XXXXXXXX XXXXXX V PŘENESENÉ XXXXXXXXX (EU) 2021/931
xx xxx 1.&xxxx;xxxxxx 2021,
xxxxxx xx xxxxxxxx nařízení Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (XX) č. 575/2013, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxx technické xxxxx, xxxxx stanoví xxxxxx xxxxxxxxxxxx derivátových xxxxxxxxx s jedním xxxx xxxx xxx jedním xxxxxxxxx rizikovým faktorem xxx xxxxx xx.&xxxx;277 xxxx.&xxxx;5, xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx ke xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxx, zda xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx pozicí x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx v nejvýznamnějším rizikovém xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx účely xx.&xxxx;279x xxxx.&xxxx;3 písm. x) a b) xx xxxxxxxxxxxxxxxx přístupu k úvěrovému xxxxxx protistrany
(Text s významem xxx XXX)
XXXXXXXX XXXXXX,
x&xxxx;xxxxxxx xx Xxxxxxx o fungování Xxxxxxxx xxxx,
x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;575/2013 xx xxx 26. června 2013 x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx a o změně nařízení (XX) x.&xxxx;648/2012&xxxx;(1), x&xxxx;xxxxxxx xx xx.&xxxx;277 odst. 5 xxxxx pododstavec x&xxxx;xx.&xxxx;279x xxxx.&xxxx;3 xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx,
xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx:
|
(1) |
Xxxxxxxxx xx měly xxxxxxxxxxxxx rizikové xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx, xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, na xxxxx xxxxxx peněžní toky xxxx xxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xx přinejmenším xxxxxxxxx rizikové xxxxxxx xxxxxxx v části xxxxx xxxxx IV xxxxxxxx 1x oddílu 3 xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;575/2013. |
|
(2) |
Xxxxxx xxxxxxxxxxxx derivátových xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx faktorem xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx transakcí x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika by xxx xxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx, xxx xx primární x&xxxx;xxxxxx významný rizikový xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx. |
|
(3) |
Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx k zajištění xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx. Xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx rizika, mohou xxxxxxx i na xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, jako xxxx faktory xxxxxxxxx xxxxxx. Zkušenosti na xxxx xxxx xxxxxxx, xx xxxxxx dalších xxxxxxxxxx faktorů xxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx s pouze xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxx xxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxx do xxxx xxxxxxx. |
|
(4) |
Xxx ohledu xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx by xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx peněžních xxxx xxxxxxxxx (dále xxx „xxxxxxxxx xxxxx“) xxxxxx xxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxx rizikový xxxxxx. Xxxxxxxxx, aby xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx s pouze xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, protože xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx má xxxxxxx xxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx rizikové xxxxxxx, od xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx. |
|
(5) |
X&xxxx;xxxxxxxxxxxx transakcí, xxxxx mají xxxx xxx jeden rizikový xxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxx zohlednit xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx podkladu xxxxxxxxx, xxx v každé kategorii xxxxxx identifikovaly xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxx x&xxxx;xxxxx kategorii xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx. |
|
(6) |
X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxx jeden xxxxxxxx xxxxxx, přičemž xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx být xxxxx xxxxxxx, které x&xxxx;xxxxxxxxxx faktorů xxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xx xxx xx zohlednění citlivostí x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx transakce. X&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx by xxxxxxxxx měly x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx záložního xxxxxxxx považovat xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx transakce xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx rizika. |
|
(7) |
Metoda xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxx xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx – xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx zahájení xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx –, xxxxxxx xxxxx jediný xxxxxxxx xxxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx transakcí, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxx, xx xx xxxxx. Xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx zahájení xxxxxxxxxxxxxx jako xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx než jedním xxxxxxxxx faktorem, měl xx být xxxxxx xxxxxxxxxxxx významných x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx jakékoliv xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx mohly xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx přiřazení x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. |
|
(8) |
Xxxxxxxxxx xx.&xxxx;279x xxxx.&xxxx;3 písm. x) xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 xxxxxxxx, xxx byl xxxxxx, který xx xxxxx použít pro xxxxxxx xxxxxxxxx delty xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxx kupní x&xxxx;xxxxxxxx xxxx přiřazené xx kategorii xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx mezinárodní xxxxxxxx. Dne 22.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2018 xxxxxxxxx Basilejský výbor xxx bankovní dohled (XXXX)&xxxx;(2) xxxxxxxx „Xxxxx xxxxxxx xxxxxx týkající xx standardizovaného přístupu Xxxxx III k měření xxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxx“, ve xxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xx zápornou xxxxxxxx xxxxxx by xxxx xxx xxxxxx podle xxxxxxxxxxx vzorce, ve xxxxxx xx na xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx (λ), aby xxxx xxxxxxxxx, xx spotová xxxx forwardová xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx cena xxxx jsou xxxxxxxxx. |
|
(9) |
Xxx xxxx spotová xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx, xxx by xxx xxxxx λ xxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;279x xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx výsledek výpočtu xxxxxxxxx xxxxx. |
|
(10) |
