAS 39 xxxxxxxxxxx EU

Článek 467 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

138

1.3.1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxx, které xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 468 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

140

1.3.2.   Odpočty

Ustanovení xx. 36 odst. 1 x xxxxxx 469 až 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx přechodných xxxxxxxxxx na xxxxxxx.

150

1.3.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xx běžný xxxxxxxx xxx

Xxxxxxxxxx čl. 36 xxxx. 1 xxxx. x), čl. 469 xxxx. 1, čl. 472 xxxx. 3 x xxxxxx 478 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 tohoto xxxxx, xxxxxxxxxxx původní xxxxxxx xxxxx xx. 36 odst. 1 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxx případech jsou xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx ztráty:

—

* xxxxxxxx byla xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx ztráta „xxxxxxxx“, xxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 1, nebo

—

* xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx „významná“, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx.

160

1.3.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x), čl. 469 xxxx. 1, čl. 472 xxxx. 4 x xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx určování výše xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx 37 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částku, xxxxx xx být xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx řádku, xxxxxxxxxxx xxxxxxx odpočet xxxxx xx. 36 xxxx. 1 písm.b) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

170

1.3.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx z přechodných xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 písm. x), xx. 469 xxxx. 1, xx. 472 xxxx. 5 x xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxx částky xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxx odečtena, xxxxx instituce x xxxxx xxxxxxxxxx článku 38 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx odložených xxxxxxxx pohledávek x xxxxxxxx xxxxxx závazky.

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: celková xxxxxx xxxxx xx. 469 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

180

1.3.2.4.   Schodek xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxx (XXX)

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x), xx. 469 odst. 1, xx. 472 xxxx. 6 a xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Při xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx nedostatku rezerv xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx (XXX), která xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx článku 40 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx vykázána xx sloupci 060 xxxxxx řádku, je: xxxxxxx odpočet podle xx. 36 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

190

1.3.2.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 33 odst. 1 xxxx. x), xx. 469 xxxx. 1, xx. 472 xxxx. 7 a xxxxxx 473 x 478 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxx částky xxxx xxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, instituce xxxxx v úvahu xxxxxxxxxx xxxxxx 41 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 tohoto xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

194

1.3.2.5*&xxxx;&xxxx;&xxxx;X xxxx: xxxxxxxx změn xxxxxxxxx IAS 19 – xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 473 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

198

1.3.2.5**   Z toho: xxxxxxxx xxxx standardu XXX 19 – xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 473 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

200

1.3.2.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x), čl. 469 odst. 1, xx. 472 xxxx. 8 x xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx xxx vykázána xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 36 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

210

1.3.2.6.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. f), xx. 469 xxxx. 1, xx. 472 odst. 8 a článku 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxx xxxxxx výše xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1, xxxxx xx xxx odečtena, xxxxxxxxx berou x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx 42 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Vzhledem x xxxx, že přístup xx „xxxxxxxx xxxxxx“ xx liší v xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx nástroje, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kmenového kapitálu xx „xxxxx“ x „xxxxxxx“.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána xx xxxxxxx 060 tohoto xxxxx, xx: původní xxxxxxx xxxxx čl. 36 odst. 1 xxxx. f) xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

211

1.3.2.6.1**   z xxxx: xxxxx kapitálové xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 469 xxxx. 1 písm. x), xx. 472 xxxx. 8 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, je: xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, které by xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx odkoupit na xxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

212

1.3.2.6.1*&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 469 xxxx. 1 xxxx. x), čl. 472 xxxx. 8 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, která xx xxx xxxxxxxx xx sloupci 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx částka xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx stávajícího nebo xxxxxxxxxxx smluvního závazku.

220

1.3.2.6.2.   Vlastní xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 56 xxxx. x), článku 474, xx. 475 xxxx. 2 x xxxxxx 478 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxx částky xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx 57 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Vzhledem x xxxx, xx xxxxxxx xx „xxxxxxxx xxxxxx“ xx liší v xxxxxxxxxx na povaze xxxxxxxxxxx nástroje (xx. 475 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxxxxx rozdělí xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx „xxxxx“ x „xxxxxxx“ investice xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1.

Xxxxxx, která má xxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 56 xxxx. a) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

221

1.3.2.6.2**&xxxx;&xxxx;&xxxx;x toho: xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx řádku, xx: xxxxxxx xxxxxx přímých xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, které xx xxxxxxxxx mohla xxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx stávajícího xxxx xxxxxxxxxxx smluvního závazku (xx. 474 xxxx. x) x xx. 475 xxxx. 2 xxxx. x) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx).

222

1.3.2.6.2*&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, včetně xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xx základě xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (čl. 474 xxxx. b) x čl. 475 xxxx. 2 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

230

1.3.2.6.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxxxxxx čl. 66 xxxx. a), xxxxxx 476, čl. 477 odst. 2 x článku 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx určování xxxxxx xxxxxxxxxxxx investic, která xx být xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx ustanovení xxxxxx 67 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Vzhledem k xxxx, xx přístup xx „xxxxxxxx xxxxxx“ xx xxxx v xxxxxxxxxx na povaze xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xx. 477 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), instituce xxxxxxx xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xx „xxxxx“ x „xxxxxxx“ xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx tier 2.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx ve sloupci 060 xxxxxx řádku, xx: původní xxxxxxx xxxxx xx. 66 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

231

X xxxx: přímé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána xx xxxxxxx 060 tohoto xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx být xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx závazku (xx. 476 písm. x) x čl. 477 xxxx. 2 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

232

X toho: xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx

Xxxxxx, xxxxx má být xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 tohoto řádku, xx: xxxxxxx částka xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investic, xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx smluvního xxxxxxx (čl. 476 xxxx. x) x xx. 477 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx).

240

1.3.2.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx x xxxx, xx xxxxxxx xx „zbytkové xxxxxx“ xx liší x xxxxxxxxxx na tom, xxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1, xxxxxxxx xxxxxxx tier 1 xxxx xxxxxxx xxxx 2 v xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru xxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx (xx. 472 xxxx. 9, xx. 475 odst. 3 x xx. 477 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx účasti xx xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx investice.

250

1.3.2.7.1.   Vzájemná účast xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Ustanovení xx. 36 odst. 1 xxxx. g), xx. 469 xxxx. 1, xx. 472 xxxx. 9 x článku 478 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx odpočet xxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

260

1.3.2.7.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx účast xx xxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x), xx. 469 xxxx. 1, čl. 472 xxxx. 9 xxxx. a) a xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx má xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxxx xxxxxx xxxxx čl. 469 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

270

1.3.2.7.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx xx kmenovém kapitálu xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. g), xx. 469 odst. 1, xx. 472 odst. 9 xxxx. x) x článku 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 tohoto xxxxx, xx: xxxxxxxx xxxxxx xxxxx čl. 469 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

280

1.3.2.7.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 56 písm. x), xxxxxx 474, xx. 475 odst. 3 a xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, která xx být xxxxxxxx xx sloupci 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxxx podle xx. 56 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

290

1.3.2.7.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx účast xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 56 písm. b), xxxxxx 474, čl. 475 xxxx. 3 xxxx. a) a xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má být xxxxxxxx ve sloupci 060 xxxxxx xxxxx, xx: zbytková xxxxxx xxxxx xx. 475 xxxx. 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

300

1.3.2.7.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 56 xxxx. x), článku 474, xx. 475 xxxx. 3 písm. b) x xxxxxx 478 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, je: xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 475 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

310

1.3.2.7.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx účast xx xxxxxxxx xxxx 2

Xxxxxxxxxx xx. 66 písm. x), xxxxxx 476, xx. 477 xxxx. 3 x xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx být vykázána xx xxxxxxx 060 xxxxxx řádku, je: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 66 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

320

1.3.2.7.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx tier 2 subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 66 xxxx. b), xxxxxx 476, xx. 477 xxxx. 3 xxxx. x) x xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx být xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxxx částka podle xx. 477 odst. 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

330

1.3.2.7.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx účast xx xxxxxxxx xxxx 2 subjektů finančního xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 66 xxxx. x), článku 476, čl. 477 xxxx. 3 písm. x) x článku 478 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx být xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx řádku, xx: xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 477 xxxx. 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

340

1.3.2.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

350

1.3.2.8.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx sektoru, x nichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 36 odst. 1 xxxx. x), xx. 469 odst. 1, xx. 472 xxxx. 10 a xxxxxx 478 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

Částka, xxxxx má xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 36 xxxx. 1 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

360

1.3.2.8.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 subjektů xxxxxxxxxx sektoru, x xxxxx instituce nemá xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 56 xxxx. x), xxxxxx 474, xx. 475 xxxx. 4 x xxxxxx 478 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, je: xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 56 xxxx. c) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

370

1.3.2.8.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx instituce xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 66 xxxx. x), článku 476, xx. 477 odst. 4 x článku 478 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx odpočet xxxxx xx. 66 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

380

1.3.2.9.   Odložené xxxxxx xxxxxxxxxx, které jsou xxxxxxx xx budoucím xxxxx a vyplývají x přechodných xxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kmenového kapitálu xxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 470 xxxx. 2 x 3 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

Částka, xxxxx xx být xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: Xxxxxxxxxx xx. 470 odst. 1 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

385

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx a vyplývající x přechodných rozdílů

Ustanovení xx. 469 xxxx. 1 xxxx. c), xxxxxx 478 a xx. 472 xxxx. 5 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx pohledávek, které xxxx závislé xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx 10 % xxxxxxxx xxxxxxx v čl. 470 odst. 2 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

390

1.3.2.10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxx subjektů xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

400

1.3.2.10.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxxxx kapitálu tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, v nichž xx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 1 xxxx. x), xx. 469 xxxx. 1, čl. 472 odst. 11 x xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 xxxxxx xxxxx, xx: původní xxxxxxx podle čl. 36 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

410

1.3.2.10.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investici

Ustanovení xx. 56 xxxx. x), xxxxxx 474, xx. 475 xxxx. 4 x článku 478 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx být xxxxxxxx xx sloupci 060 xxxxxx xxxxx, xx: xxxxxxx xxxxxxx podle xx. 56 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

420

1.3.2.10.2.   Nástroje zahrnované xx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx instituce významnou xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 66 xxxx. x), xxxxxx 476, xx. 477 xxxx. 4 x xxxxxx 478 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx být xxxxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxx řádku, xx: xxxxxxx odpočet xxxxx čl. 66 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

425

1.3.2.11.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx x xxxxxxx kapitálových xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxx 471 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

430

1.3.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx filtry x xxxxxxx

Xxxxxx 481 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx řádek odráží xxxxxxx dopad xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx dodatečné xxxxxx x xxxxxxx.

X xxxxxxx 1.3.3. xxxxxxxxx x souladu x xxxxxxx 481 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx, xxxxx vyžadují xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x článkům 57 x 66 xxxxxxxx 2006/48/XX a články 13 a 16 xxxxxxxx 2006/49/XX a xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x souladu s xxxxx xxxxxx nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

440

1.3.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx režimů XXXX 9

Xxxxxxxxx xxxxxxxx údaje xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx XXXX 9 x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx předpisy.

1.6.3.   C 05.02 – XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX XXXXXXXX ÚČINKŮ: XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX (XX5.2)

25.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx ustanovení k nástrojům, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx právních xxxxxx x&xxxx;xxxxx nepředstavují xxxxxx xxxxxxx (články 484 xx 491 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích).

1.6.3.1.   Pokyny xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

Xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xx. 484 xxxx. 3 až 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx pro xxxxx příslušný xxxxx, xxxxxx s nimi xxxxxxxxxxxxx emisního xxxx.

020

Xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 486 xxxx. 2 xx 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podíl

Ustanovení xx. 486 xxxx. 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

Xxxxx hodnota

Ustanovení xx. 486 xxxx. 2 xx 5 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

050

(–) Xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx limity zachování xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 486 xxxx. 2 xx 5 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

060

Xxxxxxx xxxxxx související se xxxxxxxxxx xxxxxxxx účinků

Částka, xxxxx má xxx xxxxxxxx, xx rovná xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx sloupcích xxxxx&xxxx;060 xxxxxxx XX5.1.

Xxxxx

010

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx. 57 xxxx. a) xxxxxxxx 2006/48/XX

Xxxxxxxxxx čl. 484 odst. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která má xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx ážio.

020

2.   Nástroje, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx. 57 písm. xx) a xx. 154 xxxx. 8 x 9 xxxxxxxx 2006/48/XX, x xxxxxxxx xxxxxxx x článku 489

Xxxxxxxxxx xx. 484 xxxx. 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxx opce xxxx xxxxxxx xx splacení

Ustanovení xx. 484 xxxx. 4 a článku 489 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx být xxxxxxxx, xxxxxxxx související emisní xxxx.

040

2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx x kupní xxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxx xxx platí xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 489 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

050

2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxx pro xxxxxxxxxx, xxxxx xx datu xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 52 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích

Ustanovení xx. 489 xxxx. 3 x xx. 491 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxxxxxx související xxxxxx xxxx.

060

2.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx s xxxxx opcí xxxxxxxxxxxxx xx datu xxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx splatnosti xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 52 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích

Ustanovení xx. 489 xxxx. 5 a xx. 491 xxxx. a) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která má xxx xxxxxxxx, zahrnuje xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx.

070

2.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xx 20. xxxxxxxx 2011 včetně, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx podle článku 52 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích

Ustanovení xx. 489 xxxx. 6 x xx. 491 xxxx. c) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx ážio.

080

2.3.   Přebytek xxx xxxxx limitu xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 487 xxxx. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

K xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xx přistupuje xxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1.

090

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx, jež vyhovují xxxxxxxxxxx xx. 57 xxxx. e), x), x) xxxx x) xxxxxxxx 2006/48/XX, x xxxxxxxx xxxxxxx uvedených x xxxxxx 490

Ustanovení xx. 484 xxxx. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

100

3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxx xxxxxxx bez xxxxxxx xx xxxxxxxx

Xxxxxx 490 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

110

3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx s xxxxxxxx xx splacení, xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 490 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

120

3.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx x kupní xxxx uplatnitelnou xx xxxx pro xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx splatnosti xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 63 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 490 odst. 3 x čl. 491 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx související xxxxxx xxxx.

130

3.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx x xxxxx opcí uplatnitelnou xx xxxx xxx xxxxxxxxxx, které xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 63 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 490 odst. 5 x xx. 491 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx.

140

3.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xx 20. xxxxxxxx 2011 xxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 63 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích

Ustanovení čl. 490 xxxx. 6 x xx. 491 xxxx. c) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, zahrnuje související xxxxxx xxxx.

150

3.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxx xxxxx limitu xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxx něž xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx účinků

Ustanovení xx. 487 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxxx xxx xxxxx limitu xxxxxxxx zahrnovaných xx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1, pro xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xx přistupuje xxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx odpovídat xxxxxxxxx zahrnovaným do xxxxxxxx tier 2.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX)

2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX XXXXXXXX

26.

Xxxxxxx X 06.01 x&xxxx;X 06.02 xx xxxxxxxx, xxxxx xx kapitálové xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx základě. Xxxx xxxxxxx xxxxxxx ze xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx týkající xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (včetně xxxxxxxxxx xxxxxxxxx) zahrnutých xx xxxxxxxxxxx.

x)

xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx solventnosti;

c)

údaje xxxxxxxx xx xxxxxxxxx jednotlivých xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

x)

xxxxx týkající se xxxxxxxxxxxx rezerv;

27.

instituce, pro xxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;7 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx 010 xx 060 x&xxxx;250 xx 400.

28.

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxx vykazování.

2.2.   PODROBNÉ XXXXX XXXXXXXX XX SKUPINOVÉ XXXXXXXXXXXX

29.

Xxxxx xxxx xxxx xxxxxxx (podrobné xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx) vymezená xxxxxxx 070 xx&xxxx;210 xx xxxxxxxx tak, xxx x&xxxx;xx xxxx shromážděny xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx z těchto xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxx xxxxx solventnosti.

30.

Číselné xxxxx xxxxxxxxxxx s kapitálovými xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx konsolidace xxxxxx xxxxxxxxx poměrné xxxxxx.

2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXX JEDNOTLIVÝCH XXXXXXXX XX SKUPINOVÉ XXXXXXXXXXXX

31.

Xxxxx xxxxx části xxxx xxxxxxx (údaje xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx nepodléhají xxxxxxxxx solventnostním požadavkům) xxxxxxxx sloupci 250 xx 400 xx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx generují xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xx xx xxxxxxx údajů, které xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, aniž xx xxxx xxxxx přepočítávat xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx skupiny, x&xxxx;xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx přiměřenosti xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, a proto xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

32.

Xxxxx část xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 a kvalifikovaného xxxxxxxx xxxx 2, které xxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

33.

Xxxxxxxx k tomu, xx tato xxxxx xxxx xxxxxxx odkazuje xx „xxxxxxxxx“, xxxxxxx xxxxx, které xx x&xxxx;xx vykazují, xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx údajů xxxxxxxxxx xx sloupcích, xxxxx xxxxxxxx xx podrobné xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

34.

Xxxxxxx xxxxxxx v tom, xx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx rizik, xxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx XX skupiny, x&xxxx;xx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx subjekt xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“. X&xxxx;xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx 1&xxxx;% xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xx xxxxxxx CA.

35.

Instituce definují xxxxxxxxxxxx metodu xxxxxxxxx xxxx jednotlivé xxxxxxxx, xxx bylo xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx a operační xxxxxx.

36.

Xx xxxxx, xxx xxxxx konsolidovaná xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx do xxxx xxxxxxxxxxxxx skupiny. Xx znamená, xx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx vykazují xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx XX celé xxxxxxx, x&xxxx;xxxx x&xxxx;xxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx podávat xxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx zprávy, xxxxxx xxxx xxxxxxx XX xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxx xxxx xxxx údaje xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx.

37.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx údaje o příspěvku xxxxxxxx, jestliže xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx objemu xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx 1&xxxx;% celkového xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx skupiny xxxx jeho xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx kapitálu xxxxxxxxx 1&xxxx;% xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx prahová xxxxxxx xx nevztahuje xx xxxxxxx podniky xx xxxxxxxxxx, které xxxxxxx poskytují kapitál (xx formě xxxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxx kapitálu tier 2 zahrnovaných xx xxxxxxxx).

2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 06.01 – XXXXXXXXX SOLVENTNOST: ÚDAJE X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX – xxxxxx (XX Xxxxx)

Xxxxxxx

Xxxxxx

250-400

XXXXXXXX, XXXXX JSOU XXXXXXXX XX KONSOLIDACE

Viz xxxxxx x xxxxxxx X 06.02.

410-480

XXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxx pokyny x xxxxxxx C 06.02.

Xxxxx

Xxxxxx

010

XXXXXX

Xxxxxxx hodnota xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx všech xxxxxxx xxxxxxx&xxxx;X&xxxx;06.02.

2.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 06.02 – XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX: XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX SUBJEKTECH (XX)

Xxxxxxx

Xxxxxx

010-060

XXXXXXXX, XXXXX XXXX ZAHRNUTY XX KONSOLIDACE

Prostřednictvím xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx x všech xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxx XX xxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

010

XXXXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx.

020

XXX

Xxxxx xxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x je xxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx kódu xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

025

XXX LEI

Identifikační kód xxxxxxxxx xxxxx (XXX) xx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx Radou xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (FSB) x xxxxxxxxx xxxxxxxx X20; má xxxxxxx xxxx jedinečný xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxx bude globální xxxxxx LEI xxxx xxxxxxx, přiděluje smluvním xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxx. „pre-LEI“, xxxxxx xxxxxxxx jednotka, xxxxxx xxxxxxxx Výbor xxx xxxxxxxxxxx dohled (xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xx této xxxxxxxxxxx xxxxxx: xxx.xxxxxx.xxx)).

Xxxxxxxx-xx pro xxxxx xxxxxxx stranu xxx XXX, xxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx.

030

XXXXXXXXX NEBO XXXXXXXXXX (XXX/XX)

„XXX“ xx uvede x případě, že xx xx xxxxxxx xxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích x xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx přinejmenším xxxxxxxxxx ustanovením xxxxx Xxxxx.

„XX“ se uvede x xxxxxx xxxxxxxxx.

ImageXxxxxxxxx xxxxxx:

Xxxxxxxxxx xx. 81 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx ii) x xx. 82 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx ii) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxx menšinových xxxxxx x nástrojů xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 x kapitálu xxxx 2 xxxxxxxx dceřinými xxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx nástroje xxxxx být xxxxxxxxx, xxxxxx instituce xxxx xxxxxxx, xxxxx na xxxxxxx použitelného xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

XXXXXX ÚDAJŮ: XXXXXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXXXX (XX) XXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX (XX)

„XX“ xx xxxxx u individuálních xxxxxxxxx podniků, které xxxx plně xxxxxxxxxxxxx.

„XX“ xx uvede x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx.

050

XXX XXXX

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxx x xxxxxxx x xxxxxx XXX 3166-2.

060

PODÍL XXXXXX (%)

Xxxxx procentním xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx mateřský podnik xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx. X xxxxxxx xxxx konsolidace xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx je xxxxxxxx xxxxx xxxx. 70 %. V xxxxxxx x čl. 4 xxxxx 16 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

070-240

XXXXX O XXXXXXXXXX, KTERÉ PODLÉHAJÍ XXXXXXXXXXX POŽADAVKŮM

V xxxxxx xxxxxxxxx xx podrobných xxxxx (tj. xxxxxxx 070 xx 240) xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x subjektech x xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x xxxx, xx jsou xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx (kapitola 2 xxxxx II xxxx první xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx ustanovením, xxx xxxx přinejmenším xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx Basel (xx. xx xxxxxxx 030 xx uvedeno „xxx“).

Xxxxxxx xx xxxxx x xxxxx jednotlivých xxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x to xxx xxxxxx na xx, xxx xx nacházejí.

Údaje xx v xxxx xxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx, kde xxxxxxxxx xxxxxx (x této xxxxxxx tedy xxxx xxxxx provádět xxxxx xxxxxxx na individuálním xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx mateřské xxxxxxxxx). Jestliže xx xxxxxx solventnostní pravidla xxxxxxxx xx pravidel xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, údaje budou xxxxxxxx, xxxxx toho, xxx xxxx k xxxxxxxxx. Xxxx xxxx xx xxxx faktickou xxxxxxxx, xxxxx shrnuje xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx x uvedených xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx odlišným xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx fixních xxxxxxxxx nákladů xxxxxxxxxxxx xxxxx:

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx výpočtu xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 95, 96, 97 a 98 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx celkového xxxxxx rizikové expozice xxxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx xx sloupci 100 xxxxx 2 xxxx šablony.

070

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxx xx xxxxxx hodnot xxxxxxxxx xx sloupcích 080 xx 110.

080

ÚVĚROVÉ XXXXXX; XXXXXXX RIZIKO PROTISTRANY; XXXXXX XXXXXXXXX, XXXXXXX XXXXXXX A XXXXXXXXXX XXXXXX/XXXXXX DODÁNÍ

Hodnota, xxxxx xx být vykázána x tomto xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx jsou stejné xxxx xxxxxxxxxx ve xxxxxx x expozicím xxxxxxxxx x řádku 040 „XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXX XXXXXX, XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXXX XXXXXXXXXX X XXXXX XXXXXXX“, x xxxxxx kapitálových požadavků, xxxxx xxxx xxxxxx xxxx rovnocenné xx xxxxxx k xxx, xxx je xxxxx xxxxxxx v xxxxx 490 „XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXX X XXXXXX XXXXXX“ xxxxxxx XX2.

090

XXXXXXX, MĚNOVÉ X XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx objemu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které jsou xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxxx, xxx xxxx xxx vykázány x xxxxx&xxxx;520 „XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXXX, MĚNOVÉHO A XXXXXXXXXXX XXXXXX“ šablony CA2.

100

OPERAČNÍ XXXXXX

Xxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v řádku 590 „CELKOVÝ OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX U XXXXXXXXXX XXXXXX“ xxxxxxx XX2.

Xx tohoto xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx, včetně xxxxx 630 „DODATEČNÝ XXXXX RIZIKOVÉ XXXXXXXX X DŮSLEDKU XXXXXXX XXXXXXXXX NÁKLADŮ“ xxxxxxx XX2.

110

XXXXXXX OBJEMY XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx x xxxxx sloupci, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx expozic, xxxxx xxxxxx konkrétně xxxxxxx xxxx. Xxxxx xx x xxxxxx xxxxxx v xxxxxxx 640, 680 a 690 xxxxxxx XX2.

120-240

XXXXXXXX XXXXX X XXXXXXXX X XXXXXXXXXXX SE XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxxxxx x následujících sloupcích xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx solventnosti x xxxxxxxxxx na xxx, xxx subjekt xx xxxxxxxxxx působí.

120

KAPITÁL

Částka, xxxxx xx xxx xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxx, odpovídá xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx nebo xxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxx, jehož xxxx xxxx xxx vykázána x xxxxx 010 „XXXXXXX“ šablony CA1.

130

Z XXXX: XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxx 82 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xx dceřiné xxxxxxx, x jejichž případě xx údaje vykazují xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxx institucemi.

Kvalifikovanými xxxxxxx xx x xxxxxxx xxxx specifikovaných xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nástroje (xxxx související xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxx xxxx x ostatní xxxxx) xxxxxxxxx jinými xxxxxxx xxx xxxxxxx zahrnutými xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána, xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xx x xxxxxx způsobilou xx xxx vykazování.

140

SOUVISEJÍCÍ XXXXXXXXXX XXXXXXXX, XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXX, EMISNÍ XXXX X XXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 87 xxxx. 1 xxxx. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

150

KAPITÁL XXXX 1 CELKEM

Článek 25 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

160

X TOHO: KVALIFIKOVANÝ XXXXXXX XXXX 1

Xxxxxx 82 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx sloupec xx vyplňuje pouze xx dceřiné podniky, x xxxxxxx případě xx xxxxx xxxxxxxx xx individuálním xxxxxxx x xxxxx jsou xxxx konsolidovány x xxxx institucemi.

Kvalifikovanými xxxxxxx xx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x emisní xxxx) xxxxxxxxx jinými xxxxxxx xxx podniky xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Částka, která xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Jedná xx o xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx.

170

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX NÁSTROJE XXXXXXXX TIER 1, XXXXXXXXXXX NEROZDĚLENÝ XXXX X EMISNÍ ÁŽIO

Ustanovení xx. 85 odst. 1 písm. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

180

XXXXXXX XXXXXXX TIER 1

Xxxxxx 50 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

190

Z XXXX: XXXXXXXXX PODÍLY

Článek 81 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx dceřiných xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, x výjimkou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 84 odst. 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 84 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích se xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx-xx xx xxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x souladu x xx. 84 xxxx. 2; x xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxx xxxxx nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích x xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx výše xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nástroje zahrnované xx kmenového kapitálu xxxx 1 (plus xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx zisk x xxxxxx xxxx) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, zahrnuje xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xx x částku xxxxxxxxxx xx dni vykazování.

200

SOUVISEJÍCÍ XXXXXXXXXX XXXXXXXX, XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXX, EMISNÍ XXXX A XXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 84 xxxx. 1 písm. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

210

XXXXXXXX KAPITÁL XXXX 1

Článek 61 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

220

X XXXX: KVALIFIKOVANÝ XXXXXXXX KAPITÁL XXXX 1

Xxxxxx 82 x 83 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x plně xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, v xxxxxxx případě se xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx základě x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 85 xxxx. 2) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxx xxxxx všech xxxxxxx xxxxxxxxxxxx podle xxxxxx 85 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxx xxxxxxx podnik, xx-xx xx xxxxxx, xxxxxxxxxx xx subkonsolidovaném xxxxxxx v souladu x xx. 85 xxxx. 2; x xxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxxxx xx individuálním xxxxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx výše xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podniků xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xxxx xxxxxxxxxxx nerozdělený zisk x xxxxxx xxxx) xxxxxxxxx jinými xxxxxxx xxx xxxxxxx zahrnutými xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která xx xxx xxxxxxxx, zahrnuje xxxxxx xxxxx přechodných xxxxxxxxxx. Xxxxx se x xxxxxx způsobilou xx xxx vykazování.

230

KAPITÁL XXXX 2

Xxxxxx 71 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

240

X XXXX: XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX TIER 2

Články 82 x 83 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx u xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, x jejichž xxxxxxx se xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a které xxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 87 odst. 2) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxx xxxxx výpočtů xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 87 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxx xxxxxxx podnik, xx-xx xx xxxxxx, xxxxxxxxxx xx subkonsolidovaném xxxxxxx x xxxxxxx s xx. 87 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx; v xxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxx účely xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x této xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nástroje zahrnované xx xxxxxxxx tier 2 (plus související xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx ážio) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx než xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, zahrnuje xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, tj. xxxx xx jednat x částku xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx.

250-400

XXXXX XXXXXXXX XX PŘÍSPĚVKU XXXXXXXX K XXXXXXXXXXXX XXXXXXX

250-290

XXXXXXXXX K RIZIKŮM

Údaje xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx vztahují xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

250

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxx se xxxxxx hodnot uvedených xx xxxxxxxxx 260 xx 290.

260

ÚVĚROVÉ XXXXXX; XXXXXXX XXXXXX PROTISTRANY; XXXXXX ROZŘEDĚNÍ, XXXXXXX XXXXXXX A VYPOŘÁDACÍ XXXXXX/XXXXXX XXXXXX

Xxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána, xxxxxxxxxxx objemy xxxxxxxxxx xxxxxxx u xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx jakékoli xxxxxx související s xxxxxxxxxxx x jinými xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx konsolidovaného xxxxxxxxx xxxxxxxxxx přiměřenosti xxxxxxx.

270

XXXXXXX, XXXXXX X KOMODITNÍ XXXXXX

Xxxxxx rizikových xxxxxxx x tržních xxxxx xx počítají xx xxxxxx každého xxxxxxxx x souladu x xxxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx rizikových xxxxxxx x případě pozičního, xxxxxxxx x komoditního xxxxxx xxxxxxx. Součet xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx částce xxxxxxxx x xxxxx 520 „XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX U POZIČNÍHO, XXXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXXX“ x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

280

XXXXXXXX XXXXXX

X xxxxxxx, xx se xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx rizika, xxxxxxxx objemy xxxxxxxxxx xxxxxxx u operačního xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

X tomto xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

290

XXXXXXX OBJEMY XXXXXXXX EXPOZICE

Hodnota, xxxxx xx xxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx rizikových xxxxxxx, které nejsou xxxxxxxxx uvedeny výše.

300-400

PŘÍSPĚVEK XX XXXXXXXX

Xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx není xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx celkového xxxxxxxxxxxx xxxxxx na úrovni xxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxx 300 xx 350 xx xxxxxxxx x konsolidovaných xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 x/xxxx kvalifikovaného kapitálu. X výhradou prahové xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxx části XX xxxxxxxx 2.3, xx xxxxxxx 360 xx 400 xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx přispívají xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxx, xxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx vykazujícího xxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx; x xxxxx sloupci xx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx skupiny, přičemž xx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx kapitálu xxxxxxxxxxxxxxx třetích xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

300-350

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XX KONSOLIDOVANÉHO XXXXXXXX

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx jako „XXXXXXXXXXXXX KAPITÁL XXXXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX KAPITÁLU“, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx hlavy II xxxxx xxxxx nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx jiné subjekty xx xxxxxxx.

300

XXXXXXXXXXXXX KAPITÁL XXXXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxx 87 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

310

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX TIER 1 XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1

Článek 85 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

320

XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX DO XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1

Xxxxxx 84 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx výši xxxxxxxxxxx xxxxxx dceřiného xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

330

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX 1 ZAHRNUTÉ DO XXXXXXXXXXXXXXX VEDLEJŠÍHO XXXXXXXX XXXX 1

Článek 86 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 podle xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

340

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX DO XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX TIER 2

Xxxxxx 88 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx podniku xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

350

XXXXXXXXXX POLOŽKA: XXXXXXXX (–)/(+) NEGATIVNÍ XXXXXXXX

360-400

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxx 18 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx, která má xxx vykázána xxxx „XXXXXXXXXXXXX KAPITÁL“, xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx.

360

XXXXXXXXXXXXX KAPITÁL

370

Z XXXX: XXXXXXX KAPITÁL TIER 1

380

X TOHO: VEDLEJŠÍ XXXXXXX TIER 1

390

X XXXX: PŘÍSPĚVKY XX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxx xx xxxxxxxxx každého subjektu xx xxxxxxxxxxxxxxx výsledku (xxxx xxxx ztráta (–)). Započítávají xx xxx xxxxxxxx, jež xxx přičíst xxxxxxxxxx xxxxxxx.

400

X XXXX: (–) XXXXXXXX/(+) XXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxx xx zde goodwill xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

410-480

XXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx XX xx xxxx obecnou xxxxxxxxxx šablony CA4 a xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Při xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx rezerv x xxxxx xxxxxxx XX xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx požadavku xx xxxxxxx pro xxxxxxxxxxxxxx situaci skupiny. Xxxxxxxxxx xxxxxx kapitálových xxxxxx tudíž představují xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx prováděcích xxxxxxxxxx xx směrnici 2013/36/XX (xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) a xx xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 (xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích), xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx předpisech.

410

POŽADAVKY XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 6 směrnice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

420

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 1 x xxxxxx 129 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Bezpečnostní xxxxxxxxxx rezerva představuje xxxxx xx. 129 xxxx. 1 xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1. Xxxxxxxx x tomu, xx 2,5 % xxxxx xxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx xx stabilní, xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxx xxxxx.

430

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX XXX DANOU INSTITUCI

Ustanovení xx. 128 xxxx 2, xxxxxx 130 x článků 135 xx 140 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxx částka xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

440

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX, XX-XX XX XXXXXX XXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX MAKROOBEZŘETNOSTNÍ XXXX XXXXXXXXX RIZIKO

Ustanovení čl. 458 odst. 2 xxxx. x) bodu xx) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X této xxxxx se vykazuje xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx-xx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxx, která xxxx xxx x xxxxxxx s xxxxxxx 458 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxxxx xxxx doplněk x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

450

XXXXXXXXXX XXXXXXX PRO XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 5 x článků 133 x 134 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

V xxxx xxxxx xx xxxxxxxx částka xxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

470

XXXXXXXXXX REZERVA XXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 3 x xxxxxx 131 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X této xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxx systémově významné xxxxxxxxx.

480

XXXXXXXXXX REZERVA PRO XXXX SYSTÉMOVĚ VÝZNAMNÉ XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 128 xxxx 4 x xxxxxx 131 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxx buňce xx xxxxxxxx xxxxxx kapitálové xxxxxxx pro xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXX XXXXXX

3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX XXXXXXXX

38.

Xxx standardizovaný xxxxxxx a přístup XXX xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx s úvěrovým xxxxxxx vypracovány různé xxxxxxx šablon. Xxxxx xxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx geografické xxxxxxxxx xxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxx riziku, xxxxx-xx x&xxxx;xxxxxxxxxx prahové xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 písm. x) xxxx 4.

3.1.1.   Vykazování xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

39.

X&xxxx;xxxxxx&xxxx;235 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx je popsán xxxxxx výpočtu xxxxxxx, xx xxx xx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx zajištění.

40.

V článku 236 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx výpočtu xxxxxxx, xx xxx xx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx zajištění x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxxx – xxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

41.

Xxxxxx 196, 197 x&xxxx;200 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx zajištění úvěrového xxxxxx.

42.

Xxxxxxxxxx expozic xxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xx i odtoku x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

43.

Xxxxx xxxxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxx xxxx expozice.

44.

Jestliže je xxxxxxxx zajištěna prostřednictvím xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, zajištěná xxxx xxxxxxxx je zařazena xxxx odtok, např. xx kategorie expozic xxxxxxxx, x&xxxx;xxxx přítok xx xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxxxxxx zajištění. Xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xx však xxxxxx xxxx xxxxxxxx.

45.

Xxxxxxxxxxx vliv xx xxxxxxxxxxx xxxxx XXXXX xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx krytou xxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx vážená x&xxxx;xxxxxxx se standardizovaným xxxxxxxxx a vykazuje xx x&xxxx;xxxxxxx CR SA.

3.1.2.   Vykazování xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

46.

Xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx z pozic xxxxxxxxx xxxxxx protistrany, xx xxxxxxxx v šablonách XX XX xxxx XX&xxxx;XXX xxx ohledu xx xx, xxx xx jedná x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx v obchodním portfoliu.

3.2.   C 07.00 – XXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX RIZIKO XXXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX KE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX XX)

3.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

47.

Šablony XX XX xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx k úvěrovému xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx se xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x:

x)

xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx druhů expozic, xxxxxxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx;

x)

xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx ke xxxxxxxxx xxxxx.

3.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx působnosti xxxxxxx XX XX

48.

Xxxxx článku 112 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx expozice x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xx xxxxxxxxx kategorií xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx bylo xxxxx xxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx.

49.

Xxxxx v šabloně XX XX xx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx a jednotlivě xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx kategorii xxxxxxx xxxxxxxx samostatně.

50.

Následující xxxxxx ovšem nespadají xx xxxxxxxxxx xxxxxxx XX SA:

a)

expozice xxxxxxxx xx kategorie expozic xxxxxxx „položky představující xxxxxxxxxxxxxx pozice“ xxxxx xx.&xxxx;112 písm. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, xxx se vykazují x&xxxx;xxxxxxxxx CR XXX;

x)

xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx.

51.

Xx působnosti xxxxxxx XX SA xxxxx xxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx:

x)

xxxxxxx xxxxxx – xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitoly 2 (Xxxxxxxxxxxxxxx přístup) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx – x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx – xxxxx xxxxx třetí xxxxx XX xxxxxxxx 6 (Úvěrové riziko xxxxxxxxxxx) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx – x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx;

x)

xxxxxxx riziko protistrany – xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 6 (Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích – x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxxx riziko xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;379 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx všemi xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

52.

Xx xxxxxxxxxx xxxxxxx patří xxxxxxx xxxxxxxx, pro xxxxx xx xxxxxxxxxx požadavky xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxx II kapitolami 4 a 6 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích. Instituce, xxxxx xxxxxxxxx čl. 94 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx pozice v obchodním xxxxxxxxx, jestliže xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx XX kapitolu 2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxx hlava XX kapitoly 2 x&xxxx;6 a hlava X&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx (např. x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx), xxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx rizikových vah x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

53.

X&xxxx;xxxxxxx XX SA xx xxxxx v řádcích 290 xx 320 xxxxxxx doplňující xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx.

54.

Xxxx xxxxxxxxxx položky xx xxxxxxxx pouze x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx kategorií expozic:

a)

expozice xxxx ústředním xxxxxx xxxx centrálním xxxxxx (xx.&xxxx;112 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových požadavcích);

b)

expozice xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx (xx.&xxxx;112 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích);

c)

expozice xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (čl. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx);

x)

xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (xx.&xxxx;112 písm. f) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx);

x)

xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx (čl. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx);

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxx (xx.&xxxx;112 xxxx. h) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

55.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx položek xxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx u kategorií xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;112 xxxx. x) až c) x&xxxx;x) až x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích xxx x&xxxx;xxxxxxxxx expozic xxxxx čl. 112 xxxx. x) a j) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx vykazují v šabloně XX XX.

56.

Xxxxx s těmito xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx dodatečné xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx kategorií xxxxxxx, které jsou „x&xxxx;xxxxxxx“ xxxx xxxx „xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“. Xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx řádcích xx xxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx expozic „xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx“, „xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx“, „xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx“, „instituce“, „podniky“ x&xxxx;„xxxxxxxxx oblast“ x&xxxx;xxxxxxx XX XX, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxx „v selhání“ xxxx „xxxxxxxxxxx nemovitostmi“. Xxxxx xxxxxxxxxx údaje xxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx objemů xxxxxxxx vážené xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx „x&xxxx;xxxxxxx“ xxxx „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“.

57.

Xxxx. x&xxxx;xxxxxxxx, jejíž objem xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;127 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx ocenění jsou xxxxx xxx 20&xxxx;%, xx xxxxx údaj xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX XX x&xxxx;xxxxx 320 x&xxxx;xxxxxxxx xxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx „v selhání“. Xxxxx xxxx tato xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx instituci, xxxxx xxxx xx vykáže xxxxxx v řádku 320 x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxxxx“.

3.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxx do kategorií xxxxxxx v rámci xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

58.

Xxx zajištění důsledného xxxxxxxxxx xxxxxxx do xxxxxxxxxxxx kategorií, xxx xxxx vymezeny x&xxxx;xxxxxx&xxxx;112 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx:

x)

x&xxxx;xxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx původní xxxxxxxx xxxx vynásobením xxxxxxxxxxx faktory xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxx podle xxxxxx&xxxx;112 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xx dotčeno xxxxxxxx zacházení (riziková xxxx), které se xxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxx expozici x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx expozic;

b)

v druhém xxxxx xxxxx být xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxx kategorií expozic x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx substitučními xxxxx xx xxxxxxxx (xxxx. xxxxxx, úvěrové deriváty, xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx) prostřednictvím přítoku x&xxxx;xxxxxx.

59.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx faktory xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx xxxx), xxxx xx dotčeno xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx váha), xxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxx konkrétní expozici x&xxxx;xxxxx xxxxxx kategorie xxxxxxx.

60.

Xxx účely xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx před xxxxxxxxxxx konverzním xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx kroku xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xx vědomí, xx xxxxx jednoznačně xxxxxxxxxx v druhé fázi), xxxxxx xx zajišťovací xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx je tomu x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;112 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (expozice zajištěné xxxxxxxxxxxx).

61.

X&xxxx;xxxxxx&xxxx;112 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xx xx xxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx může xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx kategorií expozic, xxxxxx-xx v kritériích pro xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx nastává xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx (xx.&xxxx;112 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (xx.&xxxx;112 xxxx. f) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)/xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx (xx.&xxxx;112 xxxx. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx). X&xxxx;xxxxx případě xx xxxxx, xx xxxxxxxx jsou x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nastaveny xxxxxxxxxx, neboť nejprve xx xxxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx mezi xxxxxxxxxx expozice vůči xxxxxxxxxx a podnikům, x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx tentýž xxxxxx xxx xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xx jasné, xx x&xxxx;xxxxxxx případě xx nikdy xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx uvedené x&xxxx;xx.&xxxx;112 xxxx. x) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Uvedený xxxxxxx je jedním x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxx, ale xxxxxx xxxxxxx. Xx vhodné xxxxxxxxxx, xx kritéria xxxxxxxxx pro xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v rámci xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu xxxx xxxxx (institucionální xxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx expozice, stav xx xxxxxxxxxx atd.), xxx xx základním xxxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

62.

Xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx expozic, aniž xx xxxx dotčeno xxxxxxxx zacházení (xxxxxxxx xxxx), které xx xxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx expozic. Xxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx schéma xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xx posouzení podmínek, xxx xxxx v nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích výslovně xxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxx do určité xxxxxxxxx xxxxxxx, a je-li xx xxxxxx případ, xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx vykonávajícího xxxxxx, xxxxx jde x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx kategorií xxxxxxx. Xxxxxxxx rozřazení expozic xxx xxxxx vykazování xx xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx institucím, xxx uplatňovaly xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx se všemi xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx příslušnými xxxx.

63.

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx při xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx (xxxxxxx se tedy xxxxxxx, xxx lze xxxxxxxx zařadit xx xxxx xxxxxxxxx, xxxx xx dotčen výsledek xxxxxxxxx xxxxxxxxx), xxxxx xx v opačném xxxxxxx xxxxxxxxxx možnost, xx xx této kategorie xxxxxxx zařazeny xxxxx xxxxxxxx. Taková situace xx xxxxxxx, xxxxx xx při absenci xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx kategorií. Xxxx xxxxxx xx kritéria, xxxxx xxxx graficky xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx rozhodovacím xxxxxx, fungovala x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

64.

Xx xxxxxxx těchto xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx níže uvedeného xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx:

1.

xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx;

2.

xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx vysokým xxxxxxx;

3.

xxxxxxx xxxxxxxx

4.

xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx;

5.

xxxxxxxx xx formě xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx/xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx);

6.

xxxxxxxx zajištěné xxxxxxxxxxxx;

7.

xxxxxxx xxxxxxx;

8.

xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx;

9.

xxxxxxx xxxxxxx kategorie xxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx), xxxxx xxxx-xxxx xxxxxxxx xxxx ústředním xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxx subjektům xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx.

65.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x&xxxx;xx-xx používán xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx (xx.&xxxx;132 xxxx.&xxxx;3 xx 5 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx posoudí x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx zařadí do xxxxxxxxx expozic xx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx jednotek x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

66.

Xxxxxxx deriváty x-xxxx xxxxxxx, které xxxx upřesněny x&xxxx;xx.&xxxx;134 xxxx.&xxxx;6 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx přímo xxxxxx jako xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx-xx xxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx ohodnoceny, xxxxxxxx se xx xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxx xxxxxxx“. V tomto posledním xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx původní xxxxxxxx xxxx vynásobením xxxxxxxxxxx xxxxxxx v řádku „ostatní xxxxxxxx xxxx“ (xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;134 odst. 6 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

67.

X&xxxx;xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, a to x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx.

XXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXX EXPOZIC XXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX V SOULADU X&xxxx;XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX POŽADAVCÍCH

Původní xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx faktory

Je xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx podle xx. 112 xxxx. x)?

XXX

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

XX

Xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic xxxxx xx. 112 xxxx. x)?

XXX

Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx rizikem (xxx xxxx xxxxxx 128)

XX

Xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 112 písm. p)?

ANO

Akciové xxxxxxxx (xxx xxxx xxxxxx 133)

NE

Je xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic xxxxx xx. 112 xxxx. x)?

XXX

Xxxxxxxx v selhání

NE

Je xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx kategorií xxxxxxx xxxxx xx. 112 xxxx. x) x x)?

XXX

Xxxxxxxx ve formě xxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxx x subjektech xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxx x xxxxxxx dluhopisech (xxx xxxx xxxxxx 129)

Xxxx xxx kategorie xxxxxxx xxxx navzájem xxxxxxxx (xxx komentář x xxxxxxxx xx zohledněním x xxxxxxxx výše). Xxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxx.

XX

Xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx kategorie xxxxxxx xxxxx čl. 112 xxxx. x)?

XXX

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (xxx xxxx xxxxxx 124)

XX

Xx xxxxx xxxxxxx expozici do xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 112 xxxx. x)?

XXX

Xxxxx xxxxxxx

XX

Xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic xxxxx xx. 112 písm. x)?

XXX

Xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx hodnocením

NE

Níže xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx navzájem xxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx z těchto xxxxxxxxx je xxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxx subjektům xxxxxxxxx sektoru

Expozice xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx bankám

Expozice xxxx mezinárodním xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxx institucím

Expozice xxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxx

3.2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx zvláštních xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;112 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

3.2.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxxxxxx“

68.

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;113 xxxx.&xxxx;6 x&xxxx;7 xxxxxxxx o kapitálových požadavcích xx xxxxxxx následovně:

69.

Expozice, xxxxx splňují xxxxxxxxx xx.&xxxx;113 xxxx.&xxxx;7 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, se xxxxxxxx v příslušných xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xx vykazovaly, xxxxx xxxxxx expozicemi xxxxxx xxxxxxx.

70.

X&xxxx;xxxxxxx s čl. 113 xxxx.&xxxx;6 x&xxxx;7 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx „se může xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx rozhodnout, xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxx článku na xxx expozice vůči xxxxxxxxxxx, xxxxx je xxxxx mateřským podnikem, xxxxx xxxxxxxx podnikem, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxx ve vzájemném xxxxxx xxxxx čl. 12 xxxx.&xxxx;1 směrnice 83/349/XXX“. Xx xxxxxxx, že xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx, ale xxxxx xxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, např. xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx.&xxxx;12 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx 83/349/EHS. Xxxxxxxx uvnitř skupiny xx tedy vykazují x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozic.

3.2.4.2.   Kategorie xxxxxxx „kryté xxxxxxxxx“

71.

Xxx xxxxxxxxxxxxxxxx přístupu xxxxxxx xxxxxxxx expozic xx xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxxx xxxxxxxxx“ následovně:

72.

Do kategorie xxxxxxx „xxxxx dluhopisy“ xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 xxxxxxxx 2009/65/XX, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx.&xxxx;129 xxxx.&xxxx;1 x&xxxx;2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx v každém xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;52 xxxx.&xxxx;4 xxxxxxxx 2009/65/XX xxxxxx xxxx 31. prosincem 2007 xx však xxxxxx zařazují xx xxxxxxxxx expozic „xxxxx xxxxxxxxx“, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxx xx čl. 129 odst. 6 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

3.2.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx „subjekty xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“

73.

Xx-xx xxxxxxx možnost xxxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;132 xxxx.&xxxx;5 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx v subjektech xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx vykazují xxxxxxx rozvahové xxxxxxx xxxxx čl. 111 xxxx.&xxxx;1 xxxxx věty xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

3.2.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 111 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx a rezerv, xxxxxxxxxxx faktorů a xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xx. 111 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx obchodů, xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx, transakcí x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x maržových obchodů xxxxx xxxxx třetí xxxxx XX kapitoly 6 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xx. 92 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx hodnotě expozice xxx xxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx metod xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx čl. 134 xxxx. 7 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx stanoveného x xxxxxx 219 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx hodnoty xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx přijatého xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

X xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx xx repo obchody xxxx xxxxxx či xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xx ostatní transakce xx xxxxxxxxxxx trhu xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitoly 6 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xx xxxxxxx 010 xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xx formě xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x čl. 220 odst. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. V xxxxxxx xxxxxxxxx dohod x xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx na repo xxxxxxx podle xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 6 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (E*) xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 220 x 221 nařízení x kapitálových požadavcích xxxxxxxx xx sloupci 010 xxxxxxx&xxxx;XX&xxxx;XX.

030

(–) Úpravy xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 24 x 111 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Úpravy xxxxxxx x rezervy na xxxxx úvěrových xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx rámcem, xxxxxxx podléhá xxxxxxxxxx xxxxxxx.

040

Xxxxxxxx xxx úprav xxxxxxx x xxxxxx

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx 010 x 030.

050 – 100

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

Xxxxxxxx snižování xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxxx x čl. 4 xxxx 57 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx snižují xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx je xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx „xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx snižování xxxxxxxxx rizika“.

Má-li použití xxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxx expozice (xxxx. xxxxx xx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx), jeho xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx se xxx xxxx xxxxxxx:

—

xxxxxxxxx použitý x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

—

xxxxxxxxx osobní xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxx také xxxxxx uvedené v xxxx 4.1.1.

050 – 060

Xxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx: xxxxxxxx xxxxxxx (Xx)

Xxxxxx 235 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xx. 239 odst. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx (Xx) osobního xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika.

050

Záruky

Článek 203 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx, xxx je xxxxxxxxxx x xx. 4 xxxx 59 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxx než xxxxxxx xxxxxxxx.

060

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 204 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

070 – 080

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx majetkové xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx podle xx. 4 bodu 58 a xxxxxx&xxxx;196, 197 x 200 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx. X těchto xxxxxxxx nejsou zohledněny xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx (které xxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxxx expozici před xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx).

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx dohod x rozvahovém započtení xxxxx článků 218 x 219 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx xx považují xx xxxxxxxxxx kolaterál.

070

Finanční xxxxxxxxx: xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 222 odst. 1 xx 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

080

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 232 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

090 – 100

XXXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

Ustanovení čl. 222 xxxx. 3, xx. 235 xxxx. 1 xx 2 x xxxxxx 236 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx expozice xxxx vynásobením konverzními xxxxxxx, xxxxx se xxxxxxx xx kategorie xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx se xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Tato xxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx do xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxx se x xxxxxxx a odtoky x xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx vyplývající x xxxxxxx xxxxxxx do x odtoků x xxxxxx xxxxxx.

110

XXXXX EXPOZICE XX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX PŘED XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxx úprav ocenění x xx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x důsledku TECHNIK XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX EXPOZICI.

120-140

TECHNIKY SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX S XXXXXXX XX HODNOTU XXXXXXXX. MAJETKOVÉ XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX, XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXX KOLATERÁLU

Články 223, 224, 225, 226, 227 x 228 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxxxx 218 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxx započtení xxxxxxxxxxx x použitelných xxxxx x rozvahovém xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 218 x 219 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx považují za xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx komplexní xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xx zajištěna xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, se xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx 223, 224, 225, 226, 227 x 228 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

120

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx expozici

Ustanovení čl. 223 odst. 2 xx 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Hodnota, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx (Xxx–X) = E * Xx.

130

(–) Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (Xxxx)

Xxxxxxxxxx xx. 239 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxx v obchodním xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x komodity způsobilé xxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x čl. 299 odst. 2 xxxx. x) xx x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx, xxxxx xx xxx vykázána, xxxxxxxx Xxxx = X * (1–Hc–Hfx) * (x–x*)/(X–x*). Xxx xxxxxxxx C, Hc, Xxx, x, X x x* xxx xxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 4 xxxxx 4 x 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

140

(–) X xxxx: koeficient volatility x xxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 223 odst. 1 x xx. 239 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxxx dopadem koeficientu xxxxxxxxxx a úpravy xxxxxxxxxx (Xxxx–X) = X * [(1–Hc–Hfx) * (x–x*)/(X–x*)–1], xxx xxxxx koeficientu volatility xx (Cva–C) = X * [(1–Xx–Xxx)–1] x xxxxx úpravy xxxxxxxxxx xx (Cvam–Cva) = X * (1–Xx–Xxx) * [(x– x*)/(X –x*)–1].

150

Xxxx upravená xxxxxxx xxxxxxxx (X*)

Xxxxxxxxxx xx. 220 odst. 4, xx. 223 xxxx. 2 až 5 x čl. 228 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

160 – 190

Rozklad xxxx upravené xxxxxxx xxxxxxxx podrozvahových xxxxxxx xxxxx konverzních faktorů

Ustanovení xx. 111 odst. 1 x xx. 4 bodu 56 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxx také xx.&xxxx;222 xxxx. 3 x čl. 228 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

U xxxxxxxxxxxx údajů xx xxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxx hodnoty xxxxxxx před uplatněním xxxxxxxxxxx faktorů.

200

Hodnota xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxx 111 a xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitoly 4 xxxxxx 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx po zohlednění xxxxx ocenění, všech xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x úvěrovému xxxxxx, x níž xxxx xxx přiděleny rizikové xxxx xxxxx xxxxxx 113 x části xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 xxxxxx 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

210

X xxxx: xxxxxxx expozice vyplývající x úvěrového rizika xxxxxxxxxxx

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxx, xxxxxx xx výpůjček xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx, transakcí x xxxxx xxxxx vypořádání x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx třetí xxxxx XX kapitoly 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxx x hodnotu xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxx stanovených x xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 6 xxxxxxxx 2, 3, 4 x 5 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

215

Xxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx před xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx koeficientu pro xxxx x střední xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 113 xxxx. 1 xx 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx podpůrného xxxxxxxxxxx xxx malé x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 501 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

220

Objem xxxxxxxx vážených expozic xx xxxxxxxxx podpůrného xxxxxxxxxxx pro xxxx x xxxxxxx podniky

Ustanovení xx. 113 xxxx. 1 až 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxx x xxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxx 500 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

230

Z toho: xxxxxxxx x úvěrovým xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx agenturou

Ustanovení xx. 112 xxxx. x) xx d), x), g), l), x), x) a x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

240

X xxxx: xxxxxxxx x úvěrovým xxxxxxxxxx vztahující xx x xxxxxxxxx vládám

Ustanovení xx. 112 písm. x) až x), x), g), x) x x) xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

Řádky

Pokyny

010

Celkové xxxxxxxx

015

x toho: expozice x xxxxxxx

Xxxxxx 127 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx řádek xx xxxxxxxx pouze x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „Xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx“ x „Akciové expozice“.

Jestliže xx xxxxxxxx uvedena xx xxxxx x xx. 128 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxx stanovená x xx. 128 xxxx. 3 xxxx x xxxxxx 133 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, zařadí xx xx kategorie expozic xxxxxxx „Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx“ nebo „Xxxxxxx xxxxxxxx“. Není xxxx xxxxxxx xxxx přiřazení, x to xxx x xxxxxxx, xx xx xxxxx xxxxxx 127 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx jedná x xxxxxxxx x xxxxxxx.

020

x toho: xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xx zde xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx.

030

x xxxx: xxxxxxxx, xx xxx xx použije xxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxx x střední xxxxxxx

Xxxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx článku 501 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

x xxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx – xxxxxx nemovitosti

Článek 125 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx se pouze x expozice vykazované x kategorii „xxxxxxxx xxxxxxxxx nemovitostmi“.

050

z xxxx: xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxx, xx xxx se vztahuje xx. 150 xxxx. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

060

z xxxx: xxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, v xxxxxxx xxxxxxx orgán xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx IRB

Expozice, xx xxx xx xxxxxxxx xx. 148 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

070-130

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXX EXPOZIC

Pozice xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx patří xx „bankovního xxxxxxxxx“, xx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx rozvahové expozice xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx expozice podléhající xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx vykazující xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx do „xxxxxxxxxx xxxxxxxxx“, xxxxx xx. 92 odst. 3 xxxx. f) x čl. 299 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx. 94 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, rozdělují xxxxx xxxx uvedených xxxxxxxx xxx xxxxxx x „xxxxxxxxx xxxxxxxxx“ na xxxxxxxxx expozice xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx riziku, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

Xxxxxxxxx expozice xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 24 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxx kategorie.

Expozice, které xxxx podrozvahovými xxxxxxxxx x xxxx zahrnovány xx transakcí s xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, se vykazují x xxxxxxx 090, 110 x 130, x xxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx.

Xxxxx xxxxxxx podle xx. 379 odst. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích (xxxxxx-xx xxxxxxxx) xxxxxx rozvahovými xxxxxxxxx, xxxxx vykazují xx x tomto xxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx ústřední xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 4 xxxx 90 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx fondu xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 4 xxxx&xxxx;89 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxx uvedou x xxxxxxx, xx nejsou xxxxxxxx x xxxxx&xxxx;030.

080

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx položky xxxxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxx dobou vypořádání xxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxx křížového započtení, xx xxxxxxxx x xxxxxxx 040 a 060, x xxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx.

Xxxxxxxx vyplývající x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;90 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x expozice x příspěvků fondu xxx riziko xxxxxxx xxxxx xx. 4 xxxx.&xxxx;89 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxx uvedou x xxxxxxx, xx xx xxxxxxxx xx podrozvahové xxxxxxx.

090-130

Xxxxxxxx/xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx protistrany

090

Transakce x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxx x xxxxxxxx 17 xxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx Xxx Application xx Xxxxx XX xx Xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxx xxx Xxxxxxxxx xx Xxxxxx Xxxxxxx Xxxxxxx (Xxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxx XX xx xxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx selhání), xxxxx: x) xxxx nebo xxxxxxxx repo definované x xx. 4 xxxx 82 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx; xx) xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx čl. 272 odst. 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

100

X toho: x xxxxxxxxxx prováděným centrálně xxxxxxxxxxxxxxx způsobilé xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 306 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx způsobilé xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 4 bodu 88 xx spojení x xx. 301 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Obchodní xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xx. 4 xxxx 91 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

110

Xxxxxxxx x xxxxxxxxx x delší dobou xxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx vyjmenované x xxxxxxx XX nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx x xxxxx dobou xxxxxxxxxx xx xxxxxx xx. 272 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx a xxxxxxxxx x delší xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx zahrnuty xx xxxxxxxxx započtení, x xxxxx xx xxxxxxxx x řádku 130, xx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx.

120

X toho: x clearingem xxxxxxxxxx xxxxxxxxx prostřednictvím způsobilé xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx 306 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 4 xxxx 88 xx xxxxxxx x xx. 301 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx expozice xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 4 xxxx 91 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

130

X křížového xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx, xxxxx nelze xxxxx smluvnímu xxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxx xx xxxxxxxx x xx. 272 odst. 11 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xxxxxxx mezi xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxx mezi transakce x financováním xxxxxxx xxxxxx, xx vykazují x tomto xxxxx.

