EPIS® Právní systém | Plné znění

NAŘÍZENÍ XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX (XX) 2024/1988

xx xxx 27. června 2024

o statistice xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx rozhodnutí (XX)&xxxx;2015/32 (XXX/2014/62)

(XXX/2024/17)

(xxxxxxxxxxxx xxxxx)

XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX,

x&xxxx;xxxxxxx na xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xxxxxxx na xxxxxx&xxxx;5 tohoto xxxxxxx,

x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx Xxxx (XX) č. 2533/98 xx xxx 23.&xxxx;xxxxxxxxx&xxxx;1998 x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx informací Evropskou xxxxxxxxx bankou (1), x&xxxx;xxxxxxx xx xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 x&xxxx;xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;4 xxxxxxxxx xxxxxxxx,

xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx:

(1)

Xxxxxxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx (XX) x.&xxxx;1073/2013 xx xxx 18. října 2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx&xxxx;(XXX/2013/38)&xxxx;(2) je xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx potřebu xxxxxxxxxxxx další a častější xxxxxxxxxxx informace o investičních xxxxxxx. X&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx proto xxxx xxx xxxxxxxxxxxx.

(2)

Xxxxxxxx (ES) x.&xxxx;2533/98 xxxxxxx, xx xxx xxxxxxx statistické xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XXX) má ECB xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx bankami xxxxx xxxxxxxxxxxx statistické informace x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx souboru xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxx xxxx, xx xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx úkolů Xxxxxxxxxx xxxxxxx centrálních xxxx (XXXX). X&xxxx;xx.&xxxx;2 xxxx.&xxxx;2 xxxx. a) xxxxxxxxx nařízení xxxxxxx, xx investiční fondy xxxx součástí referenčního xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx účely xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx povinnosti xxxx XXX xxxx xxxx v oblasti xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(3)

Xxxxxx&xxxx;3 xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx XXX xxxxx určila xxxxxxxx xxxxxx zpravodajských xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx referenčního xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxx ji, aby xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx zprostila xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Soubor xxxxxxxxxxxx xxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, by xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx a subjekty xxxxxxxxxxxx investování do xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (XXXXXX) xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx xx směrnici Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2011/61/XX&xxxx;(3) (směrnice XXXX) x&xxxx;xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2009/65/XX&xxxx;(4) (xxxxxxxx x&xxxx;XXXXXX). Pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxx xxxxxxx subjekty xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx xxxxx jiné xxx xxxxx peněžního xxxx (X.124)“ Xxxxxxxxxx systému xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx účtů x&xxxx;Xxxxxxxx xxxx (XXX 2010) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;549/2013&xxxx;(5), xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx tedy xxxxxxxx investičních fondů xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXXX xxxx směrnice x&xxxx;XXXXXX.

(4)

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx článku 34.1 xxxxxxx Xxxxxxxxxx systému centrálních xxxx a Evropské xxxxxxxxx xxxxx (dále xxx „xxxxxx XXXX“) xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx členským xxxxxx, xxxxxxx měnou není xxxx (xxxx xxx „xxxxxxx xxxxx mimo xxxxxxxx“), článek 5 statutu XXXX xx xxxxxxxx xxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx. V 17. xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx (XX) x.&xxxx;2533/98 xx uvádí, že x&xxxx;xxxxxx&xxxx;5 xxxxxxx ESCB xxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;4 odst. 3 Xxxxxxx x&xxxx;Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx přijmout x&xxxx;xxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxx veškerá xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx vhodná pro xxxxxxxxxxxxx statistických informací xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx XXX x&xxxx;xxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx na to, xxx xx xxxxx xxxx členskými xxxxx xxxxxxxx.

(5)

Xxx xxxx XXXX xxxxx své úkoly, xxxxxxx definovat x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx a přispívat xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx činnostech xxxxxxxxxxxx xxxxx. Hlavním xxxxxx xxxxxx informací je xxxxxxxxxx XXX ucelený xxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xx euro (xxxx xxx „xxxxxxx státy xxxxxxxx“), na xxxxx xx hledí xxxx xx jediný hospodářský xxxxxxx. Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx komerčních xxxxxx, které xxxx x&xxxx;xxxxxxxx době k dispozici, xxxxxxxxxxx dostatečně xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů, který xx potřebný x&xxxx;xxxxxx xxxxx XXXX, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxx, pokrytí x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx údajů x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx údajů xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx zdrojů.

(6)

Shromažďování statistických xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx pravidelných x&xxxx;xx xxx analytických xxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx XXX xxx provádění xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXXX rovněž x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, zejména xxxxx jde x&xxxx;xxxxxxxx xxxx eurozóny, xxxx xxxxxxxx bilanci a investiční xxxxxx xxxx zahraničí. Xxx xxxx účely xxxx zapotřebí statistické xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx z investic xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx lze xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx a poplatcích xxxxxxxxxxxx xxxxx tohoto xxxxxxxx. Xxx xx xxxxxxxxxxxxxx zpravodajská xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx povinností, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx odhadnout, xxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx ročně.

(7)

Statistické xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx tohoto xxxxxxxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investičních xxxxx, x&xxxx;xx xxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx zdrojů xxxxxxxxxxxxx informací shromažďovaných XXX x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx účinně xxxxxxxxxxx s těmito xxxxxx xxxxxx, včetně xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxxxx v souladu s nařízením Xxxxxxxx centrální xxxxx (XX) x.&xxxx;1011/2012 (XXX/2012/24)&xxxx;(6), x&xxxx;xxxxxxxxxx údajů x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx (XXXX) xxxxxxxxxxxx v souladu s obecnými xxxxxxxx Evropské centrální xxxxx (EU) 2018/876 (ECB/2018/16) (7) x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx databází xxxxxxx xxxxxx (CSDB) sestavovanou x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx zásadami Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX)&xxxx;2022/971 (XXX/2022/25)&xxxx;(8). Xx xxxxxxxx účinné x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx statistických xxxxxxxxx shromážděných xx xxxxxxxxxxxxxx jednotek, xxx xxxxxxx xxxxxx konzistentnost x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxx i jejich xxxxxx a hodnotu pro xxxxxxxxxx xxxxx.

(8)

Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a uložení xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx povinnosti xxxxxxxxx ECB přínosy x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx informací x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;3 nařízení (ES) x.&xxxx;2533/98 x&xxxx;xxxxxxx xx, xx xxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx příjmech x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (podílníky) investičnímu xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx fondem a informací x&xxxx;xxxxxxxxxxx investičního fondu, xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx a dostupnosti xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx úkolů XXXX. ECB xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx připomínky.

(9)

Toto xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxx statistické xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx xx doručitele vydaných xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx opatření, xxxxx xxxxxxxx centrálním bankám xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx informace, x&xxxx;xx x&xxxx;xx jiných xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(10)

X&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx zátěže xx mělo xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx skutečného xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jednotek xxxx xxxxxxx širšího xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx rámce za xxxxxxxxxxx, že xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX x&xxxx;xx shromažďování xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx je x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, z nichž xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx XXXX, jak je xxxxxxxxx v článku 3a nařízení (XX) x.&xxxx;2533/98. Xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx jednotky x&xxxx;xxx, že xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxx.

(11)

Xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx transmisi xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx podrobnější xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. To xxxxxx formulovat xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxx, že xxxx xxxxx lépe xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xx xxxxxxxxxx trzích x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx a souvisejících analýz xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx Radě xxxxxxxxx.

(12)

Xxx xx xxxxxxxxx, xx zpravodajská xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxx xx mít národní xxxxxxxxx banky možnost xxxxxx investičním fondům xx určitých podmínek x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xx být možné xxxxxx určité xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx, pokud xxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx povinnost x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xx lhůtách, které xxxx xxxxxxxxxx těmto xxxxxxxx. Xxxxx xxxx xx xxxx být xxxxx udělit investičním xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů v případě xxxxxxx xxxxxx bez xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx kódů, xxxxx mají nízkou xxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxx papírů xx xxxxxxxxxxxx úrovni xxxx xx úrovni jednotlivých xxxxxxxxxxxx xxxxx.

Článek 1

Předmět x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx stanoví zpravodajskou xxxxxxxxx pro investiční xxxxx a v některých xxxxxxxxx xxx xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx a měnové xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx jde x&xxxx;xxxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx, vyplacených xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx zaplacených xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxx&xxxx;2

Xxxxxxxx

Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

(1)

„xxxxxxxxxxx fondem“ xx rozumí xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, který:

a)	investuje xx finančních x/xxxx xxxxxxxxxxxx aktiv xx xxxxxx xxxxxxx XX, xxxxx xx xxxx xxxxx investování kapitálu xxxxxxxxx od retailových x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx; x

xx xxxxxx xx základě xxxxx Unie xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx podle:

i)	smluvního xxxxx jako xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

xx)	xxxxxxxxxxx práva xxxx „xxxx xxxxx“;

xxx)	xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx investiční společnost;

iv)	jiného xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxx formy.