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xx xxxx xxx stanovena x&xxxx;xxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika. X&xxxx;xxxxx xxxxxx xx xx vhodnou xxx xxxxxxx xxxxx práva Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx volatility pro xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx úrokového rizika xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx normách xxxxxxxxx Xxxxxxxxxxx xxxxxxx. |
|
(11) |
Xxx xxxxxxxxx xxxxx určit, xxx xx transakce xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, ve významném xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xx xxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx transakcí xx xxxxxxxxx pro xxxx xxxxxx xxxx xxxxxx. Xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx zatížení xxxxxxxxx, xxxx xx xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx informace, xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx faktorů. |
|
(12) |
Toto xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx norem, xxxxx Komisi xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxx. |
|
(13) |
Xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx technických norem, x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, analyzoval xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx náklady a přínosy x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx působících x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;37 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1093/2010&xxxx;(3), |
XXXXXXX XXXX NAŘÍZENÍ:
KAPITOLA 1
Způsob xxxxxxxxxxxx transakcí x&xxxx;xxxxx xxxxxx významným xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxx jedním xxxxxxxxx xxxxxxxx a způsob identifikace xxxxxxxxxxxxxxxx rizikových xxxxxxx
Článek 1
Způsob xxxxxxxxxxxx rizikových xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx faktorem x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxx jedním xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx rizikové faktory xxxxxxxxx tím, xx xxxxxxx rizikové faktory, xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx toky xxxx xxxxxxxxx, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 325x až 325q xxxxxxxx (XX) č. 575/2013. Xxxxxxxx faktory identifikované xxxxxxxxxxx xxxx rizikovými xxxxxxx xxxxxxxxx.
2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx nebudou xx xxxxxxxx faktory xxxxxxxxx xxxxxxxxx faktory xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxx&xxxx;2
Xxxxxx identifikace xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx faktorem
1. Po xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v souladu s článkem 1 xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx:
|
x) |
xxxxx xxxxxxx toky xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;277 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx tento xxxxxxxx xxxxxx jako xxxxxx významný xxxxxxxx xxxxxx transakce; |
|
b) |
pokud peněžní xxxx transakce xxxxxx xx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx faktoru x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx významný v souladu xxx xx způsobem xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;4 odst. 3, xxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;4 xxxx.&xxxx;4, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx faktor xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx. |
2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx od xxxxxxxx 1 xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx měnách xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx 2 xxxx. x) xxxxxxx XX xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 xxxxxxxxxxxxx faktor xxxxxxxx xxxxxx jako xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx transakce.
Xxxxxx&xxxx;3
Xxxxxx xxxxxxxxxxxx transakcí x&xxxx;xxxx než jedním xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx
Xxx xxxxx čl. 277 odst. 3 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx xx, xxxxx jsou xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;2, xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxx xxxxxx významným rizikovým xxxxxxxx.
Xxxxxx&xxxx;4
Xxxxxx identifikace významných xxxxxxxxxx faktorů x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx rizikových xxxxxxx
1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;1 a v případě, že xxxxxxx xxxx transakce xxxxxx xx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxx z metod xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx 2, 3 a 4, xxxxx xxxxxxx.
2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx:
|
x) |
xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx v článku 1, xxxxxxxx xx významné rizikové xxxxxxx; |
|
x) |
xxx xxxxxx kategorii xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx faktor xxxx xxx, xxxxx odpovídá xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx rizika z navýšení, xxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 280x xx 280x xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;575/2013. |
3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx při zahájení xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx:
|
x) |
x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;325x xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 vypočítají xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx identifikovaný x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;1 xxxxxx xxxxxxxx; |
|
x) |
xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s písmenem x) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx v čl. 325f xxxx.&xxxx;6 xxxxxxxxx xxxxxxxx; |
|
x) |
xx xxxxxxx všech xxxxxxxx xxxxxxxxxx dle xxxxxxx x) x&xxxx;xxxxxxxxxx faktorů xxxxxxxxxx do dané xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx uvedenou v čl. 277 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx rizikovou xxxxx, x&xxxx;xx v souladu xx xxxxxxx stanoveným x&xxxx;xx.&xxxx;325x xxxx.&xxxx;8 xxxxxxxx; |
|
x) |
xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx riziku pro xxxxxxxxx xxxxxxxxx třídu xxxxxxx xxx písmenem x) x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xx největšího po xxxxxxxx, xxx získaly xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx položka x1 xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, x2 je xxxxx xxxxxxxx hodnota x&xxxx;xxx xxxx; |
|
x) |
x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xx , xxxxx xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx d), x&xxxx;xxxxxx vyplývajícím x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, zda xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx: 