140-280

XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXX XXX

140

0 %

150

2 %

Xxxxxxxxxx xx. 306 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

160

4 %

Xxxxxxxxxx xx. 305 odst. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

170

10 %

180

20 %

190

35 %

200

50 %

210

70 %

Xxxxxxxxxx čl. 232 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

220

75 %

230

100 %

240

150 %

250

250 %

Ustanovení xx. 133 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

260

370 %

Xxxxxx 471 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

270

1 250 %

Ustanovení xx. 133 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

280

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xx tohoto řádku xxxxx zahrnovat xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx, institucím x x retailové xxxxxxx.

Xxxxxxxx se xxx xxxxxxxx, které xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx.

Xxxxxxxxxx čl. 113 odst. 1 xx 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx selhání xxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu (xx. 134 odst. 6 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx) xx xxxxxxxx x xxxxx řádku x xxxxxxxxx expozic „xxxxxxx xxxxxxx“.

Xxx xxxx xx. 124 odst. 2 a xx. 152 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

290-320

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxx také xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x obecné xxxxx x xxxxxxx CR XX.

290

Xxxxxxxx zajištěné xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Jedná xx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx expozic u xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx v souladu x xxxxxx 124 x 126 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx v xxxxx řádku xxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

300

Xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx podléhají xxxxxxxx xxxx xx xxxx 100 %

Ustanovení čl. 112 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx zahrnuté do xxxxxxxxx expozic „xxxxxxxx x selhání“, které xx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx by u xxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

310

Xxxxxxxx xxxxxxxxx obytnými xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Jedná xx pouze o xxxxxxxxxx xxxxxxx. Nezávisle xx xxxxxxx objemů xxxxxxxxxx xxxxxxx u xxxxxxx zajištěných obytnými xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx x články 124 x 125 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xx expozice rozčleňují x xxxxxxxx v xxxxx řádku podle xxxx, zda xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx obytnými xxxxxxxxxxxx.

320

Xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxx 150 %

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic „xxxxxxxx x xxxxxxx“, xxxxx xx xxxxxxx xx xxxx kategorie expozic, xxxxx xx x xxxx nedošlo k xxxxxxx.

3.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXXX A ÚVĚROVÉ XXXXXX XXXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXX: PŘÍSTUP XXX XX XXXXXXXXXXX POŽADAVKŮM (XX XXX)

3.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx XX XXX

74.

Xx xxxxxxxxxx xxxxxxx XX XXX patří xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx:

x.

xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx portfolia, xxx xxxxx:

—

xxxxxxx xxxxxx protistrany x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx portfolia;

—

riziko xxxxxxxxxx u pohledávek nabytých xx úplatu;

ii.

úvěrové xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx;

xxx.

xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx obchodních xxxxxxxx.

75.

Xxxx šablona xx xxxxxxxx na xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx vypočítávají v souladu x&xxxx;xxxxxx 151 až 157 xxxxx třetí xxxxx XX kapitoly 3 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (x&xxxx;xxxxxxxx IRB).

76.

Šablona XX XXX se xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx:

x.

xxxxxxx expozice, xxxxx xx vykazují v šabloně XX EQU IRB;

ii.

sekuritizační xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx v šablonách XX XXX SA, XX XXX XXX x/xxxx XX SEC Xxxxxxx;

xxx.

„xxxx xxxxxx xxxxxxxx povahu xxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxx xx.&xxxx;147 odst. 2 xxxx. x) nařízení o kapitálových xxxxxxxxxxx. V souladu x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;156 xxxxxxxx o kapitálových požadavcích xxxx xxx riziková xxxx pro xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx na 100&xxxx;% x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx hotovosti, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx pronajatých xxxxx. Xxxxxx rizikově xxxxxxxx expozic xx xxx xxxx kategorii xxxxxxx vykazují xxxxx x&xxxx;xxxxxxx CA;

iv.

riziko úvěrových xxxxx x&xxxx;xxxxxxx, které xx vykazuje x&xxxx;xxxxxxx XXX xxxxxxxx xx xxxx xxxxxx.

Xxxxxxx XX XXX xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx XXX podle xxxx, kde sídlí xxxxxxxxxxx. Tato xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX XX.

77.

X&xxxx;xxxxx xxxxxxxx, xxx instituce xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx LGD x/xxxx konverzní xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx riziku, xx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx uvádí tyto xxxxxxxxx:

„XX“ se xxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xx xx xxxxxxxxx regulatorní odhady XXX x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx (základní xxxxxxx XXX).

„XXX“ xx xxxxx v případě, xx xx používají vlastní xxxxxx LGD x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxx XXX).

Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx retailových xxxxxxx xxxx být xxxx xxxxxxx „ANO“.

V případě, xx instituce používá xxxxxxx odhady XXX xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx vážených expozic x&xxxx;xxxxx části svých xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx XXX a využívá také xxxxxxxxxxx odhady XXX xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx XXX, musí xxx x&xxxx;xxxxxxx XX XXX xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx základního xxxxxxxx XXX a celková xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx IRB.

3.3.2.   Struktura xxxxxxx XX XXX

78.

Xxxxxxx XX XXX sestává xx dvou xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx XX XXX 1 xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx expozic x&xxxx;xxxxx přístupu IRB x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx celkových xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx XX XXX 2 xx uvádí rozčlenění xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxxx xx xxxxxx či xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx XX XXX 1 x&xxxx;XX IRB 2 xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx x&xxxx;xxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx:

1)

Xxxxxx

(Xxxxxxx „Xxxxxx“ musí xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxx XXX.)

2)

Xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx

(Xxxxxxxxxx xx.&xxxx;147 odst. 2 xxxx. x) nařízení o kapitálových xxxxxxxxxxx)

3)

Xxxxxxxxx

(Xxxxxxxxxx čl. 147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích)

4.1)

Podniky – xxxx a střední xxxxxxx

(Xxxxxxxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;2 písm. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx)

4.2)

Xxxxxxx – xxxxxxxxxxxxxx xxxxx

(Xxxxxxxxxx xx.&xxxx;147 odst. 8 xxxxxxxx o kapitálových požadavcích)

4.3)

Podniky – xxxxxxx

(Xxxxxxx podniky xxxxx čl. 147 odst. 2 xxxx. c) neuvedené xxxxx xxxx 4.1 x&xxxx;4.2.).

5.1)

Xxxxxxxxx oblast – xxxx a střední xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

(Xxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. d) ve xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;154 odst. 3 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxx xxxx zajištěny xxxxxxxxxxxx)

5.2)

Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxx podniky (xxxx xxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx) xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

(Xxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích, které xxxx xxxxxxxxx nemovitostmi x&xxxx;xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxx 5.1)

5.3)

Xxxxxxxxx xxxxxx – kvalifikované xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

(Xxxxxxxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) ve xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;154 xxxx.&xxxx;4 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)

5.4)

Xxxxxxxxx xxxxxx – ostatní xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx

(Xxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. d), xxxxx xx xxxxxxxxxx podle xxxx 5.1 a 5.3.)

5.5)

Retailová xxxxxx – xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx

(Xxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;2 písm. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx 5.2 a 5.3)

3.3.3.   C 08.01 – Xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx protistrany x&xxxx;xxxxx xxxxxxx: xxxxxxx XXX xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (XX IRB 1)

3.3.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxx

010

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX/XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX (XX) XXXXXXXXX XXXXXX XXXX SESKUPENÍ XXXXXXXX (%)

XX xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx 180 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích. X xxxxxxx jednotlivého xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx XX přiřazená xx konkrétnímu xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxx x xxxxxxx údaje xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx. xxxxxxx xxxxxxxx), xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx přiřazených xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx do xxxxxx zahrnuty. Xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx hodnoty XX xx použije xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx 110).

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx stupně xxxx seskupení xx xxxxxx hodnota XX xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx dlužníků. Xxxxxxx xxxxxxxxxx rizikové xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx rizikových xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxx xxxxx xxx xxxxxxx používat xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (xxx. xxxxxx xxxxx). Xxxxx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxx jedinečný xxxxxxxxx xxxxxx nebo má xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx stupnici.

V xxxxxx xxxxxxxxx xx provede xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx systémů xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx: Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x seřadí xx xxxxx PD xxxxxxxxx každému xxxxxx xxxxxxxx po xxxxx. Xxxxxxxx instituce používá xxxxx stupňů nebo xxxxxxxxx, xxxxxxxxx orgány xxxxx xxxxxxx vykazování xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx-xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx v xxxxxxxxx s interním xxxxxx xxxxxx, xxxx xx v xxxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxx.

Xxx účely vážení xxxxxxxx hodnoty PD xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 110. Xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XX (xxxx. xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx) musí xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, včetně xxxxxxx, x xxxxx xxxxx x selhání. Xxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxx x xxxxxxx, se xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx zařazeny xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxxxxxxx xxxxxx x hodnotou XX stanovenou na 100 %.

020

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX KONVERZNÍMI XXXXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx před zohledněním xxxxxxxxxx úprav xxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxx konverzních faktorů x xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 24 x xx. 166 xxxx. 1, 2 x 4 až 7 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxxx x xx. 166 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích (xxxxx rozvahového xxxxxxxxx xxxxx x vkladů) xx vykazuje samostatně xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx nesnižuje xxxx xxxxxxx expozice.

030

Z TOHO: XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX SUBJEKTY

Rozklad xxxxxxx xxxxxxxx xxxx vynásobením xxxxxxxxxx faktorem x xxxxx expozic definovaných x čl. 142 xxxx. 4 x 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx korelaci xxxxx xx. 153 xxxx.&xxxx;2 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040-080

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX VLIVY XX XXXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xx. 4 xxxx 57 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx expozic, xxx xx xxxxxxxxxx xxxx x položce „XXXXXXXXXX EXPOZICE X XXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX“.

040-050

XXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx: xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xx. 4 xxxx 59 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Má-li xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx expozice (xxxx. xxxxx xx používán xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxx), xxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

040

XXXXXX:

Xxxxxx-xx xxxxxxxxx vlastní xxxxxx XXX, xxxxx xx upravená hodnota (Xx), jak je xxxxxxxxxx x xxxxxx 236 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX (xxxxxx 183 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxx 3), xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx xx vykazují xx sloupci 040 x xxxxxxx, xx xxxxxxx XXX xxxx xxxxxxxx. Xx-xx hodnota XXX xxxxxxxx, hodnota xxxxxx xx xxxxxxxx xx sloupci 150.

Co xx xxxx expozic, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, hodnota xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx se vykazuje xx xxxxxxx 220.

050

ÚVĚROVÉ XXXXXXXX

Xxxxxx-xx používány xxxxxxx xxxxxx XXX, xxxxx xx upravená xxxxxxx (Xx), xxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxx 216 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxxxx vlastní odhady XXX (xxxxxx 183 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), vykazuje se xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx.

Xx-xx xxxxxxx XXX xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx derivátů xx vykazuje xx xxxxxxx 160.

Xx xx xxxx expozic, xxxxx xxxxxxxxx přístupu xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx vykazuje xx xxxxxxx 220.

060

JINÉ XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xx-xx xxxxxxx xxxxxxxxxx dopad xx xxxxxxx expozice (xxxx. pokud xx xxxxxxxx při technikách xxxxxxxxx úvěrového rizika xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx), xxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx expozice.

Pokud xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX, xxxxxxx se xxxxxx 232 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Pokud xxxx xxxxxxxxx vlastní xxxxxx XXX, xxxxxxxx xx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, která xxxxxxx kritéria xxxxxxx x xxxxxx 212 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx hodnota xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx xx xx xxxxxxx 060 x xxxxxxx, xx xxxxxxx XXX xxxx xxxxxxxx. Je-li xxxxxxx XXX xxxxxxxx, xxxxxxx se xxxxxxxx xx xxxxxxx 170.

070-080

XXXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx xxxxxxxxxx kryté xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx před xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xx kategorie xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx od xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, a xxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic poskytovatele xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxx seskupení xxxxxxxx. Xxxx xxxxxx xx považuje xx xxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xx stupňů xxxx xxxxxxxxx dlužníků.

Zohledňují xx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx se expozice xxxxxxxxxxx x možných xxxxxxx xx x xxxxxx x jiných xxxxxx.

090

XXXXXXXX XX ZOHLEDNĚNÍ XXXXXXXXXXXXX VLIVŮ XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxx xx odpovídajícího xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx expozici.

100, 120

X xxxx: podrozvahové xxxxxxx

Xxx xxxxxx k xxxxxxx XX XX.

110

XXXXXXX EXPOZICE

Vykazují xx xxxxxxx v xxxxxxx s článkem 166 a xx. 230 odst. 1 xxxxxx xxxxx nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx X xx použijí xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx (xx. 166 xxxx. 8 xx 10 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích) xxx xxxxxx xx přístup, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 040 xx 060 (xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, deriváty x xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx vypořádání x xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx smluvního křížového xxxxxxxxx), jež xxxxxxxxx xxxxx xxxxx hlavě XX kapitole 6 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxx hlavě II xxxxxxxx 6 oddílech 3, 4, 5, 6 x 7 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, x xxxxxx xx xxxxxxx 130 „Z xxxx: xxxxxxx expozice xxxxxxxxxxx x úvěrového rizika xxxxxxxxxxx“.

130

X toho: xxxxxxx xxxxxxxx vyplývající x xxxxxxxxx rizika protistrany

Viz xxxxxx k xxxxxxx XX XX.

140

X XXXX: XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX SUBJEKTY

Struktura xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx definovaných v xx. 142 xxxx. 4 x 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx korelaci xxxxx xx. 153 xxxx.&xxxx;2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

150-210

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX ZOHLEDŇOVANÉ X XXXXXXXX XXX X XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx, xxx xxxx xxxxx xx LGD x xxxxxxxx zohlednění xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového rizika, xx do xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx.

Xxxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX: Xxxxxxxxxx xx. 228 xxxx. 2, xx. 230 xxxx. 1 a 2 x xxxxxx 231 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx LGD:

—

Co xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxx bankám, xxxxxxxxxx x xxxxxxxx: Xxxxxxxxxx xx. 161 xxxx. 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. U xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xx. 164 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

—

Xx xx týče xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx, xxxxx se o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx LGD xxxxx xx. 181 odst. 1 xxxx. x) x x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

150

XXXXXX

Xxx xxxxxx ke xxxxxxx 040.

160

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxx xxxxxx xx xxxxxxx 050.

170

X XXXXXXX, XX XX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX XXX: XXXX MAJETKOVÉ XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxx, kterou instituce xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx rizika, xxxxx splňují kritéria xxxxxxx v xxxxxx 212 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

180

XXXXXXXXX FINANČNÍ XXXXXXXXX

X xxxxxxx xxxxxxx x obchodním portfoliu xxxx hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx x souladu x xx. 299 xxxx. 2 xxxx. x) xx f) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx započtení podle xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 4 xxxxxx 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx považují za xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxx odhady XXX: xxxxxxx x xxxxxxx x xx. 193 xxxx. 1 xx 4 x xx.&xxxx;194 xxxx. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx (Xxxx) xxxxxxxxx x xx. 223 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx LGD: xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx XXX xxxxx xx. 181 xxxx. 1 xxxx. x) x f) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

190-210

XXXX ZPŮSOBILÝ XXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX: xxxxxxxxxx xx. 199 xxxx. 1 xx 8 x článku 229 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Pokud jsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX: jiný xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx XXX xxxxx čl. 181 odst. 1 xxxx. x) x x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

190

NEMOVITOSTI

Pokud nejsou xxxxxxxxx vlastní xxxxxx XXX, xxxxxxxx xx xxxxxxx podle xx. 199 xxxx. 2 xx 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxxxxxxx xx xxx x pronájem xxxxxxxxxxx (xxx čl. 199 xxxx. 7 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx). Xxx xxxx xxxxxx 229 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Pokud xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX, xxxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.

200

XXXXXXX XXXXXX KOLATERÁL

Pokud xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx odhady XXX, vykazují se xxxxxxx xxxxx čl. 199 xxxx. 6 x 8 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx se xxx x xxxxxxxx jiného xxxxxxx xxx nemovitostí (xxx xx. 199 xxxx. 7 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx). Xxx xxxx xx. 229 odst. 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX, xxxxxxxx se odhadovaná xxxxx hodnota xxxxxxxxxx.

210

XXXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx LGD, xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xx. 199 xxxx. 5 x xx.&xxxx;229 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx LGD, xxxxxxxx xx odhadovaná xxxxx xxxxxxx kolaterálu.

220

EXPOZICE, XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX: XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

Záruky a xxxxxxx xxxxxxxx, které xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx přístupu xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 202 a xx. 217 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Viz xxxx xxxxxxx 040 „Xxxxxx“ x 050 „Xxxxxxx xxxxxxxx“.

230

XXXXXXXX VÁŽENÁ XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%)

Xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx technik snižování xxxxxxxxx rizika xx xxxxxxx XXX, xxx xx uvedeno v xxxxx třetí xxxxx XX xxxxxxxxxx 3 x 4 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx. X xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, odpovídá xxxxxxx XXX, která xx xxx vykázána, xxxxx z možností xxxxx čl. 161 xxxx. 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx došlo x xxxxxxx, xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx. 181 xxxx. 1 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Pro výpočet xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx hodnoty expozice (xxxxxxx 110).

Zohledňují xx xxxxxxx xxxxxx (xx xxxxxxxxxx se xxxx xxxxxxxx i xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx).

X xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx přístup XXX, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX, xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx rizika xxxxxx x X*, xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx expozice, x xxxxxxxx se xxxxxx x XXX* x xxxxxxx x xx. 228 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx vážená xxxxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxxx xx každé xxxxxxx XX xxx „xxxxxx xxxx seskupení dlužníků“ xxxxxxx x průměru xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxx xx vztahuje xxxx xxxxxxx XX xxx xxxxxx/xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 110.

Pokud xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx LGD, xxxxxxxxxx xx ustanovení článku 175 x xx. 181 xxxx. 1 x 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx XXX, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx podle xx. 161 odst. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Výpočet xxxxxxxx xxxxxx průměrné hodnoty XXX xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx ratingových xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx úvěrových xxxxxxx uvedených x xx. 153 xxxx.&xxxx;5.

Xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx 230 xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx s xxxxxxx subjekty xxxxxxxxxx xxxxxxx a neregulovanými xxxxxxxxxx xxxxxxxx; xxxx xxxxx se xxxxxxxxxx xxxxx ve xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx 240.

240

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX HODNOTA LGD (%) PRO XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX SEKTORU X NEREGULOVANÉ XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxx vážená xxxxxxxx xxxxxxx XXX (%) xxx všechny xxxxxxxx xxxxxxxxxx v xx. 142 xxxx.&xxxx;4 a 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;153 xxxx.&xxxx;2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

250

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX (POČET XXX)

Xxxxxxxxxx xxxxxxx se odvozuje x xxxxxxx s xxxxxxx 162 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx průměrných xxxxxx xx použije xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx 110). Xxxxxxxx splatnost xx xxxxxxxx ve xxxxx.

Xxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx, x jejichž xxxxxxx xxxxxxxxx není xxxxxxxx xxxxxxx objemů xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xx, že tento xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxxx“.

255

XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

Xxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx banky, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxx čl. 153 xxxx.&xxxx;1 x 3 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxx retailovou xxxxxx xxx xx. 154 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx malé x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 501 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

260

XXXXX RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH XXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX PRO XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

Xxx ústřední xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx x instituce xxx xx. 153 xxxx.&xxxx;1 x 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Pro xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xx. 154 xxxx. 1 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx malé x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 501 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

270

X TOHO: XXXXX XXXXXXXX FINANČNÍHO XXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxx objemu xxxxxxxx xxxxxxxx expozic xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx koeficientu xxx malé x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx definovaných x čl. 142 xxxx. 4 a 5 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx vyšší xxxxxxxx xxxxx xx. 153 xxxx.&xxxx;2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

280

XXXX OČEKÁVANÉ XXXXXX

Xxx definici xxxxxxxxxxx xxxxx viz xx. 5 xxxx. 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx x pro xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx 158 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxxxxx x rizikových xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx orgánem.

290

(–) XXXXXX XXXXXXX X XXXXXXX

Xxxxxxxx se úpravy xxxxxxx a xxxx xxxxxxxxxx x obecné xxxxxxx xxxxx článku 159 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx – xx základě xxxxxxxxx výše ztrát x xxxxxxx stupňů xxxxxxxx.

300

XXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 172 xxxx. 1 x 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx kategorie xxxxxxxxxxx expozic x xxxxxxx xxxxxxxxx x xx.&xxxx;172 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx instituce xxxxxxxx počet právních xxxxxxxx/xxxxxxxx, xxxxx byli xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xx xxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxx.

X rámci kategorie xxxxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx stejnému xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 172 odst. 1 xxxx. e) xxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x určitému xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx. Použije-li xx xx. 172 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, dlužník xxxx xxx xxxxxxx xx více než xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx x xxxx, xx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx vynásobením xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx dlužníků, xxxx xx se xxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxx snižování úvěrového xxxxxx (xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx).

Xxxxx

Xxxxxx

010

XXXXXXX XXXXXXXX

015

x xxxx: xxxxxxxx, na něž xx xxxxxxx podpůrný xxxxxxxxxx xxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xx zde xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 501 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

020-060

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXXXX:

020

Xxxxxxxxx položky xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx riziku

Aktiva xxxxxxx x xxxxxx 24 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nezahrnutá xx jiné kategorie.

Expozice, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, derivátů x xxxxxxxxx s xxxxx xxxxx vypořádání nebo xxxx výsledkem xxxxxxxxx xxxxxxxxx započtení, xx xxxxxxxx x xxxxxxx 040 až 060, x xxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx.

Xxxxx xxxxxxx podle xx. 379 xxxx. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxx-xx xxxxxxxx) xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx vykazují xx v xxxxx xxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx poskytnutých xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle čl. 4 xxxx 91 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxx x xxxxxxxxx fondu xxx riziko xxxxxxx xxxxx čl. 4 xxxx&xxxx;89 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxx x xxxxxxx, xx nejsou xxxxxxxx x xxxxx&xxxx;030.

030

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx podléhající xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxxxx pozice xxxxx xxxxxxx vyjmenované x příloze I xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, derivátů x transakcí s xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx v xxxxxxx 040 x -060, x tudíž xx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx poskytnutých xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 4 xxxx. 91 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx z xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx podle čl. 4 xxxx.&xxxx;89 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích xx zde xxxxxx x xxxxxxx, xx xx považují za xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

040-060

Xxxxxxxx/xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx protistrany

040

Transakce x xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx

Xxxx transakce s xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxx x odstavci 17 dokumentu Basilejského xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx The Xxxxxxxxxxx xx Basel XX xx Trading Xxxxxxxxxx xxx xxx Xxxxxxxxx xx Xxxxxx Xxxxxxx Xxxxxxx (Xxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxx II xx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx dvojího xxxxxxx), xxxxx: x) repo xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx v čl. 4 bodě 82 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx x xx) xxxxxxx obchody xx xxxxxx xx. 272 xxxx. 3 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, které xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xx vykazují x řádku 060, xx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx.

050

Xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx vypořádání

Mezi deriváty xxxxx smlouvy xxxxxxxxxxx x příloze XX xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Deriváty x xxxxxxxxx x delší xxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx se vykazují x xxxxx 060, xx xxxxxxxxxx v xxxxx xxxxx.

060

X křížového xxxxxxxxx xx základě xxxxxxx

Xxx xxxxxx x xxxxxxx CR XX.

070

XXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXX XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX: XXXXXX

Xxx expozice vůči xxxxxxxx, xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xx. 142 xxxx. 1 xxx 6) x čl. 170 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx viz xx. 170 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x pohledávek nabytých xx xxxxxx viz xx. 166 xxxx. 6 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Expozice xxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx nabytých xx xxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx dlužníků x xxxxxxxx se x xxxxx 180.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx, příslušné xxxxxx mohou xxxxxxx xxxxxxxxxx menšího počtu xxxxxx nebo xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xx rámcová xxxxxxxx. Xxxxxxxxx namísto toho xxxx xxxxxxx stupnici, xxxxxx xxxxxxx.

080

XXXXXXXXXXX KRITÉRIA XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX: CELKEM

Ustanovení xx. 153 xxxx. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xx týká xxxxx těchto kategorií xxxxxxx: podniky, xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx.

090-150

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXX VAH X XXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

120

X toho: x xxxxxxxxx 1

Xxxxxxxxxx xx. 153 odst. 5 xxxxxxx 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

160

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX: EXPOZICE XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 193 odst. 1 x 2, xx. 194 odst. 1 xx 7 x xx. 230 odst. 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

170

EXPOZICE X XXXXXXX DODÁVEK XXX XXXXXXXX RIZIKOVÝCH VAH XXXXX XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXX 100 % X JINÉ XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x volných xxxxxxx, xx xxx xx použije xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx. 379 odst. 2 xxxxxxx xxxxxxxxxxx poslední xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xx xxx se xxxxxxx 100 % xxxxxxxx xxxx xxxxx xx. 379 xxxx. 2 posledního xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. V xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx n-tého xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xx. 153 xxxx. 8 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx jiné xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nezohledněné x xxxxxx xxxxxxx.

180

XXXXXX XXXXXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXX XX ÚPLATU

Pro xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx viz xx. 4 xxx 53 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxx xxxxxxx rizikové váhy xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx čl. 157 xxxx. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx x xx. 166 odst. 6 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx nabytých xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx objemů xxxxxxxx xxxxxxxx expozic xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx.

3.3.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 08.02 – Xxxxxxx xxxxxx a úvěrové xxxxxx xxxxxxxxxxx a volné xxxxxxx: xxxxxxx XXX ke xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxx stupňů xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx XX IRB 2))

Sloupec

Pokyny

005

Stupeň xxxxxxxx (identifikátor xxxxx)

Xxxxx xxx je xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx a xx xxx xxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxx jedinečný. Má xxxxxxxx xxxxx 1, 2, 3 xxx.

010-300

Xxxxxx xxx každý z xxxxxx sloupců xx xxxxxxx s xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx XX XXX 1.

Řádek

Pokyny

010–01 – 010–NNN

Hodnoty vykázané x těchto xxxxxxx xxxx xxx seřazeny xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx, x xx xxxxx XX přiřazené xxxxxx nebo seskupení xxxxxxxx. XX xxxxxxxx x xxxxxxx činí 100&xxxx;%. Xxxxxxxx, xx xxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (xxxxx pouze tehdy, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX), xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx XX xxxxxxxx x nevykazují se x xxxx xxxxxxx.

3.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX XXXXXX A ÚVĚROVÉ XXXXXX XXXXXXXXXXX A VOLNÉ DODÁVKY: XXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

79.

Xxxxxxxxx, které xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx. x) bodu 4 xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxx týkající xx xxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxx xxx xxxxxxxx zahraniční xxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx 1 x&xxxx;2. Xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx organizacím xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx oblasti „xxxx xxxx“.

80.

Xxxxxx „xxxxx xxxxxxxx“ xxxxxxxx na xxxx, v níž xxxxxxx xxxxx. Tuto xxxxxxxx xxx xxxxxxxx na xxxxxxx přístupu xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xx základě xxxxxxxx xxxxxxxxx rizika. Xxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx. Xxxxxxxx vůči nadnárodním xxxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx „xxxx země“ xxx xxxxxx na kategorii xxxxxxx, do xxx xx expozice vůči xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

81.

Xxxxx xxxxxxxx xx „xxxxxxx xxxxxxxx před xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx“ xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx na xxxx, xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx xx „hodnoty xxxxxxxx“ x&xxxx;„xxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx“ se xxxxxxxx xxxxx xxxx, xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

3.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 09.01 – Xxxxxxxxxxx struktura expozic xxxxx xxxxx xxxxxxxx: xxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX GB 1)

3.4.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx konkrétní xxxxxx

Xxxxxxx

010

XXXXXXX EXPOZICE XXXX XXXXXXXXXXX KONVERZNÍMI XXXXXXX

Xxxxxxx xx s xxxxxxxx xxxxxxx xxx sloupec 010 šablony XX XX.

020

Xxxxxxxx v xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx před vynásobením xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx xx xxxxxxxxx „xxxxxxxx v xxxxxxx“, x x xxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx „xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx vysokým rizikem“ xxxx „xxxxxxx xxxxxxxx“.

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x selhání. Xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx „xxxxxxxx x selhání“ xxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx vykazují v xxxxxxxxx, kdy by xxxx xxxxxxxx dlužníci, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx nebyly xxxxxxxx xx kategorií „expozice x xxxxxxx“.

Xxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx položkou, xxxxx xxxx vliv xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx xxxxxxxxxx do kategorií „xxxxxxxx x xxxxxxx“, „xxxxxxxx spojené s xxxxxxxx vysokým rizikem“ xxxx „xxxxxxx xxxxxxxx“ xxxxx xx. 112 xxxx. j), x) xxxx x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

Xxxx xxxxxxx zjištěná pro xxxx období

Výše xxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx data vykazování xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx „xxxxxxxx x xxxxxxx“, xx vykazuje xxxxx xxxxxxxxx expozic, xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

050

Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx riziko

Úpravy x xxxxxxx riziko xxxxx xxxxxx 110 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

055

Xxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx x úvěrové xxxxxx podle xxxxxx 110 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

Xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx xxx snížení účetní xxxxxxx znehodnocených finančních xxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx nebo xxxxxx (IFRS 7 xxxx. X5 xxxx. x) xxx i)), xxx snížení částek xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx hodnotě xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (XXXX 7 xxxx. X5 xxxx. b) xxx&xxxx;xx)).

070

Xxxxxx x úvěrové xxxxxx/xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx xxxxx x xxxxxxx riziko a xxxxxx x expozic, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx „xxxxxxxx, x xxxxx xxxxx k xxxxxxx“ x průběhu xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.

075

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xx s xxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx 200 šablony XX XX.

080

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX EXPOZIC PŘED XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX X XXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx se x definicí xxxxxxx xxx sloupec 215 xxxxxxx XX SA.

090

OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXX XXXX X XXXXXXX PODNIKY

Shoduje xx s xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx 220 šablony CR XX.

Xxxxx

010

xxxxxxxx vlády nebo xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

020

xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 112 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

xxxxxxxx veřejného xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

040

Mezinárodní xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

050

Mezinárodní xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

075

x xxxx: xxxx x střední xxxxxxx

Xxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxx 020 šablony CR XX.

080

xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 112 písm. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

085

x xxxx: xxxx x střední xxxxxxx

Xxxxxxx xx s xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx 020 xxxxxxx CR XX.

090

xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

095

x toho: xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx 020 xxxxxxx XX XX.

100

Xxxxxxxx v xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

110

Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx rizikem

Ustanovení čl. 112 písm. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

120

Xxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

130

Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

140

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 112 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

150

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

160

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 112 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

170

Xxxxxxx xxxxxxxx

3.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 09.02 – Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx: xxxxxxxx v rámci xxxxxxxx XXX (CR XX 2)

3.4.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx konkrétní xxxxxx

Xxxxxxx

010

XXXXXXX EXPOZICE XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xx s xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx 020 šablony XX XXX.

030

X toho: x xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx jako „xxxxxxxx, x xxxxx xxxxx x selhání“ x xxxxxxx x xxxxxxx 178 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

040

Xxxx xxxxxxx zjištěná pro xxxx období

Výše původních xxxxxxx, xxxxx xxxx x průběhu tříměsíčního xxxxxx xx posledního xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx „xxxxxxxx v selhání“, xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

050

Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx podle xxxxxx 110 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

055

Xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx o xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 110 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

060

Odpisy

Odpisy zahrnují xxx snížení účetní xxxxxxx znehodnocených xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx přímo x xxxxx xxxx xxxxxx (XXXX 7 xxxx. B5 písm. x) xxx i)), xxx snížení xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx zúčtovaných xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (XXXX 7 xxxx. X5 xxxx. x) xxx&xxxx;xx)).

070

Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx/xxxxxx x xxxx zjištěných xxxxxxx

Xxxxxx úprav x xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx u expozic, xxxxx xxxx zařazeny xxxx „xxxxxxxx, x xxxxx došlo x xxxxxxx“ x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx od xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx údajů.

080

SYSTÉM XXXXXXXXX XXXXXXX/XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX (XX) XXXXXXXXX XXXXXX XXXX SESKUPENÍ XXXXXXXX (%)

Xxxxxxx xx x xxxxxxxx určenou pro xxxxxxx 010 xxxxxxx XX XXX.

090

XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX (%)

Xxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx 230 šablony XX IRB. Xxxxxxx xx ustanovení čl. 181 xxxx. 1 xxxx. x) nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx úvěrových xxxxxxx xxxxxxxxx v xx. 153 xxxx.&xxxx;5.

100

X xxxx: x xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx hodnota XXX x xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx jako „xxxxxxxx, x xxxxx xxxxx x selhání“ x souladu x xxxxxxx 178 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

105

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx 110 šablony XX IRB.

110

OBJEM RIZIKOVĚ XXXXXXXX XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX KOEFICIENTU XXX MALÉ X XXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx 255 xxxxxxx CR IRB.

120

Z xxxx: x xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx vážených expozic x xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx „xxxxxxxx, x xxxxx xxxxx x xxxxxxx“ x souladu s xxxxxxx 178 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

125

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXX PODPŮRNÉHO XXXXXXXXXXX XXX MALÉ X STŘEDNÍ XXXXXXX

Xxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx xxx sloupec 260 šablony XX XXX.

130

XXXX XXXXXXXXX ZTRÁTY

Shoduje xx s xxxxxxxx xxxxxxx xxx sloupec 280 šablony XX XXX.

Xxxxx

010

Xxxxxxxx vlády x xxxxxxxxx xxxxx

(Xxxxxxxxxx čl. 147 xxxx. 2 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)

020

Xxxxxxxxx

(Xxxxxxxxxx xx. 147 xxxx. 2 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)

030

Xxxxxxx

(Xxxxxxx podniky xxxxx xx. 147 odst. 2 písm. c).)

042

Z xxxx: Specializované xxxxx (xxx xxxxxxxxxxxxxxxx úvěrů xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx)

(Xxxxxxxxxx xx. 147 odst. 8 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.)

Xxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxx v xx. 153 xxxx.&xxxx;5.

045

X xxxx: Xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 147 xxxx. 8 xxxx. a) a xx. 153 xxxx.&xxxx;5 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

050

X xxxx: Xxxx x střední xxxxxxx

(Xxxxxxxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.)

060

Xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx retailové xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x).

070

Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx čl. 147 xxxx. 2 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

080

Xxxx a xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) xx xxxxxxx s xx. 153 odst. 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

090

Xxxx xxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxx expozice xxxxx xx. 147 xxxx. 2 písm. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

100

Xxxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx expozice

(Ustanovení xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) xx xxxxxxx x xx. 154 odst. 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx)

110

Xxxxxxx retailové xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx expozice xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxxxx v xxxxxxx 070 xx 100.

120

Malé x xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx expozice podle xx. 147 odst. 2 xxxx. x) xx spojení x xx. 153 odst. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

130

Xxxx než xxxx a střední xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

140

Xxxxx a xxxxxxx účasti

Akciové xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

150

Xxxxxxx xxxxxxxx

3.4.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 09.04 – Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx relevantních xxx xxxxxxx proticyklické xxxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx (CCB)

3.4.3.1.   Obecné xxxxxxxx

82.

Xxxxxx této tabulky xx získat xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx xx týkají kapitálových xxxxxxxxx stanovených x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx hlavou XX x&xxxx;XX nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx u úvěrových xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx portfolia xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx proticyklické xxxxxxxxxx rezervy xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx (XXX) x&xxxx;xxxxxxx s článkem 140 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxx expozice).

83.

Údaje x&xxxx;xxxxxxx C 09.04 xx xxxxxxxx pro „xxxxxxx“ xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx tyto xxxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxxx pro xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxx umístěny relevantní xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxx se xxxxxx xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx samostatně.

84.

Prahová xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx. x) bodě 4 xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.

85.

X&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx oblasti xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Komise x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1152/2014 xx xxx 4.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2014, xxxxx jde x&xxxx;xxxxxxxxx technické normy xxx určování xxxxxxxxx xxxxxxx rozhodných xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx proticyklické xxxxxxxxxx rezervy. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx nemohou xxxxxxxx xxxxx v přidělení expozice x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx šabloně.

3.4.3.2.   Pokyny xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

Xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx řádek.

020

Procentní podíl

030

Kvalitativní xxxxxxxxx

Xxxx informace xx xxxxxxxx xxxxx pro xxxx xxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxx domovskému xxxxxxxxx xxxxx) a „xxxxxxx“ xx xxxxx xxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx {x} xxxx {x} x xxxxxxx x pokyny xxx xxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxx

010-020

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – Úvěrové xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx expozice xx xxxxxx definice x xx. 140 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

010

Xxxxxxx expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 111 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx čl. 140 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xx x xxxxx 050.

020

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx expozice xxxxxx v xxxxxxx x článkem 166 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx rozhodné xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 140 odst. 4 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX xx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xx x xxxxx 060.

030-040

Rozhodné xxxxxxx expozice – Xxxxx riziko

Rozhodné xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx v čl. 140 xxxx. 4 xxxx. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

030

Součet xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx obchodního xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx krátkých xxxxx xxxxx xxxxxx 327 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx u xxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxxx v xxxxxxx x xx. 140 xxxx. 4 xxxx.&xxxx;x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

—

xxxxxxxx xxxx dluhovým xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx,

—

xxxxxxxx xxxx sekuritizačním xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

—

xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x korelací,

—

expozice xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx a

—

expozice xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xx kapitálové xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podle xxxxxx 348 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

040

Hodnota xxxxxxx obchodního xxxxxxxxx xxx xxxxxxx modely

U xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx čl. 140 xxxx. 4 xxxx. b) směrnice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx smyslu části xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 x xxxxxxxx 5 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx vykazuje xxxxxx xxxxxx xxxxxxx:

—

xxxxxx hodnoty xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx expozice, xxx xxxx xxxxxxxxxx x xx. 140 xxxx. 4 xxxx. b) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 104 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

—

xxxxxxxx hodnoty xxxxxxxx představujících xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx definovány x xx. 140 odst. 4 písm. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

050-060

Xxxxxxxx xxxxxxx expozice – Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx portfoliu

Rozhodné xxxxxxx xxxxxxxx ve xxxxxx xxxxxxxx v xx. 140 xxxx. 4 písm. x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

050

Xxxxxxx xxxxxxxx u xxxxxxxxxxxxxxx pozic x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx určená x xxxxxxx s článkem 246 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx xxxxx čl. 140 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

060

Hodnota xxxxxxxx x sekuritizačních xxxxx x xxxxxxxxxxx portfoliu x xxxxx přístupu XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx určená x souladu x xxxxxxx 246 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxx rozhodné úvěrové xxxxxxxx xxxxx čl. 140 xxxx. 4 xxxx. x) směrnice x kapitálových požadavcích.

070-110

Kapitálové xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

070

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx xxxxx 080, 090 a 100.

080

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx expozice – Úvěrové xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x částí xxxxx xxxxxx XX xxxxxxxxxx 1 xx 4 a 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx rozhodné xxxxxxx expozice xxxxxxxxxx xxxxx xx. 140 xxxx. 4 xxxx. x) směrnice xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v dané xxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx pozice x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxx řádku xxxxxxxxx x xxxxxxxx xx x xxxxx 100.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx 8 % objemu xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx hlavy XX kapitoly 1 xx 4 a xxxxxxxx 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

090

Kapitálové xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – Xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx IV xxxxxxxxx 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx x xxxxxxx x xxxxx xxxxx hlavou XX xxxxxxxxx 5 xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 140 xxxx. 4 xxxx. x) směrnice xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxx xxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx kapitálové xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích x kapitálové xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xxxxxx xxxxx xxxxxx 348 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

100

Kapitálové xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – Sekuritizační xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx požadavky stanovené x xxxxxxx s xxxxx xxxxx xxxxxx XX xxxxxxxxx 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxx expozice xxxxxxxxxx xxxxx čl. 140 xxxx. 4 xxxx. x) směrnice kapitálových xxxxxxxxxxx x dané xxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx 8 % xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxxxxxxxx xxxxx ustanovení xxxxx třetí hlavy XX xxxxxxxx 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

110

Xxxx xxxxxxxxxxxx požadavků

Váha xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx rezervy v xxxxx zemi xx xxxxxxxx xxxx podíl xxxxxxxxxxxx požadavků xxxxxx xxxxx:

1.

xxxxxxx: xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx zemi [r070; x010 xxxx pro xxxxx zemi],

2.

jmenovatel: celkové xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxx expozicím xxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxxxxxxxx rezervy xxxxx xx. 140 xxxx. 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích [x070; x010; „Celkově“].

Informace týkající xx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxxxx x xxxxxxx „Xxxxxxx“ xx xxxxx xxxx.

120-140

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy

120

Sazba xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx x xxxxxxx s články 136, 137, 138 x 139 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxx xx xxx xxx ponechán xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx nebyla xxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx pověřeným xxxxxxx, xxx xxxxxx x xxxx zemi k xxxxxxxxxxxx xxxx vykázání xxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx týkající se xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy xxxxxxxxx pověřeným xxxxxxx xx nevykazují „Xxxxxxx“ xx xxxxx xxxx.

130

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx pro zemi xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx sídla xxxxxxxxx v xxxxxxx x články 137, 138, 139 a xx. 140 xxxx. 1, 2 x 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy, xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx datu xxxxxxxx xxxxx použitelné, xx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx, xx nevykazují „Xxxxxxx“ ze xxxxx xxxx.

140

Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx proticyklické xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 140 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

Sazba xxxxxxxxxxxxx kapitálové rezervy xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxx instituci xx xxxxxxxx xxxx vážený xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx, kde xx xxxxxxxxx rozhodné xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxx které xx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx&xxxx;140 v xxxxxxxx xxxxxxx xx. 139 xxxx. 2 nebo 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx vykazuje x [x120; x020; xxxx xxxx xxxx] xxxx xxxxxxxx [x130; x020; xxxx xxxx země].

Váha xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxx je xxxxxxx kapitálových požadavků xx xxxxxxxxx kapitálových xxxxxxxxxxx x je xxxxxxx v [x110; x020; xxxx xxx xxxxx xxxx],

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx „Xxxxxxx“ xx všech xxxx, x xxxxxx xxx xxxxxx xxxx xxxxxx.

150 – 160

Xxxxxxx 2 % prahové xxxxxxx

150

Xxxxxxx 2 % xxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxx expozici

V xxxxxxx x čl. 2 xxxx. 5 xxxx. b) xxxxxxxx Xxxxxx v přenesené xxxxxxxxx (EU) x. 1152/2014 mohou xxx xxxxxxxxxx obecné úvěrové xxxxxxxx, xxxxxxx souhrn xxxxxxxxxxx 2 % xxxxxxx obecných xxxxxxxxx xxxxxxx, expozic xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx instituce, xxxxxxxxx domovskému xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx portfolia x sekuritizačních xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx obecných úvěrových xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 2 odst. 5 xxxx. x) x xx. 2 odst. 4 xxxxxxxx Xxxxxx x přenesené pravomoci (XX) x. 1152/2014.

Xxxxx xxxxxxxxx využije této xxxxxxxx, uvede „y“ x xxxxxxx pro xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx členskému xxxxx, x „Xxxxxxx“ xx xxxxx xxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxx „n“.

160

Použití 2 % prahové xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx portfolia

V souladu x čl. 3 xxxx. 3 nařízení Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) č. 1152/2014 xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx svému xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx 2 % souhrnu xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx portfolia x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxx instituce xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx „x“ x xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx, xxx odpovídá xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx státu, x „Xxxxxxx“ ze xxxxx xxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx nevyužije, xxxxx v odpovídajícím xxxx „x“.

3.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 10.01 X&xxxx;X 10.02 – XXXXXXX XXXXXXXX X&xxxx;XXXXX XXXXXXXX ZALOŽENÉHO XX XXXXXXXX XXXXXXX (CR XXX IRB 1 X&xxxx;XX XXX XXX 2)

3.5.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

86.

Xxxxxxx XX XXX IRB xxxxxxx xx dvou xxxxxxx xxxxxx: Šablona CR XXX IRB 1 xxxxxxxxx obecný přehled xxxxxxx x&xxxx;xxxxx přístupu XXX v případě xxxxxxxxx xxxxxxxxx expozic x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx metody xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx CR XXX XXX 2 xx xxxxxxx rozčlenění xxxxxxxxx expozic xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX/XXX. Xxxxxxxx xxxxxx „XX XXX XXX“ xx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xx šablonu XX XXX IRB 1, xxx xxxxxxxx x&xxxx;xx xxxxxxx XX XXX XXX&xxxx;2.

87.

Xxxxxxx XX XXX XXX xxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxx objemů xxxxxxxx xxxxxxxx expozic pro xxxxxxx riziko (xx.&xxxx;92 xxxx.&xxxx;3 xxxx. a) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx) xx základě xxxxxx XXX (xxxx třetí xxxxx XX xxxxxxxx 3 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v čl. 147 xxxx.&xxxx;2 xxxx. e) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

88.

Xxxxx xx.&xxxx;147 xxxx.&xxxx;6 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xx kategorie xxxxxxxxxxxx xxxxxxx zařazují xxxx xxxxxxxx:

x)

xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx podíl xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx na xxxxxxxx xxxxxxxx; xxxx

x)

xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx cenné papíry, xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxx nástroje, xxxxxxx xxxxxxxxxx podstata xx xxxxxxx jako x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x).

89.

X&xxxx;xxxxxxx CR EQU XXX xx vykazují xxxxxx subjekty xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, s nimiž se xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxx je xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;152 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

90.

Xxxxx čl. 151 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vyplňují xxxxxxx XX XXX XXX xxxxx, pokud xxxxxxxxx xxxxx ze tří xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;155 xxxxxxxx o kapitálových požadavcích:

—

metoda xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx,

—

xxxxxx XX/XXX nebo

—

přístup xxxxxxxx xx interních modelech.

Instituce, xxxxx používají přístup XXX navíc x&xxxx;xxxxxxx XX EQU IRB xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxx (aniž xx xx s nimi ovšem xxxxxxxxx výlučně x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx nebo xx xxxxxxx (dočasného či xxxxxxxx) částečného xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx (xxxx. xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx váha xx výši 250 % xxxxx xx.&xxxx;48 xxxx.&xxxx;4 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxx 370&xxxx;% xxxxx xx.&xxxx;471 xxxx.&xxxx;2 xxxxx nařízení)).

91.

V šabloně CR XXX XXX se xxxxxxxxxx tyto xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx:

—

xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (v případě, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxx&xxxx;94 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx),

—

xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx částečnému xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxx&xxxx;150 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxx:

—

xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx něž xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx čl. 495 odst. 1 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

—

xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx úvěrovým závazkům xx xxxxxxxxx riziková xxxx 0&xxxx;% podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxx veřejného xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx může xxx použita xxxxxxxx xxxx 0&xxxx;% (xx.&xxxx;150 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx),

—

xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxxxxxx programů xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx investic (xx.&xxxx;150 xxxx.&xxxx;1 písm. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx),

—

xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xxxxx lze xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;„xxxxxx aktivy xxxxxxxxxx xxxxxx úvěrového xxxxxxx“ (v souladu s čl. 155 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx),

—

xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kapitálu x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 46 a 48 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích.

3.5.2.   Pokyny xxxxxxxx xx specifických xxxxx (vztahující xx x&xxxx;xxxxxxx XX EQU XXX1 x&xxxx;XX XXX XXX 2)

Xxxxxxx

005

XXXXXX XXXXXXXX (XXXXXXXXXXXXX XXXXX)

Xxxxxx dlužníka xx identifikátorem xxxxx x je xxx xxxxx xxxxx tabulky xxxxxxxxx. Xx xxxxxxxx xxxxx 1, 2, 3 atd.

010

INTERNÍ XXXXXXXXX XXXXXX

XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXX DLUŽNÍKA (%)

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx metodu XX/XXX vykazují ve xxxxxxx 010 pravděpodobnost xxxxxxx (XX) vypočítanou xxxxx xxxxxxxxxx čl. 165 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx XX xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx minimální xxxxxxxxx xxxxxxxxx x části xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 3 xxxxxx 6 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. X xxxxxxx jednotlivého xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx PD xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx stupni xxxx xxxxxxxxx dlužníků. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx orgánem.

Pokud xxx x číselné údaje xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx. „celkové xxxxxxxx“), xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx selhání xxxxxxxxxxx stupňům xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Při xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XX xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, včetně xxxxxxx, x xxxxx xxxxx x xxxxxxx. Xxx výpočtu xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx hodnoty XX xx pro xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx hodnota xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx osobní zajištění xxxxxxxxx xxxxxx (sloupec 060).

020

XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX KONVERZNÍMI FAKTORY

Ve xxxxxxx 020 instituce xxxxxxxx xxxxxxx původní xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx). Xxxxx xxxxxxxxxx článku 167 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx hodnota expozice x kapitálových xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx specifických xxxxxxxx x xxxxxxx riziko. Xxxxxxxx expozice xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx expozic je xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x úvěrové xxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxx 020 rovněž podrozvahové xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx I xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx expozic (např. „xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx“).

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx nebo xxxxxx XX/XXX (xxx xx xxxxxxx v xx. 165 xxxx. 1), xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 155 odst. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

030-040

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XX SUBSTITUČNÍMI XXXXX XX XXXXXXXX

XXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX

XXXXXX

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxx xxxxxx xx xxxxxx, která se xxxxxxx pro výpočet xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx x kapitálových xxxxxxx, mohou instituce xxxxx osobní xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxx expozic (xx. 155 xxxx. 2, 3 x 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx metodu xxxxxxxxxxxx rizikové xxxx xxxx metodu XX/XXX, xxxxxxxx ve sloupcích 030 a 040 xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xx xxxxx záruk (xxxxxxx 030) nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx 040) xxxxxxxx x souladu x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XX XXXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXX V XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

(–) XXXXXXX XXXXX

Xx xxxxxxx 050 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx vynásobením xxxxxxxxxxx faktory, xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx stanovenými x xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx rizikové xxxx xxxx xxxxxx XX/XXX, xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 hodnotu xxxxxxxx xx zohledněním substitučních xxxxx vyplývajících x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xx. 155 xxxx. 2 x 3 a xxxxxx 167 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

Xx nutno xxxxxxxxxxx, xx v xxxxxxx podrozvahových xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx nominální xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx (xxxxxx 167 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

070

XXXXXXXX VÁŽENÁ PRŮMĚRNÁ XXXXXXX LGD (%)

Instituce, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XX/XXX, xxxxxxxx xx xxxxxxx 070 xxxxxxx XX XXX XXX 2 xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx hodnoty XXX xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx; xxxxx xxxxx xxx xxxxx 020 šablony XX XXX IRB. Pro xxxxxxx expozicí xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XX xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx zohledněním xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (sloupec 060). Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xx. 165 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

080

XXXXX RIZIKOVĚ XXXXXXXX XXXXXXX

Xx xxxxxxx 080 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx expozic xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx 155 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx PD/LGD xxxxxx dostatek informací, xxx xxxxx použít xxxxxxxx selhání xxxxxxxxxx x článku 178 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx 1,5 (xx. 155 odst. 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

Xx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx X (xxxxxxxxx) u xxxxxx rizikové xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx činí xxx let (čl. 165 odst. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

090

XXXXXXXXXX POLOŽKA: XXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xx xxxxxxx 090 instituce xxxxxxxx xxxx očekávaných xxxxx x xxxxxxxxxxxx expozic xxxxxxxxxxx v xxxxxxx x čl. 158 xxxx. 4, 7, 8 a 9 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

92.

X&xxxx;xxxxxxx s článkem 155 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx použít xxxxx xxxxxx (xxxxxx zjednodušené xxxxxxxx váhy, xxxxxx XX/XXX xxxx přístup xxxxxxxx xx interních xxxxxxxx) pro xxxxx xxxxxxxxx, pokud tyto xxxxx metody xxxxxxxxx xx interní úrovni. X&xxxx;xxxxxxx CR XXX XXX xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx s fixní xxxxxxxxx xxxxx (xxxx xx xx x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxxxxx výlučně x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx na xxxxxxx (xxxxxxxxx či xxxxxxxx) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx k úvěrovému xxxxxx).

Xxxxx

XX EQU XXX 1 – xxxxx 020

XXXXXX XX/XXX: CELKEM

Instituce, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XX/XXX (xx. 155 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích), xxxxxxxx xxxxxxxxxx údaj x xxxxx 020 xxxxxxx XX EQU XXX 1.

XX EQU XXX 1 – xxxxx 050–090

XXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX: XXXXXX

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXX PODLE XXXXXXXXXX XXX:

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx metodu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx (xx. 155 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxxxx x xxxxxxx 050 xx 090 požadovaný xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

XX EQU XXX 1 – řádek 100

XXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx přístup založený xx interních xxxxxxxx (xx. 155 xxxx. 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích), vykazují xxxxxxxxxx údaj x xxxxx 100.

CR XXX XXX 1 – xxxxx 110

XXXXXXX EXPOZICE XXXXXXXXXXX RIZIKOVÝM XXXXX

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXX, xxxxxxxx objemy xxxxxxxx xxxxxxxx expozic x kapitálových xxxxxxx x xxxxx rizikovou xxxxx (xxxx xx xx x xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxx (xxxxxxxxx či xxxxxxxx) částečného xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxx). Xxxxxxxxx

—

xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xx zachází v xxxxxxx x xx. 48 xxxx. 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x xxxx

—

xxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxx xxxxx 370 % x xxxxxxx x xx. 471 xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích

se vykazují x xxxxx 110.

CR XXX XXX 2

STRUKTURA XXXXXXXXX XXXXXXX V XXXXX XXXXXX PD/LGD XXXXX STUPŇŮ DLUŽNÍKA:

Instituce, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XX/XXX (xx. 155 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx XX XXX XXX 2.

Uplatňují-li xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx metodu XX/XXX xxxxxxxxx ratingový xxxxxx xxxx mají-li xxxxxxx provádět vykazování xx základě xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, vykazují x šabloně XX XXX XXX 2 xxxxxxxxx stupně nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx. X xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx: xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x seřadí od xxxxx XX xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx po xxxxx.

3.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 11.00 – XXXXXXXXXX XXXXXX/XXXXXX DODÁNÍ (XX XXXX)

3.6.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

93.

V této xxxxxxx se uvádí xxxxxxxxx o transakcích x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx portfoliu, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx datu xxxxxx, x&xxxx;xxxx x&xxxx;xxxx související xxxxxxxxxx požadavky x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx podle xx.&xxxx;92 xxxx.&xxxx;3 xxxx. x) xxxx xx) a článku 378 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích.

94.

V šabloně XX XXXX instituce xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx nástroji, xxxxxxx, xxxxxx měnami x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx portfoliu.

95.

Podle xxxxxx&xxxx;378 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxxxxxxxxxx riziku/riziku xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx v souvislosti x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx, akciemi, xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx. Je xxxx nutné mít xx xxxxxxx, že xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxx dodání, xxxxxx podléhají xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx k vypořádacímu xxxxxx/xxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;378 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

96.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx vystaveny. Xxxxx xx x&xxxx;xxxxxx xxxx dohodnutou vypořádací xxxxx za dotyčný xxxxxxx nástroj, xxxxx, xxxx xxxx nebo xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx aktuální xxxxx hodnotou, xxxxx xx tento xxxxxx xxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

97.

Xxx určení xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx rozdíl xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx 1 x&xxxx;xxxxxx&xxxx;378 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

98.

Xxx výpočet xxxxxx xxxxxxxx expozice xx xxxxxxxxxx požadavky x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx násobí xxxxxxxx 12,5, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxx s čl. 92 xxxx.&xxxx;4 xxxx. b).

99.

Je nutné xxxx na xxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;379 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx XX XXXX; xxxxx dodávky xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx (CR XX, XX IRB).

3.6.2.   Pokyny xxx xxxxxxxxx pozice

Sloupce

010

NEVYPOŘÁDANÉ TRANSAKCE XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXX

X xxxxxxx x xxxxxxx 378 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích instituce xx xxxxxxx 010 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx řádném datu xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xx xxxxxxx 010 xx xxxxxxx xxxxxxx nevypořádané xxxxxxxxx xxx xxxxxx xx xx, zda x xxxx xx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx zisk, nebo xxxxxx.

020

XXXXXXXX X CENOVÉHO XXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

X xxxxxxx x článkem 378 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx 020 xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx dotyčný xxxxxxx xxxxxxx, akcii, cizí xxxx xxxx xxxxxxxx x jejich xxxxxxxx xxxxx hodnotou, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx ztrátu.

Ve xxxxxxx 020 xx xxxxxxxx pouze xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxx xx xxxxxx dni xxxxxxxxxx.

030

XXXXXXXXX XX KAPITÁL

Ve xxxxxxx 030 xxxxxxxxx xxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x souladu x článkem 378 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXX XXXXXXXXXX

X souladu s xx. 92 xxxx. 4 xxxx. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx instituce xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 030 xxxxxxxx 12,5a xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx u xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx

010

Xxxxxxx nevypořádané xxxxxxxxx x investičním xxxxxxxxx

X xxxxx 010 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx rizika/rizika dodání x xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (x xxxxxxx x xx. 92 xxxx. 3 xxxx. x) bodem xx) a xxxxxxx 378 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

X xxxxx 010 xxxxxxx 010 xxxxxxxxx vykazují souhrnnou xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx odpovídajícími xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

X xxxxx 010 xxxxxxx 020 xxxxxxxxx vykazují xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx ke ztrátě.

V xxxxx 010 xxxxxxx 030 xxxxxxxxx vykazují xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx souhrnem xxxxxxxxxxxx požadavků k xxxxxxxxxxxxx transakcím x xxxxxxx se vynásobením „xxxxxxxx rozdílu“ xxxxxxxxxx xx sloupci 020 xxxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxx pracovních xxx, které xxxxxxxx xx řádném xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 1 xxxxxx 378 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

020 xx 060

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx nevypořádané do 4 dnů (xxxxxx 0 %)

Xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx nevypořádané 5 xx 15 xxx (xxxxxx 8 %)

Transakce, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 16 xx 30 xxx (faktor 50 %)

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 31 až 45 xxx (faktor 75 %)

Transakce, xxxxx xxxxxxxxx nevypořádané 46 x více xxx (xxxxxx 100 %)

X xxxxxxx 020 xx 060 instituce vykazují xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx x xxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x tabulce 1 x článku 378 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxx pět xxxxxxxxxx xxx, se nevztahují xxxxx kapitálové požadavky x xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx.

070

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx portfoliu

V xxxxx 070 instituce xxxxxxxx souhrnný údaj xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx u xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (x xxxxxxx x xx. 92 xxxx. 3 xxxx. x) bodem ii) x xxxxxxx 378 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

X xxxxx 070 xxxxxxx 010 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx částku xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx po xxxxxxx datech xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

X xxxxx 070 xxxxxxx 020 xxxxxxxxx vykazují souhrnný xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx cenovému xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vedoucích xx xxxxxx.

X řádku 070 sloupci 030 xxxxxxxxx xxxxxxxx celkové xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a získají xx xxxxxxxxxxx „xxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxxxxx ve xxxxxxx 020 příslušným xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx dnů, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx datu xxxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx 1 článku 378 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích).

080 xx 120

Xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx 4 xxx (xxxxxx 0 %)

Xxxxxxxxx, které zůstávají xxxxxxxxxxxx 5 xx 15 xxx (xxxxxx 8 %)

Xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 16 xx 30 xxx (xxxxxx 50 %)

Xxxxxxxxx, xxxxx zůstávají xxxxxxxxxxxx 31 xx 45 xxx (xxxxxx 75 %)

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx 46 x xxxx dnů (faktor 100 %)

X xxxxxxx 080 xx 120 xxxxxxxxx vykazují xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx dodání x xxxxx x obchodním xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx uvedených x xxxxxxx 1 v xxxxxx 378 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxx xxx xxxxxxxxxx xxx, xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx.

3.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 12.00 – XXXXXXX XXXXXX: SEKURITIZACE – XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX POŽADAVKŮM (XX&xxxx;XXX&xxxx;XX)

3.7.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

100.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx xx xxxxx uvádět informace x&xxxx;xxxxx sekuritizacích, x&xxxx;xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx a v nichž xx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xx tyto xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx vykázány, xxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx v rámci sekuritizace. Xxxxxxxx položky xxxx xxxx určeny xxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx, sponzorů a investorů.