Pro účely xxxxxx xxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxx xx žádost xxxxxxxx xxxxx xxxx nepřímo xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx těchto xxxxxxxx, x

—	xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx akcií x&xxxx;xxxxxxx akcionáři (xxxxxxxxx) xxxx povinnost nakoupit xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, když do xxxxx vstupují xxxx x&xxxx;xxx xxxxxxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx:

—	xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx článku 1 nařízení Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2018/231 (XXX/2018/2)&xxxx;(10);

—	xxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxx&xxxx;2 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (EU) 2021/379 (XXX/2021/2)&xxxx;(11);

(2)

„xxxxxxxxxx“ xx xxxxxx xxxxx usazená xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xxxx xx povolena, xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxx xx sídlo. Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx, kde xx xxxxx, a to x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxx stát, xxxxx právní xxxxxx xxxxxxxx vznik a pokračující xxxxxxxxx xxxx xxxxx;

(3)	„xxxxxxxxxx xxxxxxx centrální bankou“ xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx členského xxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx daný xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx;

(4)	„xxxxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů“ xx rozumí informace xxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů;

(5)

„akciemi/podílovými xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů“ xx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xx x&xxxx;xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxx a zahrnují xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx na xxxxx x&xxxx;xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx xx xxxxxxxxxx;

(6)

„xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xx jméno“ xx xxxxxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx právními xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o rezidentské xxxxxxxxxxxx a institucionálním xxxxxxx xxxxxxxx;

(7)

„xxxxxxx/xxxxxxxxxx listy investičních xxxxx xx xxxxxxxxxx“ xx rozumí:

a)	akcie/podílové xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, pro xxxxx xxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx předpisy xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx;

x)	xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx, xxx xxxxx je x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx právními xxxxxxxx xxxxxx evidence xxxxxxxx xxxxxx akcií/podílových xxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o rezidentské xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxx sektoru xxxxxxxx;

(8)	„xxxxxxx finanční institucí“ xx rozumí „xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx“ ve xxxxxx čl. 2 xxxx 1 nařízení (XX)&xxxx;2021/379 (XXX/2021/2);

(9)

„xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx pojišťovacích xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx fondů“ (dále xxx „ostatní finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx“) se xxxxxxxx „xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx fondů“, xxx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx 2.86 xx 2.94 xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;549/2013&xxxx;(12), x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx transakcí, xxx jsou xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 2.90 uvedené xxxxxxx;

(10)

„xxxxxxxxxxxx“ xx xxxxxx xxxxxxx, který xxxxx xx sektoru „xxxxxxxxxx xxxxxxxxx“, xxx je xxxxxxx v odstavci 2.55 xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;549/2013, x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx finančních xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a souvisejících xxxxxx, xxxx xx správa xxxxxxxxx xxxx zajištění, xxx xx uvedeno x&xxxx;xxxxxx X&xxxx;xxxx 1 xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2014/65/XX&xxxx;(13);

(11)	„xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xx převoditelných xxxxxxx xxxxxx“ (XXXXXX) xx xxxxxxxx „xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx“ xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;1 xxxx 2 směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;2009/65&xxxx;(14);

(12)	„xxxxxxxxxxxx fondy xxxxxx xxx XXXXXX“ se xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx XXXXXX xx xxxxxx xxxx 11.

Xxxxxx&xxxx;3

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx soubor zpravodajských xxxxxxxx tvoří xxxxxxxxxx xxxxx, které xxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx eurozóny. Xxxxxxxxxxx informace, xxxxxxx xxxxxxxxxx vyžaduje xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx sám xxxxxxxxxx xxxx, xxxx - v případě investičních xxxxx, jež nemají xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx subjektivitu - xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx fond xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxx svá xxxxxx xx různých podfondů xxx, xx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx, xxxxx se xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx, jsou nezávisle xxxxx odlišnými aktivy, xxx xxxxx tohoto xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx investiční fond.

3. Skutečný xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx ty xxxxxxx finanční zprostředkovatele x&xxxx;xxxxxx finanční xxxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX x&xxxx;xxxxxx použití čl. 6 xxxx.&xxxx;3 písm. x).

Článek 4

Seznam investičních fondů xxx xxxxxxxxxxx xxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxx sestaví x&xxxx;xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xx individuální investiční xxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxx informuje xxxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx x&xxxx;xxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxx dne, xxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v souladu s vnitrostátním xxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxx ujednáními x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxx ohledu xx xx, xxx xxxxxxxxxx xxxx očekává, že xx xx xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx statistických xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx investičních xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx XXX zveřejňuje xxxxxx elektronických xxxxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxx internetových stránkách.

4. Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx ostatních xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx finančních xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jednotek, xxxxxx elektronických xxxxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxx internetových stránkách.

5. Je-li xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx uvedených v odstavci 1 xxxx 4 xxxxxxxxx, XXX neuloží xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx zprostředkovatelům xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxxx xxxxxxxxx statistickou xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx se x&xxxx;xxxxx xxxx spoléhali xx xxxxxxxxx seznam.

6. Investiční xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx vykazují požadované xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx, je-li xxxxxx xxxxxxxxxx z příslušného xxxxxxx xxxxxx nesprávné.

Xxxxxx&xxxx;5

Xxxxxxxxxxx zpravodajská xxxxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx uvedenými x&xxxx;xxxxxxx I a popisy xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX vykazují xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx statistické xxxxxxxxx:

x)	xxxxx x&xxxx;xxxxx aktiv x&xxxx;xxxxx investičních xxxxx xx konci měsíce xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1 xxxxxxx I;

b)	měsíční xxxxx x&xxxx;xxxxxx buď o úpravách x&xxxx;xxxxxxxxx, nebo x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, nebo xxxxxx, xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 2 xxxxxxx X, x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx v příloze XXX;

x)	xxxxxxx měsíční xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx za xxxxxx třídu akcií xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx (podílníky) investičnímu xxxxx, xxx xx xxxxxxx v tabulce 4 xxxxxxx I;

d)	informace o klasifikaci xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx 5 xxxxxxx I.

2. Pro xxxxx xxxxxx a), x) x&xxxx;x) odst. 1 xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx informace xxxxx jednotlivých cenných xxxxxx, je-li tak xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1 xxxx tabulce 2 xxxxxxx X&xxxx;x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 3 přílohy X.

Xxxxxx&xxxx;6

Xxxxxxxx požadavky na xxxxxxxxxx rezidentské xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx listů investičních xxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx fondy xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx příslušnosti x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx jméno, xxx xx uvedeno x&xxxx;xxxxxxx I tabulkách 1 x&xxxx;2 xxxxxx 9 (xxxxx/xxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx xxxxx).

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx rezidentskou příslušnost xxxx institucionální xxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx odstavce 1, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx příslušné statistické xxxxxxxxx xx základě xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx rezidentské xxxxxxxxxxxx xxxx institucionálního xxxxxxx xxxxxxxx akcií/podílových xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů na xxxxxxxxxx vydaných xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx je xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxxx 1 x&xxxx;2 xxxxxx 9 (akcie/podílové xxxxx XX), xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxxxx stanovenými příslušnou xxxxxxx xxxxxxxxx bankou xx xxxxxxx xxxxxxx xxxx více z těchto xxxxxxx xxxxxxx:

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx statistické xxxxxxxxx v členění podle xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx držitelů akcií/podílových xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx, kdy vycházejí x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx, zpětného xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx doručitele;

národní xxxxxxxxx xxxxx mohou vyžadovat, xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé, xxxxx xxxxxxx jako uschovatelé xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx rezidentské xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx vydaných xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx jiného xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx:

x)	xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx uschovatelů; x

xx)	xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx uschovávají vnitrostátní xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx jako xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx (měnové xxxxxxxx instituce xxxx xxxxxxx finanční zprostředkovatelé).

4. Národní xxxxxxxxx xxxxx mohou xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx základě xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podle xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1011/2012 (XXX/2012/24), xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;8 xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX xxxxxx xxxxxxxx.

Článek 7

Alternativní xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx centrální banky xxxxx získat xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx vykazovány, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2011/61/XX&xxxx;(15), xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx předávány v souladu x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx orgánem, x&xxxx;xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx důvěrných xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx shromážděných XXXX podle xxxxxx&xxxx;8 xxxxxxxx (ES) x.&xxxx;2533/98, xxxxxxx xxxxxxxx 5 xxxxxxxxx xxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx centrální xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx vykazovány xxxxx xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), xx xxxxxxx xxxxx investičního fondu xx xxxxxxx metodiky xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;XXX.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx statistické xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx zaplacených xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) investičnímu fondu, xxxxx xxxx být xxxxxxxxxx podle xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 písm. x), x&xxxx;xxxxxxxxx o klasifikaci investičního xxxxx, xxxxx mají xxx xxxxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), xx zdrojů xxxxxxxxx, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, a za xxxxxxxxxxx, xx jsou splněny xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx a používání xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx XXXX xxxxx xxxxxx&xxxx;8 xxxxxxxx (XX) č. 2533/98, xxxxxxx odstavce 5 xxxxxxxxx článku.

Xxxxxx&xxxx;8

Xxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx periodicitu x&xxxx;xxxxx, x&xxxx;xxxxx xx investičních xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx obdrží xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx nařízení, aby xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx 2 x&xxxx;3, x&xxxx;xxxxxxxxx o tom xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx centrální xxxxx XXX předávají xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx:

x)	xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx doby 28. xxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xx xxxxx xxxxxxxx doby 28. pracovního xxx xxxxxxxxxxxxx xx skončení xxxxxx, v němž xxx xxxxxxxxxx fond poprvé xxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx o klasifikaci xxxxxxxxxxxx xxxxx;

x)	xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx do konce xxxxxxxx xxxx xxx 30.&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx výjimky xxxxxxx xxxxxxxxx centrálními xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx měnové xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX do xxxxx xxxxxxxx doby 28. xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx po xxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vztahují.

Článek 9

Účetní pravidla pro xxxxx xxxxxxxxxxxxx vykazování

Investiční xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx a měnové xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx a s výjimkou případů, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;10:

x)	xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx směrnici Xxxx&xxxx;86/635/XXX&xxxx;(16) x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxx metody tržního xxxxxxxxx, jsou-li x&xxxx;xxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxx xxxxxxx finanční aktiva x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxx vyjádření;

vykazují xx xxxxxxx nejnovějšího xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx s četností xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;5 x&xxxx;xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;8 xxxx.&xxxx;1.