xxx:
|
|
x) |
xx xxxxxxxx xxxxxxxx:
|
|
x) |
x&xxxx;xxxxx kategorie xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, které x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x) nejsou xxxxxxxx, xxxxx, xxx xxxxxxxxxxxx položka xx splňuje xxxxxxxxxxx xxxxxxxx: 
xxx:
|
|
h) |
kromě xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x) xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx také xx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxx něž xx xxxxxxx podmínka stanovená xxx xxxxxxxx x); |
|
x) |
xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx písmeny x) x&xxxx;x) xxxxxxxx xx nejvýznamnější rizikový xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx nejvyšší absolutní xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x). |
4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;94 xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013, xxxx xxxx xxxxxxxxxx od xxxxxxxxxx povinnosti x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;325x xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx faktor xxx, xx xxx xxxxxxxx transakce a poté xxxxxxx čtvrtletně xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx:
|
x) |
xxx každý xxxxxxxx faktor identifikovaný x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;1 xxxxxxxxxx xxxxxxxx pro kategorii xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 280x xx 280x nařízení (XX) x.&xxxx;575/2013. Xxxxx xxx xx jedné xxxxxxxxx rizika přiřazen xxxx xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;1, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx x) xxxxxxxxx instituce rizikový xxxxxx v té kategorii xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx rizika x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxxxx; |
|
x) |
xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx.&xxxx;3 xxxx. x) xx x), xxxxxxx xxxxxxx použité x&xxxx;xxxxxx krocích xxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x) tohoto xxxxxxxx; |
|
x) |
xxxx xxxxxxxxxxxxxx rizikové faktory x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x). |
XXXXXXXX 2
Xxxxxx, xxxxx xx třeba použít xxx xxxxxxx dohledové xxxxx kupních a prodejních xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika, x&xxxx;xxxxxxxxxxx volatilita, xxxxx xx pro xxxxx xxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xxxxxx xxxxxx toho, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx faktoru xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx rizikovém xxxxxxx dané xxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxx&xxxx;5
Xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx kategorii úrokového xxxxxx a regulatorní volatilita, xxxxx xx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx
1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (δ) xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxx xxx úrokové xxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx opce xxxxxxxxx xx kategorii xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx:
xxx:
|
|
|
|
|
X(x) = xxxxxxxxxxx distribuční xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx náhodné veličiny, xxxxx odráží pravděpodobnost, xx náhodná veličina xx xxxxxxx xxxxxxxx 0 x&xxxx;xxxxxxxxx 1 xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx „x“; |
|
P = xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx cena podkladového xxxxxxxx xxxx; |
|
X = xxxxxxxxxx xxxx xxxx; |
|
X = xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx opce xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx; |
|
λ = posun xxxxxxxxx xxxxxxx P x&xxxx;X&xxxx;xx xxxxxxxx xxxxxxx, stanovený x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 2; |
|
σ = xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 3. |
2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxxx xxxxxxxxx posun (λ) xxx každou kupní x&xxxx;xxxxxxxx xxxx takto:
λj =xxx(xxxxxxx xxxxxxx - xxx(Xx ,Kj ),0)
xxx:
|
Xx = xxxxxxx xxxx forwardová xxxx xxxxxxxxxxxx nástroje opce x; |
|
Xx = xxxxxxxxxx xxxx xxxx x; |
|
Xxxxxxx xxxxxxx = 0.10% |
3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxx účely odstavce 1 xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx volatilitu opce xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx a povahy xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx opce x&xxxx;xxxxxxx s následující tabulkou:
Tabulka
|
Kategorie xxxxxx |
Xxxxxxxxxx nástroj |
Regulatorní xxxxxxxxxx |
|
Xxxxxxx xxxxx |
Xxxxxxx |
50&xxxx;% |
Xxxxxx&xxxx;6
Xxxxxxx xxxxxx xxxx, xxx je xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx krátkou xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx nebo v nejvýznamnějším xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxxxxx xxxx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx v nejvýznamnějším xxxxxxxxx faktoru xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx, xx použijí xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx metod:
|
a) |
v souladu s článkem 325r xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxx xxxxx, x&xxxx;xxxxx xx odpovídající xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx, nebo xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx riziko xxxxx negativní, xxxxxxxxxxxx xx jako xxxxxxx xxxxxx; |
|
x) |
xxxxxxx xxxxxxxxx struktury xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxx transakce s ohledem xx xxxxx rizikový xxxxxx x&xxxx;xx xxxxxxx xxxxxx posouzení xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx krátkou pozici. |
Xxxxxx&xxxx;7
Xxxxx v platnost
Toto nařízení xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx.
Xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx použitelné xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
X&xxxx;Xxxxxxx xxx 1.&xxxx;xxxxxx 2021.
Xx Xxxxxx
xxxxxxxxxxx
Xxxxxx XXX XXX XXXXX
(1)&xxxx;&xxxx;Xx. xxxx. X&xxxx;176, 27.6.2013, x.&xxxx;1.
(2)&xxxx;&xxxx;„Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx on the Xxxxx XXX xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx risk xxxxxxxxx“ (Xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx XXX x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx), 22.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2018.
(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) č. 1093/2010 xx dne 24.&xxxx;xxxxxxxxx&xxxx;2010 x&xxxx;xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (Xxxxxxxxxx orgánu xxx xxxxxxxxxxxx), x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx x.&xxxx;716/2009/XX a o zrušení xxxxxxxxxx Xxxxxx 2009/78/XX (Xx. xxxx. X&xxxx;331, 15.12.2010, s. 12).