101.

V šabloně XX SEC SA xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx, jak xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;242 xxxx 10 xxxx. 11 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích.

3.7.2.   Pokyny xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

XXXXXXX XXXXX SEKURITIZAČNÍCH XXXXXXX X XXXXXXX

Xxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx, xxxx x všech xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx expozic xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx nesplacený ke xxx xxxxxxxxxx, a xx bez xxxxxx xx xx, xxx xx držitelem xxxxx. Xxxxxxxx xx zde xxxx rozvahové xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxxx xx podřízené xxxxxx) x stejně xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx (např. xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx.), xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx sekuritizaci xxx xxxxxxxxxx x šablonách XX XXX XX xxxx XX XXX XXX. Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx sekuritizační xxxxxx xxxxxx původcem xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xx. 242 bodě 12 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

020-040

XXXXXXXXXX SEKURITIZACE: XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX EXPOZIC XXXXX ÚVĚROVÉMU XXXXXX

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx 249 x 250 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx by neexistoval xxxxxxxx splatností.

020

(–) XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA (XXX)

Xxxxxxxx postup xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx upravené x volatilitu (XXX), xxx má xxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, je stanoven x xx. 223 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

(–) XXXXXXX XXXXX: UPRAVENÉ XXXXXXX OSOBNÍHO ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX RIZIKA (G*)

Podle xxxxxxxx xxxxxxxx xxx „xxxxxx“ a „xxxxx“ xx částky vykázané x xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xx. xxxxx strany, xx xxxxxx je xxxxxx převedena xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx) objeví jako „xxxxxx“ x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx (XX XX xxxx CR XXX) x v xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx (G*) xx xxxxxxxx v xx. 233 xxxx. 3 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

XXXXXXXXX XXXX XXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx ponechány xxxx xxxxxx xxxxxx, xxxx. xxxxxxxxxxx pozice xxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxx x nominální hodnotě.

Při xxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx dopad xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika.

050

SEKURITIZAČNÍ XXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX XXXX VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx vypočítávají podle xx. 246 odst. 1 písm. x), x) x x) x odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, bez xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx riziko x xxxxxx. Xxxxxxxxx je xxxxxx pouze x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx, xx xxx xx xxxxxxxx použitelná dohoda x xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxx xxx vykázány x tomto xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx musí xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx „xxxxxx původce“, xxx xx xxxxxxxxxx v xx. 256 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Pokud jde x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxx, které xxxxxxx xxxx xx formě xxxxxxxxxxx položek nebo xxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxxx), xxxx výsledkem xxxxxx xxxxxxx 010 xx 040.

060

(–) XXXXXX XXXXXXX A XXXXXXX

Xxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx (xxxxxx 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xx xxxxx úvěrových xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx s účetním xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx subjekt. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx počátečního xxxxxx v xxxxxxx (xxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx oceněných xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx od xxxxxxx xxxxxxxx) xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx podle xx. 166 xxxx. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxxxx xxxxxxxx kumulované částky xxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

070

XXXXXXXX XXX XXXXX OCENĚNÍ X XXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx pozice podle xx. 246 xxxx. 1 x 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx uplatnění xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxx údaj xxxxxxx xx xxxxxxxx 040 souhrnné šablony XX XX.

080-110

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA SE XXXXXXXXXXXXX XXXXX NA XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 4 xxxx 57 x xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx sloupců xxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx, kterými se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx expozic (xxx je xxxxxxx xxxx x xxxxxxx x xxxxxx).

Xxx xxxxxx x xxxxxxx XX XX (Vykazování xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx substitučním xxxxxx).

080

(–) XXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXX (XX)

Xxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx definováno x xx. 4 xxxx 59 x xxxxxxxx x článku 235 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Viz xxxxxx x xxxxxxx CR XX (Xxxxxxxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xx substitučním xxxxxx).

090

(–) XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx je definováno x čl. 4 xxxx 58 x xxxxxxxx x xxxxxxxx 195, 197 x 200 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx započtení xxxxx xxxxxx 218 xx 236 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxx xxxxxx k xxxxxxx CR XX (Xxxxxxxxxx technik snižování xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx).

100-110

XXXXXXXXXX EXPOZICE X DŮSLEDKU XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxx se xxxxxx přítoky x xxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx nebo xxxxxx xxxxxxxx.

100

(–) CELKOVÝ XXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 222 xxxx. 3 x čl. 235 odst. 1 x 2.

Odtoky odpovídají xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx x rezerv, xxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxx váhy xxxx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xx zařazuje xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx stupně xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxx xx považuje xx přítok xx xxxxxxxxx xxxxxxx poskytovatele xxxxxxxxx, xxxxxxxxx do xxxxxxxxxx vah nebo xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx 090 [(–) Xxxxxxx xxxxx] xxxxxxxx šablony XX XX.

110

XXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papíry x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle čl. 197 odst. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxx xx xxxxxxx jednoduchá xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx 100 (Xxxxxxx přítok) souhrnné xxxxxxx XX SA.

120

ČISTÁ XXXXXXXX XX ZOHLEDNĚNÍ XXXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX FAKTORY

Expozice xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx expozic xx zohlednění xxxxxx x přítoků x xxxxxxxx xxxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx 110 xxxxxxxx xxxxxxx XX XX.

130

(–) XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ XXXXXXXXX XXXXXX OVLIVŇUJÍCÍ XXXXXXX XXXXXXXX: OCENĚNÍ XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX (Xxxx)

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx úvěrové xxxxxxx xxxxx papíry (xxxxxx 218 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

Xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx 120 x 130 xxxxxxxx šablony CR XX.

140

XXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX (X*)

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 246 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx faktorů xxxxxxxxxxx x xx. 246 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx 150 souhrnné xxxxxxx XX XX.

150-180

XXXXXXXXX PLNĚ XXXXXXXX HODNOTY XXXXXXXX (X*) XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

X xx. 246 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xx xx xxxxxxx xxxxxxxx u xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx pozic se xxxxxxxx její xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx konverzním xxxxxxxx. Xxxxx konverzní xxxxxx činí 100 %, xxxx-xx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

Xxx xxxxxxx 160 xx 190 xxxxxxxx xxxxxxx XX XX.

Xxx xxxxx xxxxxxxxxx se xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (X*) vykazuje xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx intervalů xxxxxxxxxxx xxxxxxx: 0 %,]0 %, 20 %],]20 %, 50 %] x]50 %, 100 %].

190

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx pozice xxxxx článku 246 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx údaj xxxxxxx xx sloupcem 200 xxxxxxxx xxxxxxx CR XX.

200

(–) HODNOTA XXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX

X xxxxxx 258 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx stanoveno, že x případě sekuritizační xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx váha 1&xxxx;250 %, instituce xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx pozice xx výpočtu objemů xxxxxxxx xxxxxxxx expozic xxxxxxx xxxxxxx této xxxxxxxx xx kapitálu.

210

HODNOTA XXXXXXXX PODLÉHAJÍCÍ RIZIKOVÝM XXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxx, od xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx odečtená xx xxxxxxxx.

220-320

XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX XXXXX RIZIKOVÝCH XXX

220-260

XXXXXX X XXXXXXXX

X xx. 242 odst. 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vahám xx xxxxxxx podle stupňů xxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxx standardizovaný xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 251 (xxxxxxx 1) nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

270

1&xxxx;250 % (XXXXXX BEZ RATINGU)

V xx. 242 xxxx. 7 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx.

280

XXXXXXX XX ZOHLEDNĚNÍM

Články 253, 254 x xx. 256 xxxx. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx zohledněním xx xxxxx v úvahu xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxx koncentrace).

290

PŘÍSTUP XX XXXXXXXXXXX – X XXXX: XXXXX XXXXXX X XXXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zacházení xx sekuritizačními pozicemi, xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxx ztráty xxxx xxxxx tranši x rámci xxxxxxxx XXXX, xx stanovena x xxxxxx 254 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xx. 242 xxxx. 9 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx program xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (XXXX).

300

XXXXXXX XX ZOHLEDNĚNÍM – X XXXX: PRŮMĚRNÁ XXXXXXXX XXXX (%)

Xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

310

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX (XXX)

Xxxxxxxxxx čl. 109 xxxx. 1 a xx. 259 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx x sekuritizačních xxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

320

XXXXXX XXXXXXXXX HODNOCENÍ: PRŮMĚRNÁ XXXXXXXX XXXX (%)

Xxxxx xx xxxxxxxx riziková xxxx xxxxxx hodnotou xxxxxxxx.

330

XXXXX RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH XXXXXXX

Xxxxxxx xxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx vypočítaný xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 5 xxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx ustanovení o xxxxxxxx péči a x vyloučením xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx odpovídá expozicím xxxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxx xx xxxx šablony.

340

Z XXXX: XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

Xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, přičemž xxxxxx, xxx xx xxx xxxxxxx x tomto xxxxxxx, nebere v xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

350

XXXXXXX XXXXX (XXXXXX) X XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX X XXXXXXXX XXXX

X čl. 14 xxxx. 2, čl. 406 xxxx. 2 x článku 407 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx stanoveno, xx nesplňuje-li xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 405, 406 xxxx 409 xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxx příslušné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx váhu xx výši xxxxxxx 250 % xx xxxxxxxx váhy, xxxxx xx xxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx II xxxxxxxx 5 oddílu 3 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx 1&xxxx;250 %). Xxxxxxxx dodatečná xxxxxxxx váha může xxx xxxxxxxxx nejen xx instituce, xxxxx xxxx investory, ale xxxx xx původce, xxxxxxxx x původní xxxxxxxx.

360

XXXXXX OBJEMU XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX V XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX

X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx RW* – RW(SP) xxxxx xxxxxxxx v xxxxxx 250 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxx, jimž xx xxxxxxxxx riziková xxxx 1&xxxx;250 % x x xxxxx xx vykazuje nulová xxxxxx. Xx nutné xxxx xx vědomí, xx XX(XX) nezahrnuje xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic xxxxxxx xx xxxxxxx 330, xxx také xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic xxxxxxxxxxxx expozicím, které xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.

370-380

XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX: XXXX UPLATNĚNÍM XXXXXX/XX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx XX xxxxxxxxx 5 xxxxxxx 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích před xxxxxxxxxx (sloupec 370)/xx xxxxxxxxx (xxxxxxx 380) xxxxxx stanovených v xxxxxx 252 uvedeného xxxxxxxx – sekuritizace xxxxxxx, které xxxx x xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxx rizikem – xxxx x xx. 256 odst. 4 xxxxxxxxx nařízení – xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx.

390

XXXXXXXXXX XXXXXXX: OBJEM XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXX ZE XXXXXXXXXXXX XX XX XXXXXX TŘÍD EXPOZICE

Objem xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx byly přeřazeny x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, a xxxxx xx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx šabloně, x xxxxx xx zohledňují xxx výpočtu stropu xxxxxxxxxxxxxxx pozic.

102.

Řádky v šabloně XX SEC SA xxxx xxxxxxxxx do xxx xxxxxxxx skupin x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxx xxxxx o vzniklých/sponzorovaných/ponechaných xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxx jsou xxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxx xxxxxxx a podrozvahových xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxx sekuritizací a resekuritizací.

103.

Pozice, xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx ratingu, a pozice xxx xxxxxxx (xxxxxxxx xx dni xxxxxxxxxx) xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx stupňů xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx (xxxxxxxx skupina xxxxx). Tyto xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, sponzoři x&xxxx;xxxxxxxxx.

Xxxxx

010

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx nesplacených xxxxxxxxxxxx. Xxxxx řádek je xxxxxxxx všech xxxxx, xxxxx vykazují xxxxxxx, xxxxxxxx a xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

020

X XXXX: XXXXXXXXXXXXXX

Xxxxxxx objem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx uvedených x xx. 4 odst. 1 xxxxxx 63 x 64 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x podrozvahových xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx roli xxxxxxx, jak xx xxxxxxxxx x čl. 4 xxxx. 1 xxxx 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

040-060

ROZVAHOVÉ XXXXXXX

X čl. 246 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx je xxxxxxxxx, xx x xxxxxxxxx, které xxxxxxxxxxxx xxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xx xxxxxxx xxxxxxxx u xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx účetní xxxxxxx po xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx položky xx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx (xxxxx 050) x xxxxxxxxxxxxxx (xxxxx 060).

070-090

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

X xxxxxx řádcích xx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx pozic, xxxxx xx x xxxxx xxxxxxxxxxxx násobí konverzním xxxxxxxx. Hodnotou xxxxxxxx x podrozvahových xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx se xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx o úvěrové xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx faktorem 100 %, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx protistrany x xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxxxxxx v xxxxxxx&xxxx;XX xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx se xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitoly 6 xxxxxxxxx nařízení.

V případě xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, úvěrových xxxxxxxx a xxxxx xx xxxxxx obsluhovatele xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (podle čl. 246 xxxx. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxx xx xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxx CR XX.

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x deriváty xx rozdělují xxxxx xxxxxxxxxxxx (řádek 080) x xxxxxxxxxxxxxx (xxxxx 090), xxx xx xxxxxxx v tabulce 1 xxxxxx 251 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

100

XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxx řádek xx xxxxxxxx xxxxx xx původce sekuritizací xxxxxxxxxxxxxx expozic s xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, jak xx xxxxxxx v čl. 242 odst. 13 x 14 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

110

XXXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

X tomto xxxxx se xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx položkách x xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxxxx pozic, x jejichž xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

X xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. V xxxx xxxxxxxxxxx xx xxx xxx investor xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, která xxxx xxxxxxxxxxxxx pozice x xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx.

120-140

XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xx xxx xxxxxx kritéria xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

150-170

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

Xxxxxxx xx xxx stejná xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x resekuritizací, xxxx x případě xxxxxxxxxxxxxx položek x xxxxxxx.

180

XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a podrozvahových xxxxxxxxx x derivátech x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx sponzora, xxx xx xxxxxxxxx x xx. 4 xxxx 14 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxxx sponzor xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx sekuritizovaných aktiv.

190-210

ROZVAHOVÉ XXXXXXX

Xxxxxxx se xxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx sekuritizací x xxxxxxxxxxxxxx, xxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxx položek x xxxxxxx.

220-240

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX

Xxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx sekuritizací x xxxxxxxxxxxxxx, jako x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x původců.

250-290

STRUKTURA XXXXXXXXXXXX POZIC XXXXX XXXXXX ÚVĚROVÉ KVALITY XX POČÁTKU

V xxxxxx xxxxxxx xx uvádějí xxxxx x nesplacených xxxxxxxx, x xxxxx xx zachází metodou xxxxxxxxx xx xxxxxxx, x xxxxxxxx xxx xxxxxxx (xx xxx xxxxxxxxxx), x xx xxxxx xxxxxx úvěrové xxxxxxx (xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 251 (tabulce 1) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xxxxxxxxx x xxx xxxxxx xxxxxx (xx xxxxxxx). Xxxx-xx xxxxx xxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx stupňům xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx 190, 210 xx 270 a 330 xx 340.

3.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 13.00 – ÚVĚROVÉ XXXXXX – SEKURITIZACE: XXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX (XX XXX XXX)

3.8.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

104.

X&xxxx;xxxx šabloně xx nutné uvádět xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx sekuritizacích, x&xxxx;xxxxx xx uznán xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xx vykazující xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, jestliže xx xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx interním xxxxxxx.

105.

Xxxxxxxxx, které mají xxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx položky jsou xxxx určeny xxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx.

106.

Xxxxxx xxxxxxxxxx šablony CR XXX XXX xx xxxxxx jako x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx CR SEC XX, xxxxxxx xx x&xxxx;xx společné xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx sekuritizacích xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx portfoliu.

3.8.2.   Pokyny xxx konkrétní xxxxxx

Xxxxxxx

010

XXXXXXX XXXXX SEKURITIZAČNÍCH XXXXXXX X XXXXXXX

X xxxxx xxx xxxxxxx rozvahové xxxxxxx xxxxxxxx částka xxxxxxxxxx x tomto xxxxxxx xxxxxxxxxxxx zůstatku xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx ke xxx vykazování.

Viz xxxxxxx 010 x šabloně XX XXX XX.

020-040

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX: XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx 249 a 250 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

V xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxx xx struktury xxxxxxxxxxxx xx nezohledňuje xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

020

(–) XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX (XXX)

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx (CVA), xxx xx být xxxxxxxx x tomto xxxxxxx, xx xxxxxxxx x xx. 223 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

(–) CELKOVÝ XXXXX: XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX ZAJIŠTĚNÍ XXXXXXXXX XXXXXX (G*)

Podle obecného xxxxxxxx pro „přítok“ x „xxxxx“ se xxxxxx vykazované xx xxxxxxx 030 šablony XX XXX XXX xxxxx jakožto „xxxxxx“ x odpovídající xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx (XX SA xxxx XX XXX) x x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xx. třetí xxxxxx, xx kterou xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx).

Xxxxxx výpočtu xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx (X*) xx stanoven x xx. 233 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

XXXXXXXXX XXXX XXXXXX NABYTÁ POMYSLNÁ XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx tranše, které xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx nabyty, např. xxxxxxxxxxx xxxxxx první xxxxxx, xx vykazují x xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx nabyté hodnoty xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx dopad xxxxxxxxxxxxx srážek x xxxxxxxxx úvěrového rizika.

050

SEKURITIZAČNÍ XXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX KONVERZNÍMI XXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx pozice xxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xx xxxxxxxxxxxx podle xx. 246 odst. 1 xxxx. x), x) x x) x xxxx. 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx. Započtení xx xxxxxx xxxxx x xxxxxxx na vícenásobné xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx jednotce xxx xxxxxxxxx účel, xx niž xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx dohoda x xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, které xxxx xxx vykázány x xxxxx sloupci, xx xxxxxx pouze xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxx u sekuritizovaných xxxxx xx xxxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx umoření xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx „xxxxxx xxxxxxx“, jak xx xxxxxxxxxx x xx. 256 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxx původce xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxxx), jsou xxxxxxxxx xxxxxx sloupců 010 xx 040.

060-090

TECHNIKY XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XX XXXXXXXXXXXXX XXXXX NA XXXXXXXX

Xxx ustanovení xx. 4 xxxx. 1 xxxx 57 x xxxxx xxxxx hlavy XX kapitoly 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx sloupců xxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx expozic xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xxx je uvedeno xxxx x xxxxxxx x xxxxxx).

060

(–) XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXX (XX)

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx x xx. 4 odst. 1 xxxx 59 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X článku 236 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx popsán xxxxxx výpočtu XX x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxxx – xxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx pohledávek.

Tento xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx 040 a 050 xxxxxxx CR XXX.

070

(–) XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX RIZIKA

Majetkové xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx x xx. 4 xxxx. 1 xxxx 58 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

Vzhledem x xxxx, xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx x xxxxx xxxxxxx vykazuje xxxxx xxxxxxxxx zajištění úvěrového xxxxxx xxxxx xxxxxx 200 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx 060 xxxxxxx XX XXX.

080-090

XXXXXXXXXX XXXXXXXX V XXXXXXXX SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO XXXXXX

Xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxx stejných xxxxxxxxx expozic x xxxxxxxx rizikových xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx.

080

(–) XXXXXXX XXXXX

Xxxxxx 236 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx a následně xx zařazuje do xxxxxxxxx expozic poskytovatele xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx dlužníka.

Tato částka xx považuje za xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx zajištění, xxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxx nebo xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxx údaj souvisí xx xxxxxxxx 070 xxxxxxx XX IRB.

090

CELKOVÝ XXXXXX

Xxxxx údaj xxxxxxx xx xxxxxxxx 080 xxxxxxx XX XXX.

100

XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxx xx odpovídající xxxxxx xxxxxxxx váhy x xxxxxxxxx expozic po xxxxxxxxxx odtoků x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx snižování xxxxxxxxx xxxxxx xx substitučními xxxxx xx xxxxxxxx.

Xxxxx xxxx souvisí se xxxxxxxx 090 xxxxxxx XX XXX.

110

(–) TECHNIKY XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO RIZIKA XXXXXXXXXXX XXXXXXX EXPOZICE: XXXXXXXXX XXXXXXXXX ÚVĚROVÉHO XXXXXX – XXXXXXXX XXXXXXX FINANČNÍHO XXXXXXXXXX (XXXX) XXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX METODY FINANČNÍHO XXXXXXXXXX

Xxxxxx 218 xx 222 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Tato xxxxxxx xxxxxxxx rovněž xxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx (článek 218 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

120

XXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX (E*)

Sekuritizační xxxxxx xxxxx článku 246 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, tedy bez xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x čl. 246 xxxx. 1 xxxx. c) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

130-160

XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX (X*) XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX PODLE XXXXXXXXXXX XXXXXXX

X xx. 246 xxxx. 1 xxxx. x) xx stanoveno, xx xx hodnotu xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx pozic xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Pokud není xxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxx konverzní xxxxxx 100 %.

X xxxxx xxxxxx xx konverzní xxxxxx xxxxxxxxx x xx. 4 odst. 1 bodu 56 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx upravená xxxxxxx xxxxxxxx (X*) xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx faktorů: 0 %, [0 %, 20 %], [20 %, 50 %] x [50 %, 100 %].

170

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 246 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx 110 šablony XX XXX.

180

(–) XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXX

X čl. 266 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxxxx, xx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, na niž xx použije riziková xxxx 1 250 %, xxxxxxxxx xxxxx alternativně xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx.

190

XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX

200-320

XXXXXX ZALOŽENÁ XX RATINGU (STUPNĚ XXXXXXX KVALITY)

Článek 261 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx pozice x xxxxx přístupu IRB x odvozeným ratingem xxxxx xx. 259 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx jako xxxxxx x xxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx podléhající xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx stupňů úvěrové xxxxxxx, xxx je xxx xxxxxxx XXX xxxxxxxxx x xxxxxxx 4 článku 261 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

330

METODA XXXXXXXXXXXXX VZORCE

Metoda xxxxxxxxxxxxx xxxxxx viz xxxxxx 262 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx váha xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx 7 % a xxxxxxxx xxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx.

340

XXXXXX REGULATORNÍHO XXXXXX: XXXXXXXX RIZIKOVÁ XXXX

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx x souladu x xxxxxxx&xxxx;264 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. X xxxxx xxxxxxx instituce xxxx „xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx“ pozice, xxxxx xxxx dosaženo úplného xxxxxxxxx, a to x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx.&xxxx;264 xxxx. 2 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx pozice, xxxxx xx vydělí xxxxxxxx expozice této xxxxxx, a xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx&xxxx;100).

Xxxxx xx xx xxxxxx xxxxxxxx částečné xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx uplatnit xxxxxx regulatorního xxxxxx xx použití „X“ xxxxxxxxxx způsobem, který xx stanoven x xx. 264 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X tomto xxxxxxx xx vykazují xxxxxx xxxxxxxx rizikové xxxx.

350

XXXXXXX XX ZOHLEDNĚNÍM

Ve xxxxxxxxx x přístupu xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx bez xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx podkladového portfolia xxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx v xxxxx xxxxxxxxx).

X čl. 263 xxxx. 2 x 3 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích je xxxxxxxx xxxxxxxxx postup xxx xxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxx Xxxx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx „xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx“.

Xxxxxxxx xx xx xxxxxxx vztahuje xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx Xxxx, xxxxxxxx xxxx uplatněná xx xxxxxxx expozice xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx podléhají xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx 263 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx&xxxx;350.

Xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx čl. 256 odst. 5 x xxxxxx 265 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

360

XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXXX VÁHA

Uvede xx xxxxxxxx riziková xxxx vážená xxxxxxxx xxxxxxxx.

370

XXXXXX INTERNÍHO HODNOCENÍ

Podle xx. 259 xxxx. 3 x 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx v xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x programech ABCP xxxxxxx „xxxxxx interního xxxxxxxxx“.

380

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX: XXXXXXXX XXXXXXXX XXXX

X xxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx.

390

(–) XXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX X DŮSLEDKU XXXXX XXXXXXX X XXXXXX

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx IRB, xx xxxx podle xx. 266 xxxx. 1 (xxxxx xxxxx xxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx odečtena xx xxxxxxxx) x xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x rezervy (xxxxxx 159 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích) na xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x souladu x účetním xxxxxx, xxxxxxx podléhá xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx veškeré xxxxxx xxxxxx x zisku xxxx ztrátě na xxxxx úvěrových xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx uznání x xxxxxxx (xxxxxx xxxxx v důsledku xxxxxxxxx xxxxxx finančních xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, které xx xxxxxxxxxxx xx hodnoty xxxxxxxx) xxxx diskonty xxxxxxx nabytých x xxxxxxx xxxxx xx. 166 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx částky xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

400

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx objem rizikově xxxxxxxx xxxxxxx vypočítaný xxxxx části třetí xxxxx XX kapitoly 5 xxxxxx 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx splatností xxxx xxxxxxxx ustanovení o xxxxxxxx xxxx x x xxxxxxxxxx objemu xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx expozicím xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx jiné šablony.

410

OBJEM XXXXXXXX VÁŽENÝCH XXXXXXX – Z TOHO: XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX

Xxxxxxxx se xxx xxxxxxxxxx sekuritizace, x xxxxx došlo x nesouladu xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxx xx být xxxxxxx x xxxxx sloupci, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

420

XXXXXXX XXXXX (ÚPRAVA) X XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX X XXXXXXXX XXXX

X xx. 14 odst. 2, čl. 406 xxxx. 2 a xxxxxx 407 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx některé xxxxxxxxx, xxxxxxx státy xxxxxxx, aby xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx přiměřenou xxxxxxxxxx rizikovou xxxx xx výši nejméně 250 % té xxxxxxxx váhy, xxxxx xx xxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx pozice xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 5 xxxxxx 3 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx (výsledná xxxxxxxx xxxx nepřesáhne 1&xxxx;250 %).

430

XXXXXX OBJEMU XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX SPLATNOSTÍ

V xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx zohlední XX* – XX(XX) xxxxx xxxxxxxx x článku 250 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 250 % x x nichž xx vykazuje xxxxxx xxxxxx. Xx xxxxx xxxx xx xxxxxx, xx XX(XX) xxxxxxxxxx xxxxx objemy xxxxxxxx xxxxxxxx expozic uvedené xx xxxxxxx 400, xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx vážených expozic xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.

X tomto xxxxxxx xx vykazují xxxxxxx xxxxxxx.

440-450

XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX: XXXX XXXXXXXXXX XXXXXX/XX XXXXXXXXX LIMITU

Celkový xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx vypočítaný x xxxxxxx s xxxxx xxxxx xxxxxx XX xxxxxxxxx 5 xxxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích před xxxxxxxxxx (xxxxxxx 440)/xx xxxxxxxxx (sloupec 450) xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx 260 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 265 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (dodatečné xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx expozic s xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx).

460

XXXXXXXXXX XXXXXXX: XXXXX XXXXXXXX VÁŽENÉ XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX ODTOKŮM XX XXXXXXXXXXXX IRB XX XXXXXX XXXX XXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic xxxxxxxxxxx z expozic, xxxxx byly xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, a xxxxx xx xxxxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, a xxxxx xx xxxxxxxxxx xxx výpočtu xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

107.

Xxxxx v šabloně XX SEC XXX xxxx xxxxxxxxx do xxx xxxxxxxx skupin x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx a sponzorů. X&xxxx;xxxxxxx z nich xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx a resekuritizací.

108.

Pozice, xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx, a pozice xxx ratingu (expozice xx xxx vykazování) xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx stupňů úvěrové xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx (xxxxxxxx skupina xxxxx). Tyto xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, sponzoři x&xxxx;xxxxxxxxx.

Xxxxx

010

XXXXXXX EXPOZICE

Celkové expozice xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxx je xxxxxxxx xxxxx údajů, xxxxx xxxxxxxx původci, xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

020

X XXXX: XXXXXXXXXXXXXX

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx resekuritizací xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 4 odst. 1 xxxxxx 63 x 64 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

030

PŮVODCE: XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxx xxxxx xx souhrnem údajů x xxxxxxxxxxx položkách x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, vůči xxxxxx xxxxxxxxx zaujímá xxxx xxxxxxx, jak xx xxxxxxxxx x čl. 4 xxxx. 1 xxxx 13 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

040-090

XXXXXXXXX XXXXXXX

X xx. 246 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xx x xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx podle přístupu XXX, se xx xxxxxxx xxxxxxxx u xxxxxxxxx sekuritizační xxxxxx xxxxxxxx její xxxxxx xxxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxx riziko.

Rozvahové xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx x xxxxxxxxxxxx (X – B – X) v řádcích 050 xx 070 x resekuritizací (X – X) x xxxxxxx 080 xx 090, jak je xxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;4 x čl. 261 odst. 1 nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

100-150

PODROZVAHOVÉ POLOŽKY X DERIVÁTY

V těchto xxxxxxx xx xxxxx xxxxx x podrozvahových xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx faktorem. Xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx se xxxxxx její nominální xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxx riziko, xxxxx xx vztahují na xxxxx sekuritizační xxxxxx, xxxxxxxxxx konverzním xxxxxxxx 100 %, xxxx-xx xxxxxxxxx jinak.

Podrozvahové sekuritizační xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxxxxxx x příloze XX xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxx xxxxx části xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 6 xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx expozice pro xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x derivátových xxxxxxxx xxxxxxxxx x příloze XX nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 6 uvedeného xxxxxxxx.

X případě xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nevyčerpanou částku.

Pro xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx swapy xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxx xx. 246 xxxx. 1 nařízení x kapitálových požadavcích), xxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx šabloně XX SA.

Podrozvahové xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx rizikových xxx x sekuritizací (X – X – X) x xxxxxxx 110 xx 130 x xxxxxxxxxxxxxx (X – E) x xxxxxxx 140 xx 150, xxx je xxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;4 x čl. 261 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

160

XXXXXXXXX UMOŘENÍ

Tento xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xx původce xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx expozic x xxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx uvedeno v xx. 242 bodech 13 a 14 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

170

XXXXXXXX: XXXXXXX XXXXXXXX

X xxxxx xxxxx se xxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx x těch xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx investora.

V xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx uvedena xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. X xxxx xxxxxxxxxxx by xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxx drží xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x sekuritizaci, xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx.

180-230

XXXXXXXXX POLOŽKY

Použijí xx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (X – X – C) x xxxxxxxxxxxxxx (X – X) xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

240-290

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX X DERIVÁTY

Použijí xx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (A – X – C) x xxxxxxxxxxxxxx (X – X) jako x xxxxxxx podrozvahových xxxxxxx x derivátů x původců.

300

SPONZOR: XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxx xxxxx je xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx položkách x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxx je xxxxxxxxx x xx. 4 xxxx. 1 xxxx 14 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxx xxxxxxx sekuritizuje xxxxxx vlastní aktiva, x řádku xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

310-360

XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (X – X – X) x xxxxxxxxxxxxxx (X – X) xxxx v případě xxxxxxxxxxx položek x xxxxxxxx x původců.

370-420

PODROZVAHOVÉ XXXXXXX A XXXXXXXX

Xxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxx pro zařazení xxxxxxxxxxxx (X – X – C) x xxxxxxxxxxxxxx (D – X) jako x případě podrozvahových xxxxxxx x xxxxxxxx x původců.

430-540

STRUKTURA XXXXXXXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXXX XXXXXXX KVALITY NA XXXXXXX

X těchto xxxxxxx xx xxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x nimiž se xxxxxxx metodou xxxxxxxxx xx xxxxxxx, x xxxxxxxx xxx xxxxxxx (xx xxx vykazování), x xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (xxxxx xxxx pro xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx stanoveny x xxxxxx 261 (xxxxxxx 4) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xxxxxxxxx x xxx xxxxxx xxxxxx (xx xxxxxxx). Xxxx-xx tento xxxx x dispozici, xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx údaj xxxxxxxxxx xxxxxxx úvěrové kvality.

Tyto xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx ve sloupcích 170, 190 xx 320 a 400 xx 410.

3.9.   C 14.00 – XXXXXXXX XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXXXX (XXX DETAILS)

3.9.1.   Obecné xxxxxxxx

109.

Xxxxxxxxxxxxxx této xxxxxxx xx na úrovni xxxxxxxxx (xxxxxx souhrnným xxxxxx, které xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XX XXX SA, CR XXX IRB, XXX XX XXX x&xxxx;XXX XX CTP) xxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx sekuritizacích, x&xxxx;xxxxx xx angažována xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Mezi xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx každé xxxxxxxxxxxx, jako xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

110.

Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxx:

x)

xxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxx v této xxxxxxxxxxxx alespoň xxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xx, xx xxx xxxxxx xx to, zda xxxxx k převodu xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx, xxxxxxxxx vykazují informace x&xxxx;xxxxx pozicích, xxxxx xxxx (xxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx). Xxxx xxxxxx xxxxxx patří xxxxxx xxxxxxxxx na základě xxxxxx&xxxx;405 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx původcem xxxx xxxxxxxxx v průběhu xxxx, za xxxxx xx xxxxxx xxxxxx&xxxx;(1), x&xxxx;xxxxxxx, že xxxxxx xxxxx xxxxxx;

x)

xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, jež xxxx (xxxxxxxx) xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx podkladový xxxxxxx by mohl xxxxxxxxx xxxxx dluhopisy xxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxx jako xxxxxx xxxxxxxxxxxxx ve xxxxxxx&xxxx;160.

x)

Xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx (xx. xxxxxxxxx a původní xxxxxxxx).

111.

Xxxx xxxxxxx předkládají xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx instituce (2) xx xxxxxx xx xxxxxx xxxx, xxx xx xx xx xxxxxxxx kapitálové požadavky. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxx xx zapojen xxxx xxx jeden xxxxxxx z téže konsolidované xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

112.

Xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx vztahuje xx xxxxxxxxx, x&xxxx;xx xx xxxxxxx čl. 406 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx, xx xxxxxx xx stanoveno, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx musí xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx pozicích, xxx xxxx splněny xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx sloupce 010–040, 070-110&xxxx;160, 190, 290-400, 420-470.

113.

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxx úlohu xxxxxxxxx xxxxxxxx (x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxx) xxxxxxx vyplňují xxxx xxxxxxx xx stejném xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

3.9.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx konkrétní xxxxxx

Xxxxxxx

005

XXXXX XXXXX

Xxxxx xxxxx je xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx a xx xxx každý xxxxx xxxxxxx jedinečné. Xx pořadové xxxxx&xxxx;1, 2, 3 xxx.

010

XXXXXXX XXX

Xxxxxxx (alfanumerický) kód, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxx souvisí x xxxxxxxxxxxxxxx sekuritizace.

020

IDENTIFIKÁTOR XXXXXXXXXXXX (xxx/xxxxx)

Xxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx registraci xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx název, xxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxx, xxxx-xx xxxxxx xxx x dispozici. Xx-xx k xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx identifikační xxxxx xxxxxxx xxxxxx (XXXX), xxxxx se xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xx v xxxxx sloupci xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx xxx všechny xxxxxx xxxxxxxxxxxx.

030

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX (xxx/xxxxx)

X xxxxx sloupci xx xxxxxxxx xxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx orgán xxxxxxx, nebo není-li x xxxxxxxxx, název xxxxxxx instituce.

V případě xxxxxxxxxxxx x více xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx identifikátor xxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xx transakci xxxxxxxx (xxxx xxxxxxx, xxxxxxx nebo původního xxxxxxx). Jestliže xxxx xxxxxx kód x xxxxxxxxx nebo není xxxxxxxxxxxx subjektu znám, xxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

040

XXX XXXXXXXXXXXX: (XXXXXXXX/XXXXXXXXXX)

Xxxxxx xx tyto xxxxxxx:

—

„X“ pro tradiční,

—

„S“ xxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx „xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ x „syntetické xxxxxxxxxxxx“ jsou xxxxxxx x xx. 242 xxxxxx 10 x 11 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

XXXXXX XXXXXXX: XXXX SEKURITIZOVANÉ XXXXXXXX XXXXXXXXXX X XXXXXXX XXXX XXXX X XX XXXXXXX?

Xxxxxxx, sponzoři x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx:

—

„X“, xxxxx xxxx plně xxxxxxxxxx,

—

„X“, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

—

„X“, xxxxx xxxx plně xxxxxxxxxx,

—

„X“, xxxxx se toto xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx přístup x transakcím.

V případě xxxxxxxxxxxx sekuritizací původci xxxxxxx, xx sekuritizované xxxxxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx nevyplňují.

Možnost „X“ (xxxxxxxx xxxxxxxxxx) xx xxxxx, jestliže xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x rozvaze x rozsahu trvající xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx instituce, xxx xx upravena x xxxxxx&xxxx;30 xx 35 xxxxxxxxx XXX 39.

060

XXXXXXXXXXXXX XXXXXXX: PODLÉHAJÍ XXXXXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX?

Xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx zkratky:

—

„N“ xxx xxxxxxxxx toho, xx xxxxxxxxxxx kapitálovým požadavkům,

—

„B“ xxx bankovní xxxxxxxxx,

—

„X“ xxx xxxxxxxx portfolio,

—

„A“ xxx částečné xxxxxxx xxxx portfolií.

Články 109, 243 x 244 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx původce. Uvádí xx xxx, xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, nebo xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxxx).

Xxxxx xxxx xxxxxxxxxx požadavky založeny xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xxxxx xxxxxx převodem xxxxxxxxxx xxxxxx), výpočet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx XX XX x xxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx x xxxxxxx XX XXX v xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxx založený xx xxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxx-xx kapitálové xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx sekuritizačních pozicích xxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (neboť jsou xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx), xxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx XX XXX XX nebo v xxxxxxx CR XXX XXX. Pokud xxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx, výpočet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx vykazuje x šablonách MKR XX XXX (xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx poziční xxxxxx) x MKR SA XXX xx XXX XX CTP (standardizované xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx) xxxx x xxxxxxx XXX XX (xxxxxxx xxxxxx).

X případě xxxxxxxxxxxx xxxxxxx původci xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

070

XXXXXXXXXXXX NEBO XXXXXXXXXXXXXX?

X xxxxxxx x xxxxxxxxxx „xxxxxxxxxxxx“ x „xxxxxxxxxxxxxx“ uvedenými v xx. 4 odst. 1 xxxxxx 61 x 62 xx 64 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxx vykazují xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx:

—

„X“ xxx xxxxxxxxxxxx,

—

„X“ xxx xxxxxxxxxxxxxx.

080-100

XXXXXXXXX

Xxxxxx 404 xx 410 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

080

XXXXXXX XXXX XXXXXXXXX

X každého xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xx vykazuje xxxxxxxxx druh xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx x článku 405 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx:

X – Xxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxxxxxxxx xxxxxx): „xxxxxxxxx nejméně 5 % xxxxxxxxx hodnoty xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx na xx xxxxxxxxx“.

X – Xxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx): ponechání xxxxxxx 5 % xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx ponechané riziko xxxxxxxxxx se x xxxxx sekuritizovaným xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx x ohledem xx xxxxx xxxxxxxx, xxxx xx mu podřízeno.

B – Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx: „x případě xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx ve xxxx xxxxxxx 5 % xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx expozic“.

C – Xxxxxxxxx: „xxxxxxxxx náhodně xxxxxxxxx expozic, xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx 5 % xxxxxxxxx xxxxxxx sekuritizovaných xxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx jinak xxxx xxxxxxxxxxxxxx v xxxxx sekuritizace, xx xxxxxxxxxxx, xx počet xxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxx 100“.

X – Xxxxx xxxxxx: „ponechání xxxxxx xxxxx ztráty a xxxxxxxx jiných xxxxxx, xxxxx xxxx stejný xxxx xxxxx profil xxxxxx xxx tranše xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx jim prodané x xxxxxx splatné xxxxx než tyto xxxxxx, tak xxx xxxxxxxxx expozice x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx 5 % xxxxxxxxx hodnoty xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx“.

X – Výjimka. Xxxxx kód xx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx čl. 405 odst. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X – Nepoužije xx. Tento xxx xx použije pro xxxxxxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;404 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X – Xxxxxxxx pravidel nebo xxxx xxxxx. Xxxxx xxx se xxxxxxx, xxxx-xx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxx v xxxxxxx nesouladu x xxxxxxxx.

090

% XXXXXXXXX K XXXX XXXXXXXXXX

Xxxxxxxxx podstatného xxxxxxx xxxxxxxxxxxx podílu x xxxxxxx původce, xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx nižší než 5 % (k xxxx vzniku).

Bez ohledu xx xx. 405 xxxx. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxx xxxx ponechání xxx xxxxxx xxxxxxx považovat xxxx, xxx xxxx xxxxxxxx poprvé xxxxxxxxxxxxxx, x nikoli xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx (xxxx. nikoli, xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx). Xxxxxx xxxx ponechání při xxxxxx znamená, že 5 % xx xxxxxxx xxxxxxxxx, jenž xx xxxxxxxxx v xxxx, kdy byla xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x daný xxxxxxxxx xxxxxx (xxxx. xxx první sekuritizaci xxxxxxx); dynamické xxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx nutné.

Tento sloupec xx xxxxxxxxxx v xxxxxxx, že xx xxxxxxx 080 (xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx) xxxx xxxxxxx xxxx „X“ (xxxxxxx) xxxx „N“ (xxxxxxxxx se).

100

JE SPLNĚN XXXXXXXXX XX XXXXXXXXX?

Xxxxxxxxxx xx. 405 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Uvedou xx xxxx zkratky:

Y – xxx,

X – xx.

Xxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxxx x případě, že xx sloupci 080 (xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx) xxxx uvedeny xxxx „X“ (výjimka) xxxx „X“ (nepoužije se).

110

ROLE XXXXXXXXX: (XXXXXXX/XXXXXXX/XXXXXXX XXXXXXX/XXXXXXXX)

Xxxxxx xx tyto xxxxxxx:

—

„X“ xxx xxxxxxx,

—

„X“ xxx xxxxxxxx,

—

„X“ xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx,

—

„X“ xxx xxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxx x čl. 4 xxxx. 1 xxxx 13 (původce) x xx. 4 xxxx. 1 xxxx 14 (sponzor) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx investory se xxxxxxxx xxxxxxxxx, na xxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx 406 x 407 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

120-130

VYLOUČENÍ XXXXXXXX XXXX

Xxxxxxxx XXXX (xxxxxxxxxx v xx. 242 xxxx 9 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx) jsou xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxx, xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx sekuritizačních xxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx 120 x 130.

120

XXXXX XXXXXX (xx/xxxx)

Xxxxx x rok xxxx xxxxxx (xx. xxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx x tomto formátu: „xx/xxxx“.

Xxxx xxxxx, xxx x xxxxxxxxxxxxxxx systému xxxxx mezi xxxx xxxxxxxxxx xx změně xxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxx vzniku datum xxxxx emise cenných xxxxxx.

Xxxxx údaj xx xxxxxxxx x x xxxxxxx, že xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx.

130

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX DNI XXXXXX

X xxxxx sloupci se xxxxx objem (v xxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx faktory) sekuritizovaného xxxxxxxxx xx dni xxxxxx.

X sekuritizačních xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xx xxx xxxxxx xxxxx emise xxxxxxx xxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxxx sekuritizací se xxxxxxxxxxxx žádná xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx s více xxxxxxxxxxxxx (xx. x xxxx xxx jedním xxxxxxxx) se vykazuje xxxxx objem odpovídající xxxxxxxxx vykazujícího subjektu x xxxxxxxxxxxxxxx portfoliu. X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx subjektem.

Tento xxxx xx vykazuje x x xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx nedrží xxxxx xxxxxx.

140-220

XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xx xxxxxxxxx 140 xx 220 xxxx od xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx vyžadovány xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx xxxx sekuritizovaného portfolia.

140

CELKOVÝ XXXXX

Xxxxxxxxx xxxxxxxx hodnotu xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx, tj. xxxxxxxxxx xxxxxxxx sekuritizovaných xxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx žádná xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. X případě xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx (xx. x xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx) xx vykazuje xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vykazujícího subjektu x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xx. xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx nelze xx xxx xxxxxx xxxxxxxx) se bude xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xx xxxxxxxx x x xxxxxxx, xx vykazující xxxxxxx x sekuritizaci xxxxxx xxxxx xxxxxx.

150

XXXXX XXXXXXXXX (%)

Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx (vyjádřený x xxxxxxxxxx se xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx) x xxxxxxxxxxxxxxx portfoliu, x xx xx dni xxxxxxxxxx. Číselný údaj, xxxxx se xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx 100 % x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx prodávajícími. X xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx xx xxxxx xx xxxxxxx 140 v xxxxxxxxxx vyjádření).

Tento údaj xx xxxxxxxx x x xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx.

160

XXXX

X tomto sloupci xx xxxxxxx xxxxxxxxx x druhu aktiv („1“ xx „8“) xxxx závazků („9“ x „10“) x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Instituce xxxx xxxxx jeden x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx:

1 – xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx,

2 – xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,

3 – pohledávky x kreditních karet,

4 – xxxxxxxx,

5 – xxxxx xxx xxxxxxx xxxx malé a xxxxxxx xxxxxxx (ke xxxxxx xx přistupuje xxxx k xxxxxxxx),

6 – spotřebitelské xxxxx,

7 – xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

8 – xxxx xxxxxx,

9 – xxxxx xxxxxxxxx,

10 – jiné závazky.

Jestliže xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx kombinací xxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxx nejvýznamnější xxxx. X případě resekuritizací xxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxx podkladové xxxxxxxxx xxxxx. Druh „10“ (xxxx závazky) xxxxxxxx xxxxxx dluhopisy a xxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx.

X případě xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx podložených xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx.

170

XXXXXXXXXXX XXXXXXX (XXXXXXXXXXXXXXX/XXX/XXXXXXXXXXX)

X xxxxx xxxxxxx xx uvádějí údaje x xxxxxxxx, který xx instituce xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxx xx xxxx zkratky:

—

„S“ xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx,

—

„X“ xxx přístup xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx,

—

„X“ xxx xxxxxxxxx obou xxxxxxxx (standardizovaný/IRB).

Pokud xx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 050 xxxxxxx „X“, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xx xxxxxxxx v xxxxxxx CR XXX XX.

Xxxxx xx xx xxxxxxx 050 xxxxxxx „X“ v xxxxxxx xxxxxxxx XXX, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxx x xxxxxxx XX XXX IRB.

Pokud xx xx xxxxxxx 050 xxxxxxx „X“ x případě xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx XXX, výpočet xxxxxxxxxxxx požadavků se xxxxxxxx x xxxxxxx XX SEC XX x XX SEC XXX.

Xxxxx údaj se xxxxxxxx x x xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx pozice. Xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx nevztahuje xx xxxxxxxxxxxx závazků. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

180

XXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 261 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx povinně xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx sekuritizační xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx IRB (x xx xxxxxxx 170 tedy xxxxxx „X“). Instituce vykazuje xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx x sekuritizace xxxxxxx xxxx pokud jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxx založeny xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (x xxxxxxx sekuritizace xxxxx). Tento xxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, xx vykazující xxxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxxx nevyplňují xxxxxxxxx.

190

XXXX

Xxxxxxxx xx kód (XXX 3166-1 alpha-2) xxxx původu xxxxxx xxxxxxxxxx transakce, xx. xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x původních xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx). Xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx skládá x xxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx. Xxxxx xxxxx xx zemí xxxxxxxxxxx xxxxxxxx hodnotu 20 % xxxxxxxxx na xxxxxxx aktiv/pasiv, xxxxx xx „OT“ (ostatní).

200

EXPOZICÍ XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXX (ELGD) (%)

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXX (ELGD) vykazují xxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (x xx xxxxxxx 170 xxxx xxxxxx „X“). XXXX xx xxxxxxxxxx v xxxxxxx x xx. 262 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx sloupec se xxxxxxxxxx, pokud xx xxxxx x sekuritizace xxxxxxx xxxx pokud xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx sekuritizovaných xxxxxxxxxx (x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx). Xxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxxx xxx x xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx subjekt x xxxxxxxxxxxx nedrží xxxxx pozice. Xxxxx xxxxxxx nevyplňují xxxxxxxx.

210

(–) XXXXXX XXXXXXX A XXXXXXX

Xxxxxx ocenění x xxxxxxx (článek 159 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx) xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx provedené x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx ocenění xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxx na xxxxx xxxxxxxxx xxxxx finančních xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx uznání x xxxxxxx (xxxxxx xxxxx x důsledku xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx) xxxx diskonty xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx čl. 166 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxxxx se xxxxxxx xxxxx o xxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx sloupec xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, xx se xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxx údaj xx xxxxxxxx x x xxxxxxx, xx vykazující xxxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

220

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX PŘED SEKURITIZACÍ (%)

X xxxxx xxxxxxx xx xxxxx údaj xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxxxx k xxxxxxxxxxxx, plus výše xxxxxxxxxxx xxxxx souvisejících x xxxxxx xxxxxx (Xxxx), xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xx xxx xxxxxxxxx místa) na xxxxxxxxx sekuritizovaných xxxxxxxxxx xx dni xxxxxx. Xxxx xx xxxxxxxxxx x xx. 242 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, že xx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv xx xxxxx xxxx xxxxxxxx x v xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx pozice.

Tento xxxxxxx xxxxxxxxxx sponzoři.

230-300

STRUKTURA XXXXXXXXXXXX

X xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx (xxxxxxxxxx, mezaninové xxxx xxxxxx xxxxx ztráty) x xxxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx xx pro xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx vykazující instituci xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

230-250

XXXXXXXXX POLOŽKY

V xxxx xxxxxxx sloupců xx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx rozčleněných xxxxx xxxxxx (xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx ztráty).

230

PŘEDNOSTNÍ XXXXXX

Xx xxxx kategorie patří xxxxxxx xxxxxx, které xxxxx považovat xx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxx.

240

XXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxx čl. 243 xxxx. 3 (xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx) x xx. 244 xxxx. 3 (xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

250

XXXXXX XXXXX ZTRÁTY

Tranše xxxxx xxxxxx je xxxxxxxxxx x xx. 242 xxxx 15 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

260-280

XXXXXXXXXXXX XXXXXXX A DERIVÁTY

V xxxx xxxxxxx sloupců xx shromažďují xxxxx x podrozvahových položkách x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx tranší (xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx ztráty).

Platí zde xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxx podle tranší xxxx u xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

290

XXXXX XXXXXXXXXXXXX DATUM XXXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxx datum ukončení xxxx sekuritizace x xxxxxxx xx s xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxx:

x)

xxxxx, x xxxxx xxxx být xxxxxx xxxxxxxxx opce xx zpětný odkup (xxx xx xxxxxxxxxx x čl. 242 xxxx 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích) x xxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx expozic x xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx předčasného xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx,

xx)

xxxxx, k xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx využít xxxxxxxxx xxxxx kupní xxxx xxxxxxxx xx smluvních xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx, xxxxxx výsledkem xx xxxx úplné splacení xxxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx se xxx, xxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxx xx vykáže x xxxxxxx, xx je xxxxx údaj x xxxxxxxxx; x xxxxxxx xxxxxxx se xxxxxx xxxxx xxx xxxxxx.

300

XXXXXXX XXXXXXX XXXXX SPLATNOSTI

Datum, x xxxxx xxxx xxx dle zákona xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx (xx xxxxxxx dokumentace x xxxxxxxxx).

Xxxxxxxx xx xxx, xxxxx x rok xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx. Přesné datum xx xxxxxx x xxxxxxx, xx xx xxxxx údaj x xxxxxxxxx; v xxxxxxx xxxxxxx xx vykáže xxxxx xxx měsíce.

310-400

SEKURITIZAČNÍ XXXXXX: PŮVODNÍ EXPOZICE XXXX VYNÁSOBENÍM XXXXXXXXXXX XXXXXXX

X této xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxx (xxxxxxxxxx, mezaninové xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx) xx dni vykazování.

310-330

ROZVAHOVÉ XXXXXXX

Xxxxx xxx stejná xxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxx tranší xxxx x xxxxxxxxxxx položek.

340-360

PODROZVAHOVÉ XXXXXXX X XXXXXXXX

Xxxxx xxx stejná xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx jako x xxxxxxxxxxxxxx položek.

370-400

DOPLŇUJÍCÍ XXXXXXX: XXXXXXXXXXXX XXXXXXX A XXXXXXXX

X xxxx xxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxx údaje x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx (xxxxx xxxx xxx vykázány x jiném rozčlenění xx xxxxxxxxx 340 xx 360).

370

XXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxx se xxxx sekuritizačních xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxx jsou xxxxxxxx přímými xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

X xxxxxxx x xxxxxxxx I nařízení x kapitálových požadavcích xx za přímé xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx podrozvahové xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx:

—

xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

—

xxxxxxxxxxxxx xxxxx-xx (záložní) xxxxxxxxxx xxxxxx charakter xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

380

XXX/XXX

XXX xxxxxxx xxxxxxx swapy, zatímco XXX xxxxxxx xxxxxx xxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxx vyjmenovány x xxxxxxx II xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

390

XXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx přísliby xxxxxxxxxx v xx. 242 xxxx 3 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx musí splňovat xxxxxx šesti podmínek xxxxxxxxxxx v čl. 255 xxxx. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx (xxx xxxxxx xx xx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx XXX).

400

XXXXXXX (XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX PŘÍSLIBŮ)

Tento sloupec xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx položkám, jako xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xx. xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx v xx. 255 xxxx. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx).

410

XXXXXXXXX UMOŘENÍ: XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

X xx. 242 xxxx. 12, xx. 256 xxxx. 5 (xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx) x čl. 265 xxxx. 1 (xxxxxxx XXX) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (pro xxxxxxx objemů rizikově xxxxxxxx expozic).

Tento xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx x předčasném umoření (xx. xxxxxxxxxxxxxx sekuritizací).

Podle xx. 256 xxxx. 6 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx být xxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx průměru xxxxxxxxxx xxxxxxx za xxx xxxxxx.

Xxxxx-xx se x sekuritizace xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxxxxx s xxxxxx 100 xxxxxxx CR XXX XX x xxxxxx 160 xxxxxxx XX XXX XXX.

420

(–) XXXXXXX XXXXXXXX ODEČTENÁ XX XXXXXXXX

Xxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx 200 xxxxxxx XX XXX XX x xxxxxxxx 180 xxxxxxx XX XXX XXX.

X xxxxx sloupci xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

430

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX EXPOZIC XXXX XXXXXXXXXX XXXXXX

X xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx uplatněním xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xx. x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x převodem významného xxxxxx). V případě xxxxxxxxxxxxxxx systémů xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (xx. objem xxxxxxxx xxxxxx expozice se xxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx) se xxxxx sloupec xxxxxxxxxx.

Xxxxx-xx xx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx.

440

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXX XXXXXX

X xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx údaje o xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx použitelného na xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xx. x případě xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika). V xxxxxxx sekuritizačních xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (xx. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx vypočítávají xx základě xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx) se xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxx-xx se x sekuritizace xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx.

450-510

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX – XXXXXXXX XXXXXXXXX

450

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX X KORELACÍ, XXXX XXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX X KORELACÍ?

Uvedou xx xxxx xxxxxxx:

X – xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx,

X – xxxxxxx xx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx.

460-470

XXXXX XXXXXX – XXXXXX/XXXXXX

Xxx xxxxxxx 050 xxxxxxx XXX SA XXX nebo xxxxxxx 060 šablony XXX XX CTP.

480

CELKOVÉ XXXXXXXXXX XXXXXXXXX (XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX) – XXXXXXXXXX RIZIKO

Viz xxxxxxx 610 xxxxxxx XXX XX XXX xxxx sloupec 450 xxxxxxx XXX SA XXX.

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX ZAMĚŘENÉ XX XXXXXXXX XXXXXX

4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 16.00 – XXXXXXXX RIZIKO (XXX)

4.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

114.

Tato xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 312 xx&xxxx;324 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx ukazatele (XXX), standardizovaného xxxxxxxx (XXX), xxxxxxxxxxxxxx standardizovaného xxxxxxxx (XXX) x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx (AMA). Xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx XXX x&xxxx;XXX xxx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ x&xxxx;„xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“.

115.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx BIA, XXX xxxx XXX vypočítávají xxxx kapitálový požadavek xx xxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxx. Nejsou-li x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx použít xxxxxxxx xxxxxx. Xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxx zůstat xxxx xxxxx. Xxxxxxxx xx xxxx xxxxxx „beze xxxxx“ xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx podmínky xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx zbavení xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx činností.

116.

Pokud xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xx by – x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx okolností, xxxx xx xxxx xxxx xxxxxxx se xxxxxxxxx subjektů xx xxxxxxxx xxxx ukončení xxxxxxxx – použití xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx ukazatele vedlo xx zkreslenému xxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx, může xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx výpočet xxxxxxxx, xxxxx xx xxxx skutečnosti zohlednil. Xxxxxxxxx orgán xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx iniciativy xxxxxxxxx, aby instituce xxxxxxxxx xxxxxxx. Pokud xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxx xxx roky, xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xx xx xxxxxxxxxxx, xx jakmile xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx je používat.

117.

V jednotlivých xxxxxxxxx xxxx šablony xx xxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xx xx xxxxxxxx xxx roky, o hodnotě xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx riziku, a o hodnotě xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxx xxxxx a jiných xxxxxxxxxx xx možno xxxxxxxxx pouze xxx xxxxxxxx XXX). Dále xx vykazují xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxxx upřesnit, xxxx xxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Co xx xxxx xxxxxxxx XXX, xxxxx xx xxxxxxxxxx položky, xxxxxxx xxxxxx je poskytnout xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a technikách xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k operačnímu xxxxxx.

118.

X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxx metody xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx přístup XXX x&xxxx;XXX.

119.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx instituce, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx.

4.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pro xxxxxxxxx pozice

Sloupce

010-030

RELEVANTNÍ XXXXXXXX

Xxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx XXX, XXX a XXX) používají relevantní xxxxxxxx, vykazují xxxxxxxxxx xxxxxxxx pro příslušné xxxx xx xxxxxxxxx 010 xx 030. X případě, xx xx xxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxx 314 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx rovněž xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx AMA. Xxxxx xx xxxx pro xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx AMA.

Pojem „xxxxxxxxxx xxxxxxxx“ dále xxxxxxxx xx „xxxxxx xxxxxxx“ ke xxxxx xxxxxxxx roku, xxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx 1 xx. 316 xxxx. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xx-xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxx údajů x „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx“, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxxxxx údaje) xx xxxxx xxxxxxxx přiřadí xx xxxxxxxxxxxxxx sloupců xxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxx. x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx jeden rok, xxxxxx xx ve xxxxxxx 030. Xx-xx xx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxx xx xxxxxxx 020 (xxxxxx pro xxxxxx rok) a xx xxxxxxx 010 (xxxxxx xxx xxx +2).

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx k dispozici xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x „xxxxxxxxxxx ukazateli“, xxxx xxxxxx výhledové xxxxxxxx odhady.

040-060

ÚVĚRY X XXXX XXXXXXXXXX (X XXXXXXX, XX XX XXXXXXXXX XXXXXXX ASA)

Tyto xxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxx „komerční xxxxxxxxxxxx“ x „xxxxxxxxx bankovnictví“, xxx xx xxxxxxx x čl. 319 xxxx. 1 písm. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Tyto xxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx ukazatele, který xxxxxx xx stanovení xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx XXX (čl. 319 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx).

X xxxxxxx xxxxxxx podnikání „xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ xx xxx zohlední xxxxxx xxxxx xxxxxx držené x xxxxxxxxxxx portfoliu.

070

KAPITÁLOVÝ XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx 312 xx&xxxx;324 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích. Xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx 070.

071

XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX U XXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx čl. 92 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx požadavky xxxxxxx xx sloupci 070 xxxxxxxxxx faktorem 12,5.

080

X XXXX: X XXXXXXXX XXXXXXXXXX MECHANISMU

Ustanovení čl. 18 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx při xxxxxxxxxxx xx. 312 xxxx. 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx je nutné xxxxxxxxx xxxxxxxx používanou x rozčlenění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k operačnímu xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx, x xxx x xxxxx způsobem xx xxxx xx systému xxxxxx xxxxxx – xxxxx xxxxxxxxx mateřské xxxxxxx xxxxxxxxx v XX x jejich xxxxxxx podniky xxxx xxxxx společně xxxxxxxxx xxxxxxxx finanční xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x XX xxxx mateřské xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x XX – xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx).