Xxxxxxxxxx fondy, xx xxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxx aktiva xxxxxxxxx xxxx s cílem xxxxxxx lhůty pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx národními xxxxxxxxxxx bankami xxxxx xx.&xxxx;8 xxxx.&xxxx;1, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx informace xxxxxxxx xx nejnovějším xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy veškerá xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx.

Článek 10

Výjimky

1. Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxx udělit xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx) xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx zpravodajské xxxxxxxxxx xxxxxxx v čl. 5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), x) x&xxxx;x), x&xxxx;xx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxx přispívající x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx rozvaze xxxxxxxxxxx xxxxxxx 95 % xxxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx stavů x&xxxx;xxxxxx členském xxxxx xxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx celková xxxxxx xxxxxxxxxxxxx investičních xxxxx xxxxxxxxxxx 1&xxxx;% xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx národní xxxxxxxxx banky xxxxxx xxxxxxxxx investičním fondům (x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx aktiv), xxxxx jsou rezidenty xxxxxxxxxxx členského státu, xxxxxxx xx statistické xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), x) x&xxxx;x), x&xxxx;xx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx agregované xxxxxxx představují xxxxxxx 80&xxxx;% xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx z hlediska xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxx eurozóny.

3. Pokud xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx 2, xxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX:

x)	xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx ke xxxxx xxxxxxxxx, xxx xx uvedeno x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxx 1 xxxxxx 9, na xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xx xxxxxxx v příloze X&xxxx;xxxxxxx 2 oddíle 9, na xxxxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx;

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxx 1 nebo 2, xxxxx obě xxxx xxxxxxxx:

x)	xxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxx xxxxx xxx jeden xxxxxxxxxx rok;

b)	národní xxxxxxxxx xxxxx ověřují, xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 1 x&xxxx;2 xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xx rok x&xxxx;xxxx xxx, xxx xxxxx udělit nebo xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx začátku xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx roku.

5. Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxxxx informací, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx je xxxxxxx v tabulkách 1 x&xxxx;2 xxxxxxx X, xxxxxxxxxxx xxxxxx jiným xxx XXXXXX, xx xxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx pravidla, xxxxx umožňují xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx takové xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx investiční xxxxx xxxx xxx XXXXXX tyto xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx však xxxxxx ročně.

6. Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx XXXXXX, xx xxx se xxxxxxxx vnitrostátní xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx než xxxxxxx. Xxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx takové xxxxxxx xxxxx, vykazují xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx XXXXXX xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 3 x&xxxx;4 xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxxxx.

7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx centrální xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx povinnosti xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;5 xxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, která xxxxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx, xxx byly xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx podle xx.&xxxx;8 odst. 1. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxxxx xxxxxxx udělí, xxxxx xxxxxxxxxx fondy xxxxxxx centrální xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx svá xxxxxx xxxxx vnitrostátních xxxxxxxx xxxxxxxx.

8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx mohou xxxxxxxxxxx xxxxxx udělit xxxxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;2 xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných papírů, xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx „xxxxxxx cenné xxxxxx“, „xxxxxx“ x&xxxx;„xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ x&xxxx;xxxxxxxxx 1 x&xxxx;2 xxxxxxx 1, pokud xxxx xxxxx papíry xxxxxx xxxxxxxxxxxx kód ISIN xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx kód x&xxxx;xxxxx xxxxx některá x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx:

x)	xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx představuje xxxx xxx 1&xxxx;% z celkové xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxx xxxx

x)	xxxxx xxxxxxx xxxxxxx držby xxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxx xxxx xxx 5&xxxx;% x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx papírů x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxx národní xxxxxxxxx banky xxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx základě x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx nástrojů/splatnosti x&xxxx;xxxxxxxxxx.

9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx centrální xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, pokud xxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx informace shromažďované xxxxx čl. 6 xxxx.&xxxx;3 xxxx. x), čl. 6 xxxx.&xxxx;4 nebo xxxxxx&xxxx;7. Xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxxx, xxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx, xxx xx dohodě x&xxxx;XXX xxxxx takovou xxxxxxx xxxxxxxx udělit xxxx zrušit x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx investičnímu xxxxx nebyla xxxxxxx xxxxxxx xxxxx odstavce 7, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx roku xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;6, xxxxx jsou xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xx xxxxx nebo xxxxx/xxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxx vydávány xxxxxx xxxx pokud vývoj xx xxxx xxxxxxxx xxxxx možného postupu xxxx kombinace xxxxxxx xxxxxxx uvedených v čl. 6 xxxx.&xxxx;3.

11.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx investičním fondům xxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v čl. 5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x&xxxx;x) xxxxxxxxx čtvrtletně xx xxxxxx, k němuž xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xx xx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx 2026 xxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé x&xxxx;xxxxxx finanční xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx se xx ně xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx standardy xxx xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx shodu a opravy, xxx jsou xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx a zavedou xxxxxxxxxxxx postupy, kterými xx má řídit xxxxxxxx soubor xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx centrální xxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx požadované statistické xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx minimálních xxxxxxxxx pro xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx, xxx jsou xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX.

Xxxxxx&xxxx;12

Xxxx, rozdělení a reorganizace

1. Investiční xxxxx xxxxxx příslušné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx:

x)	xx pravděpodobné, že xxxx xxxx, rozdělení xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxx; x

x)	xxxxx provést xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x) xx xxxxxxx xxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 1:

x)	xx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx před xxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxx jiné reorganizace; x

x)	xxxxx postupy, xxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx zpravodajské xxxxxxxxxx stanovené xxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;13

Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx investiční xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx měnové xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxx, aniž xx xxx xxxxxxx xxxxx XXX xxxxxxxxx toto xxxxx sama. Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx zejména xxxxx, jestliže xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx standardy pro xxxxxx, xxxxxxxx, pojmovou xxxxx a opravy stanovené x&xxxx;xxxxxxx XX.

Xxxxxx&xxxx;14

Xxxxxxxxx právních xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx týkající xx xxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxx 2025 xxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) x.&xxxx;1073/2013 (XXX/2013/38)&xxxx;(17), x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 5 x&xxxx;9 uvedeného xxxxxxxx.

Článek 15

Zjednodušený xxxxxx xxxxxxxxx xxxx

X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx Xxxxxx xxx statistiku xxxxxxx Výkonná rada XXX jakékoli nezbytné xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx koncepční xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zatížení xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx v členských státech. Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;16

Xxxxxxx xxxxxxxxxx (XX)&xxxx;2015/32 (XXX/2014/62)

Xxxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2015/32 (ECB/2014/62) (18) xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxx xxx 1.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2025.

Xxxxxx&xxxx;17

Xxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropské xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 1073/2013 (XXX/2013/38) se zrušuje x&xxxx;xxxxxxx xx 1.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2025.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 1073/2013 (XXX/2013/38) xx xxxxxxxx za xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx V.

Xxxxxx&xxxx;18

Xxxxxxxxx ustanovení

Toto nařízení xxxxxxxx v platnost xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx.

Xxxxxxx xx xxx xxx 1. prosince 2025, x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx&xxxx;10, který xx xxxxxxx xxx dne xxxxxx xxxxxx nařízení x&xxxx;xxxxxxxx.

Toto xxxxxxxx xx xxxxxxx v celém xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx se Xxxxxxxxx.

Xx Frankfurtu xxx Xxxxxxx dne 27. června 2024.

Za Xxxx guvernérů XXX

Xxxxxxxxxxx XXX

Xxxxxxxxx XXXXXXX

(1)&xxxx;&xxxx; Úř. věst. L 318, 27.11.1998, x.&xxxx;8.

(2)&xxxx;&xxxx; Úř. věst. L 297, 7.11.2013, x.&xxxx;73.

(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx a Rady 2011/61/EU ze xxx 8.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2011 o správcích xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx směrnic 2003/41/ES x&xxxx;2009/65/XX x&xxxx;xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1060/2009 x&xxxx;(XX) x.&xxxx;1095/2010 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;174, 1.7.2011, x.&xxxx;1).

(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2009/65/XX xx xxx 13.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2009 o koordinaci xxxxxxxx a správních předpisů xxxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx (XXXXXX) (Úř. věst. L 302, 17.11.2009, x.&xxxx;32).

(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;549/2013 xx dne 21. května 2013 x&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx národních x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx xxxx (Úř. věst. L 174, 26.6.2013, x.&xxxx;1).

(6)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropské xxxxxxxxx xxxxx (EU) x.&xxxx;1011/2012 xx xxx 17.&xxxx;xxxxx&xxxx;2012 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx&xxxx;(XXX/2012/24) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;305, 1.11.2012, x.&xxxx;6).

(7)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2018/876 xx dne 1. června 2018 x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx&xxxx;(XXX/2018/16) (Úř. věst. L 154, 18.6.2018, x.&xxxx;3).

(8)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx (XX)&xxxx;2022/971 ze xxx 19.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2022 x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a vypracovávání xxxxxxxxxx xxxxx cenných xxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx&xxxx;XXX/2012/21 a obecných xxxxx (XX)&xxxx;2021/834 (ECB/2022/25) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;166, 22.6.2022, x.&xxxx;147).