090-120

XXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXX XXX, KTERÉ XXXX XXX X PŘÍPADĚ XXXXXXX XXXXXXXX

090

XXXXXXXXXX POŽADAVEK XXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX ZTRÁTY, XXXXXXXXXXXXX A TECHNIK XXXXXXXXX RIZIKA

Kapitálový xxxxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxx xx xxxxxxx 090, xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx 070, xxxxx x xxxx výpočtu xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, diverzifikace x xxxxxxx snižování xxxxxx (xxx xxxx).

100

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXX OČEKÁVANÉ XXXXXX XXXXXXXXX V XXXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xx xxxxxxx 100 xx vykazuje xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx očekávané xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxx xx uvedeno x xx. 322 odst. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

110

(–) XXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXX

Xxxxxxxxxxxxxx efekt xxxxxxxxxx xx sloupci 110 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx samostatně xxx xxxxxx xxxxxxxxx operačního xxxxxx (tj. situace „xxxxxxxx xxxxxxxxxx“) a xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx jejichž xxxxxxx xx zohledňují xxxxxxxx x vzájemné xxxxx (xx. xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx existuje xxxxx xxx „xxxxxxxx xxxxxxxxx“). Xxxxxxx „xxxxxxxx xxxxxxxxxx“ xxxxxxx xx „xxxxxxxxxxx xxxxxxx“, xx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx se xxxxxxxxxx požadavky x xxxxx xxxxxxxx XXX xxxxxxxxxxxx xxxx součet xxxxxxxxxxxx měření xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx. V xxxxxxx případě xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx 100 % x x xxxxx xxxxxxx se xxxxx xxxxxx hodnota. Jestliže xxxxxxxxx naopak vypočítává xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx korelací xxxx kategoriemi xxxxxx, x xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxx kapitálovými xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx XXX, jak xxxxxxxxx xx „standardního případu“, x xxxxxxxxxxxx požadavky xxxxxxxxx po xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx. Tato xxxxxxx odráží „xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx“ xxxxxx XXX, xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x jsou xxxxxxxxx operačních xxxxx. Xx xxxxxxx 110 xx vykazuje xxxxxx, x niž uvažovaná xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx XXX xx xxxxxxxxxxx 100 % korelace.

120

(–) ZMÍRNĚNÍ XXXXXXXXXXXX POŽADAVKU X XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX (POJIŠTĚNÍ A XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX)

Xx xxxxxxx 120 xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx snižování rizika xxxxx čl. 323 odst. 1 xx 5 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx

010

XXXXXXXX ČINNOSTI XXXXXXXXXXX XXXXXXXX ZÁKLADNÍHO XXXXXXXXX (XXX)

X xxxxx xxxxx xx xxxxxxx částky xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx riziku xxxxxxxx XXX (články 315 x 316 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx).

020

XXXXXXXX XXXXXXXX PODLÉHAJÍCÍ XXXXXXXXXXXXXXXXX (XXX)/XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX (XXX) XXXXXXXX

Xxxxxxxx xx xxx kapitálový požadavek xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX x XXX (xxxxxx 317 xx&xxxx;319 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx).

030-100

XXXXXXXXXXX PŘÍSTUPU XXX

Xx-xx xxxxxxxx přístup XXX, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxx xx v řádcích 030 xx&xxxx;100 xxxxxxx xxxx oblasti podnikání xxxxxxxxxx v xxxxxxx 2 článku 317 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx činností x xxxxxxxx podnikání xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxx&xxxx;318 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

110-120

XXXXXXXXXXX XXXXXXXX ASA

Instituce xxxxxxxxxxx přístup ASA (xxxxxx 319 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx relevantní xxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxx podnikání x xxxxxxx 030 až 050 a 080 xx 100 x xx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ x „xxxxxxxxx bankovnictví“ v xxxxxxx 110 x 120.

X xxxxxxx 110 x 120 xx xxxxx xxxx relevantního xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx přístupu XXX, xxxxxxx se xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx podnikání „xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx podnikání „xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ (xxxxxx 319 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích). Mohou xxx xxxxxxxx x xxxxx odpovídající „xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx“ x „retailovému xxxxxxxxxxxx“ x xxxxx xxxxxxxx XXX (xxxxx 060 x 070) x stejně tak x rámci xxxxxxxx XXX, tedy xxxxx 110 a 120 (xxxx. používá-li dceřiný xxxxxx přístup TSA, xxxxxxx xxxxxxxx podnik xxxxxxxxx přístup XXX).

130

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX POKROČILÝM XXXXXXXXX K XXXXXX (XXX)

Xxxxxxxx xx xxx xxxxx týkající se xxxxxxxxx, xxxxx uplatňují xxxxxxx XXX (xx.&xxxx;312 xxxx. 2 x xxxxxx&xxxx;321 xx 323 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx různých xxxxxxxx, xxx je xxxxxxx x článku 314 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx činnosti xxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX. Xxxxx xx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX.

4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXX XXXXXX: PODROBNÉ XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXX (OPR XXXXXXX)

4.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

120.

X&xxxx;xxxxxxx C 17.01 (XXX DETAILS 1) xxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxx, a to podle xxxxx událostí x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx X 17.02 (XXX XXXXXXX 2) xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxx.

121.

X&xxxx;xxxxxxx X 17.01 xxx x&xxxx;xxxxxxx X 17.02 xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z operačního xxxxxx, xxxxx souvisejí x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx k úvěrovému xxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx).

122.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxx&xxxx;314 nařízení o kapitálových xxxxxxxxxxx xx ztráty x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx X 17.01 x&xxxx;X 17.02 bez xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků.

123.

„Hrubou xxxxxxx“ xx rozumí ztráta xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx operačního xxxxxx xxxx druhu xxxxxxxx – xxxxx xx.&xxxx;322 odst. 3 písm. x) xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 – xxxx xxxxxxxx jakéhokoli xxxxx, xxxx xxxx xxxxxxx „xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx“ vymezené xxxx.

124.

„Xxxxxxxx“ xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx související x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, která xx xxxxxx oddělená, xxx xxx xxxx od xxxxx xxxx třetí xxxxxx, např. pojistitelů xxxx jiných xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx prostředky xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Výtěžky xx xxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx a jiných xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx.

125.

„Xxxxxxxxxx událostmi s rychlým xxxxxxxx“ xx rozumí xxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika, xxxxx xxxxx ke xxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxx nebo xxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx výtěžkem se xx definice xxxxx xxxxxx zahrne xxxxx xx xxxx ztráty, xxxxx není xxxx xxxxxxx xxxx (xx. xxxxx ztráta xxxxxxxxxx xxxxxxxx výtěžku). X&xxxx;xxxxxxxx xxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx vedou xx xxxxxxx, xxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx dní, xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxx xx xxxxxx XXX XXXXXXX.

126.

„Xxxxx xxxxxxxxxx“ xx xxxxxx datum, kdy xxxx ztráta xxxx xxxxxxxx xxxx/xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx a ztrát xxxx xxxxxx následkem xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx po „xxxx události“ (xx. xxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx) x&xxxx;xx „xxxx xxxxxxxx“ (xx. xxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx zjistila).

127.

Ztráty způsobené xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx nebo více xxxxxxxxx spojenými x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxx generuje události xxxx xxxxxx („root-event“), xxxx seskupeny. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx posuzovány x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx související xxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxx xx sčítají.

128.

Údaje xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxx se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx. Údaje vykazované x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx období (xx. od 1. ledna xx 30. června xxxxxxxxxxxx xxxx), xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (xx. xx 1.&xxxx;xxxxx xx 31.&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx). X&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xx „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx obdobími“ xxxxxx všechna referenční xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, které končí xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx roku.

129.

Za xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx předpokládaných xx xxxxxxx čl. 5 xxxx. x) xxxx 2 xxxx. x) xxxxxxx x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx instituce xxxxxxxx statistiky, xxxxx xxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXX týkajících se xxxxxxx nad xxxxxxxxxxx xxxxx, aby xxxxxxx „xxxxxx bilančních xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxx“. Za xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx předpokládaných xx xxxxxxx xx.&xxxx;5 xxxx. x) xxxx 2 písm. x) xxxxxxx xxx) xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx cenách xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx 8.89 xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) č. 549/2013 (XXX 2010), xxx xxx xx předchozí xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx.

4.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 17.01: Operační xxxxxx: ztráty x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx událostí x&xxxx;xxxxxxx xxxx (XXX&xxxx;XXXXXXX&xxxx;1)

4.2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

130.

X&xxxx;xxxxxxx X 17.01 xx xxxxx prezentují xxx, xx se xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxx rámec xxxxxxxxx prahových úrovní xxxxxxx mezi oblasti xxxxxxxxx (xxx xxxx xxxxxxxxxx v tabulce 2 xxxxxx&xxxx;317 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, a to se xxxxxxxxxxx dodatečné xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxx“, xxx je xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;322 odst. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxx druhy xxxxxxxx (xxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;324 xxxxxxxxx xxxxxxxx), přičemž xx xxxxx, xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx rozděleny mezi xxxxxxx xxxxxxx podnikání.

131.

Ve xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx událostí x&xxxx;xxxxxxx údaje xx xxxxxx xxxxx podnikání xxxxxxxx s doplňující xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx prahovou úroveň xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxx-xx xxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxx podnikání, je xxxxxxx xxxxxxxx a nejvyšší xxxxxxx úroveň.

132.

V řádcích xx xxxxxxxxxx oblasti podnikání x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx se uvádějí xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx), xxxxxx xxxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxxx), počtu xxxxxxxx xxxxxxxxxxx pod xxxxxx xxxxx, xxxxxxxx ztrát xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx období, xxxxxxxxx xxxx jedné xxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx výtěžcích xx ztrát (přímé xxxxxxx ze xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx a jiných xxxxxxxxxx převodu rizik).

133.

Pro xxxxxxx xxxxxxxxx celkem xx vyžadují xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx objemu ztrát xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnot: 10&xxxx;000, 20&xxxx;000, 100&xxxx;000 a 1 000 000. Xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx a zahrnují xx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx; neodpovídají xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx ztrát xxxxxxxxxx k internímu xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx, xxxxx xx mají xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxxx.

4.2.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx konkrétní pozice

Sloupce

010-070

DRUHY XXXXXXXX

X xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx 010 xx 070 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx x článku 324 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx, které xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx požadavek xxxxx přístupu xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xxxxx určen druh xxxxxxxx, pouze xx xxxxxxx 080.

080

XXXXX UDÁLOSTÍ XXXXXX

Xx sloupci 080 x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx „xxxxx událostí (xxxx xxxxxxxx)“, xxxxxxx „xxxxx objem ztrát (xxxx události)“, xxxxxxx „xxxxx událostí xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx“, „xxxxxx ztrát týkající xx xxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxxx“ xxxxxx, „xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx“, „xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx“, „xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxx“ xxxxxx x „xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx rizik“ xxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx x všech xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx 080 xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx objem xxxxx, xxxxxxx výše xxxxxxx ze xxxxx x „xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx obdobími“ xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx&xxxx;010 xx 070.

„Xxxxxxxxx výší xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx 080 xx xxxxxx xxxxxxxxx výše xxxxx ztráty x xxxxx xxxxxx oblasti xxxxxxxxx x xx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx z „xxxxxxxxxxx xxxx jedné xxxxxx“ xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx 010 xx 070 xx předpokladu, xx xxxxxxxxx u všech xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx.

Xx xx xxxx xxxxxx pěti xxxxxxxxxx xxxxx, ve sloupci 080 xx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx v rámci xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

090-100

XXXXXXXXXX XXXXXXX: XXXXXXX XXXXXX XXXXXXX PŘI XXXXX XXXXX

Xx xxxxxxxxx 090 x 100 instituce xxxxxxxx xxxxxxxxx prahové xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx x souladu x xx. 322 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx používá xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, vyplňuje xx xxxxx xxxxxxx 090.

X xxxxxxx, že xxxx v xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx různé xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx rovněž nejvyšší xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxx 100).

Xxxxx

010-880

XXXXXXX PODNIKÁNÍ: XXXXXXXXX XXXXXXX, XXXXXXXXXXX XX FINANČNÍCH TRZÍCH, XXXXXXXXX MAKLÉŘSTVÍ, KOMERČNÍ XXXXXXXXXXXX, RETAILOVÉ BANKOVNICTVÍ, XXXXXXXXX PLATEB X XXXXXXXXXX, XXXXXX Z XXXXXXXX, XXXXXX XXXXX, XXXXXXXXX XXXXXXX

Xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx uvedené v xxxxxxx 2 čl. 317 xxxx. 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, včetně dodatečné xxxxxxx xxxxxxxxx „podnikové xxxxxxx“, xxx xx xxxxxxx x čl. 322 xxxx. 3 xxxx. b) xxxxxxxxx xxxxxxxx, a xxx xxxxx xxxx událostí xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx vykazuje xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx: xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx), hrubý xxxxx ztrát (nové xxxxxxxx), počet událostí xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx, úpravy xxxxx xxxxxxxx xx předchozích xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxx ztráty, xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx přímé xxxxxxx xx ztrát x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

X xxxxxx, xxxxx xx xxxxx xx xxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xx „xxxxx objem ztrát“ xxxxxxx mezi xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx základního xxxxxxxxx, xxxxx vykazovat xxxxxx, x xxxxx xxxx xxxxxx oblast podnikání, xxxxx x xxxxxxx 910-980.

010, 110, 210, 310, 410, 510, 610, 710, 810

Xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxx)

Xxxxxx xxxxxxxx je počet xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxx odkazuje xx „xxxx xxxxxxxx“, xx. xxxxxxxx operačního xxxxxx

x)

„xxxxxx xxxxxxxxxx“ xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx období xxxx

xx)

„xxxxxx zaúčtované“ x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx zprávě xxxxxxx xxxxxxx, xxxx. x toho xxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx až v xxxxxx vykazovaném referenčním xxxxxx xxxx že xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx (xx. xxxxxxx xxxxxx xxxx/xxxxx xxxxxxx úpravy xxxxxx provedené v xxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx) xxxxxxxxxx prahovou xxxxxxx interního xxxxx xxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

„Xxxx xxxxxxxx“ nezahrnují xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx „xxxxxx zaúčtované“ v xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

020, 120, 220, 320, 420, 520, 620, 720, 820

Hrubý xxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxxx)

Xxxxxx objemem xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx operačního rizika (xxxx. xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx, xxxxxxxxxx). Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx zaúčtovány xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xx xx hrubé xxxxxx x uvedené xxxxxxxx xx uvedené vykazované xxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xx „xxxx xxxxxxxx“, xxx xx vymezeno x xxxxx xxxx. U xxxxxxxx „poprvé xxxxxxxxxxxx“ x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx období, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx zprávy xxxxxxx xxxxxxx, xx xxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx datu xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx do xxxxxxxxxxxx xxxx vykazování (xx. xxxxxxx xxxxxx xxxx/xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx).

Xxxxxx, které xxxx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

030, 130, 230, 330, 430, 530, 630, 730, 830

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

Xxxxxx ztrátových xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx úpravám xxxxx xx počet xxxxxxxx operačního xxxxxx „xxxxxx xxxxxxxxxxxx“ x xxxxxxxxxxx vykazovaných referenčních xxxxxxxx a xxx xxxxxxxxxx xx předchozích xxxxx, x kterých xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx období.

Byla-li x určité xxxxxxxx xxxxxxxxx více xxx xxxxx úprava xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx jako xxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxx.

040, 140, 240, 340, 440, 540, 640, 740, 840

Xxxxxx ztrát xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx týkajícími xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx těchto prvků (xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx):

x)

xxxxxxx xxxxxx xxxxx souvisejících x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx provedenou xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxx. xxxxxxx rezerv, xxxxxxxxxxx ztrátové události, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx) x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx „xxxxxx xxxxxxxxxxxx“ x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

xx)

xxxxxxx xxxxxx ztrát souvisejících xx xxxxxxxx úpravou xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx období (xxxx. z důvodu xxxxxxx xxxxxx) x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx „xxxxxx zaúčtovaných“ x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx referenčních obdobích.

Byla-li x xxxxxx události xxxxxxxxx více xxx xxxxx xxxxxx ztráty x rámci xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, objemy xxxxxxxxx těchto xxxxx xxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx (xxxxxx, xxxxxxx). Xxxxx součet xx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx u xxxx xxxxxxxx za xxxx vykazované referenční xxxxxx.

Xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx ztrát xxxxxx upravený xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx dané xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx x této události xxxxxxxxxx až xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, kdy xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx (tj. xxxxxxx xxxxxx xxxx/xxxxx xxxxxxx úpravy xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx), xx záporným znaménkem xxxxxxx xxxxxx samotné xxxxxxx xxxxxx ztrát.

Částky, xxxxx mají xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

050, 150, 250, 350, 450, 550, 650, 750, 850

Maximální xxxx xxxxx ztráty

Maximální xxxx xxxxx xxxxxx xx vyšší x xxxxxx xxxxxx:

x)

xxxxxxxx xxxxx xxxxx ztráty týkající xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx ve xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x

xx)

xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx (xxxxxxxxxx výše) xxxxxxxx xx události xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx, xxxxx xxxx xxx vykázány, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

060, 160, 260, 360, 460, 560, 660, 760, 860

Xxxxxx pěti xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx součet xxxx největších xxxxxx x těchto xxxxxx:

x)

xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x

xx)

xxxxxx xxxxxxxx úprav ztrát (xxxxxxxxxx xxx xxxxx 040, 140, …, 840 výše) xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx období. Xxxxxxx, která se xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx x pěti xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx ztráta xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx či xx xxxx úpravě.

Částky, které xxxx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

070, 170, 270, 370, 470, 570, 670, 770, 870

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx ztrát

Celkovým xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxx xxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx 323 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích x xxxxx xxxx xxxxxxxx v řádku xxxx.

Xxxxxxx přímý výtěžek xxxxx xx součtem xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxx přímých xxxxxxx xxxxxxxxxxxx ve xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx ve vykazovaném xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

080, 180, 280, 380, 480, 580, 680, 780, 880

Xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx rizika xxxxxx

Xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx jsou xxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxx&xxxx;323 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx z pojištění x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx je xxxxxxx všech xxxxxxx x pojištění x xxxxxx mechanismů xxxxxxx xxxxxx a xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx referenčním xxxxxx x xxxxxxxxxx xx událostí xxxxxxxxxx xxxxxx poprvé xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx referenčním xxxxxx nebo v xxxxxxxxxxx vykazovaných referenčních xxxxxxxx.

910-980

XXXXXXX XXXXXXXXX CELKEM

U xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx 010 xx 080) se xxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx oblasti xxxxxxxxx xxxxxx (xx. 322 xxxx. 3 xxxx. x, x) x x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

910-914

Xxxxx xxxxxxxx

X xxxxx 910 xx xxxxxxxx počet xxxxxxxx xxx rámec xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx číselný xxxx xxxx xxx nižší xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, neboť xxxxxxxx x vícenásobnými dopady (xxxxxx x různých xxxxxxxxx podnikání) xx xxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx, Může xxx vyšší, jestliže xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx základního xxxxxxxxx, nemůže x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx) xxxxxxx.

X xxxxxxx 911 až 914 se vykazuje xxxxx událostí s xxxxxxxx objemem ztrát x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xx předpokladu, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx veškeré xxx ztráty xxxxxxx xxxxxxxxx uvedené x xxxxxxx 2 čl. 317 xxxx. 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „podnikové položky“ xxxxxxx x xx. 322 odst. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových požadavcích, xxxxxxxxxx že u xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxx 080:

—

xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 910 xx 914 xx xxxxx horizontálnímu xxxxxx xxxxx událostí v xxxxxxxxxx řádku, xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx byly xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx mající xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx podnikání,

—

číselný xxxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 080, řádku 910 xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx 080, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx podnikání.

920-924

Hrubý objem xxxxx (nové události)

Za xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx podnikání xxxxxxx x tabulce 2 čl. 317 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx oblasti xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxx x xx. 322 xxxx. 3 xxxx. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích, je xxxxxx xxxxxxx ztrát (xxxx xxxxxxxx) vykazovaným x xxxxx 920 xxxxxx součet xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx u xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

X xxxxxxx 921 xx 924 xx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x příslušných xxxxxxx.

930, 935, 936

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

X řádku 930 xx xxxxxxxx součet xxxxx událostí xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx ztrát ve xxxxxx řádků 030, 130, …, 830. Tento xxxxxxx xxxx může xxx xxxxx než xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx úpravám xxxxx xxxxx xxxxxxx podnikání, xxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxxxxxx dopady (dopady x xxxxxxx oblastech xxxxxxxxx) xx berou x úvahu xxxxx xxxxxx, Xxxx xxx xxxxx, xxxxxxxx instituce, xxxxx vypočítává xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx určit xxxxxx (xxxxxxx) podnikání xxxxxxxx (xxxxxxx) ztrátou.

Počet xxxxxxxxxx xxxxxxxx podléhajících xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxx událostí, x kterých xxxx xx vykazovaném referenčním xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx ztrát, a xxxxx událostí, u xxxxxxx byla ve xxxxxxxxxxx období xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx (xxxxxxx vykázány s xxxxxxx znaménkem).

940, 945, 946

Xxxxxx ztrát týkající xx předchozích vykazovaných xxxxxx

X řádku 940 xx xxxxxxxx součet xxxxxx xxxxx ztrát xxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (xxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxx 040, 140, …, 840). Xx předpokladu, že xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx ztráty xxxxxxx xxxxxxxxx uvedené v xxxxxxx 2 xx.&xxxx;317 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx položky“ xxxxxxx x xx. 322 xxxx. 3 písm. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xx xxxxxxx vykazovaným x xxxxx 940 xxxxxx xxxxxx úprav xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx období u xxxxxxx oblastí podnikání.

Objem xxxxx xxxxx je xxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx, x xxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx kladná xxxxxx ztrát (řádek 945, vykazuje xx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx), x xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx, x nichž xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx (xxxxx 946, xxxxxxxx se jako xxxxxxx číselný údaj). Xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx ztrát xxxxxx xxxxxxxx objem xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx dané instituce, xxxxxxxx tato xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxx události xxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx u prosincového xxxxxxxxxxxx data (tj. xxxxxxx xxxxxx xxxx/xxxxx xxxxxxx úpravy xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx referenčních xxxxxxxx), xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x řádku 946 xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx úpravy xxxxx.

950

Xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx

Xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx oblasti xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 2 xx. 317 xxxx. 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxx x xx. 322 xxxx. 3 xxxx. x) nařízení o xxxxxxxxxxxx požadavcích, je xxxxxxxxx xxxx jedné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx každý xxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxxx mohou xxx xxxxx než xxxxxxxx xxxxxxxxxx ztráta zaznamenaná x xxxxx oblasti xxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxx xx různé xxxxxxx xxxxxxxxx,

Xx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx ztráty xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 2 čl. 317 odst. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „podnikové xxxxxxx“ xxxxxxx x čl. 322 odst. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxx xxxxx určila xxxxx xxxxxxxx, platí xxx sloupec 080:

—

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx&xxxx;010 xx 070 xxxxxx xxxxx.

—

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx podnikání, xxxx být xxxxxx xxxxxxxx v {x950, x080} vyšší xxx xxxxxx „xxxxxxxxx výše xxxxx ztráty“ u xxxxx xxxxxxx podnikání xxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 080.

960

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xx součet xxxx xxxxxxxxxx hrubých xxxxx x xxxxxxx druhu xxxxxxxx x xxxx xxxxx oblastmi podnikání. Xxxx xxxxxx xxxx xxx vyšší než xxxxxxxx částka xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x každé oblasti xxxxxxxxx. Tato xxxxxx xxxx být xxxxxxxx xxx xxxxxx xx xxxxx ztrát.

Za xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx ztráty xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x tabulce 2 xx. 317 odst. 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxx xxxxxxx podnikání „xxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxx x xx. 322 xxxx. 3 písm. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx že x všech ztrát xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx pěti xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxx 080 součet xxxx xxxxxxxxxx ztrát x xxxx matici, xxx znamená, že xx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx hodnotě „xxxxxx pěti nejvyšších xxxxx“ v xxxxx 960 xxx xxxxxxxxx xxxxxxx „součtu pěti xxxxxxxxxx xxxxx“ ve xxxxxxx 080.

970

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx

Xx předpokladu, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx podnikání xxxxxxx x xxxxxxx 2 xx. 317 xxxx. 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx podnikání „podnikové xxxxxxx“ xxxxxxx x xx. 322 xxxx. 3 xxxx. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx celkového xxxxxxx xxxxxxx ztrát xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

980

Xxxxxxx x xxxxxxxxx x jiných xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx celkem

Za xxxxxxxxxxx, xx instituce xxxxxxxxx xxxxxxx své xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x tabulce 2 čl. 317 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxx položky“ uvedené x čl. 322 xxxx. 3 písm. x) nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích, je xxxxxxxx x pojištění x jiných mechanismů xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx celkem xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

4.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 17.02: Xxxxxxxx riziko: Xxxxxxxx xxxxxxxxx o největších xxxxxxxxxx událostech x&xxxx;xxxxxxx xxxx (XXX DETAILS 2)

4.2.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

134.

X&xxxx;xxxxxxx C 17.02 xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx o jednotlivých xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xxxxx řádek xx xxxxxxx).

135.

Xxxxxxxxx vykazované x&xxxx;xxxx xxxxxxx odkazují xx „nové xxxxxxxx“, xx. události operačního xxxxxx

x)

„xxxxxx xxxxxxxxxx“ xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx

x)

„xxxxxx zaúčtované“ x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v předchozí xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxx. x&xxxx;xxxx xxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx že kumulovaná xxxxxx připadající xx xxxx xxxxxxx (xx. xxxxxxx xxxxxx plus/minus xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx) překročila xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx údajů xx xx stávajícím vykazovaném xxxxxxxxxxx období.

136.

Vykazují xx xxxxx události xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx ztrát 100&xxxx;000&xxxx;XXX xxxx xxxx.

X&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx prahové hodnoty xx xx xxxxxxx xxxxxxxx

x)

xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxxx, x

x)

xxxxxxx deset xxxxxxxxxx ze xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx nebo xxx xxxxxx určeného druhu xxxxxxxx, x&xxxx;xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx.

x)

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx na xxxxxxx jim xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx.

x)

Xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx jednou.

4.2.3.2.   Pokyny xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

XX xxxxxxxx

XX události je xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xx pro xxxxx xxxxx tabulky jedinečné.

Je-li xxxxxxxx xxxxxxx XX, xxxxx instituce xxxxxxx XX. Jinak se xxxxxxxxxx XX xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx 1, 2, 3 xxx.

020

Xxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx, xxx xxxxxx nebo xxxxxxxx fond/rezerva na xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika byly xxxxxx xxxxxx ve xxxxxx zisků a xxxxx.

030

Xxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xx den, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx rizika xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx.

040

Xxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xx xxx, kdy xxxxxxxxx událost operačního xxxxxx xxxxxxxx.

050

Xxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx, xxx jsou xxxxxxxxxx x článku 324 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

Xxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxx související x xxxxxxxx, jak je xxxxxxxx v xxxxxxx 020, 120 atd. xxxxxxx C 17.01 xxxx

070

Xxxxx ztráta bez xxxxxxx výtěžků

Hrubá ztráta xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx 020, 120 atd. šablony X 17.01 xxxx, xxx přímých xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx události

080 – 160

Xxxxx xxxxxx podle xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx ztráta xxxxxxxx ve xxxxxxx 060 xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx podnikání xxxxxxxxxxx x článku 317 a čl. 322 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

170

Název xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, x xxx xxxxx ke ztrátě, xxxx k xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx, xxxx-xx dotčeno xxxxxxx xxxxxxxx, uvedený xx xxxxxxx 010 xxxxxxx X 06.02.

180

XX xxxxxxxxx xxxxx

Xxx XXX xxxxxxxxx xxxxx, u xxx xxxxx ke xxxxxx, xxxx k xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx, xxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxx 025 xxxxxxx X 06.02.

190

Xxxxxxxx jednotka

Obchodní xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, u xxx xxxxx xx xxxxxx, nebo x xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx, xxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx obchodních jednotek xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

200

Xxxxx

Xxxxxxxx xxxxx události, x xxxxxxxxxx případech x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, který xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x informace x rizikových faktorech xxxx xxxxxxxxx události, xxxx-xx xxxxx.

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXX ZAMĚŘENÉ XX XXXXX RIZIKO

137.

Tyto xxxxxx se xxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx (XXX XX FX), xxxxxxxxxxx xxxxxx (XXX XX XXX), xxxxxxxxx xxxxxx (XXX XX XXX, XXX XX XXX, XXX XX XXX) x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx (XXX XX XXX), x&xxxx;xx xx všech xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu. X&xxxx;xxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx pokyny xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx týkající xx xxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxx (XXX XX).

138.

Xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx akciového xxxxxxxx (nebo dluhového xx xxxxxxxxx xxxxxxxx) xx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx rozděluje xx xxx xxxxxx. Xxxxx je složka xxxxxxxxxxxx xxxxxx – xx je xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx příslušného xxxxxxxx v důsledku xxxxxxx xx xxxxxx k jeho xxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx složka xx xxxxxxxx xx xxxxxx riziko – xx je xxxxxx xxxxx v ceně xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (x&xxxx;xxxxxxx obchodovaného xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx) v důsledku xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx (x&xxxx;xxxxxxx xxxxx nebo akciových xxxxxxxx) xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx specifickými xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Obecný xxxxxxx xx xxxxxxxxx nástrojům x&xxxx;xxxxxxxx započtení xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 326 xx 333 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

5.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 18.00 – XXXXX RIZIKO: XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP X&xxxx;XXXXXXXX XXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXX (MKR SA XXX)

5.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

139.

X&xxxx;xxxx šabloně xx xxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxx&xxxx;102 x&xxxx;xx.&xxxx;105 odst. 1 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx). X&xxxx;xxxxxxxxxxxx řádcích se xxxxxxxxxx různá xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXX XX XXX x&xxxx;XXX XX CTP xx xxxxxxxx pouze x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx MKR XX XXX. Kapitálové xxxxxxxxx vykazované x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xx převádějí xx xxxxx 325;060 (xxxxxxxxxxxx) x&xxxx;330;060 (portfolio xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx)..

140.

Xxxxxxx xxxx xxx vyplněna samostatně x&xxxx;xxxxxxx „Xxxxxxx“ x&xxxx;xxxxx xxxx je xxxxx xxxxx xxxxx u předem xxxxxxxxxxxx seznamu xxxxxx xxx: XXX, ALL, XXX, XXX, DKK, XXX, XXX, XXX, XXX, ISK, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX. Xxxxxxxx xxxxxxx je xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx.

5.1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010-020

XXXXXXX XXXXXX (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxxx 102 x čl. 105 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx o xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x nástrojích, ale x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, které xxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxx třetí strany (xxxxx xxxx xxxxxx 345 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Pro xxxxxxxxx xxxx dlouhými x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx platí i xxx xxxx xxxxx xxxxxx, xxx xx. 328 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030-040

XXXXX XXXXXX (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxxx 327 xx 329 x 334 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxx mezi dlouhou x xxxxxxx pozicí xxx xx. 328 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX POŽADAVKU

Čisté xxxxxx, xx xxx xx podle různých xxxxxxxx uvedených v xxxxx třetí xxxxx XX xxxxxxxx 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

060

XXXXXXXXX XX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx kterékoli xxxxxxxxx pozici xxxxx xxxxx třetí xxxxx XX xxxxxxxx 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx&xxxx;12,5.

Xxxxx

010-350

XXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXXX PORTFOLIU

Pozice x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x obchodním xxxxxxxxx x x xxxx xxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx k pozičnímu xxxxxx x souladu x xx. 92 xxxx. 3 xxxx. x) bodem x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x částí xxxxx hlavou XX xxxxxxxxx 2 xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

011

XXXXXX XXXXXX

012

Xxxxxxxx

Xxxxxxxx zahrnované xx xxxxxxx úrokového xxxxxx x pozic v xxxxxxxxx portfoliu, xxxxxxxxx xx zohledněním xxxxxx 328 xx 331.

013

Xxxxxxx xxxxxx a pasiva

Jiné xxxxxxxx xxx deriváty xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx rizika u xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

020-200

XXXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXX

Xxxxxx v xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxx xx vztahuje xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx podle xx. 339 xxxx. 1 xx 8 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx stanovené x xx. 339 xxxx. 9 xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xx rozdělují xxxx zóny 1, 2 x 3 x xxxx xxxx xx xxxx podle xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

210-240

XXXXXX RIZIKO XXXXXXX XXXXXXXX NA XXXXXX

Xxxxxx x obchodovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, na xxx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xx. 340 xxxx. 1 xx 6 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx stanovené x xx. 340 xxxx. 7 xxxxxxxxx nařízení. Xxxxxx se rozdělují xxxx zóny 1, 2 a 3.

250

XXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx xxxxxx vykázaných x xxxxxxx 251, 325 x 330.

Pozice x obchodovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxxx podléhající xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxxxxxxxxx xxxxxx x s xxxx xxxxxxxxxxx kapitálový xxxxxxxxx x souladu x xx. 92 xxxx. 3 písm. x), xxxxxxx 335, xx. 336 xxxx. 1 až 3 x xxxxxx 337 x 338 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx xxxx nutné xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx čl. 327 odst. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

251-321

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxxxx dluhové xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 260 až 321.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx xxx externího xxxxxxx se musí xxxxxxxxx xxxx součet xxxxxxxxxx xxx referenčních xxxxxxxx (čl. 332 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxx x xxxxx pododstavec nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx – „přístup se xxxxxxxxxxx“). Xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx (xx. 332 xxxx. 1 xxxx. x) třetí xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx 321.

Xxxxxxxxxx xxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx čl. 336 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích:

Pro xxxxxxxxx, xxxx xx x bankovním xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx váha 10 %, xx xxxxx xx. 129 xxxx. 3 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx (xxxxx dluhopisy) xxxxxxxxx xxxxxxxx zacházení. Zvláštní xxxxxxxxxx požadavky xxxx xxxxxxxx procentního xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx tabulky 1 xxxxxx 336 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xx xxxxx 280 až 300 podle jejich xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxx je xxxxxx riziko x xxxxxxxxx xxxxx zajištěno xxxxxxxxx deriváty, xxxxxxx xx xxxxxx 346 x 347.

325

Kapitálový xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx nástroje

Celkové xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx sloupci 610 xxxxxxx MKR SA XXX. V xxxxxxx XXX SA XXX xx xxxxx se xxxxx xxxxxxx částka.

330

Kapitálový xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xxxxxxxx ve xxxxxxx 450 xxxxxxx XXX SA XXX. X šabloně XXX XX XXX se xxxxx se pouze xxxxxxx xxxxxx.

350-390

XXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXX (JINÁ XXXXXX XXX RIZIKA XXXXX)

Xxxxxxxxxx xx. 329 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxxx xxxxx, xx xxxxxxx u metody xxxxxxxxx x jejich xxxxxxx.

5.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 19.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXXXX (XXX XX XXX)

5.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

141.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx (xxxxx/xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx/xxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ke xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx obchodování x&xxxx;xxxxxxxx) x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu.

142.

V šabloně XXX XX XXX xx xxxxxx kapitálový xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx specifického rizika xxxxxxxxxxxxxxx pozic xxxxx xxxxxx&xxxx;335 xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;337 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Jsou-li sekuritizační xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxx 346 a 347 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích. Je xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx ohledu xx xxxxxxxxxx, zda xxxxxxxxx xxx určení rizikové xxxx xxxxx pozice xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX kapitoly 5 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx standardizovaný xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx u těchto xxxxx xx vykazují x&xxxx;xxxxxxx XXX XX XXX xxxx MKR XX.

143.

Xxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx váha 1&xxxx;250&xxxx;%, xxx alternativně xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 (xxx xx.&xxxx;243 odst. 1 xxxx. b), čl. 244 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x&xxxx;xxxxxx&xxxx;258 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Xxxxx-xx xx x&xxxx;xxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx musí být xxxxxxxx v řádku 460 xxxxxxx XX1.

5.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pro xxxxxxxxx pozice

Sloupce

010-020

VŠECHNY XXXXXX (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxxx 102 x xx. 105 odst. 1 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xx spojení x článkem 337 xxxxxxxxx nařízení (xxxxxxxxxxxxx xxxxxx). Pro xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx x xxx xxxx xxxxx xxxxxx, xxx xx. 328 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

030-040

(–) XXXXXX ODEČTENÉ XX XXXXXXXX (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxxx 258 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

050-060

XXXXX XXXXXX (XXXXXX A XXXXXX)

Xxxxxx 327 xx 329 x 334 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx viz xx. 328 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070-520

XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXXXXXXX XXX

Xxxxxx 251 (xxxxxxx 1) a xx. 261 odst. 1 (xxxxxxx 4) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxx být xxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxx a xxx xxxxxx xxxxxx.

230–240 a 460–470

1&xxxx;250 %

Xxxxxx 251 (xxxxxxx 1) x xx. 261 xxxx. 1 (tabulka 4) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

250–260 a 480–490

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX VZORCE

Ustanovení čl. 337 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx x článkem 262 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xx vyplňují x xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx metodu regulatorního xxxxxx, xxxxx stanoví xxxxxxxxxx požadavky xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx seskupení xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx tranše.

270 x 500

XXXXXXX SE XXXXXXXXXXX

XX: Xxxxxx 253, 254 x xx. 256 xxxx. 5 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xx sloupcích xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx se xxxxx x xxxxx všechny xxxxxxx expozic xxx xxxxxxx, u xxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x podkladového xxxxxxxxx xxxxxxx (průměrná xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

Xxxxxxx XXX: Xxxxxxxxxx xx. 263 xxxx. 2 x 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Pro xxxxxxxxx umoření viz xx. 265 odst. 1 x xx. 256 xxxx. 5 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

280–290/510–520

XXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 109 xxxx. 1 xxxxx xxxx x xx. 259 xxxx. 3 x 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx metodu interního xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxx (včetně bank xxxxxxx xxxxx) rozšiřují xx xxxxxxx xxxxxxxx (xxx. conduits) investující xx xxxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxxx aktivy. Xxxxxx interního xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx použít xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, jejichž xxxxxxx xxxxxx odpovídá investičnímu xxxxxx xx počátku.

530-540

CELKOVÝ XXXXX (XXXXXX) X XXXXXXXX PORUŠENÍ XXXXXXXXXX X XXXXXXXX XXXX

Xxxxxxxxxx xx. 337 odst. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx 407 uvedeného xxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xx. 14 xxxx. 2 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

550-570

XXXX XXXXXXXXXX STROPU – XXXXXX XXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX X XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX X KRÁTKÝCH POZIC

Článek 337 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 335 téhož xxxxxxxx, který xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx x čisté xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx možné ztráty xxxxxxxxxxx x rizikem xxxxxxx.

580-600

XX UPLATNĚNÍ XXXXXX – XXXXXX XXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX A XXXXXX XXXXXXXX ČISTÝCH XXXXXXXX A XXXXXXXX XXXXX

Xxxxxx 337 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx&xxxx;335 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

610

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxx xx. 337 xxxx. 4 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx po xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx 31.&xxxx;xxxxxxxx 2014 xxxxx xxxxxxxx své xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx (xxxxxxx&xxxx;580) x své xxxxxx xxxxx krátké xxxxxx (sloupec 590). Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx z xxxxxx xxxxxx (po uplatnění xxxxxx). X xxxxxxx x xx. 337 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx 2015 xxx výpočet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx sečte xxx vážené čisté xxxxxx xxx ohledu xx xx, xxx xxxx dlouhé xxxx xxxxxx (xxxxxxx&xxxx;600).

Xxxxx

010

XXXXXXX EXPOZICE

Celková xxxx nesplacených xxxxxxxxxxxx (xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx) vykazovaná xxxxxxxxx, xxxxx zastává úlohu/y xxxxxxx a/nebo xxxxxxxxx x/xxxx xxxxxxxx.

040, 070 x 100

XXXXXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 4 bodů 61 x 62 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

020,050, 080 a 110

XXXXXXXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx 63 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030-050

XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx 13 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

060-080

XXXXXXXX

Xxxxxxx instituce, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx, x xxxxxx případě není xxxxxxxx ani sponzorem.

090-110

SPONZOR

Ustanovení xx. 4 xxxx 14 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Pokud xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx údaj xxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx aktiv.

120-210

STRUKTURA CELKOVÉHO XXXXXX VÁŽENÝCH ČISTÝCH XXXXXXXX A XXXXXXX XXXXXXXX XXXXX PODLE XXXXX PODKLADOVÝCH XXXXX

Xxxxxxxx xxxx xx. 337 xxxx. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx SEC Xxxxxxx (sloupec „druh“):

—

1-zástavní xxxxx x obytným xxxxxxxxxxxx;

—

2-xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx nemovitostem;

—

3-pohledávky x xxxxxxxxxx xxxxx;

—

4-xxxxxxxx;

—

5-xxxxx xxx xxxxxxx nebo xxxx x xxxxxxx xxxxxxx (xx kterým xx xxxxxxxxxx xxxx k xxxxxxxx);

—

6-xxxxxxxxxxxxxx úvěry;

—

7-obchodní xxxxxxxxxx;

—

8-xxxx xxxxxx;

—

9-xxxxx xxxxxxxxx;

—

10-xxxx závazky.

U xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx z xxxxxxx xxxxx xxxxx.

5.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 20.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP XX XXXXXXXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXX ZAŘAZENÝCH XX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX (XXX XX XXX)

5.3.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

144.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx údaje x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx (patří xxx sekuritizace, xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx selhání x&xxxx;xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;338 odst. 3) x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavcích x&xxxx;xxxxx standardizovaného xxxxxxxx.

145.

X&xxxx;xxxxxxx XXX SA XXX xx určují kapitálové xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s korelací xxxxx xxxxxx&xxxx;335 ve xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;338 xxxx.&xxxx;2 x&xxxx;3 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx-xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx obchodování x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrovými xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxx 346 a 347 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx xxxxxxxxx pouze xxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx v portfoliu xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx bez xxxxxx xx skutečnost, zda xxxxxxxxx xxx určení xxxxxxxx váhy každé xxxxxx podle xxxxx xxxxx xxxxx II xxxxxxxx 5 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxx založený na xxxxxxxx ratingu. Kapitálové xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx riziku x&xxxx;xxxxxx xxxxx se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXX XX XXX xxxx XXX XX.

146.

X&xxxx;xxxxx strukturované xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx pozice x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx se xxxx xxxx vykazují v řádcích 030, 060 nebo 090 (x&xxxx;xxxxxxxxxx xx xxxxx instituce v sekuritizaci). Xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx se vždy xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx 110. „Xxxxxxx pozice x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s korelací“ xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx úvěrovými xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx (viz xxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;338 xxxx.&xxxx;3 xxxxxxxx o kapitálových požadavcích), xxx xxxx xxxxxxxx „xxxxxxx“ (kvůli xxxxxxxxxxxxx xxxxxx) s jednou x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxx xxxxxx xx zařazují xxx xx xxxxx xxxxxxx „xxxxxxxxxxxx“, xxxx „xxxxxxx xxxxxxx x-xxxx xxxxxxx“.

147.

Xxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxx riziková xxxx 1&xxxx;250&xxxx;%, lze xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xxx xx.&xxxx;243 xxxx.&xxxx;1 xxxx. b), xx.&xxxx;244 xxxx.&xxxx;1 písm. b) x&xxxx;xxxxxx&xxxx;258 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Jedná-li xx x&xxxx;xxxxx xxxxxx, uvedené xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx 460 xxxxxxx XX1.

5.3.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx pozice

Sloupce

010-020

VŠECHNY XXXXXX (XXXXXX A XXXXXX)

Xxxxxx 102 x xx. 105 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x pozicemi xxxxxxxxxx xx portfolia xxxxxxxxxxx x korelací xxxxx xx. 338 xxxx. 2 x 3 xxxxxxxxx xxxxxxxx. Pro xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x krátkými xxxxxxxx, xxxxx xxxxx i xxx xxxx xxxxx xxxxxx, viz xx.&xxxx;328 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

030-040

(–) XXXXXX ODEČTENÉ XX XXXXXXXX (XXXXXX A XXXXXX)

Xxxxxx 258 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

050-060

XXXXX XXXXXX (XXXXXX A XXXXXX)

Xxxxxx 327 až 329 a 334 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxx xxx xx. 328 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

070-400

STRUKTURA XXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXXXXXXX XXX (XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXX XXX)

Xxxxxx 251 (xxxxxxx 1) x xx. 261 xxxx. 1 (tabulka 4) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

160 x 330

XXXXXXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx nejsou výslovně xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

X xxxxxxx úvěrových xxxxxxxx x-xxxx selhání xx xxxxx xxxxx x ty, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx n-tého xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xx vykazují xxx x šabloně XXX XX XXX (xxxxx 321), xxxx xxxx-xx xxxxxxxx do xxxxxxxxx obchodování x xxxxxxxx, pak xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx.

170–180 x 360–370

1&xxxx;250 %

Článek 251 (xxxxxxx 1) x xx. 261 xxxx. 1 (xxxxxxx 4) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

190–200 x 340–350

XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 337 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ve spojení x článkem 262 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

210/380

XXXXXXX XX XXXXXXXXXXX

XX: Xxxxxx 253, 254 x xx. 256 odst. 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx přístup xx xxxxxxxxxxx xx xxxxx x úvahu xxxxxxx xxxxxxx expozic xxx xxxxxxx, u xxxxx se xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx portfolia xxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxx váha xxxxxxxxx, nejvyšší riziková xxxx seskupení nebo xxxxxxx koeficientu xxxxxxxxxxx).

Xxxxxxx XXX: Ustanovení čl. 263 xxxx. 2 x 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxx umoření xxx xx. 265 xxxx. 1 x xx. 256 odst. 5 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

220–230 x 390-400

XXXXXX INTERNÍHO XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 259 odst. 3 x odst. 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

410-420

XXXX UPLATNĚNÍM XXXXXX – VÁŽENÉ XXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX

Xxxxxx 338 xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 335 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

430-440

XX XXXXXXXXX XXXXXX – XXXXXX XXXXX XXXXXX/XXXXXX XXXXXX

Xxxxxx 338 xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx uvedené x xxxxxx 335 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

450

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx stanoví xxxx vyšší z xxxxxx dvou xxxxxxxxx: x) xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx riziku, který xx xx xxxxxxxx xxxxx xx čisté xxxxxx xxxxxx (xxxxxxx 430), nebo ii) xxxxxxxxx xx specifickému xxxxxx, xxxxx xx xx uplatnil pouze xx xxxxx xxxxxx xxxxxx (sloupec 440).

Xxxxx

010

XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx má úlohu/y xxxxxxx, investora xxxx xxxxxxxx.

020-040

XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx 13 xxxxxxxx x kapitálových požadavcích.

050-070

INVESTOR

Úvěrová xxxxxxxxx, která xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxxx, x xxxxxx xxxxxxx není xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx.

080-100

XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 4 xxxx 14 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxxx sponzor xxxxxxxxxxxx xxxxxx vlastní xxxxxx, x řádku xxxxxxx xxx původce xxxxxx xxxx týkající xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

030, 060 a 090

XXXXXXXXXXXX

Xx xxxxxxxxx obchodování x xxxxxxxx patří xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx a xxxxxxxx jiné zajišťovací xxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxx stanovená v xx. 338 xxxx. 2 x 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, x také xxxxxx zajišťující pozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xx xxxxx „xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx obchodování x xxxxxxxx“.

110

XXXXXXX DERIVÁTY X-XXXX XXXXXXX

Xxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx, včetně xxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxx deriváty x-xxxx xxxxxxx xxxxx článku 347 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Původce, xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x-xxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx pozic xx xxxxxxx hlediska xxxxxxxxx derivátů n-tého xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx.

040, 070, 100 x 120

OSTATNÍ POZICE X XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX X XXXXXXXX

Xxxxxx x:

—

xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, x také xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx,

—

xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx článku 346 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx,

—

xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx podmínky xx. 338 odst. 3 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

xx vykazují v xxxxxx xxxxxxx.

5.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 21.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX PŘÍSTUP X&xxxx;XXXXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXX (XXX XX XXX)

5.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

148.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx v obchodním portfoliu, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx se standardizovaným xxxxxxxxx.

149.

Xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx v položce „xxxxxx“ x&xxxx;xxxxx xxxx xx xxxxx xxxxx xxxxx u pevně xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx: Albánie, Xxxxxxxxx, Xxxxxx jugoslávská xxxxxxxxx Xxxxxxxxx, Xxxxx xxxxxxxxx, Xxxxxx, Xxxxx, Xxxxxxxxxx, Xxxxxx, Xxxxxxxx, Xxxxxxxxxxxxxxx, Xxxxxxxx, Xxxxxx, Xxxxxx, Rumunsko, Ruská xxxxxxxx, Xxxxxxx xxxxxxxxxx, Xxxxxx, Xxxxxxx, Švýcarsko, Xxxxxxx, Ukrajina, XXX x&xxxx;xxxxxxxx; xxxxxxxx šablona xx určena xxx xxxxxxx xxxxxxx trhy. Xxx účely xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx výrazem „xxx“ xxxxxx „xxxx“ (s výjimkou xxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxx Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) x.&xxxx;525/2014).

5.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx konkrétní xxxxxx

Xxxxxxx

010-020

XXXXXXX XXXXXX (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxxx 102 x xx. 105 xxxx. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx o xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, ale x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx xx které xxxxxxxxx xxxxx strany (druhá xxxx xxxxxx 345 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).

030-040

XXXXX POZICE (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxxx 327, 329, 332, 341 x 345 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx.

050

XXXXXX XXXXXXXXXXX KAPITÁLOVÉMU XXXXXXXXX

Xxxxx xxxxxx, na xxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx uvedených x xxxxx třetí xxxxx XX kapitole 2 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx každý xxxxxxx xxx. Xxxxxx xx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxx xxxxx xx. 344 xxxx.&xxxx;4 druhé xxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nejsou xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.

060

XXXXXXXXX XX KAPITÁL

Kapitálový xxxxxxxxx ke kterékoli xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxx xxxxx hlavy XX kapitoly 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Výsledek xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx 12,5.

Řádky

010-130

AKCIE X XXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x pozičnímu xxxxxx xxxxx čl. 92 xxxx. 3 xxxx. x) xxxx x) xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxx IV xxxxxxxx 2 xxxxxx 3 xxxxxxxxx nařízení.

020-040

OBECNÉ XXXXXX

Xxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx (xxxxxx 343 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) a x xxxx související xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx části xxxxx xxxxx IV xxxxxxxx 2 xxxxxx&xxxx;3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxx xxxxxxxxxx (řádky 021/022 a 030/040) xx xxxxxx všech xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx riziku.

V xxxxxxx 021 x 022 xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. Jako základ xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx rozčlenění x xxxxxxx 030 a 040.

021

Xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx v xxxxxxxxx portfoliu, popřípadě xx xxxxxxxxxxx xxxxxx 329 x 332.

022

Xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx rizika u xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

030

Xxxxxxx na akciové xxxxxx obchodované na xxxxx, které xxxx xxxxxx diverzifikovány a xx něž se xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx burze, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx a vztahuje xx xx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 344 odst. 1 x 4 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx. Tyto xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, a xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxx 050.

040

Xxxx xxxxx xxx futures xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx na burze, xxxxx jsou xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxxxx podléhají xxxxxxxxxxxx riziku, x xxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 343 x čl. 344 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

050

SPECIFICKÉ XXXXXX

Xxxxxx v akciích, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, x odpovídající xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;342 x čl. 344 xxxx.&xxxx;4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

090-130

XXXXXXXXX XXXXXXXXX X OPCÍM (XXXX XXXXXX XXX RIZIKA XXXXX)

Xxxxxxxxxx čl. 329 xxxx. 2 a 3 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x opcím související x xxxxxx riziky, xxx jsou xxxxxx xxxxx, xx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx x jejich výpočtu.

5.5.   C 22.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX XXXXXX (XXX XX XX)

5.5.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx poznámky

150.

Instituce xxxxxxxx xxxxx o pozicích x&xxxx;xxxxx xxxx (včetně xxxx xxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavcích k měnovému xxxxxx, s nimiž xx xxxxxxx v souladu se xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xx xxxxxxxxxx v případě xxxxx xxxx (xxxxxx xxxx), zlata a pozic x&xxxx;xxxxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx.

151.

Xxxxx 100 až 480 xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxxxx povinnost xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k měnovému xxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;351 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxx doplňkových xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx vykazovací xxxx, bez ohledu xx xxxxxx, xx xxxxxx se xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx&xxxx;354 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích. Xxxxx 130 až 480&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx vyplňují zvlášť xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx států Evropské xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxx: XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, MKD, XXX, XXX, BRL, XXX, XXX, ICK, XXX, XXX, NOK, SGD, XXX, CNY x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxx.

5.5.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

020-030

XXXXXXX XXXXXX (XXXXXX A XXXXXX)

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx, xxxxxx, které xxxx xxx xxxxxxx, x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 352 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx xxxxxxx xx. 352 xxxx. 2 x xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx nevykazují pozice, xxxxx převzaly, aby xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx změn xxxxxxxx xxxxx na xxx xxxxxx kapitálu xxxxx čl. 92 xxxx. 1, xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxx, xxx xxxx xx xxxxxxxx xxx xxxxxxx kapitálu.

040-050

ČISTÉ POZICE (XXXXXX X XXXXXX)

Xxxxxxxxxx xx. 352 xxxx. 3 x xxxx.&xxxx;4 xxxxx a xxxxx xxxx x xxxxxx&xxxx;353 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx pro xxxxxx xxxx, proto lze xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx pozice.

060-080

POZICE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 352 odst. 4 třetí xxxx x článků 353 x 354 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060-070

XXXXXX, XX NĚŽ XX XXXXXXXX KAPITÁLOVÝ XXXXXXXXX (XXXXXX A XXXXXX)

Xxxxxx x krátké xxxxx xxxxxx pro xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx celkových xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx pozic.

Pro xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx x určité xxxx xx připočítají xxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxx operaci x xxxx měně.

Pro docílení xxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx měně xx xxxxxxxxxxx krátké xxxxx xxxxxx za xxxxxx operaci x xxxx xxxx.

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x jiných měnách xxx x xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx x pozicím, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx požadavky, x xxxxxxxx měnám (xxxxx 030) xx xxxxxxx 060 nebo 070 xxxxx xxxx, zda xxxx xxxxxxxx xxxx krátké, xxxx dlouhé.

080

POZICE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX POŽADAVKU (XXXXXXXXXXXX)

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx.

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXX (%)

Xxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxx 351 x 354; xxxxxxxxxx požadavek x xxxxxx xx xxxxx x procentech.

090

POŽADAVKY XX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx kterékoli xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

100

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 4 xxxx. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx vynásobení xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx faktorem 12,5.

Xxxxx

010

XXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxx pozice x xxxxxx xxxxxx xxx v měnách xxxxxxxx a xxxxxx x měnách xxxxxxxx, xxx se xxxxxxxxxx xxx účely xxxxxx 354 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxx x x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx požadavky xxxxx xx. 92 xxxx. 3 písm. x) bodu x) x čl. 352 xxxx. 2 x 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích (pro xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx).

020

XXXXX XXXXXXXXXX XXXX

Xxxxxx x s nimi xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx požadavky x měnám xxxxxxxx x xxxxxx 354 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

025

Xxxxx korelované xxxx: x toho: xxxxxxxxxx xxxx

Xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;354 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

030

XXXXXXX XXXXXXX XXXX (xxxxxx subjektů kolektivního xxxxxxxxxxx, x nimiž xx xxxxxxx xxxx x jinými xxxxxx)

Xxxxxx x x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x měnám xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 351 x xx. 352 odst. 2 x 4 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 353 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx:

X xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxx xx samostatnými xxxxxx, xx xxxx pro xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dvěma xxxxxxx:

1.

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování není xxxx (subjekty kolektivního xxxxxxxxxxx xx přičítají x xxxxxxx xxxxx xxxxxx pozici xxxxxxxxx)

2.

Xxxxx xx xxxx směr xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx (xxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx)

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx se xxxx xxxxx výpočtu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

040

XXXXX

Xxxxxx x x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x měnám xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 351 x xx. 352 xxxx. 2 x 4 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

050 – 090

XXXXXXXXX POŽADAVKY K XXXXX (JINÁ XXXXXX XXX XXXXXX DELTA)

Ustanovení xx. 352 xxxx. 5 a 6 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxxx xxxxx, xx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx výpočtu.

100-120

Struktura xxxxxxxxx xxxxx (xxxxxx xxxx xxxxxxxx) xxxxx xxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx pozice xx xxxxxxxxxx podle derivátů, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

100

Xxxxxxx aktiva x xxxxxx jiná než xxxxxxxxxxxx položky a xxxxxxxx

Xxxxxx se zde xxxxxx xxxxxxxxxxxx v xxxxx 110 xxxx 120.

110

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx uvedené x příloze I xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x výjimkou xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx s xxxxx xxxxx vypořádání nebo xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx smluvního křížového xxxxxxxxx.

120

Xxxxxxxx

Xxxxxx odhadované xxxxx xxxxxx 352 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

130-480

XXXXXXXXXX XXXXXXX: XXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xx v xxxxxxx xxxxxxxx zvlášť xxx xxxxxxx měny xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx x následující xxxx: USD, XXX, XXX, RUB, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, XXX, MKD, XXX, ARS, BRL, XXX, XXX, XXX, XXX, NZD, XXX, XXX, KRW, CNY x xxxxxxx xxxxxxx xxxx.

5.6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 23.00 – XXXXX XXXXXX: XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXX KOMODITY (XXX XX XXX)

5.6.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxxxx

152.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx údaje x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx a odpovídající kapitálové xxxxxxxxx, s nimiž se xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx se xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

5.6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010-020

XXXXXXX POZICE (XXXXXX A XXXXXX)

Xxxxx xxxxxx/xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx ve xxxxxx komoditě xxxxx xx. 357 xxxx. 1 x 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (viz také xx. 359 odst. 1 uvedeného xxxxxxxx).

030-040

XXXXX XXXXXX (XXXXXX X XXXXXX)

Xxx je xxxxxxxx x xx. 357 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

XXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX POŽADAVKU

Čisté xxxxxx, na něž xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 4 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

060

XXXXXXXXX XX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx kterékoli xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxx třetí hlavy XX xxxxxxxx 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

070

XXXXXXX OBJEM XXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx 12,5.

Xxxxx

010

XXXXXXX POZICE X XXXXXXXXXX

Xxxxxx x xxxxxxxxxx x s xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 92 xxxx. 3 xxxx. c) xxxx xxx) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 4 xxxxxxxxx nařízení.

020-060

POZICE PODLE XXXXXXXXX KOMODITY

Komodity xx xxx xxxxx vykazování xxxxxxxxx do xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx 2 xxxxxx 361 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

XXXXXX XXXXXXXXXX

Xxxxxx x xxxxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx metoda xxxxxxxxxx, xxx je xxxxxxx x xxxxxx 359 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

080

XXXXXXXXX XXXXXX SPLATNOSTÍ

Pozice x xxxxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxx je uvedena x článku 361 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

090

XXXXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx x xxxxxxxxxx, xx něž xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx je xxxxxxx x článku 360 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

100-140

XXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXX (XXXX XXXXXX XXX XXXXXX DELTA)

Ustanovení xx. 358 xxxx. 4 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx požadavky x xxxxx xxxxxxxxxxxx s xxxxxx riziky, než xxxx xxxxxx delta, xx xxxxxxx u xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx.

5.7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 24.00 – INTERNÍ XXXXX XXX XXXXX XXXXXX (XXX IM)

5.7.1.   Obecné xxxxxxxx

153.

X&xxxx;xxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx hodnot x&xxxx;xxxxxx (XxX) a stresových hodnot x&xxxx;xxxxxx (XXxX) xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxx údaje xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků.

154.

Vykazování z obecného xxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxxx modelu xxxxxxxxx xxxxx toho, xxx xxxxxxxx údaje k obecnému x&xxxx;xxxxxxxxxxxx riziku xxxxxxxx, xxxx dohromady. Totéž xxxxx xxx xxxxxxxxxx XxX xx stresových XxX xx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx). Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx-xx, že by xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

5.7.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

030-040

XxX

Xxxxxxxx x riziku se xxxxxx maximální xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx by x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx x xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x důsledku změny x xxxx.

030

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xx) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx XxX za xxxxxxxxxxx 60 pracovních xxx (VaRavg)

Ustanovení čl. 364 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx xx) x xx. 365 xxxx. 1 xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

040

Xxxxx xxxx XxX x předchozího xxx (XxXx–1)

Xxxxxxxxxx xx. 364 xxxx. 1 xxxx. x) bodu x) x xx. 365 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050-060

Xxxxxxxx XxX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxx se xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ztráta, xxxxx by x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx x xx xxxxxxxxxxxxxx časovém xxxxxxxxx vznikla v xxxxxxxx změny v xxxx, vypočítaná xx xxxxxx vstupních kalibrovaných xxxxxxxxxxxx xxxxx ze xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx zátěže významné xxx portfolio instituce.

050

Multiplikační xxxxxx (xx) vynásobený xxxxxxxx výše SVaR xx xxxxxxxxxxx 60 xxxxxxxxxx xxx (XXxXxxx)

Xxxxxxxxxx xx. 364 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx xx) x xx. 365 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

060

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx (XXxXx-1)

Xxxxxxxxxx xx. 364 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx x) x xx. 365 xxxx. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

070-080

KAPITÁLOVÝ XXXXXXXXX X XXXXXXXXXXX RIZIKU XXXXXXX A XXXXXXX

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx potenciální ztrátu, xxxxx xx xxxxxxx xx změny x xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx selhání x migrace, xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 364 odst. 2 xxxx. x) xx spojení x xxxxx xxxxx hlavou XX xxxxxxxxx 5 xxxxxxx 4 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

070

Xxxxxxxx xxxxxxx za xxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 364 xxxx. 2 písm. x) bodu xx) xx xxxxxxx s xxxxx třetí xxxxxx XX kapitolou 5 xxxxxxx 4 nařízení x kapitálových požadavcích.

080

Nejnovější xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 364 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx x) xx spojení x xxxxx xxxxx xxxxxx XX kapitolou 5 xxxxxxx 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

090-110

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XX VŠEM XXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXXX OBCHODOVÁNÍ X XXXXXXXX

090

XXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 364 odst. 3 písm. c) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

= 8 % xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 338 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx pozice xxxxxxxxx xx kapitálového xxxxxxxxx xx „xxxx xxxxxxx xxxxxxx“.

100-110

XXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXXXX XXXXX A XXXXXXXXXX HODNOTA

Ustanovení xx. 364 xxxx. 3 xxxx. x).

110

XXXXXXXXXX HODNOTA

Ustanovení xx. 364 odst. 3 písm. x).

120

XXXXXXXXX XX XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx v xxxxxx 364 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx týká xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx x xxxx dodatečného xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x všech xxxxxxxx xxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx obchodování s xxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k sekuritizaci x xxxxxxxx derivátům x-xxxx selhání podle xx. 364 odst. 2 xxxxxxxxx nařízení.

130

CELKOVÝ XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE

Ustanovení xx. 92 odst. 4 xxxx. b) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků faktorem 12,5.

140

Xxxxx xxxxxxxxxx (xx xxxxxxxxxxx 250 pracovních xxx)

Xxxxxxx x článku 366 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx požadavcích.

150-160

Multiplikační xxxxxx XxX (xx) x xxxxxxxxxxxxx faktor XXxX (xx)

Xxx xx uvedeno x xxxxxx 366 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

170-180

XXXXXXXXXXXXX POŽADAVEK X XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX XXX XXXXXXXXXXX X XXXXXXXX – XXXXXX XXXXX XXXXXX/XXXXXX POZICE XX XXXXXXXXX XXXXXX

X xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxx základ xxx xxxxxxx minimálního xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 364 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx možnost vyplývající x xxxxxx&xxxx;335 xxxxxxxxx xxxxxxxx, x němž xx xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxx výsledek xxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx související x xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxx

010

XXXXXXX POZICE

Odpovídá xx části xxxxxxxxx, xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 363 xxxx. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xx. 367 xxxx.&xxxx;2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Co xx xxxx xxxxxxx 030 xx 060 (XxX a stresové XxX), číselné xxxxx x xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx VaR/stresové XxX xxxxxxxxxxx složek xxxxxx. Xx xxxxxxxxxx tedy xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

020

XXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 363 xxxx. 1 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx úrokovým xxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxxxx x xx.&xxxx;367 xxxx. 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

030

XXXXXXXXXXX XXXXXXX NÁSTROJE – XXXXXX XXXXXX

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x článku 362 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

XXXXXXXXXXX DLUHOVÉ XXXXXXXX – XXXXXXXXXX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x článku 362 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

050

XXXXX

Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxx xx. 363 odst. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxxxx xxxxxxx x rizikovými xxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxx, jak je xxxxxxxxxxxxx v čl. 367 xxxx. 2 xxxxxxxxx nařízení.

060

AKCIE – XXXXXX XXXXXX

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx 362 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

XXXXX – XXXXXXXXXX RIZIKO

Specifické xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx 362 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

080

MĚNOVÉ XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 363 xxxx. 1 x xx. 367 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

090

XXXXXXXXX RIZIKO

Ustanovení xx. 363 odst. 1 x xx. 367 xxxx. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

100

XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX RIZIKA

Tržní xxxxxx zapříčiněné xxxxxxxx xxxxxx xx trhu xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx měn x xxxxxxx. XxX xxx xxxxxx riziko u xxxxx rizikových faktorů (xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx).

110

XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXXXX RIZIKA

Složka xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nástrojů x xxxxx. XxX xxx xxxxxxxxxx xxxxxx u xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx portfoliu (případně xx xxxxxxxxxxx vlivů xxxxxxxx).

5.8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 25.00 – XXXXXX XXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXXXXX (XXX)

5.8.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx

010

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 271 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx s článkem 382 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx expozice xxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, které podléhají xxxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx.

020

X xxxx: XXX xxxxxxxx

Xxxxxx 271 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích v xxxxxxx s čl. 382 xxxx. 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x XXX derivátů. Xxxxx xxxx není xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx metodu xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx XXX deriváty x xxxxxxxxx x financováním xxxxxxx papírů ve xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx.

030

X toho: XXXXXXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX

Xxxxxx 271 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx x souladu x xx. 382 xxxx. 2 uvedeného xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx rizika protistrany xxxxxxxxxxx pouze x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Tento xxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx interního xxxxxx, xxxxx xxxx XXX xxxxxxxx a xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx.

040

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX (mc) XXXXXXXXXX PRŮMĚREM VaR XX XXXXXXXXXXX 60 XXXXXXXXXX DNŮ (VaRavg)

Článek 383 nařízení o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx s xx. 363 xxxx. 1 xxxx. d) xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxx XxX založený xx interních xxxxxxxx xxx tržní xxxxxx.

050

XXXXXXXXX XXX (XxXx-1)

Xxx xxxxxx xx xxxxxxx 040.

060

XXXXXXXXXXXXX XXXXXX (xx) x XXXXXX ZA XXXXXXXXXXX 60 PRACOVNÍCH XXX (XXxXxxx)

Xxx xxxxxx ke xxxxxxx 040.

070

POSLEDNÍ XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX (SVaRt–1)

Viz xxxxxx xx sloupci 040.

080

XXXXXXXXX NA XXXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 92 xxxx. 3 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx, které xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx vybrané xxxxxx.

090

XXXXXXX XXXXX XXXXXXXX EXPOZICE

Ustanovení xx. 92 odst. 4 xxxx. b) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vynásobené xxxxxxxx 12,5.

Doplňující xxxxxxx

100

Xxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx 382 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxxx zahrnutých do xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x riziku souvisejícímu x xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxx x xxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx x financováním xxxxxxx papírů, xxx xxxx xxxxxxxxx druhou xxxxxxx xxxxxxx.

110

X xxxx: xxx xxxxxx úvěrového xxxxxxx byl použit xxxxxxxx indikátor

Počet xxxxxxxxxx x případě, xx xxx xxx určení xxxxxxxxx rozpětí xxxxxx xxxxxxxx indikátor namísto xxxxx zjištěných xxxxxxx xxxxx.

120

XXXXXXXXXXX ÚVĚROVÉ XXXXXX X XXXXXXX

Xxxxxx xxxxxxx x důsledku snížené xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx.

130

XXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XX XXXXX XXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 386 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Celkové xxxxxxxx xxxxxx swapů xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

140

XXX XXXXXXXX XX XXXXXX

Xxxxxxxxxx xx. 386 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx úvěrového selhání xxxxxxxxxx na xxxxxx, xxxxx xx používají xxxx zajištění x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

Xxxxx

010

Xxxxxxx riziko související x xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx

Xxxxxx xxxxx 020 až 040.

020

Podle xxxxxxxxx metody

Pokročilá xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx x ocenění, xxx xx xxxxxxxxx v xxxxxx 383 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx.

030

Xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx metody

Standardizovaná metoda xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx úpravou x ocenění, jak xx xxxxxxxxx x xxxxxx 384 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

Xx xxxxxxx metody původní xxxxxxxx

Xxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxx 385 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 33.00 – XXXXXXXX XXXX XXXXXXX INSTITUCÍM (XXX)

6.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX XXXXXXXX

155.

Xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx C 33.00 xxxxxxxx všechny xxxxxxxx xxxx „vládním institucím“, xxx je xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx.&xxxx;42 písm. b) xxxxxxx X.

156.

Xxxxxxxx xxxx „xxxxxxx xxxxxxxxxx“ xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx expozic x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;112 ve xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;147 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, jak stanoví xxxxxx pro vyplňování xxxxxxx X 07.00, X 08.01 x&xxxx;X 08.02.

157.

Xxx xxxxxxxx kategorií xxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx kategorii xxxxxxxxxx „vládní xxxxxxxxx“ xxxx xxx dodrženy xxxxxxx 2 (Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx) a tabulka 3 (Xxxxxxx IRB), xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx 3 xxxxxxx 5.

158.

Xxxxxxxxx xx vykazují xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xx. součet xxxxxx xx xxxxx xxxx, ve xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx dluhu) x&xxxx;xxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx dlužníka.

159.

Rozdělení xxxxxxx xx kategorií expozic xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, a zejména bez xxxxxxxxxx substitučních účinků. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx však xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, včetně xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

160.

Xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o expozicích vůči „xxxxxxx institucím“ podle xxxxxxxxxx sídla xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx jiné xxx domácí xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx prahové xxxxxxx xxxxxxxxx v čl. 5 písm. x) xxxx 3 xxxxxx xxxxxxxx.

6.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXX „VLÁDNÍM XXXXXXXXXX“

161.

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx XXX xx týká xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „xxxxxxx xxxxxxxxxx“ x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Nutná xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx týkající se xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

162.

Xxxxxxxx xx xxxxxx expozicí, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx „xxxxxx xxxxxxxxx“.

163.

Xxxxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxx. První xx xxxxxxxx na členění xxxxxxx podle xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx přístupu a kategorií xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

6.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXX PRO KONKRÉTNÍ XXXXXX

Xxxxxxx

Xxxxxx

010-260

XXXXX XXXXXXXX

010-140

XXXXXXXXX XXXXXXXX

010

Xxxxxxx xxxxx účetní xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx xxxxx účetní xxxxxxx (xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx 34 x xxxxxxx X xxxxx 1) xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv vůči xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx XXXX xxxx xxxxxxxxxxxxxx XXXX xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx 86/635/XXX (xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx bank, BAD), xx xxxxxx definice x xxxxxxxxxx 15 xx 22 x xxxxxxx V části 1, xxxxxxx xx xxxxxxxxx 030 xx 120.

Xxxxxxxxxxxxx úpravy xxxxxxx xxxxx xxxxxx hrubou xxxxxx xxxxxxx obchodních x neobchodních expozic xxxxxxxxx reálnou xxxxxxxx.

020

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx nederivátových xxxxxxxxxx aktiv (xxxxxxxx x krátké xxxxxx)

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx (x xxxxxxx s xxxxxxxxx 27 x příloze X xxxxx 1) xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx podle XXXX xxxx vnitrostátních XXXX xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx (BAD), xx xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxxx 15 xx 22 v xxxxxxx X části 1 x xxxxxxxxx ve xxxxxxxxx 030 xx 120, očištěná x xxxxxx xxxxxx.

Xx-xx xxxxxxxxx xxx stejnou zbytkovou xxxxxxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx pozice xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx přímé xxxxxx. Xxxx xxxxx xxxxxxx xx považuje xx xxxxxxx, xxxxx xx xx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx xx xxxxxxx xxxxxx hodnot uvedených xx xxxxxxxxx 030 xx 120 xxxxx xxxxxxx ve xxxxxxx&xxxx;130. Xxxxx je xxxx xxxxxxx nižší než xxxx, xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx.

030-120

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx finančních xxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx.

030

Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx

XXXX 7 odst. 8 xxxx. x) xxx xx); XXXX 9 xxxxxxx X

040

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 32 až 33 xxxxxxxx XXX; xxxxxxx X část 1 xxxx. 16; xx. 8 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx instituce podle xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx zásad (XXXX).

050

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx aktiva xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx

XXXX 7 xxxx. 8 xxxx. x) xxx xx); IFRS 9 xxxx. 4.1.4

060

Finanční aktiva x xxxxxx hodnotě xxxxxxxx do zisku xxxx xxxxxx

XXXX 7 xxxx. 8 xxxx. x) xxx x); XXXX 9 xxxx. 4.1.5 a xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx. 8 xxxx. 1 xxxx. a) a xxxx. 6

070

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx vykázané xx xxxxx xxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 36 xxxx. 2 směrnice XXX; čl. 8 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxx

Xxxxxxxx pouze xxxxxxxxx xxxxx vnitrostátních xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx zásad (XXXX).

080

Xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxx hodnotě xxxxxxxx xx ostatního xxxxxxx xxxxxxxx

XXXX 7 xxxx. 8 xxxx. x); XXXX 9 xxxx. 4.1.2 A

090

Neobchodní xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx vlastního xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 8 xxxx. 1 xxxx. x) x xxxx. 8 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx instituce podle xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx (XXXX).

100

Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx

XXXX 7 xxxx. 8 xxxx. x); XXXX 9 xxxx. 4.1.2; xxxxxxx V xxxx 1 xxxx. 15

110

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx finanční xxxxxx xxxxxxx pořizovací xxxxx

Xxxxxx 35 směrnice XXX; xx. 6 xxxx. 1 xxxx. x) a čl. 8 odst. 2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx V část 1 odst. 16

Vyplňují xxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx zásad (GAAP).

120

Ostatní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx 37 směrnice XXX; xx. 12 xxxx. 7 směrnice x xxxxxxxxxx; xxxxxxx X xxxx 1 xxxx. 16

Vyplňují pouze xxxxxxxxx podle vnitrostátních xxxxxxxxx přijímaných xxxxxxxx xxxxx (XXXX).

130

Xxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx krátkých xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x XXXX 9 XX.7 xxxx. x), xx-xx přímou xxxxxxxxxxxx xxxxxx instituce ve xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx 1.

Xxxxxx pozice xxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx prodává xxxxx xxxxxx nabyté x xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx x půjčkou xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx je xxxxxx instituce.

Účetní xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxx pozice xxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx v xxxxx&xxxx;170 xx 230 x xxxxx bezprostřední protistrany. Xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x bezprostřední xxxxxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxx 030 xx 120.

140

X xxxx: Xxxxxx xxxxxx x reverzních xxxx operací klasifikované xxxx k xxxxxxxxxxx xxxx obchodovatelná xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx ve xxxxxx xxxxxxxx x IFRS 9 XX.7 xxxx. x), xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx nabyté v xxxxxxxxxx repo xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx x xxx xxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx (xxxxxxx 030 x 040).

X xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx krátké xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx, kdy prodané xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx v rámci xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

150

Xxxxxxxxxx xxxxxx xx znehodnocení

Souhrn kumulovaných xxxxx ze znehodnocení x souvislosti x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx 080 xx 120. (Xxxxxxx X, xxxx 2, xxxxxxxx 70 x 71)

160

Xxxxxxxxxx ztráty xx xxxxxxxxxxxx – x xxxx: x xxxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx úplného výsledku xxxx x neobchodních xxxxxxxxxxxxxx finančních aktiv xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx ztrát ze xxxxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx x nederivátovými xxxxxxxxxx xxxxxx vykazovanými xx xxxxxxxxx 080 x 090.

170

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx z xxxxxx úvěrového xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx záporných změn xxxxxx hodnoty x xxxxxx xxxxxxxxx rizika x xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx 050, 060, 070, 080 x 090. (Xxxxxxx V, xxxx 2, xxxxxxxx&xxxx;69)

180

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx reálné xxxxxxx z titulu xxxxxxxxx xxxxxx – x toho: z xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xxxxxxx oceňovaných xxxxxxx xxxxxxxx vykázanou do xxxxx nebo xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx hodnotě xxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx nebo x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv x reálné xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxx rizika x xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx ve xxxxxxxxx 050, 060 x 070.

190

Xxxxxxxxxx xxxxxxx změny xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx – x xxxx: x finančních xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx hodnotou xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx nebo x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx reálnou xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx hodnoty x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx x pozicemi xxxxxxxxxxxx xx sloupcích 080 x 090.

200-230

XXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxx xx xxxxxxxxx 200 xx 230.

Ohledně xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx podléhají xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x kapitálovým požadavkům xxxxxxxxxxxx x tržním xxxxxxx, xxx pokyny xxx xxxxxxx xxxxx.

200-210

Xxxxxxxx x xxxxxxx reálnou xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx institucí xxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx reálnou xxxxxxxx xxx instituci x xxxx vykázání xxx xxxxxx xx to, xxx jsou xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx XXXX x xxxxxxxxx XXXX xxxxxxxxxx xx směrnici XXX.

Xxx xx xxxxxxxx deriváty xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x případech, xxx jsou xxxxxxxx x xxxxxxxx portfoliích „x xxxxxxxxxxx“ xxxx „xxxxxxxxxxxxxx“ (xxxxxxx X, xxxx 2, xxxx. 120, 124, 125 x 137 xx 140).

200

Xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx: Xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx hodnota derivátů xxxxxxxxxxxx jako xxxxxxxx xxxxxx x referenčnímu xxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxx XXXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxxxx, zahrnují xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx z pořizovací xxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx jako zajišťovací xxxxxxxx.

210

Xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx: Pomyslná xxxxxxx

Xxxxx XXXX x xxxxxxxxx GAAP založených xx xxxxxxxx XXX xx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx V, xxxxx 2, odstavcích 133 xx 135, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx x x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx nebyly xxxxxxxxxx, jejichž protistranou xx xxxxxx xxxxxxxxx xx smyslu xxxxxxxx xxxx v xxxxxxxx 1 x xxxxxxxxx, xxx xxxxxx hodnota xx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx datu xxxxxxxxxx xxxxxx.

220-230

Xxxxxxxx xx xxxxxxxx reálnou xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje x xxxxxx institucí coby xxxxxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xx xx, xxx jsou použity x kvalifikovaném xxxxxxxxxxxx xxxxxx, nebo xxxx xxxxxx x obchodování xx xxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx XXXX x xxxxxxxxx XXXX založených xx xxxxxxxx XXX.

Xxx se xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x případech, xxx xxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxx „x xxxxxxxxxxx“ xxxx „xxxxxxxxxxxxxx“ (xxxxxxx V, xxxx 2, xxxx. 120, 124, 125 a 137 až 140).

220

Deriváty xx zápornou xxxxxxx xxxxxxxx: Xxxxxx hodnota

Účetní xxxxxxx derivátů xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx závazky x xxxxxxxxxxxx datu xxxxxxxxxx.

Xxxxx XXXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx derivátové xxxxxxxx xxxxxxx pořizovací xxxxx xx xxxxx x xxxxxxxxxx ceny xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

230

Xxxxxxxx xx zápornou reálnou xxxxxxxx: Xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxx XXXX i xxxxxxxxx XXXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx BAD xx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx, xx smyslu xxxxxxxx v xxxxxxx X, xxxxx 2, xxxxxxxxxx 133 xx 135, xxxxx derivátových xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx x k xxxx vykazování xxxxxx xxxxxxxxxx, jejichž protistranou xx xxxxxx xxxxxxxxx xx smyslu xxxxxxxx xxxx v odstavci 1 v xxxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxx xx xxx instituci xxxxxxx.

240-260

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

240

Xxxxxxxxx xxxxxxx

Xx-xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx podrozvahové xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x odstavci 1, jedná xx o xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxxx x xxxxxxx x XXXX xxxx xxxxx xxxxxxxxx XXXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX (xxxxxxx&xxxx;X, část 2, xxxxxxxx 102 xx 119).

X xxxxxxx x xxxxxxxx V, xxxxx 1, xxxxxxxx 43 a 44 xx xxxxxx instituce xxxxxx xxxxxxxxxxxx: x)&xxxx;x xxxxxxxxxx finanční xxxxxx, xxx je xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx dluhového xxxxxxxx, x x)&xxxx;x xxxxxxxx příslibu a xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx je protistranou, xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

250

Xxxxxxx

Xxxxxxxx XXX: čl. 4 Xxxxxx xxx 6 xxxx. x), Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx. 27 bod 11, xx. 28 xxx&xxxx;8 x xxxxxx 33; XXXX 9 odst. 4.2.1 písm. c) xxx xx) a xxxx. d) xxx xx), xxxx. 5.5.20; XXX&xxxx;37, XXXX&xxxx;4, xxxxxxx X xxxx 2.11.

Ustanovení x xxxxxxxxxxxxxx expozicích xxx ohledu xx xx, xxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx x reálné hodnotě xxxxxxxx xx zisku xxxx xxxxxx x xxxxxxx x IFRS 9.

Xxxxx XXXX se xxxxxxxxxxxx poskytnutého xxxxxxxxx xxxxxxxx vykáže xx xxxxxxx 150 x xxxxxxxxx, kdy xxxxxxxxx xxxx x to xxxxxxxxxx určit očekávané xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x čerpanými x xxxxxxxxxxx částkami dluhového xxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx ztráty x tohoto xxxxxxxxxx xxxxxxxx přesahují xxxxxx xxxxxx xxxxxxx úvěrové xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx zůstatek očekávaných xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx jako xxxxxxx xx xxxxxxx&xxxx;250.

260

Xxxxxxxxxx záporné xxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx úvěrového xxxxxx

X xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx nebo xxxxxx x xxxxxxx x XXXX 9 xx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx X, část 2, odstavec 110)

270-280

Xxxxxxxxx xxxxxxx: úvěrové xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx institucím

Musí xxx vykázány úvěrové xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx finančních xxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx referenční xxxxxxxx xx vládní xxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx expozic (xxxxx 020 xx 160).

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx x tomto xxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx a objemu xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx 290 x 300), xxx se xxxxxxx xxxxxxx z xxxxxxx xxxxxxx.

270

Xxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – účetní xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx úvěrových xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx mají xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

X xxxxxxxx xxxxx XXXX xx xxxxxxxx, jež xx být xxxxxxxx x xxxxx sloupci, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx k xxxx xxxxxxxx finančními xxxxxx.

X derivátů podle XXXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX je xxxxxxxx, jež má xxx vykázána x xxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx hodnotou x referenčnímu xxxx xxxxxxxxxx nezávisle na xxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx.

280

Xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx derivátů xxxxxxxxx na expozice xxxx vládním xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx pro xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, aniž xx zohlední xxxxxxxxxxxx xxxxxx ocenění.

U derivátů xxxxx XXXX xx xxxxxxxx, xxx má xxx xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx k xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

X xxxxxxxx podle XXXX xxxxxxxxxx na xxxxxxxx XXX xx xxxxxxxx, xxx xx být xxxxxxxx x tomto xxxxxxx, xxxxxx hodnota xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxx, xxx jsou xxxxxxxxxx.

290

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx u xxxxxxx, xx které xx použije xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx standardizovaný xxxxxxx (XX): xxx xxxxxx 111 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx, xx něž xx xxxxxxxx xxxxxxx XXX: xxx článek 166 x xx. 230 xxxx. 1 xxxxx xxxx nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx riziku xxxxxxxxxxx i xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx souvisejícím s xxxxxx xxxxxxx, viz xxxxxx pro xxxxxxx xxxxx.

300

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx x xxxxxxx, xx které xx xxxxxxx xxxxx úvěrového xxxxxx.

Xxxxxxx expozic, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (SA): xxx xx. 113 xxxx. 1 xx 5 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích. Ohledně xxxxxxx, na xxx xx vztahuje xxxxxxx XXX: xxx xx.&xxxx;153 xxxx. 1 a 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

Ohledně xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxx xxx xxxxxxx řádků.

Řádky

Pokyny

STRUKTURA XXXXXXX PODLE REGULATORNÍHO XXXXXXXX

010

Xxxxxxx expozice

Souhrn xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx smyslu xxxxxxxx x xxxxxxxx 1

020-150

Xxxxxxxx xxxxx xxxxx úvěrového xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, jimž xx přidělí riziková xxxx v xxxxxxx x částí xxxxx xxxxxx II nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxx rámce xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx rizikem xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx obchodního portfolia, xx xxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s úvěrovým xxxxxxx protistrany, xx xxx xxxxxxxxx vykazují x xxxxxxx 160 xx 260.

Přímé expozice xxxx xxxxxxxxx, na xxx xx vztahují xxxxxxxxxx požadavky xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx rizikem xxxxxxxxxxx x x xxxxxx rizikem, xx xxxxxx x řádcích xxxxxxxxx rizika (řádky 020 až 150) x xxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxx 160). Xxxxxxxx xxxxxx expozice x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxx vykáží x xxxxxxx xxxxxxxxx rizika, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x titulu xxxxxxx rizika pro xxxx deriváty xx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx rizika.

030

Standardizovaný xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxx vládním xxxxxxxxxx, xxxxxx xx přidělí xxxxxxxx váha x xxxxxxx x částí xxxxx hlavou II xxxxxxxxx 2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x kterých xxxxxxxx vážení x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.

040

Xxxxxxxx vlády

Expozice xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi. Xxxx xxxxxxxx jsou přiřazeny xx xxxxxxxxx expozic xxxx „xxxxxxxxx vládám xxxx xxxxxxxxxx bankám“ x souladu s xxxxxx 112 x 114 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxx X 07.00, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx expozici, xxxxx xx nepoužijí.

050

Regionální xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi xxxx místními orgány. Xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „regionálním xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxx“ x xxxxxxx x články 112 x 115 nařízení x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx xxx šablonu X 07.00, x výjimkou xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx x přerozdělování xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx jiných kategorií xxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xx xxxxxxxxxxxxx účinky xx xxxxxxxx, které xx xxxxxxxxx.

060

Xxxxxxxx xxxxxxxxx sektoru

Expozice xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Tyto xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx“ v souladu x články 112 x 116 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx X 07.00, s xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx x xxxxxxxxxxxxxx expozic xxxx xxxxxxx institucím xx xxxxxx kategorií xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx.

070

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxx přiřazeny ke xxxxxxxxxx expozic xxxx „xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ v xxxxxxx s xxxxxx 112 a 118 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, jak xxxxxxx xxxxxx xxx šablonu C 07.00, x výjimkou xxxxxxxxxxx, xxxxx jde o xxxxxxxxxxxxxx expozic xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx expozic x důsledku použití xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xx nepoužijí.

080

Přístup xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx (XXX)

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx institucím, kterým xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx XX xxxxxxxxx 3 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, včetně xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, u kterých xxxxxxxx vážení x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx řeší xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.

090

Xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxx vládním institucím, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi x xxxxx xxxx přiřazeny xx xxxxxxxxx expozic xxxx „ústředním vládám x xxxxxxxxxx bankám“ x xxxxxxx x xx. 147 odst. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx X 08.01 x X 08.02, x xxxxxxxx specifikací, pokud xxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx expozic x xxxxxxxx použití xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového rizika xx xxxxxxxxxxxxx účinky xx expozici, xxxxx xx xxxxxxxxx.

100

Xxxxxxxxxx vlády xxxx místní xxxxxx [Xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxx]

Xxxxxxxx vůči xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx vládními xxxxxxxxxxx nebo místními xxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxx ke xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „xxxxxxxxx vládám x xxxxxxxxxx bankám“ v xxxxxxx x xx. 147 xxxx. 3 xxxx. a) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxx stanoví xxxxxx xxx xxxxxxx X 08.01 x&xxxx;X&xxxx;08.02, x xxxxxxxx specifikací, pokud xxx x přerozdělování xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxx použití xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx, které xx xxxxxxxxx.

110

Xxxxxxxxxx vlády xxxx místní xxxxxx [Xxxxxxxxx]

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi xxxx xxxxxxxx xxxxxx x které jsou xxxxxxxxx xx kategorii xxxxxxx vůči „xxxxxxxxxx“ x xxxxxxx x xx. 147 odst. 4 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, jak xxxxxxx xxxxxx xxx šablonu X 08.01 a X 08.02, s xxxxxxxx specifikací, xxxxx xxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx účinky xx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx.

120

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx [Xxxxxxxx xxxxx x centrální banky]

Expozice xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx subjekty xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx x xx. 4 bodem 8 xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx přiřazeny ke xxxxxxxxx xxxxxxx vůči „xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx bankám“ v xxxxxxx x xx. 147 odst. 3 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx stanoví xxxxxx xxx xxxxxxx X 08.01 a C 08.02, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx jde x xxxxxxxxxxxxxx expozic xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx jiných kategorií xxxxxxx v důsledku xxxxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxxx.

130

Xxxxxxxx veřejného xxxxxxx [Xxxxxxxxx]

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx veřejného xxxxxxx x xxxxxxx s xx. 4 xxxxx 8 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích a xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „institucím“ x xxxxxxx s xx. 147 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxxxx x kapitálových xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx xxx šablonu X 08.01 x X 08.02, x výjimkou xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx vládním xxxxxxxxxx xx xxxxxx kategorií xxxxxxx v důsledku xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxx, které xx xxxxxxxxx.

140

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx [Xxxxxxxx xxxxx x centrální xxxxx]

Xxxxxxxx xxxx vládním xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxx xxxx přiřazeny xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx „xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx“ x xxxxxxx x xx. 147 odst. 3 písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, jak xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx X 08.01 x X 08.02, x xxxxxxxx specifikací, xxxxx xxx o xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx vůči xxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx použití technik xxxxxxxxx úvěrového rizika xx xxxxxxxxxxxxx účinky xx xxxxxxxx, které xx xxxxxxxxx.

150

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx [Xxxxxxxxx]

Xxxxxxxx vůči vládním xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic xxxx „xxxxxxxxxx“ x xxxxxxx x xx. 147 odst. 4 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx požadavcích, xxx xxxxxxx pokyny xxx xxxxxxx X 08.01 a X 08.02, s xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx x xxxxxxxxxxxxxx expozic xxxx xxxxxxx institucím xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxx technik snižování xxxxxxxxx rizika xx xxxxxxxxxxxxx účinky xx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx.

160

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxx podléhající xxxxxxx xxxxxx xx týkají xxxxx, pro xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx expozice xxxx xxxxxxxxx, na xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx související x xxxxxxxx rizikem xxxxxxxxxxx x x xxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx 020 xx 150) x xxxxx xxxxxxx rizika (xxxxx 160). Rizikově xxxxxx expozice x xxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxx se však xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, zatímco xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x titulu tržního xxxxxx pro xxxx xxxxxxxx se xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxx.

170-230

XXXXXXXXX EXPOZIC XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXX:

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxx vypočítává x xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx splatnosti a xxxxxxxxxxx datem vykazování.

Expozice xxxx vládním institucím xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx ke xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx:

—

[0 - 3X [: Xxxx xxx 90 xxx

—

[3X - 1X [: Xxxxx xxxx xxxx xxx 90 xxx x méně než 365 dní

—

[1R – 2X [: Xxxxx xxxx xxxx xxx 365 xxx x xxxx xxx 730 xxx

—

[2X – 3X [: Xxxxx xxxx xxxx než 730 xxx x xxxx xxx 1 095 xxx

—

[3X – 5X [: Xxxxx nebo xxxx xxx 1&xxxx;095 dní x méně xxx 1&xxxx;825 xxx

—

[5X – 10X [: Xxxxx xxxx xxxx než 1&xxxx;825 dní x xxxx xxx 3 650 xxx

—

[10X – více: Xxxxx xxxx více xxx 3 650 dní
“

(1)  Údaje, xxxxx mají instituce xxxxxxx v této šabloně, xx vykazují xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx za xxxxxx běžného xxxx, xx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx (tj. xx 1.&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxx).

(2)&xxxx;&xxxx;„Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx“ xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ve xxxxxx xxxx, kde xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx požadavkům.

PŘÍLOHA XXX

„

XXXXXXX XXX

XXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXX X&xxxx;XXXXXXXX X&xxxx;XXXXX ZAJIŠTĚNÝCH XXXXXXXXXXXX

1.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx uvedeným x&xxxx;xxxxxxx XX xxxxxx xxxxxxxx. Xxxx příloha xxxxxxxx pokyny xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX.

2.

Xxxxxxx xx xxxxxx všechny xxxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx X&xxxx;xxxxxxx XX xxxxxx nařízení.

1.   Rozsah xxxxxxxx xxxxx

3.

Xxxxx uvedené x&xxxx;xx.&xxxx;101 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx.

4.

Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xx všechny xxxxxxxxxxxx xxxx, xxxx xxxx má xxxxxxxxx/xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxx xx.&xxxx;101 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx požadavcích). Podle xx.&xxxx;101 odst. 2 třetí xxxx xx xxxx xxxxx oznamují za xxxxx jednotlivý trh x&xxxx;xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx Xxxx xxxxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx

5.

Xxxxxxxx ztráty: „xxxxxxx“ xx rozumí „xxxxxxxxxx xxxxxx“, xxx xx xxxxxxxxxx v čl. 5 bodě 2 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, včetně xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx (xxxx. xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx pojištění, xxx.) xx při xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx nezohledňují. Xxxxxx z jedné xxxxxx xx xxxxxxxx nezapočítávají xx xxxxxx z úspěšného xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxx.

6.

Xxxxx xxxxxxxx uvedené v čl. 5 xxxx 2 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxx výpočet ekonomické xxxxxx u expozic zajištěných xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxx xxxxxxxxxx a měl xx xxxxxxxxx alespoň: i) xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx kolaterálu, xx) xxxxx náklady (xxxxxx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx na snižování xxxxxxxxx ztrát x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx), a iii) xxxxxxx xxxxxxx (včetně xxxxxxxxxx nákladů xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx tyto xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx.

7.

Xxxxxxx xxxxxxxx: hodnota xxxxxxxx xx řídí xxxxxxxx stanovenými x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx o kapitálových xxxxxxxxxxx (xxx kapitola 2 xxx instituce, které xxxxxxxxx standardizovaný přístup, x&xxxx;xxxxxxxx 3 pro xxxxxxxxx, xxxxx používají xxxxxxx IRB).

8.

Hodnota xxxxxxxxxxx: xxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx třetí hlavě XX nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

9.

Xxxxxx xxxxx: Xxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx směnný kurz x&xxxx;xxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxx xx odhady xxxxxxxxxxxx ztrát měly xxxxxxxxx xxxxxx dopad x&xxxx;xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxx xxxx kolaterál xxxxxxxxxxxx v jiné měně.

3.   Geografická xxxxxxxxx

10.

X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx podávání xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx („CR XX Xxxxxx“) xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxx:

x)

xxxxx xxxxxxx xxxxxxx,

x)

xxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx trh x&xxxx;Xxxx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x

x)

xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx Xxxx, xxx xx xxxxxxxxx vystavena riziku.

4.   Podávání xxxxx o expozicích x&xxxx;xxxxxxxx

11.

Xxxxxxxx: X&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xx zachází xxxxx části xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xx snížení objemu xxxxxxxx xxxxxx expozice, xx xxxxxxxx zprávy x&xxxx;xxxxxxxxx o ztrátách z úvěrů xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (XX XX Losses). Xx xxxx xxxxxxx, xx x&xxxx;xxxxxxx, xx xx xxxx nemovitostí na xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx (tj. x&xxxx;xxxxx 2. xxxxxx) xxxx xxx xxxxx xxxxxxxx (xxx xxxx čtvrtá xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a ztrátách xx xxxxxx xxxxxxxx.

12.

Xxxxxx: X&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx období. X&xxxx;xxxxxxxx se xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx je xxxxx v souladu s účetními xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xx měla xxx xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xx shromažďují xx xxxxxxxxxx úvěry, xx. xxxxxxxx individuálních xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx z expozic xxxxxxxxxxx nemovitostí.

13.

Referenční xxxxx: Xxx xxxxxxxx zpráv x&xxxx;xxxxxxxx by měla xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx.

x)

X&xxxx;xxxxxxxx xx xxxx xxx podána xxxxxx x&xxxx;xxxxx selhání xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxx dojde v průběhu xxxxxxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xxx xxxxxx xx to, xxx xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxx dokončeno xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xx nikoli. Údaje x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xx 30. červnu se xxxxxxxx na xxxxxx xx 1. ledna xx 30.&xxxx;xxxxxx a údaje o ztrátách xxxxxxxx xx 31. xxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxx kalendářní xxx. Xxxxxxxx x&xxxx;xxxx, xx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx mezi xxxxxxxx a realizací ztráty, xxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx (xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx) xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx úvěrových ztrát xxxxxx v průběhu vykazovaného xxxxxx dokončeno.

b)

Pro xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx v průběhu xxxxxxxxxxxx období xxxxxxxx xxx xxxxxxx: i) xxxx, u něhož došlo x&xxxx;xxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxx, xx xxx xxxx považován xx xxxxxxx (není xxxxxxxx xxxxx ztráta), ii) xx xxxxxxxxx realizace xxxxx kolaterálů (xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx ztrát, xx xxxxx skutečná xxxxxx), nebo iii) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx). Xxxxxxxx xxxxx o ztrátách xxxxxxxx xxxxx ztráty vyplývající xx xxxxxxx xx) xxxxxxxxx kolaterálu (zjištěné xxxxxx) a scénáře iii) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (odhady ztrát).

c)

Vzhledem x&xxxx;xxxx, xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxx v průběhu xxxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xxxxxxxx se x&xxxx;xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx se podává xxxxxx, změny ztrát x&xxxx;xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx období. Xx. xxxxxx se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx kolaterálu x&xxxx;xxxxxxxxx vykazovaném xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx nákladech, xxxxx xxxx nižší xxx původní xxxxx.

14.

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx: Xxxx xxxxxxxxxx datum pro xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx nejnovější xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xx xxxxxxx lze xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx xxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxx být xxxxxxxxxx xxx vymezení xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx plně (x&xxxx;xxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx. Xxxx nová xxxxxxx nemovitosti xx xxxx xxxx být xxxxxxxxxx při xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx ztrátě (xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx). Jinými xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx datem xxxxxxx xx xxxxxxx k určení xxxxx xxxxxx, která xx xxxxxx x&xxxx;xxxxx 010 (xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx), x&xxxx;xxxxxxx přeceněné xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xxx xx xxxxxx xxxxxx (xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx kolaterálu) x&xxxx;xxxxxxx 010 x&xxxx;030.

15.

Xxxxxx prodeje xxxxx x&xxxx;xxxxxxx vykazovaného xxxxxx: instituce, xxxxx xx expozici ke xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxxx, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxx expozice xxxxxxxx xxxxxxx.

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx pro xxxxxxxxx pozice

Sloupce

010

Součet ztráty x úvěrů xx xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx čl. 101 xxxx. 1 xxxx. x) x písm. x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx x zástavní xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 4 xxxx 74 x 76 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxx zajištěných xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xx xxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx považována xx xxxx x xxxxx zajištěnou xxxxx xx.&xxxx;124 odst. 1 nařízení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

020

X xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx hodnotou xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxx xxxxx, xxx xxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xx. 101 xxxx. 1 xxxx. x) x x) xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx a xxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxxx x xxxxxxx s xx. 4 body 74 x 76 xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

X tomto xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx veškeré xxxxxx z xxxxx xxxxxxxxxxx obytnými xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx do xxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx považována za xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;124 xxxx.&xxxx;1 nařízení x xxxxxxxxxxxx požadavcích.

040

Z xxxx: xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxx xxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx

050

Xxxxxx expozic

Ustanovení xx. 101 odst. 1, písm. x) x f) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxx, xxxxx xx vykáže, xx xxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx považována xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xx. xxx xxxxxxxxxx ztrát není xxxxxxxxxx xx xxxx, xxxxx je xxxxxxxxxx xx nezajištěnou.

V xxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

Xxxxx

010

Xxxxxx xxxxxxxxxxx

020

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx
“

XXXXXXX XX

„

XXXXXXX XX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXX O PÁCE

ČÁST I: XXXXXX XXXXXX

1.

 XXXXXXXXXX XXXXXX X&xxxx;XXXX XXXXXXXX

1.1.

 XXXXXXXXXX ŠABLON

1.2.

 KONVENCE X&xxxx;XXXXXXX ČÍSLOVÁNÍ

1.3.

 ZKRATKY

1.4.

 KONVENCE X&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXX
XXXX II: POKYNY X&xxxx;XXXXXXXX

1.

 XXXXXXXXX A ČETNOST

2.

 VZORCE PRO XXXXXXX XXXXXXXX POMĚRU

3.

 HRANICE XXXXXXXXXXX XXX DERIVÁTY

4.

 C 47.00 – XXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX (XXXxxx)

5.

 X 40.00 – ALTERNATIVNÍ XXXXXX URČENÍ XXXX XXXXXXXX (XX1)

6.

 X 41.00 – XXXXXXXXX X&xxxx;XXXXXXXXXXXX XXXXXXX – XXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX (LR2)

7.

 C 42.00 – XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX (XX3)

8.

 X 43.00 – XXXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXX XXXXXXXX POMĚRU (XX4)

9.

 X 44.00 – XXXXXX XXXXXXXXX (XX5)

XXXX X: XXXXXX XXXXXX

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxx a jiné konvence

1.1.   Označování xxxxxx

1.

Xxxx příloha xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx k šablonám (xxxx xxx „XX“) xxxxxxxx v příloze X xxxxxx nařízení.

2.

Rámec se xxxxxx z celkem xxxxx xxxxxx:

—

X47.00: Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx (LRCalc): Xxxxxxx xxxxxxxx poměru,

—

C40.00: Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx 1 (XX1): Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx,

—

X41.00: Xxxxxxx pákového xxxxxx 2 (LR2): Rozvahové x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx – xxxxxxxxxx členění xxxxxxx,

—

X42.00: Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx 3 (LR3): Alternativní xxxxxxxx xxxxxxxx,

—

X43.00: Šablona xxxxxxxx xxxxxx 4 (XX4): Xxxxxxx xxxxxx xxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x

—

X44.00: Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx 5 (XX5): Obecné xxxxxxxxx.

3.

X&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxx uvedeny xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a další podrobné xxxxxxxxx o obecnějších aspektech xxxxxxxxxx.

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx v oblasti xxxxxxxxx

4.

Xxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx řídí xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxx xxxx ve xxxxx míře xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx.

5.

X&xxxx;xxxxxxxx xx používá xxxxx xxxxxx xxxxx: {šablona; xxxxx; xxxxxxx}. X&xxxx;xxxxxx xx xxxx xxxxx xxxx sloupec xx xxxxxxx hvězdička.

6.

V případě xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx šablony, xxx xxxx použity pouze xxxxx z této xxxxxxx, xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx: {xxxxx; xxxxxxx}

7.

Xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxx „x&xxxx;xxxx“ xxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozic vyšší xxxxxx, zatímco výraz „xxxxxxxxx xxxxxxx“ odkazuje xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx není xxxxxxxxxxx xxxxx kategorie xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxx buněk xx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx jinak.

1.3.   Zkratky

8.

Pro xxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx zkratky:

a.

CRR xx xxxxxxxx pro nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx („Xxxxxxx Xxxxxxxxxxxx Xxxxxxxxxx“), xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013;

x.

XXX xx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx („Xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxxx“), xxxxxx xx rozumí „xxxx xxxxxx, xxxxxx xx výpůjčka xxxxxxx xxxxxx xxxx komodit, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx“ x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013;

x.

XXX je zkratkou xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx („Xxxxxx Xxxx Xxxxxxxxxx“).

1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx

9.

Xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxx částky xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx {XXXxxx; 050; 010}, {XXXxxx; 070; 010}, {LRCalc; 080; 010}, {XXXxxx; 100; 010}, {LRCalc; 120; 010}, {LRCalc; 140; 010}, {XXXxxx; 210; 010}, {XXXxxx; 220; 010}, {XXXxxx; 240; 010}, {XXXxxx; 250; 010}, {XXXxxx; 260; 010}, {LRCalc; 310; 010}, {LRCalc; 320; 010}, {XXXxxx; 270; 010}, {XXXxxx; 280; 010}, {XXXxxx; 330; 010}, {LRCalc; 340; 010}, {XX3; 010; 010}, {LR3; 020; 010}, {XX3; 030; 010}, {LR3; 040; 010}, {LR3; 055; 010}, {XX3; 065; 010}, {LR3; 075; 010} x&xxxx;{XX3; 085; 010}. Xxxxxx xxxxx {XXXxxx; 050; 010}, {XXXxxx; 070; 010}, {LRCalc; 080; 010}, {XXXxxx; 100; 010}, {XXXxxx; 120; 010}, {XXXxxx; 140; 010}, {XXXxxx; 210; 010}, {XXXxxx; 220; 010}, {XXXxxx; 240; 010}, {XXXxxx; 250; 010}, {LRCalc; 260; 010}, {XXXxxx; 270; 010}, {LRCalc; 280; 010}, {XX3; 055; 010}, {XX3; 065; 010}, {LR3; 075; 010} a {LR3; 085; 010} mají xxxxx xxxxxxxx hodnotu. Naopak xxxxx {XXXxxx; 310; 010}, {LRCalc; 320; 010}, {LRCalc; 330; 010}, {LRCalc; 340; 010}, {XX3; 010; 010}, {XX3; 020; 010}, {XX3; 030; 010} x&xxxx;{XX3; 040; 010} xxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx hodnotu.

ČÁST II: XXXXXX X&xxxx;XXXXXXXX

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx a četnost

1.

Šablona xxxxxxxx xxxxxx se xxxx na xxx xxxxx. Část A obsahuje xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx při xxxxxxx xxxxxxxx poměru, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;430 xxxx.&xxxx;1 prvního xxxxxxxxxxx XXX, zatímco část X xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx předkládají xxxxx xx.&xxxx;430 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX (xx. xxx účely xxxxxx xxxxx článku 511 XXX).

2.

Xxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx zacházení s aktivy xx xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s čl. 429 xxxx.&xxxx;13 XXX.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

3.

Xxxxxx poměr xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx lze xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx&xxxx;X.

4.

Xxxxxx xxxxx – xxxx xxxxxxxx definice = {XXXxxx; 310; 010}/{XXXxxx; 290; 010}.

5.

Xxxxxx poměr – přechodná xxxxxxxx = {LRCalc; 320; 010}/{XXXxxx; 300; 010}.

3.   Hranice xxxxxxxxxxx pro deriváty

6.

S cílem xxxxxx xxxxx související x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx vztahu x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx:

7.

.

8.

xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxx: {XXXxxx; 290; 010}.

9.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxx xxxxxxxx xxxxxxxx = {XX1; 010; 070}. Tuto xxxxx xxxxxxxxx vyplňují vždy.

10.

Objem xxxxxxxxx xxxxxxxx = {XX1; 020; 070} + {XX1; 050; 070}. Xxxx xxxxx xxxxxxxxx vyplňují xxxx.

11.

Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx vyplnit x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx v odstavci 14, xx-xx splněna xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

—

xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v odstavci 7 přesahuje xx xxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx dnům 1,5&xxxx;%;

—

xxxxx derivátů xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 7 přesahuje 2,0&xxxx;%.

12.

Xxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx celková xxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 9 xxxxxxxxx 10 miliard EUR, xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 14 x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 11.

13.

Instituce xxxx xxxxxxx buňky xxxxxxx v odstavci 15, xx-xx xxxxxxx jedna x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

—

xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx uvedený x&xxxx;xxxxxxxx 10 xxxxxxxxx xx xxxxx po sobě xxxxxxx rozhodným dnům 300 xxxxxxx XXX;

—

xxxxx xxxxxxxxx derivátů xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 10 přesahuje 500 xxxxxxx EUR.

14.

V souladu x&xxxx;xxxxxxxxx 11 xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx: {XX1; 010; 010}, {XX1; 010; 020}, {XX1; 010; 050}, {XX1; 020; 010}, {XX1; 020; 020}, {XX1; 020; 050}, {XX1; 030; 050}, {XX1; 030; 070}, {XX1; 040; 050}, {XX1; 040; 070}, {XX1; 050; 010}, {XX1; 050; 020}, {XX1; 050; 050}, {XX1; 060; 010}, {XX1; 060; 020}, {XX1; 060; 050} x&xxxx;{XX1; 060; 070}.

15.

X&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 13 vyplňují xxxxxxxxx xxxx xxxxx: {XX1; 020; 075}, {XX1; 050; 075} x&xxxx;{XX1; 050; 085}.

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 47.00 – Xxxxxxx xxxxxxxx poměru (XXXxxx)

16.

X&xxxx;xxxx xxxxx šablony pro xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxx xx definován x&xxxx;xxxxxxxx 429, 429x x&xxxx;429x XXX.

17.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx „x&xxxx;xxxxxxxxxx xxx“ xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx příslušného xxxxxxxxx.

18.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx {010; 010} xx {030; 010}, {060; 010}, {090; 010}, {110; 010} x&xxxx;{150; 010} xx {190; 010}, xxxx xxxxx xxxxxx xxx xxxxx {050; 010}, {080; 010}, {100; 010}, {120; 010} x&xxxx;{220; 010} xxxxxxxxx.

19.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx {010; 010} až {240; 010}, xxxx xxxxx xxxxxx xxx xxxxx {250; 010} x&xxxx;{260; 010} xxxxxxxxx.

20.

Xxxxxxxx xxxxxx, která xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, se xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, která celkový xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx snižuje, xx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx. Je-li xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (–), xxxxxxxxxxx xx, xx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx číslo.

Odkazy xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx

Xxxxx a sloupec

Hodnoty xxxxxxxx

{010; 010}

Xxxxxxxxx XXX: xxxxxxxx xxxxx xx. 429 xxxx. 5 x 8 CRR

Čl. 429 odst. 5 xxxx. d) x xxxx. 8 CRR

Expozice xxxxxxxxx SFT vypočtená xxxxx xx. 429 xxxx. 5 xxxx. x) x xxxx. 8 XXX.

Xxx xxxxxxxxxx xxxx buňky xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx podle xx. 429x odst. 6 písm. c).

Instituce xx xxxx buňky xxxxxxxxx obdržené peněžní xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx poskytnuté protistraně xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxx x xxxxxxx (xx. xxxxxx xxxxxxx xxxxxx kritéria pro xxxxxxxxxx). Xxxxxx položky xxxxxxxxx xxxxxx v xxxxx {190; 010}.

Instituce xx této buňky xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX, x xxxxx xxxxxxxxx xxxx zmocněnec x xxxxxxxxx zákazníkovi xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx či xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx na xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx hotovosti, xxx xxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx dlužník, x xxxxxxx s xx. 429x odst. 6 xxxx. a) XXX.

{020; 010}

Xxxxxxxxx XXX: xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx protistrany

Čl. 429b xxxx. 1 XXX

Xxxxxxxx xxx xxxxxxx riziko xxxxxxxxxxx u xxxxxxxxx XXX včetně xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx v souladu x xx. 429x xxxx. 2 nebo 3 XXX.

Xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx instituce xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx. 429x xxxx. 6 písm. x).

Xxxxxxxxx xx této xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX, x nichž xxxxxxxxx xxxx zmocněnec x xxxxxxxxx zákazníkovi xxxx xxxxxxxxxxx zabezpečení xx xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx xx xxxxxx xxxx hodnotou xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxx, xxx zapůjčil xxxxxxxx, x hodnotou xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx, x souladu x xx. 429b xxxx. 6 xxxx. x) XXX. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx uvedou v xxxxx {040; 010}.

{030; 010}

Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx XXX: xxxxxxxx xxxxx xx. 429x odst. 4 x xxxxxx 222 CRR

Čl. 429x xxxx. 4 a xxxxxx 222 XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxxxx podrozvahových, xxxxxxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxx 222 XXX xx xxxxxxxx uplatnění xxxxxxxxx xxxxxxxx váhy xx spodní xxxxxxx 20 %.

Xxx vyplňování xxxx buňky instituce xxxxxxxx xxxxxxxxx podle xx. 429x xxxx. 6 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx x xxxx xxxxx nezohlední xxxxxxxxx, x xxxxxxx je xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru připadající xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 429x odst. 1 XXX.

{040; 010}

Úvěrové riziko xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX, x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx. 429x xxxx. 6 XXX

Xx. 429x odst. 2 x 3 x xxxx. 6 xxxx. x) XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX, x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx jako zmocněnec x xxxxxxxxx zákazníkovi xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx, které xxxx xxxxxxx xx xxxxxx mezi xxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxx xxxxxxxxx, xxx zapůjčil xxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx, který xxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx x xx. 429b xxxx. 6 xxxx. x) CRR, xxxxxxx xxxxx x navýšení xxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 429x xxxx. 2, příp. 3 XXX.

Xxx xxxxxxxxxx xxxx buňky instituce xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xx. 429x xxxx. 6 xxxx. x). Xxxxxx položky instituce xxxxxx v xxxxxxx {010; 010} a {020; 010}, xxxx. {010; 010} a {030; 010}.

{050; 010}

(–) Xxxxxx xxxxxxxx vůči xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX xx xxxx klienta

Čl. 429 xxxx. 11 x xx. 306 xxxx. 1 xxxx. x) XXX

Xxxxxx xxxxxxxx expozice xxxx ústřední protistraně x transakcí XXX xx účet xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xx. 306 odst. 1 xxxx. x) XXX.

Xx-xx vyňatou xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx, x xxxx xxxxx se xxxxxxxxxx, ledaže xx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx je podle xxxxxxxxxxxx účetního xxxxx (xx. x xxxxxxx x xx. 111 xxxx. 1 xxxxx xxxxx XXX) xxxxxxxxxxx x xxxx xxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxx buňce xxxx xx xxxxx {010; 010}, {020; 010} x {030; 010}, jako xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, a xx-xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx věty, do xxxxx {190; 010}.

Xxxxxxx-xx xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxx transakce XXX, xxxxx xx xxxxxxxx x xxxxx {190; 010}, x nikoli x buňce {020; 010} xxx v xxxxx {030; 010}, xxxxxxxxx xxxxx, může xx instituce vykázat x xxxx xxxxx.

{060; 010}

Xxxxxxxx: současné xxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 429x, 274, 295, 296, 297 x 298 CRR.

Současné xxxxxxxxxxx náklady podle xx. 274 xxxx. 1 CRR x xxxxx uvedených x xxxxxxx XX XXX x úvěrových derivátů, xxxxxx podrozvahových, vykázané xxxxxx obdržené xxxxxxxx xxxxx.

Xxx stanoví čl. 429x xxxx. 1 XXX, xxxxxxxxx mohou xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x novaci x xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x souladu x článkem 295 XXX. Křížové xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xx. 272 bodě 25 písm. x) XXX x úvěrových xxxxxxxx, pokud xx xx ně xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xx. 295 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xx této xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x čl. 429x xxxx. 8 x x článkem 275 XXX.

{070; 010}

(–) Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx proti xxxxx xxxxxxx derivátů

Čl. 429x xxxx. 3 XXX

Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx od xxxxxxxxxxx, xxxxxx je xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx derivátové xxxxxxxx, xxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx s xx. 429x xxxx. 3 XXX.

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx marže xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx čl. 429 xxxx. 11 XXX xx xxxxxxxxxx.

{080; 010}

(–) Vyňaté obchodní xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx u xxxxxxxxx xx účet xxxxxxx (xxxxxxxxxxx xxxxxxx)

Xx. 429 xxxx. 11 CRR

Podíl xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx expozic xxxx způsobilé ústřední xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx. 306 xxxx. 1 xxxx. x) XXX. Xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx na xxxx xxxxxx transakce.

Instituce xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxx buňce xxxxxx xx xxxxx {060; 010}, xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

{090; 010}

Xxxxxxxx: navýšení xxxxx xxxxxx oceňování podle xxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 429a, 274, 295, 296, 297, 298 x xx. 299 odst. 2 XXX

X xxxx xxxxx xx uvádí xxxxxxxx xxx potenciální xxxxxxx expozici xxxxx xxxxxxxxx v příloze XX XXX x xxxxxxxxx xxxxxxxx, včetně xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxx (článek 274 XXX pro xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx XX CRR x xx. 299 xxxx. 2 CRR pro xxxxxxx xxxxxxxx) x xxxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx xx. 429x odst. 1 XXX. Xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx těchto xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x novaci a xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxx 295 XXX. Xxxxxxx započtení xx xxxxxxxxxxx. Instituce xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx kategorie xxxxxxxx xxxxxxx v xx. 272 bodě 25 písm. c) XXX a xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xx ně xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx započtení xxxxxxx x xx. 295 xxxx. x) CRR.

V xxxxxxx x xx. 429x xxxx. 1 xxxxxx xxxxxxxxxxxx XXX xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx úvěrové xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx zásady xxxxxxxxx x xx. 299 xxxx. 2 písm. x) CRR xx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx, a nikoliv xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx obchodního xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xx xxxx buňky xxxxxxxxx xxxxxxx oceňované xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx x xx. 429x xxxx. 8 x xxxxxxx 275 XXX.

{100; 010}

(–) Vyňaté xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx ústřední xxxxxxxxxxx x transakcí xx xxxx xxxxxxx (xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx)

Xx. 429 xxxx. 11 XXX

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx způsobilé ústřední xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx účet klienta, xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx položky splňují xxxxxxxx xx. 306 xxxx. 1 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v xxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxx {090; 010}, xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

{110; 010}

Xxxxxxxx xxx deriváty: metoda xxxxxxx expozice

Čl. 429x xxxx. 8 a xxxxxx 275 CRR

V xxxx buňce xx xxxxx míra xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx II xxxxxx 1 a 2 XXX xxxxxxxxx podle xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 275 XXX.

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, nesnižují v xxxxxxx x čl. 429x odst. 8 XXX míru xxxxxxxx x variační xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx původní xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx x xxxx xxxxx nezohlední xxxxxxx xxxxxxxxx metodou xxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxx v xxxxxxx x xx. 429x xxxx. 1 a xxxxxxx 274 CRR.

{120; 010}

(–) Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxx klienta (xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx)

Xx. 429 xxxx. 11 XXX

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxx klienta při xxxxxxx metody původní xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 275 XXX, xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx splňují xxxxxxxx stanovené x xx. 306 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v xxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxx {110; 010}, xxxx kdyby xxxxxx xxxxxxxxx.

{130; 010}

Xxxxxxxxxx pomyslná xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrových xxxxxxxx

Xx. 429x odst. 5 xx 7 XXX

Xxxxxxxxxx pomyslná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xx. poskytuje-li instituce xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx), kterou upravuje xx. 429x xxxx. 5 až 7 XXX.

{140; 010}

(–) Xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xx. 429a xxxx. 5 xx 7 XXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xx. xxxxxx-xx xxxxxxxxx od protistrany xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx) xx stejným xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx prodané xxxxxxx deriváty xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx je nejméně xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx prodaného xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx být xxxxx xxx xxxxxxx uvedená xx jednotlivá xxxxxxxxxx xxxxx x buňce {130; 010}.