(9)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (EU) 2015/32 xx dne 29. prosince 2014 x&xxxx;xxxxxxxxx, které lze xxxxxx xxxxx nařízení (XX) x.&xxxx;1073/2013 o statistice xxxxx a pasiv xxxxxxxxxxxx xxxxx&xxxx;(XXX/2013/38) (XXX/2014/62) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;5, 9.1.2015, x.&xxxx;17).

(10)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX)&xxxx;2018/231 xx xxx 26. ledna 2018 x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx povinnosti xxxxxxxxxx xxxxx&xxxx;(XXX/2018/2) (Úř. věst. L 45, 17.2.2018, x.&xxxx;3).

(11)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2021/379 xx xxx 22.&xxxx;xxxxx&xxxx;2021 x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrových xxxxxxxxx a sektoru xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx&xxxx;(XXX/2021/2) (Úř. věst. L 73, 3.3.2021, x.&xxxx;16).

(12)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;549/2013 xx dne 21.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2013 o Evropském xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx xxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;174, 26.6.2013, x.&xxxx;1).

(13)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2014/65/XX xx xxx 15. května 2014 x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxx&xxxx;2002/92/XX x&xxxx;2011/61/XX (Úř. věst. L 173, 12.6.2014, x.&xxxx;349).

(14)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady 2009/65/ES ze xxx 13.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2009 o koordinaci xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování do xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů (XXXXXX) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;302, 17.11.2009, x.&xxxx;32).

(15)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského parlamentu x&xxxx;Xxxx&xxxx;2011/61/XX xx xxx 8.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2011 o správcích alternativních xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxx&xxxx;2003/41/XX x&xxxx;2009/65/XX a nařízení (XX) č. 1060/2009 a (EU) x.&xxxx;1095/2010 (Úř. věst. L 174, 1.7.2011, x.&xxxx;1).

(16)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Rady 86/635/EHS xx xxx 8.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;1986 x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;372, 31.12.1986, s. 1).

(17) Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;297, 7.11.2013, s. 73.

(18) Rozhodnutí Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX)&xxxx;2015/32 xx xxx 29.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2014 o výjimkách, xxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;1073/2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx a pasiv xxxxxxxxxxxx fondů (ECB/2013/38) (XXX/2014/62), Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;5, 9.1.2015, s. 17.

XXXXXXX X

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

TABULKA 1

Xxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx: x) xxxxx xxxx; xx) xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 3 pro xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx 2, 3a, 3x, 4 x&xxxx;9; x&xxxx;xxx) xxxx pole xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxx světa

Tuzemsko

Členské státy xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx (informace xxxxx xxxxxxxxxxxx zemí)

Celkem

Nezúčastněné xxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx státy (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx)

Xxxxxx xxxxxxxxxxx mimo Xxxxxxxxx xxxx (informace xxxxx xxxxxxxxxxxx zemí xxx Xxxxxxxx, Spojené xxxxxxxxxx, Spojené xxxxx)

XXXXXX

1.	Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx

xx 1 xxxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxx institucím

vůči xxxxxxxxxxx xxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx institucím

vůči XXX

xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxx xxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx a neziskovým xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx investičním xxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx XXX

xxxx pojišťovacím xxxxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxx fondům

vůči xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx úvěry x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

2.	Xxxxxxx xxxxx xxxxxx

2x.

Xxxx

xx 1 roku

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx a do 2 xxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

2x.

Xxxx xxxx

xx 1 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx a do 2 let

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

2x.	Xxxx celkem

do 1 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi

emitované xxxxxxxxxxxx fondy

emitované XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxx

xxxxxxxxx domácnostmi x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 rok a do 2 xxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xxxxxxxxx domácnostmi x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx sloužícími xxxxxxxxxxx

xxx 2 roky

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx penzijními xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a neziskovými xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

3.	Xxxxx a ostatní xxxxxx

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx účasti x&xxxx;xxxx xxxxxxxx akcie

emitované xxxxxxxx finančními institucemi

emitované XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx CFI

emitované xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy

emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

3x.	Xxxxx a ostatní xxxxxx z toho nekótované xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx OFI

emitované pomocnými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx penzijními xxxxx

xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxx

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx účasti x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx pojišťovacími společnostmi

emitované xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

4.	Xxxxx/xxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx institucemi xxxxxx xxx MFI

(2+3+4) z toho xxxxx xxxxxx zapůjčené xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx

5.	Xxxxxxxx xxxxxxxx

6.	Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx ostatní xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx kanceláře

7.	Ostatní aktiva

PASIVA

8.	Úvěry x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

xx 1 xxxx

xx měnových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxx xxxxx

xx nefinančních xxxxxxx

xx domácností x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 rok

od xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí

od xxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xx XXX

xx pomocných finančních xxxxxxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxx xxxxx

xx xxxxxxxxxxxx podniků

od domácností x&xxxx;xxxxxxxxxxx institucí xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx institucí xxxxxx xxx XXX

9.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (1)

držené xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

držené xxxxxxxx institucemi

držené xxxxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxx OFI

držené xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

držené XXX

xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxx nefinančními xxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx institucemi xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

10.	Xxxxxxxx xxxxxxxx

11.	Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx v této xxxxxxx: XXX (xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx) = xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé xxxxx pojišťovacích xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx, CFI (xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxx lenders) = xxxxxxxx finanční xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX 2

Xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx fondy xxxxxxxx: x) xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx „MINIMUM“; xx) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 3 xxx xxxxxxx cenných xxxxxx 2, 3x, 3x, 4 x&xxxx;9; x&xxxx;xxx) xxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx „MINIMUM“ pro xxxxxxx cenných xxxxxx, xxxxx nejsou shromažďovány xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx: x) xxxxx xxxx, která xxxxxxxxxx výraz „MINIMUM“; x&xxxx;xx) šedá xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx „XXXXXXX“ xxx xxxxxxx xxxxxxx papírů, které xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných papírů.

Celkem

Eurozóna

Zbytek xxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxxx státy xxxxxxxx xxxxx tuzemska

Členské xxxxx xxxxxxxx kromě xxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx)

Xxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx státy (informace xxxxx jednotlivých xxxx)

Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxxx xxxx (informace podle xxxxxxxxxxxx xxxx xxx Xxxxxxxx, Spojené xxxxxxxxxx, Xxxxxxx xxxxx)

XXXXXX

1.	Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx

xx 1 xxxx

xxxx xxxxxxx finančním xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx investičním xxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxxxxxx společnostem

vůči penzijním xxxxxx

xxxx nefinančním podnikům

vůči xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx domácnostem

nad 1 xxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx fondům

vůči XXX

xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx institucím

vůči XXX

xxxx pojišťovacím xxxxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxx fondům

vůči nefinančním xxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx a neziskovým xxxxxxxxxx sloužícím domácnostem

z toho xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx nefinančním xxxxxxxx

2.	Xxxxxxx xxxxx papíry

2e.

Euro

do 1 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx x&xxxx;xx 2 let

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

nad 2 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

2x.

Xxxx xxxx

xx 1 roku

emitované měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx x&xxxx;xx 2 xxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

2x.	Xxxx xxxxxx

xx 1 roku

MINIMUM

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx penzijními xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podniky

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx x&xxxx;xx 2 xxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx vládními xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx OFI

MINIMUM

emitované xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx pojišťovacími xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx domácnostmi x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx institucemi

MINIMUM

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy

MINIMUM

emitované XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx penzijními xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podniky

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

3.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx účasti x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

MINIMUM

emitované XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx finančními institucemi

MINIMUM

emitované XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

3x.	Xxxxx a ostatní xxxxxx x&xxxx;xxxx nekótované xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx CFI

MINIMUM

emitované pojišťovacími xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podniky

MINIMUM

3c.	Akcie a ostatní xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx měnovými finančními xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podniky

MINIMUM

4.	Akcie/podílové xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů

MINIMUM

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx XXX

XXXXXXX

(2+3+4) z toho xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx

5.	Xxxxxxxx xxxxxxxx

XXXXXXX(2)

6.	Xxxxxxxxxx aktiva xxxxxx

XXXXXXX(2)

x&xxxx;xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx ostatní nemovitosti

z toho xxxxxxxxx

7.	Xxxxxxx aktiva

PASIVA

8.	Úvěry x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

xx 1 xxxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xx XXX

xx pomocných xxxxxxxxxx institucí

od CFI

od xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxx xxxxx

xx xxxxxxxxxxxx podniků

od xxxxxxxxxx a neziskových xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx

xx měnových finančních xxxxxxxxx

xx xxxxxxxx institucí

od xxxxxxxxxxxx xxxxx

xx OFI

od xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxx xxxxx

xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xx xxxxxxxxxx a neziskových xxxxxxxxx xxxxxxxxxx domácnostem

z toho xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí

od xxxxxxxxx jiných než XXX

9.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx (2)

XXXXXXX

xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxx vládními xxxxxxxxxxx

xxxxxx investičními xxxxx

xxxxxx XXX

xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxx XXX

xxxxxx pojišťovacími xxxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxxxx podniky

držené domácnostmi x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (4)

XXXXXXX

Xxxxxx xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (4)

XXXXXXX

10.	Xxxxxxxx xxxxxxxx

XXXXXXX(2)

11.	Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx tabulce: XXX (xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxx insurance xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx) = ostatní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx kromě xxxxxxxxxxxxx společností x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx, XXX (xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx) = xxxxxxxx finanční instituce x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx 3

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx tabulce xxxx xxx xxxxxxxxxx xx každý xxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx „xxxxxxx xxxxx xxxxxx“, „xxxxxx“ x&xxxx;„xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ x&xxxx;xxxxxxxxx 1 x&xxxx;2, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

1.	Xxxxx za xxxx 1 musí xxx xxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxx xxxxx xxx ISIN, xxxx xxx xxx ISIN xxxxxxx.

2.	Xxxxx xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx banka xxxxxxxxxxxxx xxxxx o transakcích xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxx, musí xxx xxxxxxxx údaje xx xxx xx tří xxxx 2, 3 x&xxxx;4 (xx. xxxx 2 x&xxxx;3, xxxx 2 a 4, xxxx xxxx 3 x&xxxx;4).

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx shromažďuje údaje x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxxxxx papírů přímo, xxxx být xxxxxxxx xxxxxx xxxxx za xxxx pole:

a)	pole 5, xxxx xxxx 6 x&xxxx;7, a

b)	pole 4, xxxx xxxx 2 x&xxxx;3.

4.	Xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxx také xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx údaje xx xxxx 8.

5.	Příslušná xxxxxxx centrální xxxxx xxxx xxxxxxxxxx, že x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 2 x&xxxx;x&xxxx;xxxx.&xxxx;3 xxxx. x) xxxx shromažďovat xxxxx údaje za xxxx 2.

Xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxx ISIN xxxx xxxxxx platného xxxxxxxxxxxxxxx kódu v souladu x&xxxx;xxxxxx příslušné národní xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx údaje xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx pravidly.

a)	Údaje xx xxxx 9 x&xxxx;10 xxxx xxx xxxxxxxx. Xx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx identifikační xxx xxxxxxxxx xxxxx (XXX), musí xxx XXX xxxxxx.

Xxxxx za xxxx 11, 12 x&xxxx;13 xxxx být xxxxxxxx. Příslušná národní xxxxxxxxx banka xxxx xxxxxxxxxx, že tyto xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx 10 xxxxx XXX, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx uvedeným xx internetových xxxxxxxxx XXX nebo jiným xxxxxxxxxxxxxx kódem, který xxxxxxxx xx xxxxxx.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxxxxxxx xx kategorie „dluhové xxxxx papíry“ xxxx xxx vykázány xxxxx x&xxxx;xxxxxx 14, 15 x&xxxx;16. Příslušná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx v poli 16, xxxxx xx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx za xxxxxxx xxxxxxxx předem xxxxxxxxx s ECB.

d)	Pokud příslušná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx výjimku xxxxx xx.&xxxx;10 xxxx.&xxxx;8, xxxx xxxxxxxxxxxx údaje na xxxxxxxxxxx základě v členění xxxxx kategorií xxxxxxxx/xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx.

Xxxx

Xxxxx

Xxxxxxxxxxxxx xxx cenného xxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxx

Xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxx xxxxxxx (xxxxxx) xxxx xxxxxx (xxxxxx)

Xxxxx xxxxxx xxxxxxx (xxxxxx) nebo xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx (pasiva)

Měna xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx:

—	xxxxxxx xxxxx xxxxxx (X.3)

—	xxxxxx z toho xxxxxxxx xxxxx (X.511)

—	xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxx (X.512)

—	xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx trhu (F.521)

—	akcie/podílové xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx než xxxxx xxxxxxxxx xxxx (F.522)

Identifikační xxx emitenta

Název emitenta

Země xxxxxxxx

Xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxxxxx xxxxx (X.121)

—	xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx kromě xxxxxxxxx xxxxx (S.122)

—	fondy xxxxxxxxx xxxx (X.123)

—	xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx (X.124)

—	xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx společností x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx (X.125)

—	xxxxxxx xxxxxxxx instituce (X.126)

—	xxxxxxxx xxxxxxxx instituce x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx (X.127)

—	xxxxxxxxxxx společnosti (X.128)

—	xxxxxxxx xxxxx (X. 129)

—	xxxxxxxxxx xxxxxxx (X.11)

—	xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx xxxxx sociálního zabezpečení) (X.1311)

—	xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx fondů xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) (X.1312)

—	xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (kromě xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) (S.1313)

—	fondy xxxxxxxxxx zabezpečení (X.1314)

—	xxxxxxxxxx (X.14)

—	xxxxxxxxx instituce xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (S.15)

Datum emise

Datum xxxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxx

Xxxxxxx 4

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o příjmech x&xxxx;xxxxxxxxxx

Xxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx (podílníky) xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx:

xxxx 1 a 2 xx vykazují xx xxxxxx třídu xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx fondem.

Tabulka 5

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o klasifikaci xxxxxxxxxxxx fondů

Údaje x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx tabulce xxxx xxx xxxxxxxxxx xx xxxxx investiční xxxx.

Xxxx

Xxxxx

Xxxxxxxxxxxxx xxx

Xxxxx

Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxxx společnost

ID xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxxxxxxx xxxx

—	xxxxxxxxxxx xxxx

—	xxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx fondy x&xxxx;xxxxxxxx:

—	xxxxxxxxxx xxxx je podfondem xxxxxxxxxxxxxx xxxxx

—	xxxxxxxxxx fond xx zastřešujícím xxxxxx

—	xxxxxxxxxxxxx (xxxx. xxx XXXX) xxxxxxxxxxxxxx fondu (x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx)

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

—

xxxxxxxxx

—

xxxxxx

—

xxxxxxx

—	xxxxxxxxxxx

—

xxxxxxxx

—	xxxxxx/xxxxx

—

xxxxxxxx

—	xxxxxxxxxxxxxx

—

xxxxxxx

Xxxxxxxxxx styl:

—

aktivní

—	pasivní xxxxxxxxxx

—	xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—

xxxxxxxx

—	Xxxxxx (Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx prostor (XXX))

—	Xxxxxx (xxxxx XXX)

—	Xxxxxxx Xxxxxxx

—	Xxxxx Xxxxxxx

—	Xxxx/Xxxxxxxxx

—	Xxxxxx východ

—

Afrika

—	nadnárodní/ xxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx/xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xx dluhopisů:

—	podnikové dluhopisy

—	státní xxxxxxxxx

—	xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxx dluhopisy

Stav xxxxxx

Xxxxxx s požadavky xx xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xx převoditelných cenných xxxxxx (XXXXXX) / xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (XXX):

—	xxxxxxx požadavky XXXXXX

—

xxxxxxxxx xxxxxxxxx SKIPCP, xxxxxxx xxxxxxxxx XXX

—	x&xxxx;xxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx retailovým xxxxxxxxxx

—	xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXXXXX, xxxxxxxxx požadavky XXX

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

—	xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

—	xxxxxxx: xxxxxxxxxxxxx/xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxx:

—	xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx

—	xxxxxxxx xx komerční nemovitosti

—	průmyslové

—	s více xxxxxxxxxxx

—

xxxxxxx

—	xxxxxxxxx se

Fond xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx trust

Četnost xxxxxx:

—

xxxxx

—

xxxxxxx

—

xxxxxxx

—	xxxxxxxxxx

—	xxxxxxx xxxxx

—

xxxxx

—	xxxxx xx xxxxx splatnosti

—	jiná/nepravidelná

Soulad x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx (ESG) xxxxxxxx:

—	xxxxxxx požadavky článku 8 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (5)

—	xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;9 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

—

xxxxxxx

(1)&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxx zpravodajská xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx určit xxxxxxxxxxxx příslušnost x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx akcií xx doručitele xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo XXX (xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;3 x&xxxx;xx.&xxxx;10 xxxx.&xxxx;9 xxxxxx nařízení).

(2) Pokud xxxx zpravodajská xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx, uvede příslušné xxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX (xxx je xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;3 a čl. 10 xxxx.&xxxx;9 xxxxxx xxxxxxxx).

(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx nejsou xxxxxxx xxxx položku xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx v tabulce 1 xxxxxxxxxxx méně než 5&xxxx;% xxxxxxxx akcií/podílových xxxxx investičních xxxxx.

(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx

(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (XX) 2019/2088 xx xxx 27.&xxxx;xxxxxxxxx 2019 x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx v odvětví xxxxxxxxxx xxxxxx (Úř. věst. L 317, 9.12.2019, x.&xxxx;1).

XXXXXXX II

POPIS

Část 1

Xxxxx xxxxxxxxx nástrojů

Tato xxxxxxx xxxxx podrobný xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx v souladu x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx použitelné xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx finančních xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxx xx Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx unii (dále xxx „XXX 2010“) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;549/2013.

Xxxxxxx xxxxxxxxx, tj. xxxxxxxxx stanovená xxx xxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx finančního xxxxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxx xxx splacen, xxxx. xxxxxxx xxxxx xxxxxx, nebo před xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx, např. některé xxxxx vkladů. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx finančního xxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx lze xxxxxxxxxx xxxxx toho, xxx xxxx převoditelné. Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx jednotku xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx rubopisu xxxx, x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx jí xxxxxxxxxx pozici. Xxxxxxxxxxx xx xxxx možné xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx určeny x&xxxx;xxxx, aby se x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx burze xxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx, x&xxxx;xxxx xxxxxxxx obchodování xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx.