{150; 010}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx 10 % x xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 10 XXX

Xx. 429 xxxx. 10, xx. 111 xxxx. 1 xxxx. d) x xx. 166 xxxx.&xxxx;9 XXX

Xxxxxxx expozice xxxxx xx. 429 xxxx. 10 x xx. 111 xxxx. 1 xxxx. d) XXX x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxx xxxxxxx uvedených v xxxxxxx X xxxx 4 xxxx. a) xx x) XXX, xxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 0 % (xxxx.: xxxxxxx expozice x tomto případě xxxx 10 % xxxxxxxxx xxxxxxx). Jedná xx o xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx bezpodmínečně a xxx xxxxxxxx zrušit („xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx“), xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx úvěruschopnosti xxxxxxxx. Xxxx.: xxxxxxxxx xxxxxxx xx nesnižuje x xxxxxxxxxx úpravy x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx se x xxxxxxx s xx. 166 xxxx.&xxxx;9 XXX xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx faktorů xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

X xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 10 CRR instituce x této xxxxx xxxxxxxxxx smlouvy xxxxxxx x xxxxxxx II XXX, xxxxxxx xxxxxxxx x transakce XXX.

{160; 010}

Xxxxxxxxxxxx položky x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx 20 % x xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 10 XXX

Xx. 429 odst. 10, xx. 111 xxxx. 1 xxxx. x) x xx. 166 xxxx.&xxxx;9 CRR

Hodnota xxxxxxxx podle čl. 429 xxxx. 10 x xx. 111 xxxx. 1 písm. x) CRR x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx X xxxx 3 xxxx. x) a x) XXX, kterým xx byl xxxxxxxx xxxxxxx konverzní xxxxxx 20 % (xxxx.: xxxxxxx expozice x xxxxx xxxxxxx xxxx 20 % xxxxxxxxx xxxxxxx). Xxxx.: xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx úpravy x xxxxxxx riziko.

Pokud xx některý příslib xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx příslibu, použije xx v xxxxxxx x xx. 166 xxxx.&xxxx;9 XXX xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx přísliby.

V souladu x xx. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx smlouvy xxxxxxx x xxxxxxx XX CRR, úvěrové xxxxxxxx a xxxxxxxxx XXX.

{170; 010}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx 50 % x souladu x xx. 429 odst. 10 CRR

Čl. 429 xxxx. 10, xx. 111 xxxx. 1 xxxx. b) x xx. 166 xxxx.&xxxx;9 XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 429 xxxx. 10 a xx. 111 xxxx. 1 xxxx. x) XXX x podrozvahových xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x příloze X xxxx 2 xxxx. x) a x) CRR, xxxxxx xx xxx podle xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu x úvěrovému xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx konverzní xxxxxx 50 % (xxxx.: xxxxxxx expozice x xxxxx xxxxxxx xxxx 50 % xxxxxxxxx hodnoty). Pozn.: xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx xxxxx zahrnuje xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx přísliby související xx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 255 XXX 50 % xxx ohledu xx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx se xxxxxxx xxxxxxx vztahuje x prodloužení xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx x xxxxxxx x xx. 166 xxxx.&xxxx;9 XXX xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx faktorů xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

X xxxxxxx s xx. 429 odst. 10 XXX xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx smlouvy xxxxxxx x xxxxxxx XX XXX, úvěrové xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX.

{180; 010}

Xxxxxxxxxxxx položky x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx 100 % v xxxxxxx x xx. 429 odst. 10 XXX

Xx. 429 xxxx. 10, xx. 111 xxxx. 1 písm. x) x xx. 166 xxxx.&xxxx;9 CRR

Hodnota xxxxxxxx xxxxx xx. 429 xxxx. 10 x xx. 111 xxxx. 1 xxxx. x) XXX x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx uvedených x příloze X xxxx 1 xxxx. x) xx k) XXX, kterým xx xxx xxxxxxxx úvěrový xxxxxxxxx xxxxxx 100 % (xxxx.: hodnota xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxx xxxx 100 % nominální xxxxxxx). Xxxx.: nominální xxxxxxx xx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx riziko.

Tato xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx přísliby x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx sekuritizací.

Pokud xx některý xxxxxxx xxxxxxxx x prodloužení xxxxxx xxxxxxxx, použije xx v xxxxxxx x xx. 166 xxxx.&xxxx;9 CRR xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx spojených x xxxxxxxxxxxx přísliby.

V xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx v xxxx xxxxx xxxxxxxxxx smlouvy xxxxxxx x xxxxxxx XX XXX, xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX.

{190; 010}

Xxxxxxx xxxxxx

Xx. 429 xxxx. 5 XXX

Xxxxxxx xxxxxxx aktiva xxxxx smluv xxxxxxxxx x xxxxxxx XX XXX, úvěrových derivátů x transakcí SFT (xxxx xxxxxxx aktiva xxxxxxxxxx v xxxx xxxxx xxxxx např. xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx variační marže, xxxxxxxx jsou xxx xxxxxxxx účetního xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx aktiva xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx ukazatele xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx transakce). Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxx x xx. 429 xxxx. 5 CRR.

Instituce do xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx jakékoli xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX, xxxxx xx ponecháno x xxxxxxx (xx. xxxxxx xxxxxxx účetní xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx). Xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, které xx odečítají od xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 (xxxx. nehmotná xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx.).

{200; 010}

Navýšení o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx

Xx. 429a odst. 2 XXX

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx poskytnutím xxxxxxx xxxxx aktiv, jak xxxxxxx xx. 429x xxxx. 2 XXX.

Xxxxxxxxx x této xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x derivátových transakcí xx způsobilou xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx na xxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx x xx. 429x xxxx. 3 CRR.

{210; 010}

(–) Xxxxxxxxxx x hotovostní xxxxxxxx marže xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xx. 429x xxxx. 3 xxxxx pododstavec CRR

Pohledávky, xxx plynou x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx-xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx jako xxxxxxx, xx předpokladu xxxxxxx xxxxxxxx v xx. 429x xxxx. 3 xxxx. a) xx x) XXX.

Xxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx {190; 010}.

{220; 010}

(–) Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx vůči xxxxxxxx xxxxxxxxxxx u transakcí xx xxxx xxxxxxx (xxxxxxxxx marže)

Čl. 429 xxxx. 11 XXX

Xxxxx (xxxxxxxxxx) xxxxxxxxx marže xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči způsobilé xxxxxxxx protistraně, xxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx položky xxxxxxx xxxxxxxx xx. 306 odst. 1 xxxx. c) XXX.

Xxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx zahrne xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x buňce {190; 010}.

{230; 010}

Xxxxxx o xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx XXX

Xx. 429x odst. 5 XXX

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx obchodu, které xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x účetní xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx.

{240; 010}

(–) Aktiva xx xxxxxxxxxx xxxxxx

Xx. 429 xxxx. 13 XXX

Xxxxxxx aktiv ve xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx kritéria pro xxxxxxxxxx podle XXX 39, x xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx XXXX 10, x souladu x xx. 429 xxxx. 13 CRR bez xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx jiného XXX (xx. provede xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx započtení xxxx XXX, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx).

Xxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx v xxxxx {190; 010}.

{250; 010}

(–) Xxxxxxxx xxxxxx skupiny (xx individuálním xxxxxxx) xxxxxx v xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 7 CRR

Čl. 429 xxxx. 7 x xx. 113 xxxx. 6 CRR

Expozice, xxxxx nejsou konsolidovány xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x mohou xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx. 113 xxxx. 6 XXX, xxxxxxxx xxxx xxxxxxx všechny xxxxxxxx čl. 113 xxxx. 6 xxxx. x) xx x) XXX x příslušné xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

Xxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx výše, xxxx xxxxx vynětí xxxxxxxxx.

{260; 010}

(–) Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x čl. 429 xxxx. 14 XXX

Xx. 429 odst. 14 XXX

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 429 odst. 14 XXX, jestliže xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx ustanovení x xxxxxxxxx xxxxxx udělily xxxxxxx.

Xxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx buněk xxxx, xxxx xxxxx xxxxxx neplatilo.

{270; 010}

(–) Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx – xxxxxxx xxxx 1 – plně xxxxxxxx xxxxxxxx

Xx. 429 xxxx. 4 xxxx. x) x xx. 499 xxxx. 1 xxxx. x) CRR

Zahrnuje xxxxxxx xxxxxx, které xx xxxxxx hodnoty xxxxxx a jsou xxxxxxxxxx těmito xxxxxxxxxxxx:

—

xxxxxx 32 xx 35 XXX, xxxx

—

xxxxxx 36 xx 47 XXX, xxxx

—

xxxxxx 56 xx 60 XXX,

xxxxx příslušných xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx vynětí, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx z těchto xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 48, 49 x 79 XXX, xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx uvedené x xxxxx xxxxxx hlavě X xxxxxxxxxx 1 x 2 CRR. Xxx nedocházelo x xxxxxxx xxxxxxxx, neuvádějí xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx uplatnily xxxxx xxxxxx&xxxx;111 XXX xxx xxxxxxx xxxxxx expozic x buňkách {010; 010} až {260; 010}, x xxxxxxxxx xxx xxxxxx, které xxxxxxxxxxx v odpočtu xxxxxxx xxxxxxxx aktiva.

Jelikož xxxx xxxxxx jsou xxx xxxxxxxx od xxxx xxxxxxxx, snižují xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxx.

{280; 010}

(–) Odečtená xxxxxxx xxxxx – kapitál xxxx 1 – xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xx. 429 xxxx. 4 xxxx. x) x xx. 499 xxxx. 1 xxxx. x) CRR

Zahrnuje xxxxxxx úpravy xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx:

—

xxxxxx 32 xx 35 XXX, nebo

—

články 36 xx 47 XXX, xxxx

—

xxxxxx 56 až 60 CRR,

podle xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 48, 49 x 79 XXX, xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxx hlavě X xxxxxxxxxx 1 x 2 XXX. Xxx xxxxxxxxxxx x dvojímu xxxxxxxx, neuvádějí instituce xxxxxx, xxxxx již xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;111 XXX xxx výpočtu xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx {010; 010} xx {260; 010}, x xxxxxxxxx xxx xxxxxx, které xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxx xxxxxx jsou xxx xxxxxxxx od míry xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x xxxxxxxx xx jako xxxxxxx xxxxx.

{290; 010}

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx částku:

{LRCalc;010;010} + {XXXxxx;020;010} + {LRCalc;030;010} + {XXXxxx;040;010} + {XXXxxx;050;010} + {LRCalc;060;010} + {LRCalc;070;010} + {XXXxxx;080;010} + {XXXxxx;090;010} + {XXXxxx;100;010} + {XXXxxx;110;010} + {LRCalc;120;010} + {LRCalc;130;010} + {XXXxxx;140;010} + {XXXxxx;150;010} + {LRCalc;160;010} + {XXXxxx;170;010} + {XXXxxx;180;010} + {XXXxxx;190;010} + {XXXxxx;200;010} + {LRCalc;210;010} + {XXXxxx;220;010} + {XXXxxx;230;010} + {LRCalc;240;010} + {LRCalc;250;010} + {XXXxxx;260;010} + {LRCalc;270;010}.

{300; 010}

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – použití xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Instituce xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx:

{XXXxxx;010;010} + {XXXxxx;020;010} + {XXXxxx;030;010} + {XXXxxx;040;010} + {XXXxxx;050;010} + {XXXxxx;060;010} + {XXXxxx;070;010} + {XXXxxx;080;010} + {LRCalc;090;010} + {XXXxxx;100;010} + {XXXxxx;110;010} + {XXXxxx;120;010} + {XXXxxx;130;010} – {XXXxxx;140;010} + {XXXxxx;150;010} + {XXXxxx;160;010} + {XXXxxx;170;010} + {XXXxxx;180;010} + {XXXxxx;190;010} + {XXXxxx;200;010} + {LRCalc;210;010} + {XXXxxx;220;010} + {XXXxxx;230;010} + {XXXxxx;240;010} + {XXXxxx;250;010} + {XXXxxx;260;010} + {XXXxxx;280;010}.

Xxxxx x xxxxxxx

Xxxxxxx

{310; 010}

Xxxxxxx xxxx 1 – xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

Xx. 429 xxxx. 3 x čl. 499 xxxx. 1 XXX

Xxxxx xx o xxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 25 XXX xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx xxxxxx xxxxx X kapitolách 1 x 2 XXX.

{320; 010}

Xxxxxxx xxxx 1 – xxxxxxxxx definice

Čl. 429 xxxx. 3 x xx. 499 xxxx. 1 XXX

Xxxxx xx x výši xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 25 XXX po xxxxxxxxxx xxxxxxxx uvedených x xxxxx xxxxxx xxxxx X kapitolách 1 x 2 XXX.

Xxxxx x sloupec

Pákový xxxxx

{330; 010}

Xxxxxx xxxxx – xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xx. 429 xxxx. 2 x xx. 499 odst. 1 XXX

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx vypočtený x xxxxxxx x xxxxx XX xxxxxxxxx 4 xxxx xxxxxxx.

{340; 010}

Xxxxxx poměr – xxxxxxx přechodné xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1

Xx. 429 xxxx. 2 x xx. 499 xxxx. 1 XXX

Xxxxx xx o xxxxxx xxxxx vypočtený x xxxxxxx x xxxxx XX xxxxxxxxx 5 xxxx přílohy.

5.   C 40.00 – Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx expozice (XX1)

21.

X&xxxx;xxxx xxxxx výkazů xxxx sdruženy xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

22.

Xxxxxxxxx xxxxxxx v LR1 „xxxxxxxxx xxxxxxx“ xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx účetního rámce xxxxx xx.&xxxx;4 odst. 1 xxxx 77 XXX. Xxxxx „účetní xxxxxxx xx předpokladu, xx xxxx xxxxxxxxx započtení xxx xxxx XXX“ xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx.

23.

X&xxxx;xxxxxxxx xxxxx {250; 120} a {260; 120} xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;XX1 xxxxx, jako xxxxx xxxxxx xxx xxxxx x&xxxx;XXXxxx {050; 010}, {080; 010}, {100; 010}, {120; 010}, {220; 010}, {250; 010} a {260; 010} xxxxxxxxx.

Xxxxx x xxxxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x pokyny

{010; 010}

Xxxxxxxx – rozvahová xxxxxxx

Xxxxx xx x součet xxxxx {020; 010}, {050; 010} a {060; 010}.

{010; 020}

Deriváty – xxxxxx xxxxxxx xx předpokladu, xx xxxx provedeno xxxxxxxxx xxx jiné XXX

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {020; 020}, {050; 020} x {060; 020}.

{010; 050}

Xxxxxxxx – navýšení xxxxx xxxxxx oceňování podle xxxxx xxxxxxx (xx xxxxxxxxxxx, xx není xxxxxxxxx xxxxxxxxx ani xxxx XXX)

Xxxxx se x součet xxxxx {020; 050}, {050; 050} x {060; 050}.

{010; 070}

Xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {020; 070}, {050; 070} a {060; 070}.

{020; 010}

Úvěrové xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xx. 4 xxxx. 1 bod 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx účetního xxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxx x smlouva xx x rozvaze xxxxxxxx jako xxxxxxx.

{020; 020}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx provedeno xxxxxxxxx xxx jiné XXX

Xx. 4 odst. 1 bod 77 XXX

Xxxxxxxxx hodnota xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce x úvěrových derivátů, xxx instituce prodává xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xx x rozvaze xxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx obezřetnostního xx xxxxxxxx xxxxxxxxx ani XXX (xx. provede xx reverze účinků xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx).

{020; 050}

Úvěrové deriváty (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx tržní xxxxxxx (xx xxxxxxxxxxx, xx není xxxxxxxxx xxxxxxxxx ani xxxx XXX)

Xxxxx se x xxxxxx xxxxx {030; 050} x {040; 050}.

{020; 070}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxxxx hodnota

Jedná xx x xxxxxx buněk {030; 070} x {040; 070}.

{020; 075}

Xxxxxxx xxxxxxxx (prodané xxxxxxxxx) – xxxxxxxxxx pomyslná xxxxxxx

X xxxx xxxxx xx xxxxx pomyslná xxxxxxx, x xxx xxxxxxxx xxxxxxx deriváty (xxxxxxx xxxxxxxxx), xxxx x xxxxx {020; 070} xx xxxxxxxx xxxxxxxxx změn xxxxxx xxxxxxx, které xxxx xx xxxxxx k xxxxxxxxx úvěrovému derivátu xxxxxxxxxx x kapitálu xxxx 1.

{030; 050}

Xxxxxxx xxxxxxxx (prodané zajištění) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxx oceňování podle xxxxx hodnoty (xx xxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx XXX)

Xx. 299 xxxx. 2 CRR

V xxxx buňce xx xxxxx potenciální xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx derivátů, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx podléhá xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxx předpoklad, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx jiné CRM. Xxxxxxxxx xx buňky xxxxxxxxx navýšení xxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx nepodléhá xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxxx xxxxxxxxx uvedou x xxxxx {XX1; 040; 050}.

Uzavírací doložkou xx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx protistraně, xxxxx xxxx x xxxxxxx, právo ukončit x xxxxxxx včas xxxxxxx transakce, xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx dohoda, x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx všechny xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx deriváty xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

{030; 070}

Xxxxxxx deriváty (xxxxxxx zajištění) podléhající xxxxxxxxx xxxxxxx – xxxxxxxx hodnota

V xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xxx xxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx podléhá xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx ustanovení, které xxxx protistraně, xxxxx xxxx x selhání, xxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx které xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x případě xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxx insolvence xxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx zohlední xxxxxxx úvěrové deriváty, xxxxx xxxxxxxx zařazené xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

{040; 050}

Xxxxxxx xxxxxxxx (prodané xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxxx uzavírací xxxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxx oceňování xxxxx xxxxx hodnoty (xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx započtení xxx jiné XXX)

Xx. 299 xxxx. 2 XXX

X xxxx xxxxx xx uvádí xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx protistraně, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx doložce x xxxxx předpoklad, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx jiné XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx ustanovení, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, která xxxx x xxxxxxx, xxxxx ukončit a xxxxxxx včas xxxxxxx xxxxxxxxx, na xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxx druhé protistrany, xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx deriváty zařazené xx obchodního xxxxxxxxx.

{040; 070}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxxx uzavírací xxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxxx

X xxxx buňce xx uvádí pomyslná xxxxxxx, k níž xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx instituce prodává xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx doložce.

Uzavírací xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx není x xxxxxxx, právo xxxxxxx a xxxxxxx xxxx všechny transakce, xx xxxxx se xxxxxxxx příslušná xxxxxx, x xxxxxxx selhání xxxxx protistrany, včetně xxxx insolvence xxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx zohlední xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, nejen xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx portfolia.

{050; 010}

Xxxxxxx xxxxxxxx (koupené xxxxxxxxx) – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xx. 4 xxxx. 1 xxx 77 CRR

Rozvahová xxxxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx derivátů, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx a smlouva xx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, nejen xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

{050; 020}

Úvěrové xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxx hodnota xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx ani xxxx XXX

Xx. 4 xxxx. 1 xxx 77 CRR

Rozvahová hodnota xxxxx použitelného účetního xxxxx u xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx instituce xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx od protistrany x smlouva xx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx účetního xxxxxxxxx ani XXX (xx. xxxxxxx xx xxxxxxx účinků xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx hodnotě).

Instituce xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx obchodního xxxxxxxxx.

{050; 050}

Úvěrové xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx tržní xxxxxxx (xx xxxxxxxxxxx, xx není provedeno xxxxxxxxx ani xxxx XXX)

Xx. 299 xxxx. 2 XXX

X xxxx xxxxx xx uvádí xxxxxxxxxxx xxxxxxx expozice xxxxxxxxx xxxxxxxx, kde xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx od xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx ani xxxx CRM.

Instituce xxxxxxxx xxxxxxx úvěrové xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

{050; 070}

Xxxxxxx deriváty (xxxxxxx xxxxxxxxx) – pomyslná xxxxxxx

X této buňce xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xxx xxxxxxxx xxxxxxx deriváty, xxx xxxxxxxxx kupuje xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx zohlední xxxxxxx úvěrové xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

{050; 075}

Xxxxxxx deriváty (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxxxxxx xxxxxxxx hodnota

V této xxxxx se xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xxx xxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx (xxxxxxx zajištění), xxxx x buňce {050; 050} xx xxxxxxxx kladných xxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xx xxxxxx xx koupenému xxxxxxxxx xxxxxxxx zohledněny v xxxxxxxx xxxx 1.

{050; 085}

Xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx) – xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxxx jméno)

Pomyslná xxxxxxx, x xxx xxxxxxxx xxxxxxx deriváty, xxx xxxxxxxxx kupuje zajištění xxxxxxxxx rizika na xxxxxx xxxxxxxxxx referenční xxxxx xxxx x xxxxxxx prodaných xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxxxx hodnoty x xxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx tehdy, pokud xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx a xxxx stejné xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx seskupení xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xx stejné xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nákupu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx v xxxxx seskupení.

Pokud xxxxxxxxx xxxxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx xxx seskupení xxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika za xxxxxx pouze xxxxx, xxxxx xxxxx všechny xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, na xxx xxxx zajištění xxxxxxxxx xxxxxx prodáno. Xxxxxx xxxxx, započtení xxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a úroveň xxxxxxxxxxxx x obou xxxxxxxxx xxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx koupeného xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx x xxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx uvedené x xxxxxxx {020; 075} a {050; 075}.

{060; 010}

Xxxxxxxx xxxxxxxx – rozvahová xxxxxxx

Xx. 4 xxxx. 1 xxx 77 CRR

Rozvahová xxxxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx rámce x xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx XX XXX, xxxx-xx v xxxxxxx xxxxxxxx jako xxxxxx.

{060; 020}

Xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx CRM

Čl. 4 xxxx. 1 xxx 77 CRR

Rozvahová xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx x příloze XX CRR, xxxx-xx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx aktiva, přičemž xxxxxx zohledněny účinky xxxxxxxxxxxxxxx xx účetního xxxxxxxxx ani jiného XXX (xx. xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo XXX, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx).

{060; 050}

Xxxxxxxx xxxxxxxx – navýšení xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx hodnoty (xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx XXX)

Xxxxxx 274 XXX

X xxxx xxxxx xx uvádí xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx expozice xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx XX CRR xx předpokladu, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx XXX.

{060; 070}

Xxxxxxxx deriváty – xxxxxxxx xxxxxxx

X xxxx xxxxx se xxxxx xxxxxxxx hodnota, x xxx xxxxxxxx smlouvy xxxxxxx x xxxxxxx XX XXX.

{070; 010}

Transakce XXX xxxxxxxx do xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xx. 4 odst. 1 xxx 77 x xxxxxx 206 XXX

Xxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx XXX xxxxxxxxxx do xxxxxxx xxxxxx o započtení xxxxxxxxx xxxxx článku 206 CRR.

Instituce xx xxxx xxxxx nezahrnou xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx zajištění xxxxxxxxxx protistraně prostřednictvím xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx ponecháno x xxxxxxx (tj. xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx odúčtování). Xxxx xxxxx instituce xxxxxx v xxxxx {090; 010}.

{070; 020}

Xxxxxxxxx XXX xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx – účetní xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx XXX

Xx. 4 odst. 1 bod 77 x článek 206 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce x transakcí SFT xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx článku 206 XXX, jsou-li x xxxxxxx vykázány xxxx xxxxxx, přičemž xxxxxx zohledněny účinky xxxxxxxxxxxxxxx xx účetního xxxxxxxxx ani xxxxxx XXX (xx. xxxxxxx xx reverze xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX, xxxxx se xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx). Xxxxx navíc xxxxxxxxxx účetní xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxx XXX xxxx x xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx všech xxxxxxxx zápisů souvisejících x prodejem.

Instituce do xxxx xxxxx nezahrnou xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx zajištění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x rozvaze (tj. xxxxxx splněna xxxxxx xxxxxxxx xxx odúčtování). Xxxx údaje instituce xxxxxx x xxxxx {090; 020}.

{070; 040}

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx dohody o xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxx XXX

Xxxxxx 206 XXX

X xxxxxxxxx SFT xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx do xxxxxx x započtení xxxxxxxxx požadavky článku 206 XXX, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx transakcí xx xxxxxxxxxx. Xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxx expozici xxxx xxxxxxxxxxx (CCE) podle xxxxxx

XXX = xxx{(Σ x E x – Σ x X x ); 0}

kde:

i

=

každá xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx,

Xx

=

pro xxxxxxxxx x xxxxxxx Xx , xxx je xxxxxxxxxx x xx. 220 xxxx. 3 XXX,

Xx

=

pro xxxxxxxxx x hodnota Xx , jak xx xxxxxxxxxx x xx. 220 odst. 3 XXX.

Xxxxxxxxx agregují xxxxxxxx xxxxxx vzorce xxx xxxxxxx xxxxxxx transakcí xx xxxxxxxxxx x xxxx souhrn xxxxxx x xxxx xxxxx.

{080; 010}

Xxxxxxxxx XXX xxxxxxxxxx xx xxxxxxx dohody x xxxxxxxxx – xxxxxxxxx hodnota

Čl. 4 xxxx. 1 bod 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx účetního xxxxx x transakcí XXX, které xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx článku 206 XXX, jsou-li xxxxxxxx v rozvaze xxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx do xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx jakékoli xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxx x xxxxxxx (tj. xxxxxx splněna účetní xxxxxxxx xxx odúčtování). Xxxx xxxxx instituce xxxxxx v buňce {090; 010}.

{080; 020}

Xxxxxxxxx XXX nezahrnuté xx xxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx není provedeno xxxxxxxxx xxx xxxx XXX

Xx. 4 xxxx. 1 bod 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx XXX, xxxxx xxxxxx zahrnuty xx rámcové xxxxxx x započtení xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 206 XXX, jsou-li x xxxxxxx vykázány xxxx xxxxxx, přičemž xxxxxx xxxxxxxxxx účinky účetního xxxxxxxxx xxx xxxxxx XXX (tj. provede xx xxxxxxx účinků xxxxxxxx započtení nebo XXX, které se xxxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxx). Pokud xxxxx xxxxxxxxxx účetní xxxxx xxxxxxxx účtovat o xxxxxxxxx XXX jako x xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx všech xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xx xxxx buňky nezahrnou xxxxxxxx xxxxxxx prostředky xxxx jakékoli xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x rozvaze (xx. xxxxxx splněna xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxx). Xxxx údaje xxxxxxxxx xxxxxx v buňce {090; 020}.

{080; 040}

Xxxxxxxxx XXX xxxxxxxxxx do xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxx SFT

Článek 206 XXX

X transakcí SFT xxxxxx podrozvahových, které xxxxxx zahrnuty do xxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 206 CRR, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx se ze xxxxx xxxxx zahrnutých xx určité transakce (xx. každá XXX xx považována xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx) x xxx každou xxxxxxx xxxx navýšení pro xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx (XXX) podle xxxxxx

XXX = xxx {(X – C); 0},

xxx:

X

=

xxxxxxx Xx, jak xx xxxxxxxxxx x xx. 220 xxxx. 3 XXX,

X

=

xxxxxxx Xx , xxx xx xxxxxxxxxx v xx. 220 odst. 3 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx vzorce pro xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx x daný xxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxx.

{090; 010}

Xxxxxxx xxxxxx – rozvahová xxxxxxx

Xx. 4 xxxx. 1 xxx 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce x všech xxxxx x xxxxxxxx smluv xxxxxxxxx v xxxxxxx XX XXX, úvěrových xxxxxxxx a xxxxxxxxx XXX.

{090; 020}

Ostatní aktiva – xxxxxx hodnota xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx provedeno xxxxxxxxx xxx jiné CRM

Čl. 4 xxxx. 1 xxx 77 XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x příloze XX XXX, xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx SFT, xxxxxxx xxxxxx zohledněny xxxxxx účetního xxxxxxxxx xxx xxxxxx XXX (xx. xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx CRM, xxxxx xx projevily x xxxxxx xxxxxxx).

{100; 070}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx XXX; x xxxx – nominální hodnota

Článek 111 XXX

X xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx hodnota podrozvahových xxxxxxx, xxxxxx by xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx úvěrový xxxxxxxxx faktor 0 %. Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx riziko.

V souladu x xx. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x příloze XX XXX, úvěrové xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX.

{110; 070}

Xxxxxxxxxxxx retailové xxxxxxxx; z toho – nominální hodnota

Článek 111 x xx. 154 xxxx. 4 XXX

X xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx podrozvahových xxxxxxxxxxxxxx retailových xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v xx. 154 xxxx. 4 xxxx. x) až x) XXX. Tato xxxxxxx xx nesnižuje x specifické úpravy x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxx expozice xxxx xxxxxxxx osobám, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx x xx. 149 xxxx. b) XXX a xxxxxx xxxxxxx xxxx nepřevyšuje 100&xxxx;000 EUR xx xxxxxxxxxxxx dlužníka.

V souladu x čl. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx v této xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx XX XXX, xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx XXX.

{120; 070}

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 111 x xx. 154 odst. 4 XXX

X této xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx hodnota xxxxxxx x xxxxxxxxxx karet, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx a xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx („xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx“) x xxxxxx xx xxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx úvěrový xxxxxxxxx xxxxxx 0 %. Xxxx xxxxxxx xx nesnižuje x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx riziko.

Instituce xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, ale xxxxxx bezpodmínečně xxxxxxxxxx.

X xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx XX CRR, xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx XXX.

{130; 070}

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx zrušitelné přísliby – nominální hodnota

Článek 111 x xx. 154 xxxx. 4 XXX

X této buňce xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx může instituce xxxxxxx x bez xxxxxxxxxxx oznámení xxxxxxxxxxxxx xxxxxx („xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx“) x kterým by xxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 0 %. Tato hodnota xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx úpravy o xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxx do xxxx buňky nezahrnou xxxxxxx xxxxxxxx, které xxxxxxxx automatické xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx dlužníka, xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

X xxxxxxx x čl. 429 xxxx. 10 XXX xxxxxxxxx x xxxx xxxxx nezohlední xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx XX XXX, xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx SFT.

{140; 070}

Podrozvahové xxxxxxx xx středně xxxxxx rizikem xxxxx XXX – nominální xxxxxxx

Xxxxxx 111 XXX

X xxxx buňce xx xxxxx xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxxxx položek, xxxxxx xx byl podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx konverzní xxxxxx 20 %. Xxxx xxxxxxx se xxxxxxxxx x specifické xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.

X xxxxxxx x xx. 429 odst. 10 XXX xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx uvedené v xxxxxxx XX CRR, xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx SFT.

{150; 070}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx XXX – nominální xxxxxxx

Xxxxxx 111 XXX

X xxxx xxxxx se xxxxx xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, kterým xx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 50 %. Xxxx hodnota xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx úpravy x xxxxxxx xxxxxx.

X xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 10 CRR xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx XX XXX, xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX.

{160; 070}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx XXX – xxxxxxxxx hodnota

Článek 111 XXX

X xxxx xxxxx xx xxxxx nominální xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx by xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx riziku xxxxxxxx úvěrový konverzní xxxxxx 100 %. Xxxx hodnota xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx o úvěrové xxxxxx.

X xxxxxxx x xx. 429 odst. 10 CRR xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx XX XXX, úvěrové xxxxxxxx x transakce XXX.

{170; 070}

(Xxxxxxxxx xxxxxxx) Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx – nominální xxxxxxx

Xx. 154 odst. 4 XXX

X této xxxxx se xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx retailových xxxxxxx. Tato hodnota xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxx xxxxxx.

{180; 070}

(Xxxxxxxxx xxxxxxx) Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx zrušitelných závazků x kreditních xxxxx – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 111 x xx. 154 xxxx. 4 XXX

X této xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx částek xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx z xxxxxxxxxx karet. Tato xxxxxxx xx nesnižuje x xxxxxxxxxx úpravy x úvěrové xxxxxx.

{190; 070}

(Xxxxxxxxx xxxxxxx) Čerpané xxxxxx nerevolvingových bezpodmínečně xxxxxxxxxxxx příslibů – xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx 111 x xx. 154 xxxx. 4 CRR

V xxxx buňce xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx příslibů. Tato xxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.

{210; 020}

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx – xxxxxx hodnota xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx provedeno xxxxxxxxx xxx xxxx CRM

Rozvahová xxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x rámci derivátových xxxxxxxxx xxx zohlednění xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx jiného CRM (xx. xxxxxxx se xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx).

Xxx xxxxx xxxx buňky xx hotovost definována xxxx xxxxxxx částka xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx a bankovek/měny. Xxxxxxx xxxxxxx vkladů xxxxxxxx u xxxxxxxxxxx xxxx xx zahrnuje x xxxxxxx, x xxxxx xx možné xxxx vklady v xxxxxxx situaci vybrat. Xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx.

{220; 020}

Xxxxxxxxxx x hotovostního xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x derivátových xxxxxxxxxxx – xxxxxx xxxxxxx za předpokladu, xx xxxx provedeno xxxxxxxxx xxx xxxx XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x pohledávek x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx zohlednění xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo XXX (xx. xxxxxxx xx xxxxxxx účinků xxxxxxxx započtení nebo XXX, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx). Xxxxxxxxx, xxxx xx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámce xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx souvisejícím derivátovým xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx) a xxxxx xx xxxxxxxxx xxx xxxxxx, provedou xxxxxxx xxxxxxxxx x vykážou xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

{230; 020}

Xxxxx papíry xxxxxxx x xxxxx SFT, xxxxx jsou xxxxxxxx xxxx xxxxxxx – xxxxxx hodnota xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx ani xxxx XXX

Xxxxxxxxx hodnota xxxxx xxxxxxxxxxxx účetního xxxxx x xxxxxxx xxxxxx přijatých v xxxxx SFT, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx v xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx, přičemž nejsou xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx ani xxxxxx XXX (xx. provede xx reverze xxxxxx xxxxxxxx započtení nebo XXX, xxxxx se xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx).

{240; 020}

Xxxxxxxxx SFT x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx (xxxxxxxxxx pohledávky) – xxxxxx hodnota za xxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx ani xxxx XXX

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx u xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx úvěrové xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx („xxxx conduit xxxxxxx xxxxxxxxxxx“) xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx jiného XXX (xx. provede xx xxxxxxx xxxxxx účetního xxxxxxxxx xxxx XXX, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx).

Xxx xxxxx této xxxxx xx hotovost xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxx/xxxx. Xxxxxxx xxxxxxx vkladů xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx se xxxxxxxx x xxxxxxx, v xxxxx je xxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxx situaci xxxxxx. Xxxxxxxxx v xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxx institucí.

Úvěrovou xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx prostředníkem xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, kdy xx instituce xxxxxxx xxxxx papíry xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx je xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx instituce obdrží xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx hotovostní kolaterál x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx vlastníkovi xxxxxxx xxxxxx. Kvalifikovaná xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx splňuje xxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x)

xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ze xxxxxxx xx kvalifikovaná xxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxx realizace xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx dnech, xxxxx-xx xx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx;

x)

xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xx úvěrová xxxxxxxxx x hotovostním xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, neuvádějí xxxxxxxxx, má xxxxxxxxx xxxxxxx právo xxxxxxx x xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx kteroukoli z xxxxxx transakcí xxxxxxx (xxx. xxx xxxxxxxxx);

x)

xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xx úvěrová xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx prostředníkem xxxxxx, uvádějí xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx; xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, z nichž xx úvěrová xxxxxxxxx x hotovostním prostředníkem xxxxxx (xxx. xxx xxxxxxxxx), xxxxxxx;

x)

xxxxxxxxxxx x xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

{250; 120}

Expozice, x xxxxx je xxxxx využít zacházení xxxxx čl. 113 xxxx.&xxxx;6 CRR – xxxxxxxxxxx vyňatý xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, který by xxx xxxxx, pokud xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x maximálním xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx. 113 xxxx.&xxxx;6 xxxx. x) až x) XXX x x xxxxx příslušné xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 113 xxxx.&xxxx;6 XXX. Xxxxx xxxxxxxxx orgán již xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx rozsahu, xx hodnota x xxxx buňce xxxxxxx x hodnotou v xxxxx {XXXxxx; 250; 010}.

{260; 120}

Expozice, které xxxxxxx podmínky xx. 429 xxxx. 14 xxxx. a) až x) CRR – xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx, xxxxx by xxx xxxxx, xxxxx xx příslušné xxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxx xxxxxx rozsahu xxxxxxx x vynětím xxxxxxx, xxxxx splňují xxxxxxxx xx. 429 xxxx.&xxxx;14 xxxx. a) xx x) CRR. Xxxxx xxxxxxxxx orgán xxx xxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxx xxxxxx rozsahu, xx xxxxxxx v xxxx buňce xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxx {XXXxxx; 260; 010}.

6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 41.00 – Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx – xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (XX2)

24.

Xxxxxxx LR2 xxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx členění xxxxx xxxxxxxxxxx a podrozvahových expozic (1) xxxxxxxxxxxx do investičního xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx protistrany. Členění xx provádí podle xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx CRR, xxxxx se věnuje xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xx odvozují xxxxxxx xxxxx xxxx, zda xx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx přístup XXX.

25.

X&xxxx;xxxxxxx, xx něž xxxx xxxxxxxxxxx techniky XXX, xx xxxxxxx vyplývá xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx rizikovým xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx instituce xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx přístupu IRB xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx: pro xxxxxxxx (x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx rizikové xxxx) xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx dlužníka xx xxxxxxxx váha xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx vzorce xxxxxxxx xxxx (xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx rizika) nebo xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxx xxxxxxxxxxxxx expozice) xxxxxxxx xxxxxxxx po zohlednění xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx XXX xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx na xxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx IRB jsou xxxxxxxx klasifikované xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx {020; 010} xx {090; 010} x&xxxx;xxxxxxxx xx xxxxx {100; 010}. Xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;112 xxxx. j) XXX xxxxxxxxx z buněk {020; 020} xx {090; 020} x&xxxx;xxxxxxxx xx xxxxx {100; 020}.

26.

Podle xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx expozice odečtené x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx za xxxxxxxx, na něž xx uplatněna xxxxxxxx xxxx 1&xxxx;250&xxxx;%.

Xxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx

010

Xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a expozice xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx vystaveny úvěrovému xxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxxx xxxxx rizikové xxxx):

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {020; *} xx {100; *}.

020

= 0 %

Xxxxxxxx x 0 % xxxxxxxxx xxxxx.

030

&xx; 0 % x ≤ 12 %

Xxxxxxxx, xxxxxxx riziková xxxx se pohybuje x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxx 0 % a xxxxxxx xxxx xxxxxxx 12 %.

040

&xx; 12 % x ≤ 20 %

Xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx váha se xxxxxxxx x rozmezí xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxx 12 % x nižších nebo xxxxxxx 20 %.

050

&xx; 20 % a ≤ 50 %

Xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxx 20 % a nižších xxxx xxxxxxx 50 %.

060

&xx; 50 % x ≤ 75 %

Xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx než 50 % a xxxxxxx xxxx xxxxxxx 75 %.

070

&xx; 75 % a ≤ 100 %

Xxxxxxxx, jejichž xxxxxxxx xxxx se xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxx 75 % x nižších xxxx xxxxxxx 100 %.

080

> 100 % a ≤ 425 %

Xxxxxxxx, xxxxxxx riziková xxxx xx pohybuje x xxxxxxx rizikových vah xxxxxxx xxx 100 % a xxxxxxx xxxx xxxxxxx 425 %.

090

&xx; 425 % x ≤ 1&xxxx;250 %

Xxxxxxxx, xxxxxxx riziková xxxx xx pohybuje x xxxxxxx rizikových xxx xxxxxxx xxx 425 % x xxxxxxx xxxx rovných 1&xxxx;250 %.

100

Xxxxxxxx x xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 112 xxxx. x) XXX.

Xxxxx přístupu XXX xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx XX (pravděpodobnost xxxxxxx) xx 100 %, xxxxxxxxxx x xxxxxxx.

110

(Xxxxxxxxx xxxxxxx) Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x nízkým xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx přiměřenosti xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 0 %

Xxxxxxxxxxxx položky x nízkým xxxxxxx xxxxx xxxxxx 111 XXX a xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx se xxxxx xxxxxx 166 XXX přiřazuje konverzní xxxxxx 0 %.

Xxxxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx předpisy x pokyny

010

Rozvahové x xxxxxxxxxxxx expozice (xxxxxxxx xxxxx standardizovaného přístupu)

Hodnoty xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx po xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx CRM x xxxxxxxxx konverzních xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx části xxxxx xxxxx II xxxxxxxx 2 XXX.

020

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX)

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx expozic x xxxxxxx x článkem 166 XXX x xx. 230 xxxx. 1 druhým xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx XXX xx zohlednění xxxxxx x xxxxxxx v xxxxxxxx technik XXX xx xxxxxxxxxxxxx účinky xx danou expozici.

Pro xxxxxxxxxxxx položky xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx vymezení v xx. 166 odst. 8 až 10 XXX.

030

Xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx x článcích 111 x 166 XXX xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 42.00 – Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (XX3)

27.

Xxxxxxx XX3 xxxxxxxxx xxxxxxxxx o mírách xxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxxx podle xxxxxx&xxxx;511 XXX.

Xxxxx x xxxxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx předpisy x pokyny

{010; 010}

Kmenový xxxxxxx xxxx 1 – xxxx zavedená xxxxxxxx

Xxxxxx 50 XXX

Xxxxx xx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 definovaného x xxxxxx 50 XXX xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx 1 x 2 XXX.

{020; 010}

Xxxxxxx kapitál xxxx 1 – xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 50 XXX

Xxxxx xx o výši xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxxxxx x xxxxxx 50 XXX xx xxxxxxxxxx odchylek xxxxxxxxx v xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx 1 x 2 XXX.

{030; 010}

Xxxxxxx kapitál – xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx 72 CRR

Jedná xx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxx 72 XXX bez xxxxxxxxxx xxxxxxxx uvedených x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx 1 a 2 XXX.

{040; 010}

Celkový xxxxxxx – přechodná xxxxxxxx

Xxxxxx 72 XXX

Xxxxx xx o xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxx 72 XXX xx zohlednění xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx 1 x 2 XXX.

{055; 010}

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 – plně xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx položek kmenového xxxxxxxx tier 1, xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx:

—

xxxxxx 32 xx 35 XXX, xxxx

—

xxxxxx 36 xx 47 XXX,

xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx postupy x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 48, 49 x 79 XXX, xxxx by zohlednily xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx 1 a 2 XXX. Aby xxxxxxxxxxx x dvojímu vykázání, xxxxxxxxx instituce xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 111 XXX xxx výpočtu xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx {LRCalc; 10; 10} xx {LRCalc; 260; 10}, x xxxxxxxxx ani xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx určitého xxxxxx.

Xxxxxxxx k xxxx, xx xxxx xxxxxx xxxxxxx celkový xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxx.

{065; 010}

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 – xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1, xxxxxxx se upravuje xxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxx vyžadovány xxxxxx xxxxxxxxxxxx:

—

xxxxxx 32 xx 35 XXX, xxxx

—

xxxxxx 36 až 47 XXX,

xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx zohlední vynětí, xxxxxxxxxxxx postupy x xxxxxxx z xxxxxx xxxxxxx stanovené v xxxxxxxx 48, 49 x 79 XXX, xxxxx x odchylky xxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx 1 x 2 CRR. Xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx uplatnily xxxxx xxxxxx 111 CRR xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx {XXXxxx; 10; 10} xx {LRCalc; 260; 10}, x neuvádějí xxx úpravy, xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx x xxxx, xx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx kapitál, vykazují xx jako záporné xxxxx.

{075; 010}

Xxxxxxx aktiva xxxxxxxx od xxxxxxx xxxxxxxx – plně xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, kterými se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x které jsou xxxxxxxxxx xxxxxx ustanoveními:

—

články 32 až 35 XXX, xxxx

—

xxxxxx 36 xx 47 XXX, xxxx

—

xxxxxx 56 až 60 XXX, xxxx

—

xxxxxx 66 xx 70 XXX,

xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, alternativní xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 48, 49 x 79 CRR, xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx 1 x 2 CRR. Xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, které xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 111 XXX xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx {XXXxxx; 10; 10} xx {XXXxxx; 260; 10}, a neuvádějí xxx úpravy, které xxxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxx určitého xxxxxx.

Xxxxxxxx x xxxx, že xxxx úpravy snižují xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxx záporné xxxxx.

{085; 010}

Xxxxxxx aktiva xxxxxxxx xx položek xxxxxxxx – přechodná xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxx výši regulatorních xxxxx položek xxxxxxxx, xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxx vyžadovány xxxxxx ustanoveními:

—

články 32 xx 35 XXX, xxxx

—

xxxxxx 36 xx 47 XXX, xxxx

—

xxxxxx 56 xx 60 XXX, nebo

—

články 66 xx 70 XXX,

xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, alternativní xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x článcích 48, 49 x 79 XXX, xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx 1 x 2 XXX. Xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx úpravy, xxxxx již xxxxxxxxx xxxxx článku 111 XXX xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx {XXXxxx; 10; 10} xx {LRCalc; 260; 10}, x xxxxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx k xxxx, xx xxxx xxxxxx xxxxxxx celkový kapitál, xxxxxxxx se xxxx xxxxxxx xxxxx.

8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 43.00 – Alternativní členění xxxxxx míry expozice xxxxxxxx xxxxxx (LR4)

28.

V šabloně XX4 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx po uplatnění xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx XXXxxx: {050;010}, {080;010}, {100;010}, {120;010}, {220; 010}, {250;010} a {260;010}.

29.

Aby xxxxxxxx dvojímu vykázání, xxxx se instituce xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

30.

Xxxxx xxxxxxxx 29 xx instituce xxxx xxxxx xxxxxxx: [{LRCalc; 010; 010} + {XXXxxx; 020; 010} + {XXXxxx; 030; 010} + {XXXxxx; 040; 010} + {XXXxxx; 050; 010} + {LRCalc; 060; 010} + {XXXxxx; 070; 010} + {XXXxxx; 080; 010} + {LRCalc; 090; 010} + {LRCalc; 100; 010} + {XXXxxx; 110; 010} + {XXXxxx; 120; 010} + {XXXxxx; 130; 010} + {XXXxxx; 140; 010} + {LRCalc; 150; 010} + {XXXxxx; 160; 010} + {XXXxxx; 170; 010} + {XXXxxx; 180; 010} + {LRCalc; 190; 010} + {XXXxxx; 200; 010} + {XXXxxx; 210; 010} + {XXXxxx; 220; 010} + {XXXxxx; 230; 010} + {LRCalc; 240; 010} + {XXXxxx; 250; 010} + {XXXxxx; 260; 010}] = [{LR4; 010; 010} + {XX4; 040; 010} + {XX4; 050; 010} + {LR4; 060; 010} + {XX4; 065; 010} + {XX4; 070; 010} + {XX4; 080; 010} + {XX4; 080; 020} + {XX4; 090; 010} + {XX4; 090; 020} + {LR4; 140; 010} + {XX4; 140; 020} + {XX4; 180; 010} + {LR4; 180; 020} + {XX4; 190; 010} + {XX4; 190; 020} + {LR4; 210; 010} + {XX4; 210; 020} + {XX4; 230; 010} + {XX4; 230; 020} + {XX4; 280; 010} + {LR4; 280; 020} + {XX4; 290; 010} + {XX4; 290; 020}].

Xxxxx x xxxxxxx

Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx

{010; 010}

Podrozvahové položky; x xxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx jako xxxxxx {XXXxxx;150;010}, {XXXxxx;160;010}, {XXXxxx;170;010} x {XXXxxx;180;010} x xxxxxxxxxx příslušných xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (xx xxxxxxxxxxxxx základě) xxxxxxxx x xxxxxxx x čl. 429 xxxx. 7 XXX.

{010; 020}

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx; x xxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva

Objem xxxxxxxx xxxxxx expozice podrozvahových xxxxxxx – s xxxxxxxx transakcí XXX x xxxxxxxx – xxxxxxxxx podle standardizovaného xxxxxxxx x xxxxxxxx XXX. Xxx xxxxxxxx xxxxx standardizovaného přístupu xxxx instituce xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx XX xxxxxxxxx 2 XXX. Pro xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX xxxx instituce xxxxx xxxxxxxx vážené expozice x xxxxxxx s xxxxx třetí xxxxxx XX kapitolou 3 XXX.

{020; 010}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx; x xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx položek xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Pro xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x XX4 se podrozvahové xxxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx vývozním x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx krátkodobé x xxxxxxxxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

{020; 020}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx; z toho – xxxxxxxx vážená xxxxxx

Xxxxxxx rizikově vážené xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx položek – x xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX a xxxxxxxx – týkajících xx xxxxxxxxxxx obchodu. Xxx účely xxxxxxxxxx xxxxx x XX4 xx podrozvahové položky xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx vztahovat x poskytnutým x xxxxxxxxxx vývozním a xxxxxxxx akreditivům, xxxxx xxxx krátkodobé x xxxxxxxxxxxxxxx, a xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

{030; 010}

X xxxxx xxxxxxxxxxx režimu pojištění xxxxxxxxx úvěrů – xxxxxxx expozice pákového xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x podrozvahových xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx vývozních xxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x LR4 xx xxxxxxxxx režim xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrů xxxx xxxxxxxxx x oficiální xxxxxxx xxxxxxxxxx státem xxxx jiným xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx agentura, xxxx xxxx ve xxxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxx, refinancování, xxxxxxx úrokových sazeb (xxx je xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx pevná xxxxxxx sazba), xxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx x xxxxxx), pojištění xxxxxxxxx xxxxx x záruk.

{030; 020}

X xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx vývozních xxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx – x xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX x xxxxxxxx – xxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxx x rámci xxxxxxxxxxx režimu xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

Xxx účely xxxxxxxxxx xxxxx x XX4 xx oficiální xxxxx pojištění xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxx subjektem, jako xx xxxxxxxx úvěrová xxxxxxxx, xxxx xxxx xx formě přímých xxxxx/xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, podpory xxxxxxxxx sazeb (kdy xx po xxxxx xxxx trvání xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx úroková xxxxx), financování xxxxxx (xxxxx x xxxxxx), xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx.

{040; 010}

Xxxxxxxx x transakce XXX, xx něž se xxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX, xxxxx podléhají dohodě x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xx. 272 bodě 25 XXX.

{040; 020}

Xxxxxxxx x transakce XXX, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx započtení – xxxxxxxx xxxxxx aktiva

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx riziku xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX XXX x xxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX včetně podrozvahových, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xx. 272 xxxx 25 XXX.

{050; 010}

Xxxxxxxx, xx xxx se xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx započtení – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx u xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xx. 272 bodě 25 XXX.

{050; 020}

Xxxxxxxx, xx něž xx xxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxxx vážená xxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx úvěrovému xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx vypočtený podle xxxxx xxxxx xxxxx XX XXX u xxxxxxxx xxxxxx podrozvahových, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx definice x xx. 272 xxxx 25 XXX.

{060; 010}

Transakce XXX, na xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx x křížovém xxxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx SFT, pokud xxxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxx započtení dle xxxxxxxx v xx. 272 xxxx 25 XXX.

{060; 020}

Xxxxxxxxx XXX, xx něž se xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxxx vážená xxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx úvěrovému xxxxxx x úvěrovému riziku xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx hlavy XX XXX x xxxxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx nepodléhají xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx dle definice x čl. 272 xxxx 25 CRR.

{065; 010}

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x doplňujících úprav x úvěrových xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxx buňka xx xxxxx xxxxxxx xxxx {XXXxxx;130;010} x {XXXxxx;140;010} x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx expozic xxxxxx xxxxxxx (xx individuálním xxxxxxx) vyňatých x xxxxxxx x xx. 429 xxxx. 7 XXX.

{070; 010}

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx u xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxx {XXXxxx; 190; 010} x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

{070; 020}

Ostatní xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX XXX xxxxxxxx 12,5.

{080; 010}

Xxxxx dluhopisy – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx dle xxxxxxxx v xxxxxx 129 XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx výši po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{080; 020}

Xxxxx xxxxxxxxx – hodnota expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle přístupu XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx u xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x krytých xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xx. 161 xxxx. 1 písm. d) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{080; 030}

Xxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx rizikově xxxxxx expozice xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi x xxxxxxx dluhopisech xxxxx xxxxxx 129 XXX.

Xxxxxxxxx vykazují čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{080; 040}

Xxxxx dluhopisy – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, xxxxx jsou expozicemi x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 161 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{090; 010}

Expozice xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxx xx o xxxxxx xxxxx {100; 010} xx {130; 010}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{090; 020}

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx subjektům – hodnota expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx se x xxxxxx xxxxx {100; 020} až {130; 020}.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{090; 030}

Xxxxxxxx považované xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx – rizikově xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {100; 030} xx {130; 030}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{090; 040}

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx se o xxxxxx xxxxx {100; 040} až {130; 040}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{100; 010}

Xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x aktiv, která xxxx expozicemi vůči xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx bankám xxx xxxxxxxx v xxxxxx 114 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{100; 020}

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx banky – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx u xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx ústředním xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx bankám xxx xxxxxxxx x xx. 147 xxxx. 2 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{100; 030}

Xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx banky – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx aktiv, xxxxx jsou expozicemi xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx centrálním xxxxxx xxx xxxxxxxx v xxxxxx 114 CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{100; 040}

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx dle xxxxxxxx v čl. 147 odst. 2 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{110; 010}

Regionální xxxxx x xxxxxx xxxxxx považované za xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vládám a xxxxxxx orgánům xxxxxxxxxxx xx suverénní subjekty, xxx xxx platí xx. 115 odst. 2 x 4 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{110; 020}

Xxxxxxxxxx vlády a xxxxxx xxxxxx považované xx xxxxxxxxx subjekty – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vládám x místním xxxxxxx xxxxx čl. 147 xxxx. 3 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{110; 030}

Xxxxxxxxxx vlády x místní xxxxxx xxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx – rizikově xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxxxxx vládám x xxxxxxx orgánům xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx něž xxxxx xx. 115 odst. 2 x 4 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{110; 040}

Xxxxxxxxxx vlády x xxxxxx orgány xxxxxxxxxx xx suverénní subjekty – rizikově xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 3 xxxx. a) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{120; 010}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx považované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x aktiv, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx rozvojovým xxxxxx x mezinárodním xxxxxxxxxxx, xxx xxx xxxxx čl. 117 xxxx. 2 x xxxxxx 118 CRR.

Instituce xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{120; 020}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx považované xx xxxxxxxxx subjekty – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx x aktiv, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x mezinárodním xxxxxxxxxxx podle čl. 147 xxxx. 3) xxxx. b) x x) CRR.

Instituce vykazují xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{120; 030}

Mezinárodní xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxxx subjekty – xxxxxxxx vážená xxxxxx – expozice podle xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Objem rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxxxxxx rozvojovým xxxxxx x mezinárodním xxxxxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xx. 117 xxxx. 2 x xxxxxx 118 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{120; 040}

Mezinárodní xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx – rizikově xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu IRB

Objem xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx bankám a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 3) xxxx. x) x c) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx expozic x selhání.

{130; 010}

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx považované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx veřejného xxxxxxx, xxx něž xxxxx čl. 116 xxxx. 4 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{130; 020}

Subjekty xxxxxxxxx xxxxxxx považované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 3 xxxx. x) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{130; 030}

Subjekty xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx suverénní subjekty – rizikově vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx sektoru, xxx xxx xxxxx čl. 116 odst. 4 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{130; 040}

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxxx veřejného xxxxxxx xxxxx čl. 147 xxxx. 3 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{140; 010}

Expozice xxxx xxxxxxxxxxx vládám, mezinárodním xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {150; 010} xx {170; 010}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{140; 020}

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx organizacím x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xx o součet xxxxx {150; 020} xx {170; 020}.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{140; 030}

Expozice xxxx xxxxxxxxxxx vládám, xxxxxxxxxxxx rozvojovým xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – rizikově xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxx se o xxxxxx xxxxx {150; 030} až {170; 030}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx x selhání.

{140; 040}

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, mezinárodním xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx se x xxxxxx xxxxx {150; 040} až {170; 040}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{150; 010}

Regionální xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxxxx – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx subjekty, xxx xxx xxxxx čl. 115 xxxx. 1, 3 a 5 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx odečtení xxxxxxx x selhání.

{150; 020}

Xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx subjekty – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle přístupu XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx u aktiv, xxxxx xxxx expozicemi xxxx regionálním xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx za suverénní xxxxxxxx xxxxx čl. 147 odst. 4 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx odečtení expozic x xxxxxxx.

{150; 030}

Regionální xxxxx x místní xxxxxx xxxxxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Objem xxxxxxxx xxxxxx expozice aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx regionálním xxxxxx x místním xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx čl. 115 xxxx. 1, 3 x 5 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx x selhání.

{150; 040}

Xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx vážená aktiva – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx regionálním xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx suverénní xxxxxxxx podle xx. 147 odst. 4 xxxx. a) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx x selhání.

{160; 010}

Mezinárodní xxxxxxxxx xxxxx nepovažované xx suverénní subjekty – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxx něž xxxxx čl. 117 xxxx. 1 x 3 XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{160; 020}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nepovažované xx xxxxxxxxx subjekty – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx x aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx rozvojovým bankám xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx podle xx. 147 odst. 4 xxxx. x) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x selhání.

{160; 030}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného přístupu

Objem xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx bankám, xxx xxx xxxxx xx. 117 odst. 1 x 3 CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x selhání.

{160; 040}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nepovažované xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu IRB

Objem xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči mezinárodním xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx suverénní subjekty xxxxx xx. 147 xxxx. 4 písm. x) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{170; 010}

Subjekty xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx něž xxxxx xx. 116 xxxx. 1, 2, 3 x 5 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{170; 020}

Subjekty xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx veřejného xxxxxxx nepovažovaným xx xxxxxxxxx xxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 4 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{170; 030}

Xxxxxxxx xxxxxxxxx sektoru xxxxxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx vážené xxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx veřejného xxxxxxx, xxx něž platí xx. 116 xxxx. 1, 2, 3 x 5 CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{170; 040}

Subjekty xxxxxxxxx xxxxxxx nepovažované xx suverénní xxxxxxxx – xxxxxxxx vážená xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxx IRB

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx subjektům xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 4 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{180; 010}

Xxxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, která xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxxxx, pro xxx xxxxx xxxxxx 119 xx 121 CRR.

Instituce xxxxxxxx čistou xxxx xx odečtení xxxxxxx x selhání.

{180; 020}

Instituce – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx podle přístupu XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx jsou expozicemi xxxx institucím podle xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 161 xxxx. 1 xxxx. x) CRR x xxxxxx expozicemi podle xx. 147 xxxx. 4 xxxx. x) xx x) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{180; 030}

Xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, která jsou xxxxxxxxxx vůči institucím, xxx xxx xxxxx xxxxxx 119 až 121 CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{180; 040}

Xxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – expozice xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx čl. 161 xxxx. 1 písm. x) CRR a xxxxxx expozicemi podle xx. 147 xxxx. 4 xxxx. x) xx c) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{190; 010}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx nemovitosti; x xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového poměru x aktiv, která xxxx expozicemi xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx nemovitosti, xxx xxx xxxxx xxxxxx 124 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{190; 020}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx; x toho – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx – expozice xxxxx přístupu IRB

Hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx jsou xxxx expozice xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 199 odst. 1 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují čistou xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx v selhání.

{190; 030}

Xxxxxxxxx hypotékami na xxxxxxxxxxx; x xxxx – xxxxxxxx vážená xxxxxx – expozice xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx nemovitosti, pro xxx xxxxx xxxxxx 124 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{190; 040}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx nemovitosti; x xxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxx xxxxx xx. 147 odst. 2 xxxx. x) nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 2 písm. d) XXX, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx x xxxxxxx s xx. 199 odst. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{200; 010}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx obytné xxxxxxxxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxx 125 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{200; 020}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxx nemovitosti – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx IRB

Hodnota xxxxxxxx pákového xxxxxx x aktiv, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxx podle xx. 147 odst. 2 xxxx. x) xxxx xxxxxxxxxxx expozicemi podle xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, pokud jsou xxxx expozice xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx x čl. 199 xxxx. 1 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{200; 030}

Zajištěné xxxxxxxxxx xx obytné nemovitosti – rizikově vážená xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx plně a xxxxx xxxxxxxxxxx hypotékami xx xxxxxx nemovitosti, xxx xxx platí xxxxxx 125 CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{200; 040}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 odst. 2 xxxx. x) xxxx xxxxxxxxxxx expozicemi xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. d) XXX, pokud xxxx xxxx expozice xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na obytné xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 199 xxxx. 1 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši po xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{210; 010}

Xxxxxxxxx xxxxxxxx; x xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx retailovými expozicemi, xxx xxx platí xxxxxx 123 XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx odečtení expozic x xxxxxxx.

{210; 020}

Xxxxxxxxx xxxxxxxx; z toho – xxxxxxx expozice xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x aktiv, xxxxx xxxx retailovými xxxxxxxxxx podle čl. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. a) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{210; 030}

Retailové xxxxxxxx; x xxxx – rizikově xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx standardizovaného přístupu

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxx xxxxx článek 123 CRR.

Instituce vykazují xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{210; 040}

Xxxxxxxxx xxxxxxxx; x xxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx tyto xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx nemovitosti v xxxxxxx x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. a) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou výši xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{220; 010}

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx u aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx x středním xxxxxxxx, xxx xxx platí xxxxxx 123 XXX.

Xxxx x střední podnik xx pro xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx s xx. 501 xxxx. 2 xxxx. b) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{220; 020}

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – expozice xxxxx xxxxxxxx IRB

Hodnota expozice xxxxxxxx xxxxxx u xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx jsou xxxx xxxxxxxx expozicemi xxxx xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx nemovitosti x xxxxxxx x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. a) XXX.

Xxxx x xxxxxxx podnik xx xxx účely xxxx buňky xxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 501 odst. 2 xxxx. b) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{220; 030}

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx – rizikově xxxxxx aktiva – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx retailovými xxxxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx platí xxxxxx 123 XXX.

Xxxx a xxxxxxx podnik xx xxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x čl. 501 xxxx. 2 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{220; 040}

Retailové xxxxxxxx vůči xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx – rizikově xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 2 písm. d) XXX, xxxxx xxxx xxxx expozice expozicemi xxxx xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 199 odst. 1 xxxx. a) CRR.

Malý x xxxxxxx podnik xx xxx xxxxx xxxx xxxxx definován x souladu x xx. 501 xxxx. 2 xxxx. b) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{230; 010}

Xxxxxxx; z toho – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxx xx o xxxxxx xxxxx {240; 010} a {250; 010}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{230; 020}

Xxxxxxx; x xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxx se x xxxxxx buněk {240; 020} x {250; 020}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx po odečtení xxxxxxx x selhání.

{230; 030}

Xxxxxxx; x xxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Jedná xx o součet xxxxx {240; 030} x {250; 030}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{230; 040}

Xxxxxxx; x toho – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx IRB

Jedná xx x součet buněk {240; 040} x {250; 040}.

Instituce vykazují xxxxxx výši xx xxxxxxxx expozic v xxxxxxx.

{240; 010}

Xxxxxxxx xxxxxxx – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx u xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx platí xxxxxx 122 CRR. Xxx účely xxxxxxxxxx xxxxx x LR4 xx xxxxxxxxxx podniky xxxxxx xxxxxxxxxx i xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx institucemi xxxxxxxxx x buňce {180; 10} a jejichž xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x příloze X xxxxxxxx 2013/36/XX, x xxxxxx xxxxxxx ve xxxxxx čl. 4 xxxx. 1 xxxx 27 CRR, xxxxx xxxxxx institucemi xxxxxxxxx x xxxxx {180; 10}.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{240; 020}

Xxxxxxxx podniky – xxxxxxx expozice pákového xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx IRB

Hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx podle xx. 147 xxxx. 2 xxxx. c) XXX, xxxxx tyto xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx s xx. 199 odst. 1 písm. x) XXX. Xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x XX4 se xxxxxxxxxx xxxxxxx rozumí xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx podniky, xxxxx nejsou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx {180; 10} a xxxxxxx hlavní xxxxxxxx xx nabývání xxxxxx xxxx xxxxx jedné xxxx více xxxxxxxx xxxxxxxxx x příloze X xxxxxxxx 2013/36/EU, x rovněž podniky xx xxxxxx čl. 4 odst. 1 xxxx 27 XXX, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x buňce {180; 10}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic v xxxxxxx.

{240; 030}

Xxxxxxxx podniky – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx vážené expozice xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx článek 122 XXX. Pro účely xxxxxxxxxx xxxxx v XX4 se xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx {180; 10} a xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx jedné xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx X xxxxxxxx 2013/36/XX, x xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx. 4 odst. 1 xxxx 27 XXX, xxxxx nejsou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x buňce {180; 10}.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{240; 040}

Xxxxxxxx podniky – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. c) XXX, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. x) XXX. Xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx v LR4 xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxxxx institucemi xxxxxxxxx x xxxxx {180; 10} a jejichž xxxxxx činností je xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx jedné xxxx xxxx činností xxxxxxxxx x xxxxxxx I xxxxxxxx 2013/36/XX, a xxxxxx xxxxxxx ve xxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 27 XXX, které xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx {180; 10}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx odečtení xxxxxxx v xxxxxxx.

{250; 010}

Xxxxxxxxxx xxxxxxx; x xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx poměru u xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, pro xxx xxxxx článek 122 XXX.

Xxxxx xx o xxxxxx xxxxx {260; 010} x {270; 010}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{250; 020}

Xxxxxxxxxx xxxxxxx; x xxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – expozice podle xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx tyto expozice xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. a) XXX.

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {260; 020} x {270; 020}.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{250; 030}

Xxxxxxxxxx xxxxxxx; x xxxx – xxxxxxxx vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného přístupu

Objem xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx vůči nefinančním xxxxxxxx, xxx něž xxxxx článek 122 XXX.

Xxxxx xx o xxxxxx xxxxx {260; 030} a {270; 030}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{250; 040}

Xxxxxxxxxx xxxxxxx; z xxxx – rizikově xxxxxx aktiva – xxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX

Xxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx expozicemi xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na nemovitosti x xxxxxxx x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxxx xx x xxxxxx xxxxx {260; 040} a {270; 040}.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v selhání.

{260; 010}

Xxxxxxxx xxxx malým x středním podnikům – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxx článek 122 XXX.

Xxxx a xxxxxxx podnik pro xxxxx xxxx buňky xxxxxxxx xxxxxxxx v xx. 501 odst. 2 xxxx. b) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po odečtení xxxxxxx x xxxxxxx.

{260; 020}

Xxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx podnikům – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx u aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx podnikům xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, pokud jsou xxxx expozice expozicemi xxxx malým x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx x xx. 199 odst. 1 xxxx. a) XXX.

Xxxx x xxxxxxx xxxxxx xx xxx xxxxx xxxx buňky xxxxxxxxx x souladu x xx. 501 xxxx. 2 xxxx. b) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx v xxxxxxx.

{260; 030}

Xxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx – rizikově xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Objem xxxxxxxx vážené xxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx něž xxxxx xxxxxx 122 XXX.

Xxxx x xxxxxxx xxxxxx xx pro xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx s xx. 501 odst. 2 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po odečtení xxxxxxx x selhání.

{260; 040}

Xxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx IRB

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, která jsou xxxxxxxxxx xxxx podnikům xxxxx xx. 147 xxxx. 2 písm. x) XXX, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx malým x xxxxxxxx podnikům x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. x) XXX.

Xxxx a střední xxxxxx xx xxx xxxxx xxxx buňky xxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 501 xxxx. 2 písm. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{270; 010}

Xxxxxxxx xxxx xxxxx xxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx – hodnota expozice xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx u xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxx xxx platí článek 122 CRR x xxx se xxxxxxxxxx x xxxxxxx {230; 040} x {250; 040}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{270; 020}

Xxxxxxxx xxxx xxxxx xxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu IRB

Hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx čl. 147 xxxx. 2 xxxx. c) XXX, xxxxx tyto expozice xxxxxx zajištěny xxxxxxxxxx xx nemovitosti x xxxxxxx s xx. 199 odst. 1 xxxx. x) XXX x nevykazují xx x xxxxxxx {230; 040} x {250; 040}.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{270; 030}

Xxxxxxxx xxxx xxxxx xxx malým a xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx vážená xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, pro xxx xxxxx xxxxxx 122 CRR x xxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx {230; 040} a {250; 040}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení xxxxxxx v xxxxxxx.

{270; 040}

Xxxxxxxx vůči xxxxx xxx xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx – xxxxxxxx vážená aktiva – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx IRB

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx zajištěny xxxxxxxxxx xx nemovitosti x xxxxxxx x xx. 199 xxxx. 1 xxxx. x) XXX a nevykazují xx x xxxxxxx {230; 040} x {250; 040}.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{280; 010}

Xxxxxxxx v xxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, x xxxxx xx xxxx xxxxxxx 127 XXX.

{280; 020}

Xxxxxxxx v xxxxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 147 xxxx. 2 XXX, xxxxx došlo k xxxxxxx xxxxx xxxxxx 178 XXX.

{280; 030}

Xxxxxxxx x xxxxxxx – xxxxxxxx vážená aktiva – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx aktiv, xxxxx jsou xxxxxxxxxx x xxxxxxx, x xxxxx se xxxx xxxxxxx 127 CRR.

{280; 040}

Xxxxxxxx v xxxxxxx – xxxxxxxx vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx zařazených xx xxxxxxxxx expozic uvedených x čl. 147 xxxx. 2 CRR, xxxxx xxxxx k xxxxxxx xxxxx článku 178 XXX.

{290; 010}

Xxxx xxxxxxxx; x xxxx – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx standardizovaného xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxx uvedených x xx. 112 xxxx. x), m), n), x), p) x x) XXX.

Xxxxxxxxx zde xxxxxxxx aktiva, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx (xxxx. nehmotná xxxxxx), avšak nemohou xxx zařazena jinam, x když se xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx riziku xx xxxxxxxxx {*; 030} x {*; 040} xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{290; 020}

Jiné xxxxxxxx; x toho – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu IRB

Objem xxxxxxxx xxxxxxxx poměru x xxxxx xxxxxxxxxx xx kategorií expozic xxxxxxxxx v xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x), x) x g) CRR.

Instituce xxx vykazují xxxxxx, xxxxx xx odečítají x xxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxx aktiva), avšak xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx, x xxxx xx xxxx xxxxxxxx xxx určení kapitálových xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xx sloupcích {*; 030} a {*; 040} xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{290; 030}

Xxxx xxxxxxxx; z xxxx – xxxxxxxx vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Hodnota xxxxxxxx xxxxxx expozice xxxxx zařazených do xxxxxxxxx expozic uvedených x xx. 112 xxxx. k), x), x), x), p) x x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx čistou výši xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{290; 040}

Jiné xxxxxxxx; x toho – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx expozic uvedených x čl. 147 xxxx. 2 písm. x), x) x x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši po xxxxxxxx expozic v xxxxxxx.

{300; 010}

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx – hodnota expozice xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx pákového xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx. 112 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{300; 020}

Sekuritizační expozice – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx sekuritizacím xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) XXX.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{300; 030}

Xxxxxxxxxxxxx expozice – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – expozice xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Objem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx. 112 xxxx. x) CRR.

Instituce vykazují xxxxxx xxxx po xxxxxxxx expozic v xxxxxxx.

{300; 040}

Xxxxxxxxxxxxx expozice – xxxxxxxx vážená xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx IRB

Objem xxxxxxxx vážené expozice xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx. 147 xxxx. 2 xxxx. x) CRR.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx expozic x xxxxxxx.

{310; 010}

Financování obchodu (xxxxxxxxx xxxxxxx); z xxxx – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přístupu

Hodnota expozice xxxxxxxx xxxxxx u xxxxxxxxxxx xxxxxxx týkajících xx xxxxxxxxxxx úvěrů xxxxxxxx xxxx dovozcům xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{310; 020}

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxx položka); x xxxx – hodnota xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX

Xxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx u xxxxxxxxxxx položek xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx úvěrů xxxxxxxx nebo dovozcům xxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výši xx xxxxxxxx expozic v xxxxxxx.

{310; 030}

Financování obchodu (xxxxxxxxx xxxxxxx); x xxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx rizikově vážené xxxxxxxx xxxxxxxxxxx položek xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx vývozcům xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx transakcí.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx odečtení expozic x xxxxxxx.

{310; 040}

Financování xxxxxxx (doplňková položka); x xxxx – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – expozice xxxxx xxxxxxxx IRB

Objem xxxxxxxx xxxxxx expozice rozvahových xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxx a vývozních xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{320; 010}

X rámci oficiálního xxxxxx pojištění xxxxxxxxx xxxxx – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poměru – xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx položek xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx obchodu x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx pojištění xxxxxxxxx xxxxx. Xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x XX4 xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vývozních xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxx je xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, mimo xxxx xx formě xxxxxxx úvěrů/financování, refinancování, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxx je xx xxxxx xxxx trvání xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx sazba), xxxxxxxxxxx xxxxxx (úvěry x xxxxxx), xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x záruk.

Instituce xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x selhání.

{320; 020}

X xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx vývozních úvěrů – xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx – xxxxxxxx xxxxx přístupu XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx týkajících xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x XX4 xx xxxxxxxxxx režimem xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx podpora xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx subjektem, jako xx exportní xxxxxxx xxxxxxxx, mimo jiné xx xxxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxx, refinancování, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxx xx po xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx pevná xxxxxxx xxxxx), xxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx x xxxxxx), xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x záruk.

Instituce vykazují xxxxxx výši xx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx.

{320; 030}

X xxxxx xxxxxxxxxxx režimu pojištění xxxxxxxxx úvěrů – xxxxxxxx xxxxxx aktiva – xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxx obchodu v xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrů. Xxx xxxxx vykazování xxxxx x XX4 xx oficiálním režimem xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx státem nebo xxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxx úvěrová xxxxxxxx, xxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (kdy xx xx xxxxx xxxx trvání úvěru xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx), xxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx x granty), xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

{320; 040}

X xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrů – xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx – expozice xxxxx xxxxxxxx IRB

Objem rizikově xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx obchodu x xxxxx oficiálního režimu xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrů. Xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x XX4 xx oficiálním režimem xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx subjektem, xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx jiné xx xxxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxx xx xx xxxxx xxxx trvání xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx úroková xxxxx), xxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx x xxxxxx), xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x záruk.

Instituce vykazují xxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.

9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X 44.00 – Xxxxxx informace (LR5)

31.

Zde xxxx sdruženy xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx činností xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxx x xxxxxxx

Xxxxxx

{010; 010}

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxx xxxx podnikovou xxxxxxxxx podle xxxxx x následujících xxxxxxxxx:

—

xxxxxxx xxxxxxxxxx;

—

xxxxxxxx xxxxxxxxxx/xxxxxxxx;

—

xxxxxxx společnosti xxxx xxx xxxxxxx.

{020; 010}

Xxxxxxxxx x xxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx zacházení x deriváty xxxxx xxxxx z xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

—

xxxxxx původní xxxxxxxx;

—

xxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxx.

{040; 010}

Typ instituce

Instituce xxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx kategorií:

—

univerzální xxxxxxxxxxxx (xxxxxxxxx/xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx);

—

xxxxxxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

—

xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

—

xxxxxxxxxxxxxx poskytovatel xxxxx.
“

(1)&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrovému xxxxxx.

XXXXXXX V

„

PŘÍLOHA XIV

Jednotný xxxxx datových bodů

Veškeré xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx nařízení xx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxx je xxxxxxxx xxxxxxxxxx IT xxxxxxx xxxxxxxxx a příslušných xxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxx datových xxxx xxxx xxxxxxxx xxxx kritéria:

a)

poskytuje xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v přílohách X, III, XX, XX, XXXX, X, XXX x&xxxx;XXX;

x)

xxxxxxxxxxxx veškeré xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx X&xxxx;xx XXXX, XXX x&xxxx;XXXX;

x)

xxxxxxxxx xxxxxxx xxx identifikující xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxx, označení xx, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx a označení xxxxx;

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxxx definující xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx;

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxx jsou xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx daný finanční xxxxxxx;

x)

xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nezbytné xxx xxxxxx XX xxxxxx pro xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx jednotné xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx.
“

PŘÍLOHA XX

„

XXXXXXX XV

Pravidla xxx xxxxxxxxx

Xx xxxxxx xxxxxxx uvedené v přílohách xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx údajů.

Pravidla xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x)

xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx mezi xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx;

x)

xxxxxxxx filtry x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx, na xxxx xx xxxxxxxx určité xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx vykazovaných xxxxx;

x)

xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx;

x)

xxxxxxx xxxxxxxxxx hodnoty, xxxxx xx xxxxxxx, pokud xxxxxxxxx informace xxxxxx xxxxxxxx.
“

XXXXXXX XXX

„

XXXXXXX XVIII

ŠABLONY XXX DOPLŇKOVÉ XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx / skupiny xxxxxx

XXXXXXX PRO XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

67

X 67.00

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXXX

68

X 68.00

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXX XXXXX XXXXXXXX

69

X 69.00

CENY XX XXXXX XXXX XXXXXX XXXXXXXXXXX

70

X 70.00

XXXXXXXXXXXXX

X 67.00 – XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXX PROTISTRANY

Měny xxxxxx x xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxxx

Xxx LEI

Odvětví xxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxx produktu

Přijatá xxxxxx

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx průměr zbytkové xxxxxxxxxx

Xxxxx

XX

010

020

030

040

050

060

070

080

010

1.

 XXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX, XXXXX X XXXXXXX XXXXXXXXXXXX 1 % XXXXXXXXX OBJEMU XXXXXXX

020

1,01

030

1,02

040

1,03

050

1,04

060

1,05

070

1,06

080

1,07

090

1,08

100

1,09

110

1,10

120

2.

 XXXXXXX XXXXXXX FINANCOVÁNÍ

C 68.00 – XXXXXXXXXXX FINANCOVÁNÍ XXXXX XXXXX XXXXXXXX

Xxxx xxxxxx a významné xxxx

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx

Xxxxx

XX

Xxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx vkladů xxxxx xxxxxxxx 2014/49/EU xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx pojištění xxxxxx xx xxxxx xxxx

Xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx pojištění xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2014/49/XX xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxx

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxx zbytkové xxxxxxxxxx

010

020

030

040

050

XXXXXXXX XXXXXXXXXXX 1 % XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX

010

1

XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX

020

1,1

x toho xxxxxx xx xxxxxxx

031

1,2

x xxxx xxxx termínované xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx 30 dnů

041

1,3

z xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx 30&xxxx;xxx

070

1,4

Xxxxxxx xxxx

080

1.4.1

x xxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxx xxxxx xxx 30 dnů

090

1.4.2

bez xxxxxxxxx lhůty xxx xxxxx xxxxx xxx 30 xxx

100

2

XXXXXXXXXXXXX FINANCOVÁNÍ

110

2,1

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

120

2.1.1

x xxxx xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxxxx zákazníků

130

2.1.2

z xxxx xxxxx x xxxxxx od xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

140

2.1.3

x xxxx xxxxx a xxxxxx od xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx

150

2,2

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

160

2.2.1

x xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (XXX)

170

2.2.2

x toho xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

180

2.2.3

x xxxx xxxxx cenných xxxxxx xxxxxxx xxxxxx

190

2.2.4

x xxxx xxxxx a vklady xx subjektů v xxxxx xxxxxxx

X 69.00 – CENY XX XXXXX XXXX TRVÁNÍ XXXXXXXXXXX

Xxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxx

Xxxx za xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx

1 týden

1 xxxxx

3 xxxxxx

6 xxxxxx

1 xxx

2 xxxx

5 xxx

10 xxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxxxx

Xxxxx

Xxxxx

XX

Xxxxxxx

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

010

1

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx

020

1,1

x toho: Xxxxxxxxx financování

030

1,2

z xxxx: Xxxxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx

040

1,3

x xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

050

1,4

x xxxx: xxxxxxxxx nezajištěné xxxxx xxxxxx

060

1,5

x toho: xxxxx dluhopisy

070

1,6

z xxxx: xxxxx papíry xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx ABCP

C 70.00 – XXXXXXXXXXXXX

Xxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx

&xx; 1 xxx ≤ 7 xxx

&xx; 7 xxx ≤ 14 xxx

&xx; 14 xxx ≤ 1 xxxxx

&xx; 1 xxxxx ≤ 3 xxxxxx

&xx; 3 xxxxxx ≤ 6 měsíců

> 6 xxxxxx

Xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx

Xxxxxxxx doba xxxxxxxxxxx (x xxxxx)

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxx prostředky

Čistá xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx hodnota

Splatné

Refinancování

Nové xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx

XX

Xxx

Xxxxxxx

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

010

1.1

1

xxxxxxxxxxx xxxxxx

020

1.1.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

030

1.1.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

040

1.1.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

050

1.2

2

Xxxxxxxxxxx celkem

060

1.2.1

Retailové financování

070

1.2.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

080

1.2.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

090

1.3

3

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

100

1.3.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

110

1.3.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

120

1.3.3

Xxxxxxxxx financování

130

1.4

4

Financování xxxxxx

140

1.4.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

150

1.4.2

Xxxxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx

160

1.4.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

170

1.5

5

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

180

1.5.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

190

1.5.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

200

1.5.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

210

1.6

6

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

220

1.6.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

230

1.6.2

Xxxxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx

240

1.6.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

250

1.7

7

Xxxxxxxxxxx celkem

260

1.7.1

Retailové xxxxxxxxxxx

270

1.7.2

Xxxxxxxxxxx velkoobchodní financování

280

1.7.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

290

1.8

8

Xxxxxxxxxxx celkem

300

1.8.1

Retailové xxxxxxxxxxx

310

1.8.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

320

1.8.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

330

1.9

9

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

340

1.9.1

Xxxxxxxxx financování

350

1.9.2

Nezajištěné velkoobchodní xxxxxxxxxxx

360

1.9.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

370

1.10

10

Xxxxxxxxxxx celkem

380

1.10.1

Retailové xxxxxxxxxxx

390

1.10.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

400

1.10.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

410

1,11

11

Xxxxxxxxxxx celkem

420

1.11.1

Retailové financování

430

1.11.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx financování

440

1.11.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

450

1,12

12

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

460

1.12.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

470

1.12.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

480

1.12.3

Xxxxxxxxx financování

490

1,13

13

Financování xxxxxx

500

1.13.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

510

1.13.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

520

1.13.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

530

1,14

14

Xxxxxxxxxxx celkem

540

1.14.1

Retailové xxxxxxxxxxx

550

1.14.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

560

1.14.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

570

1,15

15

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

580

1.15.1

Xxxxxxxxx financování

590

1.15.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

600

1.15.3

Xxxxxxxxx financování

610

1,16

16

Financování celkem

620

1.16.1

Retailové xxxxxxxxxxx

630

1.16.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

640

1.16.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

650

1,17

17

Xxxxxxxxxxx celkem

660

1.17.1

Retailové xxxxxxxxxxx

670

1.17.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

680

1.17.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

690

1,18

18

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

700

1.18.1

Xxxxxxxxx financování

710

1.18.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

720

1.18.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

730

1,19

19

Xxxxxxxxxxx celkem

740

1.19.1

Retailové xxxxxxxxxxx

750

1.19.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

760

1.19.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

770

1.20

20

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

780

1.20.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

790

1.20.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

800

1.20.3

Xxxxxxxxx financování

810

1,21

21

Financování xxxxxx

820

1.21.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

830

1.21.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

840

1.21.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

850

1,22

22

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

860

1.22.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

870

1.22.2

Xxxxxxxxxxx velkoobchodní xxxxxxxxxxx

880

1.22.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

890

1,23

23

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

900

1.23.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

910

1.23.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

920

1.23.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

930

1,24

24

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

940

1.24.1

Xxxxxxxxx financování

950

1.24.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

960

1.24.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

970

1,25

25

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

980

1.25.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

990

1.25.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování

1000

1.25.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

1010

1,26

26

Xxxxxxxxxxx celkem

1020

1.26.1

Retailové xxxxxxxxxxx

1030

1.26.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1040

1.26.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1050

1,27

27

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

1060

1.27.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1070

1.27.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1080

1.27.3

Xxxxxxxxx financování

1090

1,28

28

Financování xxxxxx

1100

1.28.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1110

1.28.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1120

1.28.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1130

1,29

29

Xxxxxxxxxxx celkem

1140

1.29.1

Retailové xxxxxxxxxxx

1150

1.29.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1160

1.29.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1170

1.30

30

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

1180

1.30.1

Xxxxxxxxx financování

1190

1.30.2

Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1200

1.30.3

Xxxxxxxxx financování

1210

1,31

31

Financování xxxxxx

1220

1.31.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1230

1.31.2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování

1240

1.31.3

Zajištěné xxxxxxxxxxx

“

PŘÍLOHA XXXX

„

XXXXXXX XXX

XXXXXX XXX VYPLNĚNÍ XXXXXXX XXX DOPLŇKOVÉ MONITOROVACÍ XXXXXXXX Z PŘÍLOHY XXXXX

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx

1.

X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxx likvidity x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XVIII x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx příloze.

2.

Celkovým xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx kromě derivátů x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx.

3.

Xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx viděnou xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xx splatností xx xxxxxxx xxx.

4.

Xxxxxxx splatnost xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxx a datem xxxxxxxxxx financování. Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s odstavcem 12 xxxxxxx XXIII. Xx xxxxxxx, xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx v případě xxxxxxxx 12 xxxxxxx XXIII, xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx položky financování xxxxxx než xxxx, xxxxx xxxxxxxx od xxxxxx vzniku.

5.

Zbytkovou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx období x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx splatnosti xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 12 přílohy XXXXX.

6.

Xxx účely výpočtu xxxxxxx nebo zbytkové xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vklady se xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxx považují xx xxxxxx s jednodenní xxxxxxxxxx.

7.

Xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx odstoupení x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx možnému xxxx.

8.

X&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxx odstavce 12 xxxxxxx&xxxx;XXXXX se předpokládá xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx splatnost.

9.

Pro xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx X 67.00 a C 68.00 xxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx 1&xxxx;% celkových závazků xx všech měnách.

1.2.   Koncentrace xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx (X 67.00)

1.

X&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o vykazujících xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx koncentrace xxxxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx C 67.00 xxxxxxx instituce xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx.

2.

Xxxxxxxxx vykážou xxxxx největších xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx.&xxxx;4 xxxx&xxxx;39 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013, xxxxxxxx-xx xxxxx financování xxxxxxx od xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1&xxxx;% xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx 1 xxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxxx vykázaná v položce 1.01 bude xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx financování xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx skupiny xxxxxxx, která x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx přesahuje 1&xxxx;% xxxxxxx, xxxxxxx 1.02 xxxx xxxxxxxxxxxx druhou xxxxxxxx xxxxxx financování xxx xxxxxx 1 % xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx je xxxx s ostatními položkami.

3.

Pokud xxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx spjatým skupinám xxxxxxx, xxxxxxxx se xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx objemem xxxxxxxxxxx.

4.

Xxxxxxx xxxxx veškerého xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 2.

5.

Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 1 x&xxxx;x&xxxx;xxxxxx 2 xxxx roven xxxxxxxxx objemu xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx předkládané x&xxxx;xxxxx xxx finanční xxxxxxxxxx (XXXXXX).

6.

X&xxxx;xxxxx protistrany vykážou xxxxxxxxx xxxxxxx sloupce 010 xx 080.

7.

Xxxxxx-xx xxxxxxxxx prostředky xx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxx jednoho druhu xxxxxxxx, vykáže jako xxxx xxx produkt, x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx určování xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx cenných xxxxxx se xxx xxxxx zásadou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. Xx-xx xxxxxxxxx informace xxxxxxxx xx držitele xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx své xxxxx xxxxxxx spravující xxxxx, vykáže jejich xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx protistran. Nejsou-li xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx cenných xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, nemusí xxx xxxxxxxxxxxx objem xxxxxxxxx.

8.

Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx sloupců:

Sloupec

Odkazy xx xxxxxx předpisy a xxxxxx

010

Xxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx 1 % xxxxxxxxx objemu xxxxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxxx 010 x sestupném pořadí, xxx. podle xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx názvem protistrany xxxx xxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xx níž xxxxxxx xxxxxxxxxxx, včetně xxxxxxxxxx xxxxxx xx druh xxxxxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

020

Xxx XXX

Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx.

030

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx FINREP:

i) xxxxxxxxx xxxxx; xx) xxxxxx xxxxxxxxx; xxx) xxxxxxx xxxxxxxxx; iv) xxxx xxxxxxxx podniky; v) xxxxxxxxxx xxxxxxx; vi) xxxxxxxxxx.

X ekonomicky xxxxxxxx xxxxxx klientů se xxxxxxx xxxxxxxxxx.

040

Xxxxx protistrany

Užije xx xxx ISO 3166-1-xxxx-2 xxxx registrace xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx-XXX xxxx xxx mezinárodní xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxx vydání příručky Xxxxxxxxx „Xxxxxxx xx Xxxxxxxx Xxxxxxxxx“.

X xxxxxxxxxx xxxxxxxx skupin xxxxxxx xx xxxx nevykazuje.

050

Druh xxxxxxxx

X xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx sloupci 010 xx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxx bylo financování xxxxxxx (nebo x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, x jehož xxxxx byl přijat xxxxxxxx xxxxx financování), x to xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx:

XXX (xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx získané xx finančních zákazníků xxxxxx mezibankovních xxxxxxxxx xxxxxxxxxx)

XXXX (xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx získané xx xxxxxxxxxxxx zákazníků)

SFT (xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxx xx xxxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 82 xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;575/2013)

XX (xxxxxxxxxxx xxxxxxx z xxxxx xxxxxxx dluhopisů xx xxxxxx xx. 129 xxxx. 4 xxxx 5 nařízení (XX) x. 575/2013 xxxx ve xxxxxx xx. 52 xxxx. 4 xxxxxxxx 2009/65/XX)

XXX (xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx aktivy xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxx aktivy)

IGCP xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx

XXXX (jiné xxxxxxxxx velkoobchodní financování)

OFP (xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx. retailové xxxxxxxxxxx)

060

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx částka xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx 010 xx vykáže xx xxxxxxx 060 x instituce xx xxx xxxxxx účetní xxxxxxx.

070

Xxxxxx průměr xxxxxxx xxxxxxxxxx

X xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx byla vykázána xx sloupci 060, xxxxxxxxx xx protistrany xxxxxxxx xx xxxxxxx 010 se x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx sloupci 070 xxxxxx xxxxxx původní xxxxxxxxxx (x xxxxx).

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx splatnosti xx vypočítá xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (x xxxxx) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx velikosti, x xx na základě xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx financování v xxxxxx x celkovému xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx dané xxxxxxxxxxx.

080

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx

X xxxxxx financování, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 060, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 010 xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx 080 vážený xxxxxx zbytkové xxxxxxxxxx (x xxxxx).

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx splatnosti se xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (ve xxxxxxxxxxx xxxxx) xxxxxxxxxxx získaného xx dané xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx vážení xxxxx xxxxxxxxx, a to xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx objemů získaného xxxxxxxxxxx v poměru x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx protistrany.

1.3.   Koncentrace financování xxxxx xxxxx xxxxxxxx (X 68.00)

1.

Xxxxx této xxxxxxx xx shromáždit xx xxxxxxxxxxxx institucí xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xx typů xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx:

Xxxxx

Xxxxxx xx právní předpisy x xxxxxx

010

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxx xx smyslu x xx. 3 xxxx 8 xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx 2015/61

020

1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx xxxxxx xx xxxxxxx:

X xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx 010 xxxxxx xx xxxxxxx.

031

1.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x toho xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx následujících 30 dnů:

Z xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx 010 xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx následujících 30 xxx

041

1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx během xxxxxxxxxxxxx 30 xxx:

X xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxx 010 xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx 30 xxx

070

1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx spořicí xxxx x některým z xxxxxxxxxxxxx xxxxx:

X xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v řádku 010 spořicí xxxx x xxxxxxxx z xxxxxxxxxxxxx xxxxx:

—

x xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxx xxx 30 xxx

—

xxx výpovědní lhůty xxx výběr xxxxx xxx 30 xxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx vkladů xxxxx směrnice 2014/49/XX xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxx zemi

Tento řádek xx xxxxxxxxxx.

080

1.4.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxx xxx 30 xxx:

X xxxxxxxxxxx financování x xxxxx 010 xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx lhůtou xxx xxxxx xxxxx xxx 30 xxx

090

1.4.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxx xxx 30 xxx

X xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x řádku 010 xxxxxxx účty xxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxx xxx 30 xxx, které xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 2014/49/EU nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxx.

100

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx/Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx z xxxxxx druhů:

Veškeré xxxx xxxxxxxxxxx xxx u xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx čl. 3 xxxx 8 xxxxxxxx x přenesené xxxxxxxxx 2015/61

Xxxxx xxxxx se xxxxxxxxxx.

110

2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx než xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx. 3 xxxx 8 nařízení x přenesené pravomoci 2015/61, xxx je xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

120

2.1.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

X xxxxxxxxxxx x xxxxx 110 úvěry x xxxxxx xx finančních xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xx z xxxxxx xxxxx vyloučeno.

130

2.1.2.   z xxxx úvěry x xxxxxx xx nefinančních xxxxxxxxx:

X xxxxxxxxxxx x xxxxx 110 úvěry x xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx je x xxxxxx řádku xxxxxxxxx.

140

2.1.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx:

X financování x xxxxx 110 xxxxx x vklady xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx subjektů xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx pouze na xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

150

2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx. 3 xxxx 8 nařízení x přenesené xxxxxxxxx 2015/61, xxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

160

2.2.1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx:

X financování x xxxxx 150 xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxx ve xxxxxx xx. 4 xxxx. 1 bodu 82 xxxxxxxx (EU) x. 575/2013.

170

2.2.2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x toho xxxxx krytých xxxxxxxxx:

X xxxxxxxxxxx x xxxxx 150 financování získané x xxxxx krytých xxxxxxxxx xx xxxxxx xx. 129 xxxx. 4 xxxx 5 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxx xx xxxxxx xx. 52 xxxx. 4 směrnice 2009/65/XX

180

2.2.3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx emise xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx:

X xxxxxxxxxxx v xxxxx 150 financování xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxx zajištěných xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

190

2.2.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx xxxxx x xxxxxx od xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx.

X xxxxxxxxxxx x xxxxx 150 financování xx subjektů xxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx vykazuje xxxxx xx individuálním nebo xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

2.

Xxx xxxxx xxxxxxxxxx této šablony xxxxxxx instituce xxxxxxxx xxxxxx financování získaného x&xxxx;xxxxx každé xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx-xx 1&xxxx;% xxxxxxxx hodnotu xxxxxxxxx xxxxxx závazků.

3.

U každého druhu xxxxxxxx vykážou xxxxxxxxx xxxxxxx sloupce 010 xx 050.

4.

1&xxxx;% prahová xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, z nichž xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx:

x)

1&xxxx;% xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx objemu xxxxxxx se xxxxxxx xx druhy xxxxxxxx xxxxxxx ve xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxx: 1.1 „xxxxxx xx viděnou“; 1.2 „xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx vyplatitelné xxxxx xxxxxxxxxxxxx 30 dnů“; 1.3 „xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx 30&xxxx;xxx“; 1.4 „xxxxxxx xxxx“; 2.1 „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování“; 2.2 „xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“;

x)

xxxxxxx xxxxxxx 1 % xxxxxxx xxxxxxx celkového xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx 1.4 „xxxxxxx xxxx“ xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx součet 1.4.1 x&xxxx;1.4.2;

x)

xxx xxxxx 1. „xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ x&xxxx;2. „xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ xx 1&xxxx;% prahová xxxxxxx xxxxxxxxx objemu závazků xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx.

5.

Xxxxxxx údaje xxxxxxxx v řádcích 1. „xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“, 2.1 „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“ x&xxxx;2.2&xxxx;„xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx financování“ xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx položky xxxxxxx xxx „z toho“.

6.

Pokyny xxxxxxxx se konkrétních xxxxxxx:

Xxxxxxx

Xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx

010

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx „Xxxxx xxxxxxxx“ xx vykáže ve xxxxxxx 010 xxxxxxx.

020

Xxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx pojištění vkladů xxxxx směrnice 2014/49/XX xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxx

X xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx produktů, xxxxx xxxx uvedeny xx xxxxxxx „Xxxxx xxxxxxxx“, xxxxxxxx xx xxxxxxx 010 xx vykáže xxxxxx, xxxxx je xxxxx systémem xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2014/49/XX xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx zemi.

Pozn.: Xxxxxx vykázané xx xxxxxxx 020 x xx sloupci 030 x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx uvedených ve xxxxxxx „Xxxxx produktu“ xx xxxx xxxxxx xxxxxxx přijaté xxxxxx xxxxxxxx ve xxxxxxx&xxxx;010.

030

Xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2014/49/XX xxxx rovnocenným xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxx xxxx

X xxxxxxx xxxxxx prostředků xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx uvedeny xx xxxxxxx „Xxxxx xxxxxxxx“, xxxxxxxx ve sloupci 010 se xxxxxx xxxxxx, která není xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2014/49/XX xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx zemi.

Pozn.: Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx 020 x xx xxxxxxx 030 x jednotlivých kategorií xxxxxxxx uvedených ve xxxxxxx „Xxxxx xxxxxxxx“ xx xxxx rovnat xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx&xxxx;010.

040

Xxxxxx xxxxxx původní splatnosti

U xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx sloupci 010, x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx „Xxxxx xxxxxxxx“, xx x tomuto xxxxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxxxx 040 vážený xxxxxx xxxxxxx splatnosti (x xxxxx).

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx splatnosti xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx splatnost (v xxxxx) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx daný xxxx xxxxxxxx. Tento xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx velikosti, x xx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx objemů xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx produktu.

050

Vážený xxxxxx xxxxxxxx splatnosti

U xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx sloupci 010, x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx uvedeny xx xxxxxxx „Xxxxx xxxxxxxx“, xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx 050 vážený xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx (x dnech).

Vážený xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (x xxxxx) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na daný xxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx velikosti, x xx xx xxxxxxx velikosti xxxxxxxxxxxx xxxxxx získaného xxxxxxxxxxx x poměru x xxxxxxxxx xxxxxx financování xxxxxxxxx ze všech xxxxx xxxxxx druhu xxxxxxxx.

1.4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxx za xxxxx xxxx xxxxxx financování (X 69.00)

1.

Instituce xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx C 69.00 xxxxx o objemu xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx, xxxxx zaplatily xx xxxxxxxxxxx získané xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx splatnosti:

a)

Jednodenní/do xxxxxxx xxx xx xxxxxxxxx 010 x&xxxx;020;

x)

xxxxx xxx do xxxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxx 1 xxxxx (sloupce 030 x&xxxx;040);

x)

xxxxx xxx 1 xxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1 xxxxx xx xxxxxxxxx 050 x&xxxx;060;

x)

xxxxx než 1 měsíc x&xxxx;xxxxxxx 3 měsíce ve xxxxxxxxx 070 a 080;

e)

větší xxx 3 xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 6 xxxxxx xx sloupcích 090 x&xxxx;100;

x)

xxxxx než 6 xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1 xxx ve xxxxxxxxx 110 a 120;

g)

větší než 1 rok x&xxxx;xxxxxxx 2 xxxx xx xxxxxxxxx 130 a 140;

h)

větší xxx 2 xxxx x&xxxx;xxxxxxx 5 let xx xxxxxxxxx 150 x&xxxx;160;

x)

xxxxx xxx 5 xxx x&xxxx;xxxxxxx 10 xxx xx xxxxxxxxx 170 x&xxxx;180.

2.

Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx získaného financování xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx, xxxx. xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx ve xxxxxxxxxxx lhůtě xx xxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxx 070 a 080).

3.

U každého xxxx xxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx jedno x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx:

x)

xxxxxxx vztahující xx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx danou xxxxxxxxx, xxxxx xx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx obchodování xxx xxxxxxxxx jednodenního xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx, x&xxxx;xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx obchodování x&xxxx;xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx;

x)

xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xx závazky x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxx, xxxxxxx daným podnikem xxx xxxxx, xxxxx xx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx referenčního xxxxxx xxxxxxxxx měny, xx. xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXXXXXX x&xxxx;xxxxxxx XXX xxxx LIBOR x&xxxx;xxxxxxx XXX x&xxxx;XXX, x&xxxx;xx nejpozději x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx v den xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx pro xxxxx výpočtu xxxxxxx xxxxx xxxxxx a) x&xxxx;x) xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx zkušeností xxxx instituce určit xxxxxxx splatnost xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx bez xxxxxx xxxxxxxxxx.

4.

Xxxxxxx se vykazují x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxx v případě, xx xxxx financování xx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx referenční xxxxx. Xxxxxxxxxx xx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

5.

Xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx rozpětí xxxxxx xxxxxxxxxxxx emisím/vkladům/úvěrům xxxxxxxxxx instituce xxxxxxx xxxxxxx v emisní xxxx, xxx xxxxxxx stranou xxxxxxx xxxxxx swapy, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xx xxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxx základ použijí xxxxxx jakéhokoli xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxxx termínu xxxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx u daného závazku x&xxxx;xxxxx xxxxx.

6.

Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx financování xxxxxxxxx xx xxxxxxx „Položka“ xx xxxxxx xx xxxxxxx „objem“ x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx koši.

7.

Ve xxxxxxx „xxxxx“ xxxxxx instituce xxxxxx xxxxxxxxxxxxx účetní xxxxxxx xxxxxx financování xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx podle xxxxxxx xxxx splatnosti.

8.

Jako x&xxxx;xxxxx xxxxxxx i u podrozvahových xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx poskytnutý xxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx C69.00 xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx. V případě xxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxxxx nelze xxxxxxxxxxxx xxx uvážení xxxxxxxxx, vykáže xx xxxxxxxx splatnost čerpání. Xxxxx xxxxxxxxx z facility xxx xxxxxxx ke xxxxx předchozího xxxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx využije xxxxx xxxx, xxxxxx xx xxxxx dodatečná čerpaná xxxxxx.

9.

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx z vkladů xx smyslu vymezení x&xxxx;xx.&xxxx;3 bodě 8 xxxxxxxx v přenesené xxxxxxxxx 2015/61.

10.

X&xxxx;xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx období xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx je xx konci xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxx průměrné xxxxxxx použitelné x&xxxx;xx xxxx (xx. xx xxxxx xxxxxxxxxxxx období). Xxx xxxxx xxxxxxx X69.00 xx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx existuje, xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx.

11.

Xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx 1.4 xxxxx, xx xxxxx a rozpětí xxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxx pouze x&xxxx;xxxxxxx, xx vkladatel x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx období xxxxx xx xxxxxxx xxxxx nebo xx xxxxxxx xx zvýšení xxxxxx vkladu xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx, x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx případě xx xx xxxxxxxx zachází xxxx s novým financováním. Xxxxxxxx je xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx.

12.

Xxxxx xxxx co vykazovat, xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xx rozpětí xxxxxxx.

13.

Xxxxxx xx konkrétním xxxxxx:

Xxxxx

Xxxxxx xx právní xxxxxxxx x pokyny

010

1   Celkový xxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxx:

x)

Xxxxxxxxxx/xx druhého xxx xx xxxxxxxxx 010 x 020;

x)

xxxxx xxx xx xxxxxxx xxx x xxxxxxx 1 xxxxx xx xxxxxxxxx 030 a 040;

x)

xxxxx xxx 1 týden x nejvýše 1 xxxxx xx xxxxxxxxx 050 x 060;

x)

xxxxx xxx 1 xxxxx x xxxxxxx 3 xxxxxx ve xxxxxxxxx 070 x 080;

x)

xxxxx xxx 3 měsíce x nejvýše 6 xxxxxx xx sloupcích 090 x 100;

x)

xxxxx xxx 6 měsíců x xxxxxxx 1 xxx xx sloupcích 110 a 120;

x)

xxxxx xxx 1 rok x nejvýše 2 xxxx ve xxxxxxxxx 130 x 140;

x)

xxxxx xxx 2 xxxx x xxxxxxx 5 xxx xx xxxxxxxxx 150 x 160;

i)

větší xxx 5 xxx x nejvýše 10 xxx xx xxxxxxxxx 170 a 180.

020

1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: Xxxxxxxxx financování

Z xxxxxxxxx objemu financování xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1 xx uvede xxxxxxx xxxxx a xxxxxx průměr rozpětí xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

030

1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;x xxxx: Nezajištěné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

X xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1 xx xxxxx xxxxxxx xxxxx x vážený průměr xxxxxxx xxxxxxxxxx nezajištěného xxxxxxxxxxxxxxx financování.

040

1.3   z xxxx: xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

X xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1 xx xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx financování.

050

1.4   z xxxx: xxxxxxxxx nezajištěné xxxxx xxxxxx

X xxxxxxxxx objemu xxxxxxxxxxx vykázaného v xxxxxxx 1 xx xxxxx celkový objem x xxxxxx průměr xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů.

060

1.5   z xxxx: xxxxx xxxxxxxxx

X xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x položce 1 xx xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx krytých xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx dané instituce.

070

1.6   z xxxx: xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx včetně XXXX

X xxxxxxxxx objemu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1 xx xxxxx xxxxxxx objem x xxxxxx průměr xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx včetně xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

1.5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxx (X 70.00)

1.

Xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o objemu xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a nově xxxxxxxxx, tj. xxxxxxxxxxxxxxx (xxxx-xxxx), v průběhu xxxxxxxxxxxx xxx během xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx vykazování.

2.

Instituce xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, jehož xxxxxxxxx xxxxxxx, podle xxxxxx xxxxxxxx xxxx vycházejících x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx:

x)

Xxxxxxxxxx/xx xxxxxxx xxx xx xxxxxxxxx 010 až 040;

b)

v rozmezí 1 xxx x&xxxx;7 xxx xx xxxxxxxxx 050 až 080;

x)

x&xxxx;xxxxxxx 7 xxx a 14 xxx xx sloupcích 090 xx 120;

x)

x&xxxx;xxxxxxx 14 xxx x&xxxx;1 xxxxxx ve sloupcích 130 xx 160;

e)

v rozmezí 1 xxxxxx a 3 xxxxxx ve xxxxxxxxx 170 až 200;

f)

v rozmezí 3 xxxxxx a 6 xxxxxx xx sloupcích 210 až 240;

x)

xxxxx xxx 6 xxxxxx xx xxxxxxxxx 250 xx 280.

3.

U všech xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 2 xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx prostředky xx xxxxxxx ve xxxxxxx „Xxxxxxxxxxxxx“, xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxx xx sloupci „Xxxx xxxxxxxxxx“ x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx sloupci.

4.

Celkový xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xx sloupci 290 x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx sloupců xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx. xxxxxxx očíslovaných 040, 080, 120, 160, 200, 240 a 280.

5.

U splatných xxxxxxxxxxxxx prostředků xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx doba xxxxxxxxxxx vykáže (v dnech) xx xxxxxxx&xxxx;300.

6.

X&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx prostředků xx průměrná doba xxxxxxxxxxx xxxxxx (v dnech) xx xxxxxxx 310.

7.

U nových xxxxxxxxxxxxx prostředků financování xx xxxxxxxx doba xxxxxxxxxxx xxxxxx (v dnech) xx xxxxxxx&xxxx;320.

8.

Xxxxxx „splatné“ xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx poskytovateli xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx období. Xxxx být vykázána xxxx s kladným znaménkem.

9.

Částka „xxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx smyslu xxxxxxxx 2 a 3, xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxx xxx xxxxxxxx vždy x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx se x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xx částka „refinancování“ x&xxxx;xxxxxxx koši xxxxx xxxx xxxxxxxxxx.

10.

Xxxxxx „nové xxxxxxxxxx“ xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx financování x&xxxx;xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx období. Xxxx být vykázána xxxx x&xxxx;xxxxxxx znaménkem.

11.

Částka „xxxxx xxxxxxx“ se xxxxxxxx xx změnu xxxxxxxxxxx v rámci konkrétního xxxxx xxxxxxx splatnosti x&xxxx;xxxxxxxx den xxxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xx xxx, xx xx xxxxxxx „čistá hodnota“ xx xxxxxxxxx nové xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx minus xxxxxxx finanční xxxxxxxxxx.

12.

Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx:

Xxxxxxx

Xxxxxx xx právní xxxxxxxx a pokyny

010 xx 040

Xxxxxxxxxx

Xxxxxxx objem xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x relevantnímu xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx jednodenní xxxxxxxxxx xx vykáže xx xxxxxxx 010 řádkových xxxxxxx 1.1–1.31. X xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxx 31 xxx, xxxxx x x xxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxx ponechají xxxxxxx.

Xxxxxxx objem xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx dnu xxxxxxxxxxxx období s xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vykáže ve xxxxxxx 020 řádkových xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx financování xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx dnu xxxxxxxxxxxx období x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vykáže xx xxxxxxx 030 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxx xxxxxx xxxx (xx xxxxx xxxxxx) splatnými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x denní xxxxxxxxxx x (xx xxxxxx druhé) xxxxxxxxxxxxxx x nově xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx ve xxxxxxx 040 řádkových položek 1.1–1.31.

050 xx 080

&xx; 1 xxx ≤ 7 dní

Celkový xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x relevantnímu xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx dne x xxxxxxx týdne xx xxxxxx xx xxxxxxx 050 řádkových xxxxxxx 1.1–1.31. X xxxxxx, které xxxx xxxx xxx 31 xxx, xxxxx x x xxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxx ponechají xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x relevantnímu xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxx&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxx a xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxxxxx xxxxxxx&xxxx;1.1–1.31.

Xxxxxxx objem xxxxxx xxxxxxxxxxx získaného x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx splatností v xxxxxxx jednoho xxx x xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 70 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxx xxxxxx xxxx (xx jedné xxxxxx) splatnými prostředky xxxxxxxxxxx x (xx xxxxxx druhé) xxxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 080 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

090 xx 120

&xx; 7 xxx ≤ 14 xxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x relevantnímu xxx xxxxxxxxxxxx období x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx jednoho týdne x xxxx xxxxx xx vykáže xx xxxxxxx 090 řádkových xxxxxxx 1.1–1.31. U xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx než 31 xxx, jakož i x víkendů se xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx objem refinancování xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x původní xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 100 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxxxx xxxxx nového xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxx týdnů se xxxxxx xx xxxxxxx 110 řádkových xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxx rozdíl xxxx (xx jedné straně) xxxxxxxxx prostředky xxxxxxxxxxx x (na straně xxxxx) xxxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxx xx xxxxxxx 120 xxxxxxxxx položek 1.1–1.31.

130 xx 160

&xx; 14 xxx ≤ 1 xxxxx

Xxxxxxx objem xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx dnu xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x rozmezí xxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 130 řádkových položek 1.1–1.31. X xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxx 31 xxx, xxxxx i x xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx prázdné.

Celkový xxxxx refinancování x xxxxxxxxxxxx xxx vykazovaného xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxx x jednoho xxxxxx xx vykáže xx xxxxxxx 140 řádkových xxxxxxx&xxxx;1.1–1.31.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x původní xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxx týdnů x xxxxxxx xxxxxx se xxxxxx xx sloupci 150 řádkových položek 1.1–1.31.

Xxxxx rozdíl xxxx (xx xxxxx xxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x (xx straně xxxxx) xxxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxx xx xxxxxxx 160 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

170 xx 200

&xx; 1 xxxxx ≤ 3 xxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx k xxxxxxxxxxxx dnu xxxxxxxxxxxx xxxxxx x původní xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx měsíce a xxx měsíců xx xxxxxx ve xxxxxxx 170 řádkových xxxxxxx 1.1–1.31. X xxxxxx, xxxxx mají méně xxx 31 dní, xxxxx x x xxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx dnu xxxxxxxxxxxx xxxxxx x původní xxxxxxxxxx v rozmezí xxxxxxx měsíce a xxx xxxxxx se xxxxxx xx xxxxxxx 180 xxxxxxxxx položek 1.1–1.31.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxxxxx xxx vykazovaného xxxxxx x původní xxxxxxxxxx x rozmezí xxxxxxx měsíce x xxx měsíců xx xxxxxx xx xxxxxxx 190 řádkových položek 1.1–1.31.

Xxxxx xxxxxx mezi (xx xxxxx xxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x (na straně xxxxx) xxxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 200 xxxxxxxxx položek 1.1–1.31.

210 xx 240

&xx; 3 xxxxxx ≤ 6 xxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx splatností x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxx x xxxxx xxxxxx xx xxxxxx ve sloupci 210 řádkových položek 1.1–1.31. X xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxx 31 xxx, xxxxx x x xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx k xxxxxxxxxxxx xxx vykazovaného xxxxxx x původní xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxx x šesti xxxxxx xx xxxxxx xx sloupci 220 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx financování xxxxxxxxx k xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx období x xxxxxxx xxxxxxxxxx x rozmezí xxx xxxxxx a xxxxx xxxxxx xx vykáže xx xxxxxxx 230 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxx xxxxxx xxxx (xx xxxxx xxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x (xx xxxxxx druhé) xxxxxxxxxxxxxx a xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 240 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

250 až 280

&xx; 6 měsíců

Celkový xxxxx financování xx xxxxxxxxxx x relevantnímu xxx vykazovaného xxxxxx x xxxxxxx splatností xxx šest xxxxxx xx vykáže xx xxxxxxx 250 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31. X xxxxxx, které xxxx xxxx xxx 31 xxx, jakož x x víkendů se xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx dnu xxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxx splatností xxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx ve xxxxxxx 260 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx vykazovaného xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx nad šest xxxxxx se xxxxxx xx xxxxxxx 270 xxxxxxxxx xxxxxxx 1.1–1.31.

Xxxxx xxxxxx xxxx (xx xxxxx straně) splatnými xxxxxxxxxx financování x (xx xxxxxx xxxxx) xxxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx ve xxxxxxx 280 řádkových xxxxxxx 1.1–1.31.

290

Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx xxxxx objem xxxxxxxxx xxxx xx roven xxxxxx všech xxxxxxx xxxxxxxxxxxx „xxxxx“ položky, xx. sloupců 040, 080, 120, 160, 200, 240 x 280, a vykáže xx xx xxxxxxx 290.

300 xx 320

Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx (x xxxxx)

Xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx (v dnech) xxxxx xxxxxxxxx prostředků xxxxxxxxxxx se vykáže xx xxxxxxx 300. Xxxxxx průměr xxxx xxxxxxxxxxx (x xxxxx) xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vykáže xx xxxxxxx 310, xxxxxx xxxxxx doby xxxxxxxxxxx (x xxxxx) všech xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx 320.
“

XXXXXXX IX

„

PŘÍLOHA XX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx / skupiny xxxxxx

XXXXXXX XXX XXXXXXXXXXX VYROVNÁVACÍ XXXXXXXX

71

X 71.00

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX

X 71.00 – KONCENTRACE XXXXXXXXXXX KAPACITY XXXXX XXXXXXXX

Xxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx emitenta

Emitent

Kód XXX

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxx emitenta

Druh xxxxxxxx

Xxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxx

Xxxxxxx kolaterálu způsobilého xxx XX

Xxxxx

XX

010

020

030

040

050

060

070

080

090

010

1.

 XXXXX XXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

020

1,01

030

1,02

040

1,03

050

1,04

060

1,05

070

1,06

080

1,07

090

1,08

100

1,09

110

1,10

120

2.

 XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX JAKO XXXXXXXXXXX XXXXXXXX

“

PŘÍLOHA X

„

PŘÍLOHA XXX

Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx koncentrace vyrovnávací xxxxxxxx (X 71.00) x&xxxx;xxxxxxx XX

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx/xxxxxxxxxxx (XXX) (C 71.00)

1.

Xxx xxxx možné xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx institucí xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx X 71.00 o koncentraci xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx deset největších xxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxxxxx linek, xxxxx xxxx instituci xx xxxxx účelem xxxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx obsaženými x&xxxx;xxxx xxxxxxx.

2.

Xxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx než jednomu xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx kvality, xxxxxxxx se celková xxxxxx. Xxxx xxxxxxxx, xxxx nebo stupeň xxxxxxx xxxxxxx, které xxxx xxx xxxxxxxx, xxxx xx, xxxxx xxxx relevantní xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

3.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X71.00 xxxx xxx xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx X66.00 x&xxxx;xxx výhradou, xx xxxxxx xxxxxxxx jako xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx X71.00 xxxx xxx xxxxxxxxxx, xxx xx daná xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx vykazování k dispozici xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx.

4.

Xxx výpočet xxxxxxxxxxx xxx účel xxxxxxxxxx xxxxxxx C 71.00 xxxxx významné xxxx xxxxxxx instituce xxxxxxxxxxx xx xxxxx měnách.

5.

Pokud xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx skupinám klientů, xxxxxxxx se xxxxx xxxxxx xx skupině x&xxxx;xxxxx koncentrací vyrovnávací xxxxxxxx.

6.

X&xxxx;xxxxxxxx xxxxx 120 xx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xxxx emitenta xxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx

Xxxxxx xx právní xxxxxxxx a xxxxxx

010

Xxxxx xxxxxxxx

Xx xxxxxxx 010 xx x sestupném xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx přislíbených xxxxxxxxxxxx linek xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxx 1.01, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx 1.02 atd. Xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, xxxxx vytvářejí ekonomicky xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx názvem xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxx xxx úplný xxxxx právnické xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx poskytla xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx na xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x vnitrostátním právem xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

020

Xxx LEI

Identifikační xxx právnické xxxxx xxxxxxxxxxx.

030

Xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx protistraně xxxx xxxxxxxxx xxxxx odvětví xx xxxxxxx tříd xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx dle XXXXXX:

x) xxxxxx xxxxxxxxx; xx) xxxxxxx instituce; xxx) jiné xxxxxxxx xxxxxxx; iv) nefinanční xxxxxxx; x) xxxxxxxxxx.

X xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx odvětví xxxxxxxxxx.

040

Xxxxx xxxxxxxx

Xxxxx xx xxx XXX 3166-1-xxxx-2 xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx protistrany (včetně xxxxxx-XXX xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx k xxxxxxxxx x posledním xxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx „Balance xx Xxxxxxxx Vademecum“).

U xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx se xxxx xxxxxxxxxx.

050

Xxxx xxxxxxxx

X xxxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx 010 xx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x jehož xxxxx xxxx držena xxxxxxxxx aktiva xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nástroj, a xx xx použití xxxxxxxxxxxxx tučně vytištěných xxxx:

XxX (xxxxxxxxx xxxxxxxx)

XxxX (xxxxxxxxx dluhopis)

CP (xxxxxxxx xxxxx papír)

CB (kryté xxxxxxxxx)

XX (cenné xxxxxx XXXXXX, tj. xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx jím xxxxxx xxxxx xxxxxx)

XXX (xxxxx xxxxx krytý xxxxxx)

XxXx (xxxxxxx xxxxxxxxxx)

Xx (xxxxx)

Xxxxx (xxxxx-xx xx x xxxxxxx zlato, x nímž může xxx zacházeno jako x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx)

XxxX (xxxxxxxxxxx přislíbená xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx)

XXX (xxxx druh xxxxxxxx)

060

Xxxx

Xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx 010 xx přidělí xxx XXX xxxx xx xxxxxxx 060 xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.Xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxx XXX 4217. Xx-xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx víceměnová xxxxx, počítá xx xxxx xxxxx x xxxx, která je xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx.

070

Xxxxxx xxxxxxx kvality

V xxxxxxx x nařízením (XX) x. 575/2013 xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx kvality, xxxxx musí xxx xxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx splatností. Pakliže xxxxxx xxxx, přidělí xx xxxxxx „bez xxxxxxx“.

080

Xxxxxxx tržní/nominální

Tržní xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

090

Xxxxxxx kolaterálu xxxxxxxxxxx xxx XX

Xxxxxxx kolaterálu x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx banky xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx se xx xxxxxxxxxx xxxxxx.