XXXXXXX X

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx znaků

1.	Vklady x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx

Xxx xxxxx xxxxxxxxxxx tato xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx investičními xxxxx xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx kategorie xxxxxxxx:

—	xxxxxx investičních xxxxx xxxx například xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx;

—

xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx;

—	xxxxx dluhových cenných xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xx sekundárních xxxxxx;

—	xxxxxxxxxxx xxxxx,

—	xxxxx, xxxxx xx de facto xxxxx obchodovatelnými, se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx „xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx z úvěrů“ xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx. Jinak xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx;

—

xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxx úvěrů: xxxxxxxx xxxxxxxxxxx dluhu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx může xxx xxxxxxxxx až poté, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx, xxx jim xxxxxxxxxx určité vlastnosti xxxxxx. Xxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx buď xxxx „xxxxx“ xxxx „xxxxxxx xxxxx xxxxxx“. Xxxxx se xxxxxxx xxxxx podřízeného xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx době xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx účely xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, je xxxxx xxxx hodnotu vykázat x&xxxx;xxxxxxxxx „dluhové xxxxx xxxxxx“, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx;

—

xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx rep proti xxxxxxxxxxxx zajištění:

—	protipoložka xxxxxxxxx xxxxxxxxx výměnou xx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx fondy xxxxxxxxx xx danou cenu x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxx papírů xx stanovenou xxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx datu;

—

pohledávky x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx hotovostnímu xxxxxxxxx:

—	xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx výměnou xx xxxxx papíry xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx;

—	xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx s nízkou úvěrovou xxxxxxxx (xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx).

Xxx účely tohoto xxxxxxxx xxxxxxxx tato xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx bankovek x&xxxx;xxxxx v eurech a jiných xxxxxx xxxxxxxxx do xxxxx, xxxxx xx xxxxx používají x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx.

2.	Xxxxxxx cenné xxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xxxx obchodovatelnými xxxxxxxxxx nástroji sloužícími xxxx xxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx trzích xxxx xxxxxxx lze vyrovnávat xxxxxx na xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx držiteli xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, která je xxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxx xxxxxxx xxxxxx, které xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx nebo stanovené xxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxx xxxx xxx nebo x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx ode xxx stanoveného x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx,

—

xxxxxxxxxxx úvěry, které xx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx trhu, xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx důkazy x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx trhu, xxxxxx existence xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx kotací xxxxxxxxxx aktiva, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx rozpětím xxxxx/xxxxxx. Xxxx-xx xxxx tak, xxxx xx xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx „xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx z úvěrů“;

—	podřízený xxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx papíry xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx půjček xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx x&xxxx;xxxxx repo xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx, kdy xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx, xx xxxxx xxxxx prodej xxxxxxx xxxx přímou xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx v rozvaze xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx zápornou xxxxxx v portfoliu cenných xxxxxx.

Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxxxxxxx. Tato xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx na xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx nebo kvazispolečnosti x&xxxx;xx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx v případě xxxxxxxxx.

Xxxx kategorie zahrnuje xxxxxxxx a nekótované akcie x&xxxx;xxxxxxx účasti.

S majetkovými xxxxxxx xxxxxx zapůjčenými v rámci xxxxxx xxxxxxx papírů xxxx prodanými x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx se xxxxxxx v souladu s popisem x&xxxx;xxxxxxxxx 2 „xxxxxxx xxxxx papíry“.

3a.	Akcie a ostatní xxxxxx z toho kótované xxxxx

Xxxxxxxx xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxx xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx označují xxxx „xxxxxx xxxxxx“ i jako „xxxxxx xxxxxx“. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx cen xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxx ceny xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx z toho xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx akcie xxxx majetkové cenné xxxxxx, které nejsou xxxxxxxx xx xxxxx.

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx účasti z toho xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx všechny xxxxx xxxxxx xxxx než xx, xxxxx xxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx akcie a nekótované xxxxx.

4.	Xxxxx/xxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxx kategorie xxxxxxxx xxxxx akcií/podílových xxxxx xxxxxxxx fondy peněžního xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx než fondy xxxxxxxxx xxxx (xx. xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx), xxxxx xxxx xxxxxxxx xx seznamů xxxxxxxx finančních xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;2 xxxx.&xxxx;5 xxxxxxxx (XX) 2021/379 (XXX/2021/2).

Xxxxxxxxxx xxxxx jiné xxx xxxxx peněžního xxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;2 xxxxxx xxxxxxxx.

(2&xxxx;+&xxxx;3+4) x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxx (dluhové xxxxx papíry, xxxxxx x&xxxx;xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx) zapůjčené xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx vykazované x&xxxx;xxxxxxxxxxx 2 (dluhové xxxxx xxxxxx), 3 (xxxxxx) x&xxxx;4 (xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx), xxxxx xxxx zapůjčeny x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx prodané x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx (xxxx v rámci xxxxxxxxxx xxxxxx druhu xxxxxxxxx xxxxxxx jako např. xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v prodeji x&xxxx;xxxxxxx nákupu („sell – xxx-xxxx“).

5.	Xxxxxxxx deriváty

Finanční xxxxxxxx xxxx finanční xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx finanční nástroj, xxxxxxxx nebo xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxxxx trzích xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx s konkrétními xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx kategorie xxxxxxxx:

—

xxxx;

—	xxxxx xxxxx („warrants“);

—

futures;

—

forwardy;

—

swapy;

—	úvěrové xxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx derivátové xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxx vyplývající x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxx zachycovány xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx vykazovat x&xxxx;xxxxx výši. V případě, xx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx čisté xxxxxx xxxx jsou pozice xxxxxxxxx xxxxx xxx x&xxxx;xxxxx hodnotě, xxxx xx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx v souladu x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx nezaznamenávají v rozvaze.

Je-li xxxxxxxxxxx známa, xx xxxxxxxxxxx začlenění xxxxxxxx xx rezidentské xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Není-li xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx u transakcí xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

6.	Xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx aktiva x&xxxx;xxxxxxxx finančních aktiv.

Tato xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx budovy x&xxxx;xxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx duševního xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xx kryptoaktiva xxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx.

Xxxx kategorie xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx se xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx „x&xxxx;xxxx“:

—

Xxxxxx xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxx obydlí, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx;

—

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxxx nemovitost xx xxxxxxxxxx, v níž xxxx xxxxxxxxxx poskytovány xxxxx xxxx xxxxxx (xxxx. xxxxxx, xxxxxxxxxx, maloobchod);

—

Průmyslové xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx se xxxxxx xxxxxxxxxxx využívané xxx xxxxxxxxxx účely, xxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx;

—

Xxxxxxx nemovitosti:

—	Nemovitosti xxxx xxx xxxxxx, komerční x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxx zahrnuje xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

7.	Xxxxxxx xxxxxx

Xxxx xx xxxxxxxx kategorie xxxxxxx xx straně xxxxx, xxxxx xx vymezena xxxx „xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx“. Xxxxxxx centrální xxxxx mohou x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx vyžadovat též xxxx jednotlivá xxxxxxx:

—	xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx naběhlého xxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxx;

—	xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx;

—	xxxxxx xxxxxxxxx nájemné;

—	částky xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx činností xxxxxxxxxxxx xxxxx.

XXXXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx znaků

8.	Úvěry x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx, které xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxx než ty, xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxx poskytnuté xxxxxxxxxxx fondům, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx dokumenty, xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx;

—

xxxx xxxxxxx a operace xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx hotovostnímu zajištění: xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx za xxxxx xxxxxx prodané xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx (xxxx obdobných) xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxx xx stanovenému xxxxxxxxx xxxx. Částky xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy xxxxxxx xx cenné xxxxxx převedené na xxxxx xxxxx („xxxxxxxxx xxxxxxxxxx“) se xxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx v těch xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx. To xxxxxxx, xx xxxxx celé xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu;

—	hotovostní xxxxxxxxx xxxxxxx výměnou xx xxxxxxx cenné xxxxxx: xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx za cenné xxxxxx xxxxxxx převedené xx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx proti xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx;

—	xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx „x&xxxx;xxxx“.

Xxxxxxxxxxxx úvěry xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx: x) xxxxxxx může xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx stanoveného úvěrového xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xx) xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx, xxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, xxx) úvěr xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx částky, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxxxx linek) x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxx). Xxxxxxx xxxxx xx dohoda mezi xxxxxxxxx a dlužníkem, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx během xxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xx xxxxxx xxxx prostředky x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx. Xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx nebyly xxxxxxx xxxx byly xxx xxxxxxxx, xx x&xxxx;xxxxx z kategorií rozvahových xxxxxxx nezachycují.

Přečerpání xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx. Vykazuje xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxx ohledu xx xx, zda xx x&xxxx;xxxxx xxxxxx, xxxxx si věřitel x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, pokud jde x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx úvěru.

9.	Akcie/podílové xxxxx investičních xxxxx

Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxx základního kapitálu xxxxxxxxx investičními fondy, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxx účely xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx. Tato kategorie xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx. Patří xxx xxxxxx prostředky x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx rezerv x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx budoucích xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx.

10.	Xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxx xxxxxxxxx 5

11.	Xxxxxxx xxxxxx

Xxxx xx zbytková xxxxxxxxx xxxxxxx na straně xxxxx, xxxxx xxxxxxxx „xxxxxx xxxxxxxxxx jinde“.