X xxxxxxx xxxxx denominovaných v xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx (XX) 2015/233 xxxx xxxx s xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx toto xxxx xxxxxxx.
“

XXXXXXX XX

„

XXXXXXX XXXX

XXXXXXXX XXXXX X&xxxx;XXXXXXX XXXXXXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXX PRO DOPLŇKOVÉ XXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxx xxxxxxx

Xxx xxxxxxx

Xxxxx xxxxxxx / xxxxxxx xxxxxx

XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX

66

X 66.00

XXXXXXX TABULKY XXXXXXXXXX

X 66.00 – XXXXXXX SPLATNOSTÍ

Měny celkem x xxxxxxxx xxxx

Xxx

XX

Xxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

200

210

220

010-380

1

XXXXXX

Xxxxxxxxxx

Xxxx než 1&xxxx;xxx a nejdéle 2&xxxx;xxx

Xxxx než 2 dny x xxxxxxx 3 dny

Déle xxx 3&xxxx;xxx x xxxxxxx 4&xxxx;xxx

Xxxx xxx 4&xxxx;xxx x nejdéle 5&xxxx;xxx

Xxxx než 5 dní x nejdéle 6 dní

Déle xxx 6&xxxx;xxx a xxxxxxx 7&xxxx;xxx

Xxxx xxx 7&xxxx;xxx x xxxxxxx 2&xxxx;xxxxx

Xxxx xxx 2 týdny x nejdéle 3&xxxx;xxxxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxxxx x xxxxxxx 30&xxxx;xxx

Xxxx xxx 30&xxxx;xxx x nejdéle 5 týdnů

Déle xxx 5 xxxxx x xxxxxxx 2&xxxx;xxxxxx

Xxxx než 2&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 3&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 3 měsíce x xxxxxxx 4 měsíce

Déle xxx 4 měsíce x xxxxxxx 5 xxxxxx

Xxxx xxx 5 xxxxxx x xxxxxxx 6 xxxxxx

Xxxx než 6 xxxxxx a xxxxxxx 9 xxxxxx

Xxxx xxx 9 xxxxxx a xxxxxxx 12 xxxxxx

Xxxx xxx 12 měsíců x xxxxxxx 2 xxxx

Xxxx než 2 xxxx a xxxxxxx 5 xxx

Xxxx xxx 5 xxx

010

1.1

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxx se x nimi xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx)

020

1.1.1

xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

030

1.1.2

xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx

040

1.1.3

xxxxxxx xxxxxxxxxxxx

050

1.1.4

xxxx

060

1.2

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx, xxx jako xxxxxxxxx xxxxxx:

070

1.2.1

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 1

080

1.2.1.1

Xxxxxx xxxxxx 1 x vyloučením krytých xxxxxxxxx

090

1.2.1.1.1

Xxxxxx úrovně 1 xx xxxxxxxxx xxxxx

100

1.2.1.1.2

Xxxxxx xxxxxx 1 (xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (XXX) 1)

110

1.2.1.1.3

Xxxxxx úrovně 1 (XXX2, XXX3)

120

1.2.1.1.4

Xxxxxx úrovně 1 (CQS4+)

130

1.2.1.2

Kryté xxxxxxxxx xxxxxx 1 (XXX1)

140

1.2.2

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2X

150

1.2.2.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2A (XXX1)

160

1.2.2.2

Xxxxx xxxxxxxxx úrovně 2X (XXX1, XXX2)

170

1.2.2.3

Xxxxxx x xxxxxxxxx sektoru xxxxxx&xxxx;2X (XXX1, XXX2)

180

1.2.3

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2B

190

1.2.3.1

Cenné xxxxxx úrovně 2X xxxxxxxxx xxxxxx (XXX) (XXX1)

200

1.2.3.2

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1-6)

210

1.2.3.3

Xxxxxx 2B: Xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX1-3)

220

1.2.3.4

Xxxxx xxxxxx 2X

230

1.2.3.5

Xxxxx papíry xxxxxx 2X x xxxxxxxxx xxxxxxx (XXX 3–5)

240

1.2.4

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx aktiva

250

1.2.5

Ostatní xxxxxx

260

1.3

Xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;1.2, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx (x xxxxxxxxxx vkladů xxxxxxxxxx jako xxxxxxxxx)

270

1.3.1

xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

280

1.3.2

xxxx xxxxxxxxx xxxxxx

290

1.3.3

xxxxxxxx xxxxxx

300

1.3.4

xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx institucí

310

1.3.5

neprovozní xxxxxx od jiných xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

320

1.3.6

xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx bank

330

1.3.7

neprovozní xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

340

1.3.8

xxxxxxxxxx vklady xx xxxxxxxxx protistran

350

1.4

Splatnost měnových xxxxx

360

1.5

Xxxxx xxxxxx splatných xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.4

370

1.6

Xxxxxxx xxxxxx

380

1.7

Xxxxxx xxxxxx

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

390-720

2

XXXXXXX

Xxxxxxxxxx

Xxxx než 1&xxxx;xxx a xxxxxxx 2&xxxx;xxx

Xxxx xxx 2 dny x xxxxxxx 3&xxxx;xxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxx x xxxxxxx 4&xxxx;xxx

Xxxx xxx 4&xxxx;xxx x xxxxxxx 5&xxxx;xxx

Xxxx než 5&xxxx;xxx x xxxxxxx 6&xxxx;xxx

Xxxx xxx 6&xxxx;xxx a xxxxxxx 7 dní

Déle xxx 7&xxxx;xxx a xxxxxxx 2&xxxx;xxxxx

Xxxx xxx 2 týdny x nejdéle 3 týdny

Déle xxx 3&xxxx;xxxxx x xxxxxxx 30&xxxx;xxx

Xxxx xxx 30&xxxx;xxx x xxxxxxx 5 týdnů

Déle xxx 5 xxxxx a xxxxxxx 2&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxxxxx x nejdéle 3&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 3 měsíce x xxxxxxx 4 měsíce

Déle xxx 4 měsíce a xxxxxxx 5 xxxxxx

Xxxx xxx 5 měsíců x xxxxxxx 6 xxxxxx

Xxxx než 6 xxxxxx x xxxxxxx 9 xxxxxx

Xxxx xxx 9 xxxxxx a xxxxxxx 12 měsíců

Déle xxx 12 xxxxxx x nejdéle 2 xxxx

Xxxx xxx 2 xxxx a xxxxxxx 5 let

Déle než 5 let

390

2.1

Splatné xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx ze xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx slouží:

400

2.1.1

Obchodovatelná xxxxxx xxxxxx 1

410

2.1.1.1

Xxxxxx xxxxxx 1 s xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

420

2.1.1.1.1

Xxxxxx úrovně 1 od centrální xxxxx

430

2.1.1.1.2

Xxxxxx xxxxxx 1 (xxxxxx xxxxxxx kvality (XXX) 1)

440

2.1.1.1.3

Aktiva xxxxxx 1 (XXX2, XXX3)

450

2.1.1.1.4

Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX4+)

460

2.1.1.2

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 1 (XXX1)

470

2.1.2

Xxxxxxxxxxxxxx aktiva xxxxxx 2X

480

2.1.2.1

Xxxxxxxxx dluhopisy xxxxxx 2X (CQS1)

490

2.1.2.2

Kryté xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1, XXX2)

500

2.1.2.3

Xxxxxx x veřejného xxxxxxx xxxxxx&xxxx;2X (XXX1, XXX2)

510

2.1.3

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2X

520

2.1.3.1

Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X xxxxxxxxx aktivy (XXX) (XXX1)

530

2.1.3.2

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2B (XXX1-6)

540

2.1.3.3

Xxxxxx 2X: Xxxxxxxxx dluhopisy (XXX1-3)

550

2.1.3.4

Xxxxx xxxxxx 2B

560

2.1.3.5

Cenné xxxxxx úrovně 2B x xxxxxxxxx xxxxxxx (XXX 3–5)

570

2.1.4

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

580

2.1.5

Xxxxxxx aktiva

590

2.2

Splatné xxxxxxx xxxxxx nevykázané x xxxxxxx 2.1 vyplývající x xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx, kdy xxxxxxxxxxxx xxxx:

600

2.2.1

xxxxxxxxx xxxxxxxxx

610

2.2.2

xxxxxxxxxx xxxxxxx

620

2.2.3

xxxxxxx xxxxxxxxx

630

2.2.4

xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

640

2.2.5

xxxxxxxxx xxxxx

650

2.2.6

xxxxxxx xxxxxxxxxxx

660

2.3

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx

670

2.4

Xxxxx jiných xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxx vykázaných x xxxxxxx&xxxx;2.3

680

2.5

Xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx portfoliu

690

2.6

Ostatní xxxxxxx

700

2.7

Xxxxxxx xxxxxx

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

710

2.8

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxx

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

720

2.9

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx schodek

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

730-1080

3

VYROVNÁVACÍ XXXXXXXX

Xxxxxxxxx zásoby

Jednodenní

Déle xxx 1&xxxx;xxx x xxxxxxx 2&xxxx;xxx

Xxxx než 2&xxxx;xxx x xxxxxxx 3 dny

Déle xxx 3&xxxx;xxx x xxxxxxx 4&xxxx;xxx

Xxxx xxx 4&xxxx;xxx x xxxxxxx 5&xxxx;xxx

Xxxx xxx 5&xxxx;xxx x xxxxxxx 6&xxxx;xxx

Xxxx xxx 6&xxxx;xxx x xxxxxxx 7&xxxx;xxx

Xxxx xxx 7&xxxx;xxx a nejdéle 2&xxxx;xxxxx

Xxxx než 2 týdny x xxxxxxx 3 týdny

Déle xxx 3 týdny x xxxxxxx 30 dní

Déle xxx 30&xxxx;xxx a xxxxxxx 5 xxxxx

Xxxx než 5 xxxxx a xxxxxxx 2&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxxxxx x nejdéle 3&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 3 měsíce x xxxxxxx 4 měsíce

Déle xxx 4&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 5 měsíců

Déle xxx 5 měsíců x xxxxxxx 6 xxxxxx

Xxxx než 6 xxxxxx x nejdéle 9 xxxxxx

Xxxx xxx 9 xxxxxx x xxxxxxx 12 xxxxxx

Xxxx xxx 12 měsíců x xxxxxxx 2 xxxx

Xxxx xxx 2 xxxx x xxxxxxx 5 xxx

Xxxx xxx 5 xxx

730

3.1

Xxxxx x xxxxxxxx

740

3.2

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx bance

750

3.3

Obchodovatelná aktiva xxxxxx 1

760

3.3.1

Xxxxxx xxxxxx 1 s vyloučením xxxxxxx xxxxxxxxx

770

3.3.1.1

Xxxxxx xxxxxx 1 xx centrální xxxxx

780

3.3.1.2

Xxxxxx xxxxxx 1 (xxxxxx úvěrové xxxxxxx (XXX) 1)

790

3.3.1.3

Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX2, XXX3)

800

3.3.1.4

Xxxxxx xxxxxx 1 (CQS4+)

810

3.3.2

Kryté xxxxxxxxx úrovně 1 (XXX1)

820

3.4

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx úrovně 2X

830

3.4.1

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1)

840

3.4.3

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (CQS1, XXX2)

850

3.4.4

Xxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxx úrovně 2A (CQS1, XXX2)

860

3.5

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2X

870

3.5.1

Xxxxx papíry úrovně 2X xxxxxxxxx xxxxxx (XXX1)

880

3.5.2

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (CQS1-6)

890

3.5.3

Podnikové xxxxxxxxx xxxxxx 2B (XXX1-3)

900

3.5.4

Xxxxx xxxxxx 2X

910

3.5.5

Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X z xxxxxxxxx xxxxxxx (CQS 3–5)

920

3.6

Xxxxxxx obchodovatelná xxxxxx

930

3.6.1

xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (XXX1)

940

3.6.2

xxxxxxxx xxxxxx instituce (CQS 2&xxxx;&xxx;&xxxx;3)

950

3.6.3

xxxxx

960

3.6.4

xxxxx xxxxxxxxx

970

3.6.5

xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

980

3.6.6

xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

990

3.7

Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx centrální banky

1000

3.8

Přijaté xxxxxxxx xxxxxxxxx

1010

3.8.1

Xxxxxxxx xxxxxx 1

1020

3.8.2

Xxxxxxxx úrovně 2B x xxxxxxxx xxxxxxxx

1030

3.8.3

Xxxxxxxx xxxxxx 2B xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

1040

3.8.4

xxxx facility

1050

3.8.4.1

od xxxxxxxxxx xxxxxx skupiny

1060

3.8.4.2

od xxxxxx xxxxxxxxxx

1070

3.9

Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1080

3.10

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1090-1130

4

XXXXXXXXXXXX VÝDAJE

Jednodenní

Déle než 1&xxxx;xxx a nejdéle 2&xxxx;xxx

Xxxx než 2 dny x nejdéle 3&xxxx;xxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxx x xxxxxxx 4&xxxx;xxx

Xxxx xxx 4&xxxx;xxx x xxxxxxx 5&xxxx;xxx

Xxxx xxx 5 dní x xxxxxxx 6&xxxx;xxx

Xxxx xxx 6 dní a xxxxxxx 7 dní

Déle xxx 7&xxxx;xxx a xxxxxxx 2&xxxx;xxxxx

Xxxx než 2&xxxx;xxxxx x nejdéle 3 týdny

Déle xxx 3&xxxx;xxxxx x xxxxxxx 30 dní

Déle xxx 30&xxxx;xxx x nejdéle 5 xxxxx

Xxxx xxx 5 xxxxx x xxxxxxx 2&xxxx;xxxxxx

Xxxx než 2&xxxx;xxxxxx a nejdéle 3&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxxxxx x nejdéle 4&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 4 měsíce x xxxxxxx 5 xxxxxx

Xxxx xxx 5 xxxxxx x xxxxxxx 6 xxxxxx

Xxxx xxx 6 xxxxxx a xxxxxxx 9 měsíců

Déle xxx 9 xxxxxx x xxxxxxx 12 měsíců

Déle xxx 12 měsíců x nejdéle 2 xxxx

Xxxx xxx 2 xxxx a nejdéle 5 xxx

Xxxx xxx 5 let

1090

4.1

Odtoky x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

1100

4.1.1

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

1110

4.1.1.1

xxxxxxxxxx příjemcem xx xxxxxx xxxxxx 2B

1120

4.1.1.2

jiné

1130

4.2.1

Likviditní xxxxxxxx

1140

4.2

Xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxx

1150-1290

XXXXXXXXX POLOŽKY

Počáteční xxxxxx

Xxxxxxxxxx

Xxxx xxx 1&xxxx;xxx x xxxxxxx 2&xxxx;xxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxx x xxxxxxx 3&xxxx;xxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxx x xxxxxxx 4&xxxx;xxx

Xxxx xxx 4 dny x nejdéle 5&xxxx;xxx

Xxxx xxx 5 dní x xxxxxxx 6 dní

Déle než 6&xxxx;xxx a xxxxxxx 7&xxxx;xxx

Xxxx xxx 7&xxxx;xxx x nejdéle 2&xxxx;xxxxx

Xxxx xxx 2&xxxx;xxxxx a xxxxxxx 3&xxxx;xxxxx

Xxxx xxx 3&xxxx;xxxxx x nejdéle 30&xxxx;xxx

Xxxx xxx 30&xxxx;xxx x xxxxxxx 5 xxxxx

Xxxx než 5 xxxxx x nejdéle 2&xxxx;xxxxxx

Xxxx než 2&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 3 měsíce

Déle xxx 3 měsíce x xxxxxxx 4&xxxx;xxxxxx

Xxxx xxx 4&xxxx;xxxxxx x xxxxxxx 5 xxxxxx

Xxxx xxx 5 xxxxxx x xxxxxxx 6 xxxxxx

Xxxx xxx 6 měsíců x nejdéle 9 xxxxxx

Xxxx než 9 xxxxxx a xxxxxxx 12 xxxxxx

Xxxx než 12 xxxxxx x xxxxxxx 2 xxxx

Xxxx xxx 2 roky x xxxxxxx 5 xxx

Xxxx xxx 5 xxx

1200

10

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx x rámci xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx)

1210

11

Xxxxxxx xxxxxx skupiny xxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx systému xxxxxxx (x xxxxxxxxxx měnových xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx)

1220

12

Xxxxxxx uvnitř xxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx splatných xxxxxxx xxxxxx

1230

13

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku

1240

14

Jiná xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx centrální xxxxx

1270

17

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx

1280

18

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx

1290

19

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx facilit

“

XXXXXXX XXX

„

XXXXXXX XXXXX

XXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX SPLATNOSTÍ Z PŘÍLOHY XXXX

XXXX I: XXXXXX XXXXXX 411
XXXX XX: POKYNY XXXXXXXX XX JEDNOTLIVÝCH XXXXX 412

XXXX X: XXXXXX XXXXXX

1.

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx příloze x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx („xxxxxxx splatností“) v xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXXX.

2.

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxxxx xx vztahuje xx xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx a zbytková xxxxxxxxx ode xxx xxxxxxxx xx vykazují xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx.

3.

Xxxxxxxxx neprovádí xxxxx xxxxxxxxxx přítoků.

4.

Ve xxxxxxx „počáteční xxxxxx“ xx xxxxxx xxxx xxxxxxx ke dni xxxxxxxx.

5.

Xxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxx buňky xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXXX.

6.

Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx „xxxxxx a přítoky“ se xxxxxxxx xx&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx toky ze xxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxx smluv xxxxxxxx ke xxx xxxxxxxx.

7.

Xxxxx v xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxx „Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx“ xxxxxxxxxxx xxxxxx nezatížených xxxxx nebo jiných xxxxxx financování, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx právně x&xxxx;xxxxxxxxx dostupné xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Vykazují xx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xx dni xxxxxxxx.

8.

Xxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx oddíle „xxxxxx“ x „xxxxxxx“ se xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx. Splatné xxxxxx, xxxxx mají xxx uhrazeny nebo xxxxxxx, xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x přítoků.

9.

Odtoky x xxxxxxx x oddíle xxxxxxx xxxxxxx splatností x xxxxxx „vyrovnávací xxxxxxxx“ xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx-xx přítoky, x xx znaménkem xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx-xx odtoky. X xxxxxxxxx toků xx xxxxxxx splatné xxxxxx. Xxxx cenných xxxxxx se xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx tržní xxxxxxx. Toky xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx smluvních částkách.

10.

Smluvní xxxx se xxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xx xxxxxx kalendářní xxx.

11.

Xxxxxxxx xx veškeré smluvní xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx peněžních toků x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, jako xxxx xxxx, xxxxxx, xxxxxxxxx x renty.

12.

Aby xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx, xxxxxxx xxxxxxx veškerých xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

x)

xxxxxxxx-xx&xxxx;xxxxxxx odložit xxxxxx xxxx obdržet xxxxxx, xxxxxxxxxxx se xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx;

x)

xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxxx na uvážení xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx, pokud xxxxxxxx tržní xxxxxxxxx, xx&xxxx;xxx instituce učiní. Xxxxxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx xx uspíšila přítoky xx instituce xxxx xxxxxxxx odtoky x&xxxx;xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx odtok, xxxxx xx xxx xxxxxxx vyvolán xxxxx xxxxxxxx, jako xx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxx x&xxxx;xxxxx datu jako xxxxx xxxxxx;

x)

xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxx, které nemají xxxxxxxxx dobu xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx jako xxxxxxxxxx xx xxxxxxx 020;

x)

xxxxxxxx repo xxxxxxx xxxx reverzní repo xxxxxxx a podobné xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx jednou xx xxxxx v kterýkoli xxx, xx xxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx delší xxx xxxxx xxx, x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx výpovědní xxxxx;

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx vklady x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx za xxxxxxx v době, xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx čl. 25 xxxx.&xxxx;4 xxxx.&xxxx;x) nařízení (EU) 2015/61;

x)

xxxx-xx instituce x xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx určitou xxxxxxx xxxx její xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxx nebo xxxx xxxx jako xxxxxxxx xx více xxx 5 let xx&xxxx;xxxxxxx 220.

13.

Úrokové odtoky x&xxxx;xxxxxxx xx všech xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx zahrnou xx&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx oddílů „xxxxxx“ x&xxxx;„xxxxxxx“.

14.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx pomyslné xxxxxxx xxxxxxxxx měnových xxxxx, xxxxxxxx forwardových xxxxxxxxx x nevypořádaných měnových xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx koších xxxx xxxxxxx.

15.

Xxxxxxx toky xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx krátce xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx.

16.

Xxxxxxx, xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx neodpovídá xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx když nemá xxxxx xxxxxx určité xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

17.

Xxxxxxx xx xxxxxxxxxx x&xxxx;x kterých xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, se xxxxxxxxxx.

18.

Xxxxx xx x určité xxxxxxxxx provedena xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xx xx xxxxxxxxx, xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx se odtok xxxxxxx xxxxxx ve výši xxxxxx xxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx v oddíle vyrovnávací kapacity x příslušném xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx vedla x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx.

19.

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx nedotčeno xxxxxxxxxx xx&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

XXXX XX: XXXXXX XXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX ŘÁDKŮ

Řádek

Odkazy na xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx

010 xx 380

1   ODTOKY

Celková xxxx peněžních xxxxxx xx xxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx:

010

1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx papírů

Peněžní xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx vydaných xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, tj. xxxxxxxxx xxxxx.

020

1.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx odtoků vyplývajících x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx vykázaných na xxxxx 1.1, xxxxx-xx xx o xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx třetím xxxxxxx.

030

1.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx odtoků xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx vykázaných xx xxxxx 1.1, xxxxx-xx xx x dluhopisy xxxxxxxxx pro zacházení xxxxxxxxx v xx. 129 xxxx. 4 xxxx 5 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxx x xx. 52 xxxx. 4 xxxxxxxx 2009/65/ES.

040

1.1.3   splatné sekuritizace

Výše xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx 1.1, xxxxx-xx xx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx. 4 xxxx. 1 xxxx 61 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013.

050

1.1.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx vyplývajících x jiných xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx řádku 1.1, xxx xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx.

060

1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx vyplývající xx xxxxxxxxxxx úvěrů a xxxxxxxxx xx kapitálovém xxxx, xxx jako xxxxxxxxx xxxxxx:

Xxxxxxx výše xxxxx xxxxxxxxx odtoků xx zajištěných xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xx kapitálovém xxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx x článku 192 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013.

Xxxx.: Xx tomto xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx peněžní xxxx; xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xx kapitálovém xxxx se vykážou x xxxxxx „xxxxxxxxxxx xxxxxxxx“.

070

1.2.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 1

Xxxx peněžních xxxxxx xxxxxxxxxx x položce 1.2, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, která xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 7, 8 x 10 nařízení (XX) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx konkrétní xxxxxxxxx.

Xxxxx nebo podílové xxxxxxxx v subjektu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xxxxxx 15 nařízení (XX) 2015/61, xxxxx xxx považovat za xxxxxx xxxxxx 1, xx vykazují v xxxx xxxxxxxxx podkategoriích xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx podkladovým xxxxxxx.

080

1.2.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx úrovně 1 x xxxxxxxxxx krytých xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.1, xxxx-xx zajištěny xxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

090

1.2.1.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx úrovně 1 xx centrální xxxxx

Xxxx xxxxxxxxx odtoků xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.1.1, jsou-li zajištěny xxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

100

1.2.1.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (stupeň xxxxxxx xxxxxxx / XXX 1)

Xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx vykázaných x xxxxxxx 1.2.1.1, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;1.2.1.1.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx emitentovi, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx agenturou xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1, nebo xxxxxxxxxx zaručené xxxxxxxxx x xxxxx stupněm xxxxxxx xxxxxxx.

110

1.2.1.1.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx úrovně 1 (CQS 2, XXX3)

Xxxx jiných xxxxxxxxx xxxxxx vykázaných x xxxxxxx 1.2.1.1, xxx xxxxx jsou xxxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;1.2.1.1.1, jsou-li xxxxxxxxx aktivy xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 2 xxxx 3, xxxx pohledávky xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx stupněm xxxxxxx xxxxxxx.

120

1.2.1.1.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX 4+)

Výše xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x položce 1.2.1.1, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx v položce 1.2.1.1.1, xxxx-xx zajištěny xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx pohledávky xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxx xxxxxxx ratingovou xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 4 xxxx xxxxx, nebo xxxxxxxxxx zaručené ručitelem x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

130

1.2.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 1 (CQS1)

Výše xxxxxxxxx odtoků vykázaných x xxxxxxx 1.2.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx jsou xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx, xx x xxxxxxx x xx. 10 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx (XX) 2015/61 xxxx jako xxxxxx xxxxxx 1 způsobilé xxxxx xxxxx xxxxxxxxx XXX 1.

140

1.2.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx aktiva xxxxxx 2X

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2, xxxx-xx xxxxxxxxx obchodovatelnými aktivy, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx článků 7, 8 a 11 xxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx xx nezajišťovala xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx kolektivního investování xxxxx xxxxxx 15 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx 2X, xx xxxxxxxx x xxxx uvedených xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx aktivům.

150

1.2.2.1   Podnikové xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1)

Xxxx xxxxxxxxx odtoků xxxxxxxxxx x položce 1.2.2, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx ratingovou xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1.

160

1.2.2.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1, XXX2)

Xxxx peněžních xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.2, xxxx-xx xxxxxxxxx krytými dluhopisy, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx ratingovou agenturou xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1 xxxx 2.

170

1.2.2.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1, XXX2)

Xxxx peněžních xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.2, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxx, jež xxxxxxxxxxx pohledávky vůči xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx bankám, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxx sektoru nebo xxxxxxxxxx xxxx zaručené. Xxxxxxxxxxxx, xx x xxxxxxx s xx. 11 odst. 1 xxxx. x) a x) xxxxxxxx (XX) 2015/61 všechna aktiva xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx aktiva úrovně 2X musí být xxx xxxxxx úvěrové xxxxxxx 1 xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 2.

180

1.2.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx úrovně 2X

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x položce 1.2, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, která xx xxxxxxx požadavky xxxxxx 7, 8 x 12 xxxx 13 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx konkrétní transakci.

Akcie xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xxxxx článku 15 nařízení (XX) 2015/61, xxxxx lze xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx 2B, xx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx podkategoriích odpovídajících xxxxxx podkladovým xxxxxxx.

190

1.2.3.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx úrovně 2X xxxxxxxxx xxxxxx (ABS) (XXX1)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.3, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxxx papíry xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx hypotékou xx bydlení. Xxxxxxxxxxxx, xx x xxxxxxx x xx. 13 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx (XX) 2015/61 všechny xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx aktivy xxxxxxxxx jako cenné xxxxxx xxxxxx 2X xxxx xxx xxxxxx xxxxxxx kvality 1.

200

1.2.3.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX 1-6)

Výše peněžních xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.3, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisy.

210

1.2.3.3   Podnikové xxxxxxxxx úrovně 2X (XXX 1-3)

Xxxx peněžních xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2.3, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dluhovými xxxxxxx xxxxxx.

220

1.2.3.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx úrovně 2X

Xxxx xxxxxxxxx odtoků xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.2.3, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxxx.

230

1.2.3.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx papíry xxxxxx 2X x xxxxxxxxx xxxxxxx (XXX 3–5)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx vykázaných x xxxxxxx 1.2.3, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2X, xxx xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx 1.2.3.1 xx 1.2.3.4.

240

1.2.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2, xxxx-xx zajištěny xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, jež xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx 1.2.1, 1.2.2 xxxx 1.2.3.

250

1.2.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx vykázaných v xxxxxxx 1.2, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx 1.2.1, 1.2.2, 1.2.3 xxxx 1.2.4.

260

1.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxxx v položce 1.2, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, x vyloučením xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx kolaterál

Peněžní xxxxxx vyplývající xx xxxxx obdržených vkladů x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.2 x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx vyplývající x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx 1.4 xxxx 1.5.

Xxxxxx xx xxxxxxx xx stavu x xxxxxxx možnému datu xxxxxx smluvní xxxxxxxxxx. Xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx bez xxxxxxxxxxx xxxxxxxx („vklady xx xxxxxxx“), xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xx vykazují x xxxx „xxxxxxxxxx“.

270

1.3.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx peněžních xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.3, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx x čl. 3 xxxxx 8 x xxxxxxx 24 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

280

1.3.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.3, které pocházejí x retailových xxxxxx x xxxxxxx s xx. 3 bodem 8 xxxxxxxx (XX) 2015/61, jiných než xxxxxxxxxx x xxxxxxx&xxxx;1.3.1.

290

1.3.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx

Xxxx peněžních xxxxxx xxxxxxxxxx x položce 1.3, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, x souladu s xxxxxxx 27 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

300

1.3.4   neprovozní vklady xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x položce 1.3, xxxxx xxxxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxx institucí, xxxxxx xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.3.3.

310

1.3.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx zákazníků

Výše peněžních xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.3, xxxxx xxxxxxxxx z xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x souladu x xx. 3 bodem 9 xxxxxxxx (EU) 2015/61 jiných xxx xxxxxxxxxx v položce 1.3.3 x 1.3.4.

320

1.3.6&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx od centrálních xxxx

Xxxx peněžních xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.3, které xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx.

330

1.3.7&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xx nefinančních xxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.3, xxxxx xxxxxxxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

340

1.3.8&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx odtoků xxxxxxxxxx x xxxxxxx 1.3, xxxxx pocházejí z xxxxxx nevykázaných v xxxxxxxxx&xxxx;1.3.1 xx 1.3.7.

350

1.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx výše xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxx xx xxxxxx jistin xxx xxxxxxxx xxxxxxx.

360

1.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 1.4

Celková xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx derivátových xxxxx xx smluv xxxxxxxxx x xxxxxxx XX nařízení (EU) x. 575/2013 s xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx splatnosti měnových xxxxx, xxxxx se xxxxxxx v položce 1.4.

Xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx částky xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx zajištění xx xxx xxxxxxxx.

Xxxxxxx výše xxxxxx xxxxxx xxxxxx 1 x 2 xxxxxxxxxxx níže uvedeným xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx:

1.

xxxxxxx toky x xxxx cenných xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxx, xxxxx vyžaduje úplné xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx x žádné x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx; x šablonách xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx, toky xxxxxxx xxxxxx, hotovostní xxxxxxxxx x kolaterál xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx deriváty. Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx byly xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx s deriváty xxxxxxxxxxx kolaterálem, xxxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx „xxxxxx“ oddílu 3 xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx se xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, s xxxxxxxx xxxxxxxxx toků x xxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxx k doplnění xxxxxxxxx („xxxxxxxxxxx peněžní xxxx nebo toky xxxxxxx xxxxxx“), xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx se xxxxxxxx na řádku 1.5 „xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx“ a xx xxxxx 2.4 „xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx“ x xxxxxxx hotovostního kolaterálu x x xxxxxx 3 „xxxxxxxxxxx kapacita“ x xxxxxxx kolaterálu xx formě xxxxxxx xxxxxx;

2.

x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx x odtoků xxxxxxx papírů xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx dohodou x xxxxxxxxxx (xxxx xx xxx ně xxxxxxxxxx xxxxx částečná kolateralizace), xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx:

x)

xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx opcí, xxxx xxxxxxx, xxxxx je-li xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxx xxxxx xxxx x xxxxx xxxx xxxx vyšší xxx xxxxx xxxx u xxxxxxxx xxxx („xx xxx xxxxx“). Xxxx xxxx se xxxxxxxxx xxxxx těmito xxxxxxx:

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxxx tržní hodnoty xxxx xxxxx současné xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxx&xxxx;2.4 xxxxxxx xxxxxxxxxx „derivátové xxxxxxx xxxxxxx“ x xxxxxxxxxxxxxxxx dni xxx xxxxx xxxx xxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxx banka;

ii)

zahrnutím xxxxxxxxx tržní hodnoty xxxx čisté xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xx řádek 1.5 xxxxxxx xxxxxxxxxx „derivátové xxxxxxx xxxxxx“ x xxxxxxxxxxxxx xxx xxx xxxxx této xxxx, xxxxx xx právo xxxxxxxx opci xxxxxxxxxxx xxxxx;

x)

xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxx jsou uvedeny x xxxxxxx x), xxxx xxxxxxxxx projekcí xxxxxxx smluvních toků xxxxxxxxx x příslušných xxxxxxxx koších na xxxxx 1.5 „derivátové xxxxxxx xxxxxx“ x xx xxxxx 2.4 „xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx“ x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx cenných xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, x xx xx použití xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxx vykazování, nejsou-li xxxx částky xxxxx xxxxx stanoveny.

370

1.6   Ostatní xxxxxx

Xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx 1.1, 1.2, 1.3, 1.4 xxxx 1.5. Nevykazují xx xxx podmíněné odtoky.

380

1.7   Odtoky xxxxxx

Xxxxxx odtoků xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx 1.1, 1.2, 1.3, 1.4, 1.5 x 1.6.

390 xx 700

390

2.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx peněžní xxxxxx vyplývající ze xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx trhu, kdy xxxx kolaterál xxxxxx:

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx zajištěných úvěrových xxxxxxxxx a transakcí xx kapitálovém trhu xx xxxxxx xxxxxx 192 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013.

Xx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx; xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx kapitálovém xxxx se xxxxxxx x oddíle „vyrovnávací xxxxxxxx“.

400

2.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 1

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx x xxxxxx 7, 8 a 10 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 15 nařízení (XX) 2015/61, xxxxx xxx považovat xx xxxxxx úrovně 1, xx xxxxxxxx v xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jejich podkladovým xxxxxxx.

410

2.1.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 x vyloučením xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx peněžních xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 2.1.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx, jež xxxxxx xxxxxxx dluhopisy.

420

2.1.1.1.1   Aktiva xxxxxx 1 xx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 2.1.1.1, jsou-li zajištěny xxxxxx, xxx představují xxxxxxxxxx xxxx centrálním xxxxxx xxxx pohledávky xxxx zaručené.

430

2.1.1.1.2   Aktiva úrovně 1 (xxxxxx úvěrové xxxxxxx / XXX 1)

Xxxx jiných xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných x xxxxxxx 2.1.1.1, xxx xxxxx xxxx vykázány x položce 2.1.1.1.1, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxx xxxxxxx ratingovou xxxxxxxxx xxxxxxxx stupeň xxxxxxx xxxxxxx 1, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx kvality.

440

2.1.1.1.3   Aktiva xxxxxx 1 (CQS 2, XXX3)

Xxxx xxxxxx peněžních xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.1.1, xxx xxxxx xxxx vykázány x xxxxxxx&xxxx;2.1.1.1.1, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx ratingovou xxxxxxxxx xxxxxxxx stupeň xxxxxxx xxxxxxx 2 xxxx 3, nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

450

2.1.1.1.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX 4+)

Xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.1.1, xxx xxxxx jsou xxxxxxxx x položce 2.1.1.1.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, jemuž xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx stupeň xxxxxxx xxxxxxx 4 xxxx horší, xxxx xxxxxxxxxx zaručené xxxxxxxxx x tímto xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

460

2.1.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 1 (CQS1)

Výše xxxxxxxxx přítoků xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx, že x xxxxxxx s xx. 10 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx (XX) 2015/61 xxxx xxxx aktiva xxxxxx 1 způsobilé xxxxx kryté dluhopisy XXX 1.

470

2.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx aktiva xxxxxx 2A

Výše xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx aktivy x xxxxxxx x xxxxxx 7, 8 x 11 nařízení (XX) 2015/61.

Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx článku 15 xxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx xxx považovat xx xxxxxx xxxxxx 2X, xx xxxxxxxx x xxxx uvedených xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

480

2.1.2.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx dluhopisy xxxxxx 2X (XXX1)

Xxxx xxxxxxxxx přítoků vykázaných x xxxxxxx 2.1.2, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx je xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx stupeň xxxxxxx xxxxxxx 1.

490

2.1.2.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2A (XXX1, XXX2)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.2, xxxx-xx xxxxxxxxx krytými xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx ratingovou agenturou xxxxxxxx xxxxxx úvěrové xxxxxxx 1 xxxx 2.

500

2.1.2.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx úrovně 2A (XXX1, XXX2)

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných x xxxxxxx 2.1.2, xxxx-xx xxxxxxxxx aktivy, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx nebo subjektům xxxxxxxxx sektoru xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx, xx x xxxxxxx s xx. 11 odst. 1 xxxx. x) x x) nařízení (XX) 2015/61 xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx způsobilá xxxx xxxxxx xxxxxx 2X jsou xxx xxxxxx úvěrové kvality 1 xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 2.

510

2.1.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2B

Výše xxxxxxxxx přítoků vykázaných x xxxxxxx 2.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx x xxxxxx 7, 8 x 12 xxxx 13 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

Akcie xxxx xxxxxxxx jednotky x xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 15 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx lze xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx 2X, xx xxxxxxxx x níže xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx odpovídajících jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

520

2.1.3.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X xxxxxxxxx xxxxxx (XXX 1)

Xxxx xxxxxxxxx přítoků vykázaných x xxxxxxx 2.1.3, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx zajištěnými xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx hypotékou xx xxxxxxx.

530

2.1.3.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (CQS 1-6)

Výše xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x položce 2.1.3, xxxx-xx zajištěny xxxxxxx xxxxxxxxx.

540

2.1.3.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX 1-3)

Výše xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1.3, xxxx-xx zajištěny podnikovými xxxxxxxxx xxxxxxx papíry.

550

2.1.3.4   Akcie xxxxxx 2X

Xxxx peněžních xxxxxxx vykázaných x xxxxxxx 2.1.3, jsou-li xxxxxxx.

560

2.1.3.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx papíry xxxxxx 2X z xxxxxxxxx xxxxxxx (XXX 3–5)

Výše xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných x xxxxxxx 2.1.3, xxxx-xx xxxxxx úrovně 2X, xxx xxxxxx xxxxxxxx v položkách 2.1.3.1 až 2.1.3.4.

570

2.1.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných v xxxxxxx 2.1, jsou-li xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx aktivy, xxx xxxxxx xxxxxxxx x položkách 2.1.1, 2.1.2 xxxx 2.1.3.

580

2.1.5   ostatní xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx přítoků xxxxxxxxxx x položce 2.1, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx nejsou xxxxxxxx v položkách 2.1.1, 2.1.2, 2.1.3 xxxx 2.1.4.

590

2.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.1 xxxxxxxxxxx x úvěrů x xxxxxx pohledávek, kdy xxxxxxxxxxxx xxxx:

Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxx přítoky xx xxxxxxx x xxxxxxxxxx smluvnímu xxxx xxxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx facilit xx xxxxxxxxx úvěr xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx považují xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

600

2.2.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx zákazníci

Výše xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.2, xxxxx pocházejí xx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx x čl. 3 xxxxx 8 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

610

2.2.2   nefinanční xxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.2, xxxxx xxxxxxxxx od xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

620

2.2.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.2, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

630

2.2.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx 2.2, které xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx zákazníků x xxxxxxx x xx. 3 xxxxx 9 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxxx než xxxxxxxxxx v xxxxxxx 2.2.3.

640

2.2.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných x xxxxxxx 2.2, které xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx.

650

2.2.6&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx protistrany

Výše xxxxxxxxx xxxxxxx vykázaných v xxxxxxx 2.2, které xxxxxxxxx od xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx 2.2.1–2.2.5.

660

2.3   Splatnost xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx xxxx smluvních xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, jako xx xxxxxx jistin xxx xxxxxxxx smlouvy.

Odpovídá xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx měnových xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx časových koších xxxx šablony.

670

2.4   Objem jiných xxxxxxxxxx z xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2.3

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx přítoků xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx ze xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx XX xxxxxxxx (XX) č. 575/2013 x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx splatnosti xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx vykážou v xxxxxxx 2.3.

Celková xxxx xxxxxxxx vypořádací částky xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x doplnění xxxxxxxxx xx dni vykázání.

Celková xxxx odráží součet xxxxxx 1 x 2 stanovených xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx koších:

1.

peněžní xxxx x toky xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx, u xxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, jsou z xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxx xxxx, xxxx xxxxxxx papírů, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx ve formě xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x těmito deriváty xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx. Zásoby hotovostního xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx již xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx x deriváty xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx být xxxxxxxx do sloupce „xxxxxx“ xxxxxx 3 xxxxxxx xxxxxxxxxx vztahujícího xx na vyrovnávací xxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxx cenných xxxxxx x rámci xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x patřičnou xxxx, xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx 1.5 „xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx“ x xx xxxxx 2.4 „xxxxxxxxxx peněžní xxxxxxx“ x xxxxxxx hotovostního xxxxxxxxxx a x xxxxxx 3 „xxxxxxxxxxx xxxxxxxx“ x případě xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx;

2.

x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxx a xxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx vázány xxxxxx xxxxxxx dohodou x xxxxxxxxxx (xxxx xx pro xx xxxxxxxxxx pouze částečná xxxxxxxxxxxxxx), xx rozlišují xxxxxxx x xxxxxx x ostatní:

a)

toky xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx opcí, xx xxxxxxx, xxxxx xxxx-xx „in the xxxxx“. Xxxx xxxx xx xxxxxxxxx oběma xxxxxx xxxxxxx:

x)

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx jako xxxxxxx xx xxxxx 2.4 xxxxxxx xxxxxxxxxx „derivátové xxxxxxx přítoky“ k xxxxxxxxxxxxxxxx xxx pro xxxxx xxxx xxxx, xxxxx má xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx;

xx)

xxxxxxxxx xxxxxxxxx tržní hodnoty xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xx řádek 1.5 xxxxxxx xxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx peněžní odtoky“ x nejdřívějšímu dni xxx xxxxx xxxx xxxx, xxxxx má xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx;

x)

xxxx xxxxxxx x jinými smlouvami, xxx xxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxxx x), jsou stanoveny xxxxxxxx hrubých xxxx x xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx 1.5 „xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx“ x xx řádku 2.4 „xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx“ a smluvních xxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx kapacitě xxxxxxx splatností, x xx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx platných ke xxx vykazování, xxxxxx-xx xxxx částky xxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

680

2.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxx xx vlastním xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx dlužnou splátkou xxxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxxx xx formě xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx. Tato xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx přítoky x xxxxxxx papírů xx splatností vykázaných xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx se xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx řádku.

690

2.6   Ostatní přítoky

Celková xxxx xxxxx ostatních xxxxxxxxx přítoků, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx ve xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx&xxxx;2.1, 2.2, 2.3, 2.4 xxxx 2.5. Nevykazují xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

700

2.7&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx celkem

Součet přítoků xxxxxxxxxx v xxxxxxxxx&xxxx;2.1, 2.2, 2.3, 2.4, 2.5 a 2.6.

710

2.8&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx schodek

Celková xxxx xxxxxxx vykázaná x xxxxxxx 2.7 xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx vykázané v xxxxxxx 1.7.

720

2.9&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx čistý xxxxxxx schodek financování xxx xxx vykázání xx xxxxx hranice xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx.

730-1080

3&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXXXX XXXXXXXX

„Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx“ xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx držených xxxxx xxxxxxx stupně likvidity, xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx pro centrální xxxxx, xxxxx x xxxxxxx instituci smluvně xxxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xx konsolidované xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx centrální banku, xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x její xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx-xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx instituce xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx velkých, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx koncentrace.

Aktiva xxxxxxxxxx xx sloupcích xxxxxxxxxxx kapacity zahrnují xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx na xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx mezi xxxxxxxxx přítoky x xxxxxx x daném xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x souladu x nařízením Komise x xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2015/61. Tato xxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx strukturovaných xxxxxxxxxxx x nesmí xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx nákladů, xxxxxxxxx xxxxxxxx a mezd, x musí xxx xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx financování.

Aktiva, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx operacích x x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxxx za xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx-xx xxxxxx x xxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx je xx xxxxxx x xxxxxxx x dispozici.

Aby xx zamezilo xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx instituce xxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiva x položce 3.1 xx 3.7, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kapacitu xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 3.8.

Xxxxxxxxx xxxxxx aktiva, xxxxxxx-xx xxxxx xxxxxxxx xxxxx a xxxx-xx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxx zásob v xxxxxxx 010.

Xxxxxxx 020 xx 220 xxxxxxxx xxxxxxx toky x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx instituce xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, zpětně xxxxxxxxx aktiva xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx ve formě xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx do xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx splatnosti xxxx xxxxxxxxx. X xxxxxxx x xxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx transakce xxxxxx xx příslušného xxxxxxxx xxxx pro xxxxxxx xxxxxx x položce 1.2. Pokud xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx reverzní repo xxxxxxxxx, zpětně xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx ve xxxxx cenných xxxxxx, xxxxx xxxxx do xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx. X xxxxxxx x xxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx ze xxxxxxx xxxx transakce xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx koše xxx xxxxxxx přítoky x xxxxxxx 2.1. Xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx přítoky x xxxxxx cenných xxxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x příslušnými xxxx splatností, x xxxxx xx tyto xxxxx stanou splatnými.

Změna xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 3.8 se xxxxxx xxxx tok x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx. Xx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx banky, xxxxxx xx výše xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x položce 3.2 x xxxx xxxxxxx xxxxx v xxxx xxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx“ xxx tuto xxxxxxx. X xxxxxxx s xxx xx v xxxxxxx 2.2.5 vykáže xxxxxxxx xxxxxxx přítok.

Splatné xxxxx xxxxxx xx x rámci vyrovnávací xxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxx jejich xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx papír xx po xxxxxxxx xxxx splatnosti xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, x xxx xxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xx x xxx xxxx s odtokem xxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx peněžní xxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx 2.5.

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx v xxxxxxxxxx xxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx tržním xxxxxxxx.

X xxxxxxx 3.8 xx vykazují pouze xxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxxxx na xxxxxxx smlouvy.

Aby xx xxxxxxxx dvojímu xxxxxxxxx, xxxxxxxxx se x xxxxxxx 3.1 ani 3.2 xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx vykazují v xxxxxxx x níže xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx:

730

3.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx x xxxxxxxx

Xxxxxxx výše hotovosti x mincí a xxxxxxxx.

740

3.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx čl. 10 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx xxx) xxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx nejpozději do xxxxxxx dne.

Na tomto xxxxx se xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx představující xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx nebo pohledávky xxxx xxxxxxxx.

750

3.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 1

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx 7, 8 x 10 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xxxxx xxxxxx 15 xxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx lze považovat xx xxxxxx xxxxxx 1, se xxxxxxxx x xxxx uvedených xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

760

3.3.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 s xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx vykázaná x xxxxxxx 3.3, xxxxxxxxxxxxx-xx xxxxx xxxxxxxxx.

770

3.3.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 od xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x položce 3.3.1, xxxxx-xx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx pohledávky xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

780

3.3.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx úrovně 1 (xxxxxx úvěrové xxxxxxx / XXX 1)

Xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx 3.3.1, xxxx xxx xxxxxx vykázaná x xxxxxxx 3.3.1.1, jedná-li xx x aktiva xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx přiřazen xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

790

3.3.1.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX 2, XXX3)

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.3.1, xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx x položce 3.3.1.1, xxxxx-xx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči emitentovi, xxxxx je určenou xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 2 xxxx 3, nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx úvěrové xxxxxxx.

800

3.3.1.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx 1 (XXX 4+)

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.3.1, xxxx xxx částka xxxxxxxx x položce 3.3.1.1, xxxxx-xx se x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx úvěrové xxxxxxx 4 xxxx xxxxx, nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxx xxxxxxx úvěrové xxxxxxx.

810

3.3.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx dluhopisy xxxxxx 1 (CQS1)

Částka xxxxxxxx x xxxxxxx 3.3, xxxxxxxxxxx-xx kryté xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx, xx x xxxxxxx x čl. 10 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx (XX) 2015/61 xxxx xxxx aktiva xxxxxx 1 způsobilé xxxxx xxxxx xxxxxxxxx&xxxx;XXX&xxxx;1.

820

3.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2X

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx aktiv podle xxxxxx 7, 8 x 11 nařízení (XX) 2015/61.

Akcie xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xxxxx článku 15 xxxxxxxx (EU) 2015/61, xxxxx xxx xxxxxxxxx xx xxxxxx úrovně 2X, xx xxxxxxxx x níže xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx odpovídajících jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

830

3.4.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx dluhopisy xxxxxx 2A (CQS1)

Částka xxxxxxxx x položce 3.4, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx externí ratingovou xxxxxxxxx přiřazen stupeň xxxxxxx xxxxxxx 1.

840

3.4.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1, XXX2)

Xxxxxx xxxxxxxx x položce 3.4, xxxxxxxxxxx-xx kryté xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx agenturou xxxxxxxx xxxxxx úvěrové xxxxxxx 1 xxxx 2.

850

3.4.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx 2X (XXX1, CQS2)

Částka xxxxxxxx x položce 3.4, xxxxx-xx xx x xxxxxx, jež xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx ústředním xxxxxxx xxxxxxxxxx, centrálním xxxxxx, regionálním xxxxxxx xxxxxxxxxx, místním xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx zaručené. Upozorňujeme, xx v souladu x čl. 11 xxxx. 1 xxxx. x) x x) xxxxxxxx (EU) 2015/61 xxxxxxx xxxxxx veřejného xxxxxxx způsobilá xxxx xxxxxx xxxxxx 2X xxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1 nebo xxxxxx xxxxxxx kvality 2.

860

3.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx 2X

Xxxxx xxxxxxx obchodovatelných aktiv xxxxx xxxxxx 7, 8 x 12 xxxx 13 nařízení (XX) 2015/61.

Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 15 xxxxxxxx (XX) 2015/61, xxxxx xxx xxxxxxxxx xx xxxxxx úrovně 2X, xx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx odpovídajících jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

870

3.5.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx papíry xxxxxx 2X xxxxxxxxx xxxxxx (XXX 1)

Xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx 3.5, xxxxxxxxxxx-xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx aktivy (xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx hypotékou xx xxxxxxx). Upozorňujeme, xx x xxxxxxx x xx. 13 xxxx. 2 písm. x) xxxxxxxx (EU) 2015/61 xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx 2X mají xxxxxx úvěrové xxxxxxx 1.

880

3.5.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx dluhopisy xxxxxx 2X (XXX 1-6)

Částka xxxxxxxx x položce 3.5, představuje-li xxxxx xxxxxxxxx.

890

3.5.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 2X (CQS 1-3)

Částka xxxxxxxx v položce 3.5, xxxxxxxxxxx-xx podnikové xxxxxxx cenné papíry.

900

3.5.4   Akcie xxxxxx 2X

Xxxxxx vykázaná x xxxxxxx 3.5, xxxxxxxxxxx-xx xxxxx.

910

3.5.5&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx papíry xxxxxx 2X x xxxxxxxxx xxxxxxx (XXX 3–5)

Xxxxxx vykázaná x xxxxxxx 3.5, představuje-li xxxxxx xxxxxx 2B, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x položkách 3.5.1 xx 3.5.4.

920

3.6   ostatní obchodovatelná xxxxxx

Xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, než xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx 3.3, 3.4 x 3.5.

Xxxxx xxxxxx a toky xxxxxxx papírů z xxxxxx obchodovatelných xxxxx xx formě emisí xxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xx vyrovnávací xxxxxxxx. Xxxxxxx toky x xxxxxx xxxxxxx xx však vykazují x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 1 x 2 xxxx xxxxxxx.

930

3.6.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx instituce (XXX1)

Xxxxxx xxxxxxxx x položce 3.6, jedná-li xx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx ústřední xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 1, xxxx pohledávku xxxxxxx xxxxxx institucí xxxxxxxxx.

940

3.6.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxx vládní xxxxxxxxx (XXX2-3)

Xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx 3.6, xxxxx-xx xx o xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx úvěrové xxxxxxx 2 nebo 3, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx vládní institucí xxxxxxxxx.

950

3.6.3&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx 3.6, představuje-li xxxxx.

960

3.6.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxx dluhopisy

Částka xxxxxxxx x xxxxxxx 3.6, xxxxxxxxxxx-xx xxxxx dluhopisy.

970

3.6.5   Cenné xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.6, xxxxxxxxxxx-xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx aktivy.

980

3.6.6   ostatní xxxxxxxxxxxxxx aktiva

Částka xxxxxxxx x xxxxxxx 3.6, xxxxxxxxxxx-xx xxxx obchodovatelná xxxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx 3.6.1 xx 3.6.5.

990

3.7&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx způsobilá xxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx standardní xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxx xx instituce xxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxx konsolidace.

V xxxxxxx xxxxx denominovaných x xxxx uvedené x xxxxxxx xxxxxxxxxxx nařízení Xxxxxx (XX) 2015/233 (1) xxxx měna x xxxxx úzkou xxxxxxxxxxxx xxx centrální xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxx x toky xxxxxxx papírů x xxxxxx obchodovatelných xxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxx skupiny nebo xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx x těchto xxxxxxx xx xxxx vykazují x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 1 x 2 xxxx xxxxxxx.

1000

3.8&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx přislíbených xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx nástroje xxxxxxxx smluvně xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx.

Xxx xx xxxxxxxx dvojímu xxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx kolaterál xxx xxxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx x xxx vykázala xxxxxx x xxxxxxxxx 3.1 xx 3.7, xxxxxxxxx xx x xxxxxxx 3.8. Totéž xxxxx xxx případy, xxx xxxxxxxxxx instituce xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxx čerpat, xxx je x xxxxx xxxx xxxxxxxx.

1010

3.8.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx 1

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.8, xxxxxxxxxxx-xx facilitu centrální xxxxx x xxxxxxx x xx. 19 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx (XX) 2015/61.

1020

3.8.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx 2B x omezeným xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x položce 3.8, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x článkem 14 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

1030

3.8.3   Facility xxxxxx 2B xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x položce 3.8, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xx. 16 xxxx. 2 xxxxxxxx (EU) 2015/61.

1040

3.8.4&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxx xxxxxxxx

Xxxxxx vykázaná x xxxxxxx 3.8 xxxx než xxxxxxxx x xxxxxxxxx 3.8.1 xx 3.8.3.

1050

3.8.4.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;xx xxxxxxxxxx xxxxxx skupiny

Částka xxxxxxxx x xxxxxxx 3.8.4, xx-xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx dceřiný xxxxxx xxxx xxxxxxxxx nebo xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx ve smyslu xx. 12 xxxx. 1 xxxxxxxx 83/349/XXX xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;113 xxxx. 7 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 xxxx xxxxxxxx instituce nebo xxxxxxx xxxxxxxxxx k xxxx xxxx kooperativní xxxxxxx uvedené v xxxxxx 10 nařízení (XX) x. 575/2013.

1060

3.8.4.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;xx xxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx vykázaná x položce 3.8.4 xxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxxx 3.8.4.1.

1070

3.9&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx xx čistá xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx 3.2, 3.3, 3.4 x 3.5, 3.6, 3.7 x 3.8, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx cenných xxxxxx x přislíbené xxxxxxx xxxxx v xxxxx xxxxxxx xxxx.

1080

3.10&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxx částka xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx příslušného xxxxxxxx xxxx.

1090-1140

4&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX VÝDAJE

„Podmíněné xxxxxx“ x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx odtocích.

1090

4.1   Odtoky x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Instituce xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, kterou xxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx období. X xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx vykáže pouze xxxxxx, která xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx.

1010

4.1.1&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 4.1, xxxxxxx-xx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v souladu x článkem 31 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

1110

4.1.1.1   považované xxxxxxxxx xx aktiva xxxxxx 2X

Xxxxxx vykázaná x xxxxxxx 4.1.1, xxxxxxxxxxx-xx likviditní xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx za financování x souladu x xx. 16 xxxx. 2 nařízení (XX) 2015/61.

1120

4.1.1.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxx

Xxxxxx vykázaná x xxxxxxx 4.1.1 xxxx xxx vykázaná x xxxxxxx 4.1.1.1.

1130

4.1.2   Likvidní xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx 4.1, xxxxxxx-xx x xxxxxxxxxxxx facilit x xxxxxxx x článkem 31 xxxxxxxx (XX) 2015/61.

1140

4.2&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxx xxxxxxx dopad xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxx xxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx podmíněné xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx představují snížení xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx-xx dopad xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx nesplacených xxxxxxx, vykážou xx xxxxxxx závazky xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx, x xxxx jsou xxxxxxxx x xxxxxxx 1, x xxxxxxxx s xxxxxxx znaménkem x xxxxxxx pásmu, xxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xx dopady xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx dni xxxxxxxx.

Xxxxxxx-xx xxxxx snížení xxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxx zajištění, vykáže xx tržní xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxxx, s xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx, kdy xx požadavek xxxxx xxxxxxxx, xxxxx by xx dopady snížení xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx dni vykázání.

Spočívá-li xxxxx snížení hodnocení xx xxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx obdržených xx xxxxxxxxxx jako xxxxxxxxx, xxxxxx se xxxxx xxxxxxx dotčených xxxxxxx xxxxxx s xxxxxxx znaménkem x xxxxxxx xxxxx, kdy xxxx cenné papíry xxxxxxxxx být xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xx xxxxxx snížení xxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx.

1150-1290

5&xxxx;&xxxx;&xxxx;XXXXXXXXX XXXXXXX

1200

10&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (x vyloučením xxxxxxxx transakcí)

Součet xxxxxx x položkách 1.1,1.2, 1.3, 1.5 x 1.6, xx-xx protistranou xxxxxxxx nebo dceřiný xxxxxx dané instituce xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx téhož xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx x danou xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx ve xxxxxx xx. 12 xxxx. 1 xxxxxxxx 83/349/XXX xxxx xxxx xxxxx institucionálního xxxxxxx xxxxxxx podle xx. 113 odst. 7 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013 nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx k xxxx xxxx kooperativní xxxxxxx xxxxxxx v článku 10 nařízení (XX) x. 575/2013.

1210

11&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx uvnitř xxxxxxx nebo x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx (s xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx papírů)

Součet xxxxxxx v xxxxxxxxx 2.1, 2.2, 2.4 x 2.6, xx-xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx nebo xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx s danou xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx smyslu čl. 12 odst. 1 xxxxxxxx 83/349/XXX nebo xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx ochrany xxxxx xx. 113 xxxx. 7 nařízení (EU) x. 575/2013 xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 10 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013.

1220

12&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů

Součet xxxxxxx x položce 2.5, xx-xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx téhož xxxxxxxxxx xxxxxxx nebo spojený x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx. 12 xxxx. 1 xxxxxxxx 83/349/XXX xxxx člen xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx systému xxxxxxx podle xx. 113 xxxx. 7 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013 nebo ústřední xxxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxx x síti xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v článku 10 xxxxxxxx (XX) x. 575/2013.

1230

13   vysoce xxxxxxxx xxxxxxxx aktiva xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x položkách 3.3, 3.4 x 3.5, představuje-li xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx operace centrální xxxxx, k nimž xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx na své xxxxxx xxxxxxxxxxx.

X případě xxxxx xxxxxxxxxxxxxx v xxxx uvedené x xxxxxxx xxxxxxxx (XX) 2015/233 xxxx xxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx nechají instituce xxxx xxxx xxxxxxx.

1240

14&xxxx;&xxxx;&xxxx;xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku

Souhrn:

i)

souhrnu xxxxxx vykázaných x xxxxxxx 3.6, xxxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx operace xxxxxxxxx xxxxx, x xxxx má xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx;

xx)

xxxxxxxxx xxxxx, které xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx na xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.

X xxxxxxx xxxxx denominovaných x xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx (XX) x. 2015/233 xxxx xxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx banku xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx pole xxxxxxx.

1270

17&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 1.3 v xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxx chování xxxxxxx xx základě xxxxxxx „xxx xxxxxxxx“ xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx účely xxxxxx pole xx xxxxxxxx „xxx opatření“ xxxxxx situace xxx xxxxxxxxxxx zátěže v xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxx rozdělení xxxxxx „stabilitu“ xxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx předpoklady xxxxxxxxxx plánu, x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx k xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxx odpovídat xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx koše.

1280

18   Behaviorální přítoky x xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx vykázaná x xxxxxxx 2.2 x xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx košů podle xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx „bez xxxxxxxx“ xxxxxxxxxxx xxx účely xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Pro xxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx „xxx xxxxxxxx“ rozumí situace xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx likvidity.

Tato xxxxxxx neodráží předpoklady xxxxxxxxxx xxxxx, x xxxxx nezohledňuje nové xxxxxxxx činnosti.

Přiřazování x xxxxxxx košům musí xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx interní xxxxx. Xxxxxx xxx xxxxx xxxxx vyplněny všechny xxxxxx koše.

1290

19   Behaviorální čerpání xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx vykázaná x xxxxxxx 4.1 x xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxx podle xxxxxxx klientů xxx xxxxxxxx xxxxxx a x xxxx vyplývajících xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx scénáře „bez xxxxxxxx“ používaného xxx xxxxx řízení rizika xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx účely xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx „xxx xxxxxxxx“ xxxxxx „xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x oblasti xxxxxxxxx“.

Xxxx položka xxxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodního xxxxx, x xxxxx nezohledňuje xxxx xxxxxxxx činnosti.

Přiřazování x časovým košům xxxx xxxxxxxxx členění xxxxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx všechny xxxxxx xxxx.
“

(1)&xxxx;&xxxx;xxxx://xxx-xxx.xxxxxx.xx/xxxxx-xxxxxxx/XX/XXX/?xxx=XXXXX%3X32015X0233