Národní xxxxxxxxx xxxxx mohou x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx vyžadovat xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx:

—	xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx;

—	Xxxxx papíry jiné xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, které xxxx nástroji obvykle xxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx trzích nebo xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx držiteli xxxxx vlastnická práva xxxx xxxxxxxxxx instituci;

—	splatný xxxxxxx úrok x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxx;

—	xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xx. xxxxxxx xxxx dodavatelům, xxxx, xxxx, sociální dávky xxxx.;

—	xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx, xx. xxxxxxx, xxxxxxxxx xxx.,

—	xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx;

—	xxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů

XXXXXXX B

Popisy xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxx	Xxxxx hlavních xxxxxxxx
Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx	Xxx, xxxxx jednoznačně xxxxxxxxxxxx cenný xxxxx. Xxxxx xxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxx xxx XXXX xxxx jiný xxxxxxxxxxxxx kód cenného xxxxxx. „Xxxxx XXXX“ se xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx papíru xxxxxxxxx cenným xxxxxxx, xxxxx se skládá x&xxxx;12 xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx určuje xxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxx xxxxx XXX 6166).
Počet xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnota	Počet jednotek xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xx xx xxxxx papír xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx množství, x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx.
Xxxx	Xxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx procentní xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnoty x&xxxx;xxxxxxx, xx xx xxxxx xxxxx obchodován x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx. Xxxxxxx centrální xxxxx mohou v rámci xxxx pozice xxxxxxxxx xxxxxx naběhlé xxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxx	Xxxxxxx tržní xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxx počtu xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx jednotku. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, se xxxx xxxxxxx rovná xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx vyjádřenou xxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx této xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx naběhlé xxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxxxx	Xxxx xxxxxx xx odečtení prodejů (xxxxx papíry na xxxxxx xxxxx) xxxx xxxxx po xxxxxxxx xxxxxxxx odkupů či xxxxxxxx (xxxxx papíry xx straně xxxxx) xxxxxxx papíru xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxx xxxxxxx (xxxxxx) nebo xxxxxx (xxxxxx)	Xxxx nákupů (xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx) nebo xxxxx (cenné xxxxxx xx xxxxxx xxxxx) xxxxxxx xxxxxx zaznamenaná x&xxxx;xxxxxxx transakce.
Cenné xxxxxx xxxxxxx (xxxxxx) xxxx xxxxxx odkoupené xx xxxxxxxx (xxxxxx)	Xxxx prodejů (xxxxx papíry na xxxxxx xxxxx) nebo xxxxxxxx odkupů či xxxxxxxx (xxxxx papíry xx straně xxxxx) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx	Xxx ISO xxxx ekvivalentní xxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx papíru.
Nástroj	Podle xxxxxxxx v tabulce A kategorie 2, 3 x&xxxx;4.
Xxxxxxxxxxxxx xxx emitenta	Standardní xxx xxxxxxxxx s příslušnou xxxxxxx xxxxxxxxx bankou, který xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx emitenta x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xx používá, xxxx. xxxxxxxxxxxxx kód EU xxxx národní xxxxxxxxxxxxx xxx.
Xxxxx emitenta	Úplný xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxx	Xxx XXX xxxx xxxxxxxxxxxx kód xxxx, v níž xx xxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxx	Xxx, xxx xxxxxxx oproti xxxxxxxxx xxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxxxx. Jedná xx x&xxxx;xxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxxxxxx	Xxx, xxx je xxxxxxx xxxxxxx skutečně xxxxxxx.
Xxxxxxx xxxx	Xxxx naběhlý xx xxxxxxxx xxxxxxxx výplaty xxxx xxx dne, xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx.

Xxxx 3

Popis xxxxxxx

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx se xxxx xxxxxxxxxx XXX 2010. Xxxx xxxxxxx uvádí xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx v souladu x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx převádějí xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vnitrostátní xxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se x&xxxx;xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx svého xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx (XXX) vede xxx xxxxxxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx klasifikaci xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx ECB „Xxxxxxxx financial xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx statistics xxxxxx manual: Xxxxxxxx xxx the statistical xxxxxxxxxxxxxx of xxxxxxxxx“.

XXXXXXX X

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxx

Xxxxx

1.	Xxxxxx finanční xxxxxxxxx

Xxxxxx finanční instituce xx smyslu xxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;2 xxxx 1 xxxxxxxx (XX) 2021/379 (XXX/2021/2).

2.	Xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (X.13) zahrnuje xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx produkce xx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx spotřebu a které xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx jednotek patřících xx jiných xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx institucionální jednotky, xxxxx se převážně xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.111 xx 2.113).

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxx (X.1311) xxxxxxxx všechny správní xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx orgány, xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx na celé xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx fondů xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (ESA 2010, xxxxxxxx 2.114). Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx ústřední xxxxxx xxxxxxxxx i orgány a instituce Xxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx vládních xxxxxxxxx (X.13).

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx subsektor xxxxxxxx (X.1312) takové typy xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx institucionální xxxxxxxx vykonávající x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx fondů xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx některé x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx, xxx xx úroveň xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, x&xxxx;xx xxxxxx xxxxx, xxx xx xxxxxx vládních xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.115)

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxx (X.1313) xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xx vztahuje xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.116).

Fondy sociálního xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx sociálního xxxxxxxxxxx (X.1314) xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, jejichž xxxxxx xxxxxxx spočívá x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx splňují tato xxx xxxxxxxx: x) xxxxxx xxxxxxx obyvatelstva xxxx ze xxxxxx xxxx jiného právního xxxxxxxx xxxxxxx účastnit xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;x) xx xxxxxx instituce, xxxxx jde o stanovení xxxx xxxxxxxxxxx příspěvků x&xxxx;xxxxx, zodpovídají xxxxxx xxxxxxxxx nezávisle na xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx. Xxxx výší příspěvku xxxxxxxxx jednotlivcem x&xxxx;xxxxxxx, xxxxxxx je xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, obvykle xxxxxxxxxx xxxxx souvislost (XXX 2010, bod 2.117).

3.	Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xx.&xxxx;2 xxxx 1 xxxxxx xxxxxxxx.

4.	Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a penzijních xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx (X.125) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx instituce a kvazikorporace, xxxxx xx převážně xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xx xxx, xx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx jednotek xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxx, xxx xxxx xxxxxxx, xxxxxx (nebo xxxxxxx velmi xxxxxxx xxxxxxxxxx), xxxxx / xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx s pojistnými, penzijními x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx záručními xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx sekuritizaci ve xxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (EU) x.&xxxx;1075/2013 (XXX/2013/40) (1)&xxxx;(XXX 2010, xxxxxxxx 2.86 až 2.94).

5.	Xxxxxxx finanční xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (X.126) zahrnuje všechny xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx zabývají xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx souvisejí x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx zprostředkovateli xxxxxx. Xxxxx subsektor xxxxxxxx xxx vedení xxxxxxx (xxxxxxx), xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (XXX 2010, odstavce 2.95 až 2.97)

6.	Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a půjčovatelé xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a půjčovatelů xxxxx (X.127) zahrnuje xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a kvazikorporace, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx ani xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxx jejich xxxxx xxxx závazků xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx zahrnuje xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, jejichž xxxxxxxxx xxxxx ve xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx kontrolu této xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx hlavním xxxxxxxxx činnosti xx xxxxxxxxx xxxxxxx, aniž xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx podnikům, v nichž xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx, tzn. xx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.98 a 2.99).

7.	Pojišťovací xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (X.128) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx zprostředkováním x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, hlavně xx formě xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx ve xxxxx xxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.100 xx 2.104).

8.	Xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (X.129) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx v důsledku xxxxxxx sociálních rizik x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxxx). Penzijní xxxxx xxxx programy sociálního xxxxxxxxx xxxxxxxxx příjmy x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx smrti x&xxxx;xxxxxxxxxx (ESA 2010, xxxxxxxx 2.105 až 2.110).

9.	Xxxxxxxxxx podniky

Sektor nefinančních xxxxxxx (S.11) je xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx jednotkami, xxxxx xxxx samostatnými xxxxxxxxxxx osobami x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx a jejichž xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx a nefinančních xxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx nefinanční kvazikorporace (XXX 2010, xxxxxxxx 2.45 xx 2.50).

10.	Xxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxx (X.14) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx skupiny xxxxxxxxxxx xxxx spotřebitele x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx výrobky, nefinanční x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx (xxxxx xxxxxxx) xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxx výrobků x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kvazikorporace. Zahrnuje xxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxx jako xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx vlastníky a společenství xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx – xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx – xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx (ESA 2010, xxxxxxxx 2.118 xx 2.128).

11.	Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (XXXX) (X.15) zahrnuje xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx služby xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx z dobrovolných xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx poskytovaných xxxxxxxx institucemi x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx (ESA 2010, xxxxxxxx 2.129 x&xxxx;2.130).

Xxxx 4

Xxxxx informací x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

Xxxxxxx D

Popis xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

Xxxx	Xxxxx
Xxxxxxx xxxxxx	Xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx obdržel xxxxx xxxxxx xxxxxx a který xx xxxxxxxx xx xxxxx třídě akcií xxxxxxxxxxx investičním fondem.
Vyplacené xxxxxxxxx	Xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx vyplatil xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxxx) ve xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx každé xxxxx xxxxx emitovaných xxxxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxx placené xxxxxxxxx (podílníky) investičnímu xxxxx	Xxxxxxxx, xxxxx akcionáři (xxxxxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx v daném období, x&xxxx;xx ve formě xxxxxx xxxxxxxxxx z aktiv xxxxxxxxxxxx fondu x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) platí xxxxx xxxxxx xxxxxx jiným xxx investičnímu xxxxx. Xxxxxxxxx x&xxxx;„xxxxxxxxxxx nákladů“ x&xxxx;„xxxxxxxxxx nákladů“ investičního xxxxx, xxx jsou xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx VI xxxxxxxx Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2017/653 (2)&xxxx;.

Xxxx 5

Xxxxx atributů xxx xxxxxxxxxxx investičních xxxxx

Xxxxxxx E

Popis atributů xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxx	Xxxxx atributů pro xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů
Identifikační xxx	„Xxxxxxxxxxxxx kód xxxxxxxxx xxxxx“ xxxx „XXX“ xx xxxxxxxxxxxxx referenční xxx x&xxxx;xxxxxxx s normou XXX 17442, xxxxx xx přiřazen xxxxxxxxx xxxxx; „Xxx XXXX“ xx xxxxxxxxx identifikační xxx xxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx (XXXX) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx XXX xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx zaznamenaného xxxxxxxx. Xxxxx (xxxx. xxxxxxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxx x&xxxx;xxx) xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxx XXX, RIAD xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxx	Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx předpisů.
Země rezidentské xxxxxxxxxxxx	Xxxx, x&xxxx;xxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxx	Xxxxx, xxx byl xxxxxxxxxx fond xxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxxxx společnost	Společnost, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx je xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu.
ID xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx	Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx společnosti. X&xxxx;xxxxxx xxxxx priority xx xxxxxxx xxx XXX, XXXX xxxx xxxxxxxx xxxx (xxxx. xxxxxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxxx subjektu.
Přístup x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx	Xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx fond, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxxx) xxxxxxx xxxxxx, který xxxxxxx, převážně (xxxx xxx 50&xxxx;%) x&xxxx;xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxx je xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx 50 %) xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx se xxxx investiční xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx, který používá xxxxxx, který xxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx	Xxxxxxxxxxxx fond xx xxxxxxx, který xxxxxxxx xxx xxxxxx xx xxxxxxx jednotek (podfondů) xxx, xx akcie/podílové xxxxx xxxxxxxxxx xx xx xxxxx jednotce xxxx xxxxxxxxx kryty xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx akcie/podílové xxxxx xxxxxx podfondem.
Investiční xxxxxxxxx	Xxxxxxx xxxxx xxxx investiční xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx účastí. Dluhopisové xxxxx xxxx xxxxxxxxxx fondy, xxxxx xxxxxxxxx zejména xx dluhových xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx do xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx bez xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx druhý nástroj. Realitní xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx nemovitostí. Hedgeovými xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx uplatňují xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx účelem xxxxxxxx xxxxxxxx absolutních xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx manažerského xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx fondu. X&xxxx;xxxxxx důvodu xxxx xxxxxxxx fondy xxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxx finančních xxxxxxxx, do xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxx využívat xxxxx řadu xxxxxxxxxx xxxxxxx, včetně „xxxxxxxx xxxxxx“, xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx technik. Xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx investiční xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, pokud xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx/xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx úvěrů. Komoditní fondy xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx komodit. Fondy xxxxxxxxxxxxxx xxxx investiční fondy, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxx, nemocnice xxxx xxxxxxx, sociální infrastruktury xxxx xx sociální xxxxxxx, dopravní xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx letiště, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jako jsou xxxxxxxxxxx sítě, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx této xxxxx, xxxxxxxxxx nebo xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx infrastruktury xxxx xxxx xxxxxxx zásobování xxxxx, kanalizační xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, komunikační xxxxxxxxxxxxxx xxxx jsou xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx s odpady xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx než xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx fondy, xxxxxxxx xxxxx, hedgeové xxxxx, xxxxxxxx/xxxxxxx fondy, komoditní xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx investiční xxxxxxxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx zvláštním právním xxxxxxxxx.
Xxxxxxx/xxxxxxx	Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx investiční xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx uvážení. Xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxx nemusí xxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx mají za xxx sledování xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx replikace x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxx xxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx mají xx xxx sledování xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx fyzické xxxxxxxxx, xx. xxxxxxx xxxxx xxxx vzorku aktiv, xxxxx xxxx podkladem xxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx	Xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx převládajícího (xxxx xxx 50&xxxx;%) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx z hlediska xxxxxx xxxxxxx. „Xxxxxxxx“ xxxxxxx, xx investiční fond xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx rezidenty x&xxxx;xxxx zemi xxxx xxxxxxxxxx fond. Evropa (XXX), Xxxxxx (xxxx EHP), Xxxxxxx Xxxxxxx, Jižní Xxxxxxx, Xxxx/Xxxxxxxxx, Xxxxxx xxxxxx a Afrika xxxx xxxxxx xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx (XXXX) (XXXX/2014/869XX) (3)&xxxx;. Xxxxxxxxxx/xxxx xxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx z výše xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx oblastí.
Otevřené/uzavřené	Otevřené xxxxxxxxxx xxxxx xxxx investiční xxxxx, jejichž xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx těchto xxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx fondy x&xxxx;xxxxxx xxxxxx vydaných xxxxx, jejichž xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) jsou xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxx z něj xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxxx	Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx 50 %) xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx státem. Fondy xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx investují xxxxxxxx (xxxx xxx 50&xxxx;%) xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx podle xxxxxx xxxxxxxxxx strategie xx může x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx lišit. V některých xxxxxx podléhá xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx předpisům.
Stav xxxxxx	Xxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy xxxx akcie xxxxxxxx xx xxxxx cenných xxxxxx xxxx na xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx nemají xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx.
Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XXXXXX/XXX	Xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx (XXXXXX) xxxx xxxxxxxxxx xxxxx zřízené x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx 2009/65/XX. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (XXX) xxxx investiční xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx 2011/61/XX. „Xxxxxxxxxx xxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxx SKIPCP, xxx xxxxxxx požadavky XXX - x&xxxx;xxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx investorům“, jsou xxxxxxxxxx fondy, xxxxx xxxxxxxx příslušné xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;43 xxxxxxxx 2011/61/XX.
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx	Xxxxxxxxxxx základna xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) (xxxx xxx 50&xxxx;%) x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx. „Xxxxxxxxxxxxx investor“ xx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX xxxxxxxx 2014/65/XX. „Xxxxxxxxx investor“ xx xxxxxxxx, xxxxx xxxx „xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx“.
Xxxx xxxxxxxxxx xxxxx	Xxxxx xxxxxxxx nemovitostí xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx 50&xxxx;%) xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx nemovitostí xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, které xxxxx xxxxxxxx xxxx nájemce xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx. (Xx.&xxxx;4 xxxx.&xxxx;1 bod 75 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;575/2013 (4)&xxxx;) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx převážně (xxxx xxx 50&xxxx;%) xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxx maloobchod x&xxxx;xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx investují xxxxxxxx (xxxx než 50&xxxx;%) xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx fondy x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx, komerčních x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xx xx na xxxxxxx x&xxxx;xxxx převážně xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx obytnými, komerčními, xxxxxxxxxxxx ani xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx	Xxxx xxxxxxxxxxx v obchodním xxxxxxx (XXX) je „SKIPCP XXX“ ve smyslu xxxx.&xxxx;3 xxxxxxxx pododstavce xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx XXXX (ESMA/2012/832) (5). Xxxxx XXXX xxxxxxxx XXXXXX XXX xxxx XXXXXX, xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx podílových listů xxxx xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx dne xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx trhu xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, jež xxxxxxx, xx xx hodnota xxxx podílových xxxxx xxxx xxxxx na xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx jeho čisté xxxxxxx aktiv, případně xx xxxxxxxxxx čisté xxxxxxx xxxxx. Xxx xx měly xxx xxxxxxxx investiční xxxxx xxxx xxx XXXXXX, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx XXX xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx a trhy.
Fond xxxxxxxxxx xxxxxxxx	Xxxxx soukromého xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx nevyužívají xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, xxxxx xxxx ekonomicky xxxxxxx xxxxxxxxxxx nástrojům xxxxxxxxxx společnostmi, xxxxx xxxxxx kótovány xx xxxxx. Dílčí xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx fondy rizikového xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Fondy soukromého xxxxxxxx (včetně xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx) xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx společnosti xxxxxxxxxx kapitálu nebo - v případě xxxxx xxxxxxxxxx kapitálu - xxx správou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx) jsou xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx fondy x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;2 xxxxxx xxxxxxxx, společnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxx a společnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxx se klasifikují xxxx pomocné xxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx S.126 x&xxxx;XXX 2010), xxxxx xxxxx spravují xxxxxx xxxxx soukromého xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxx na xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx se xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx (xxxxxxxxx S.125 x&xxxx;XXX 2010).
Xxxxxxxxxxxx investiční trust	Nemovitostní xxxxxxxxxx xxxxx (REIT) xx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx právnímu rámci, xxxxx xxxxxxxx jeho xxxxxx xxxxx, způsobilá xxxxxx x&xxxx;xxxxxx režim.
Četnost xxxxxx	Xxxxxxx xxxxxx stanoví xxxxxxxxxxx, podle xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx/xxxxxxxx listy.
Typ x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx v environmentální, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx (ESG) xxxxxxx	Xxxxxxxxxx xxxxx, které xxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;8 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o udržitelném xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;8 xxxxxxxx (EU) 2019/2088, x&xxxx;xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx nebo sociální xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx, které xxxx x&xxxx;xxxxxxx s článkem 9 xxxxxxxx o zveřejňování xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;9 nařízení (XX) 2019/2088, x&xxxx;xxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx investice. Jiné xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;8 xxx xxxxxxx&xxxx;9 xxxxxxxx (XX) 2019/2088.

(1)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxx centrální banky (XX) x.&xxxx;1075/2013 ze xxx 18. října 2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx společností xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (ECB/2013/40) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;297, 7.11.2013, s. 107).

(2) Nařízení Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2017/653 xx xxx 8.&xxxx;xxxxxx 2017, kterým xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;1286/2014 x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx regulačních xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxxxx, obsahu, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx sdělení klíčových xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx sdělení (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;100, 12.4.2017, x.&xxxx;1).

(3)&xxxx;&xxxx; „Xxxxxxxxxx xx reporting xxxxxxxxxxx xxxxx Articles 3(3)(x) xxx&xxxx;24(1), (2) xxx&xxxx;(4) xx the XXXXX“ (XXXX/2014/869XX), které xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXX xxx.xxxx.xxxxxx.xx.

(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (EU) x.&xxxx;575/2013 xx dne 26.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2013 o obezřetnostních xxxxxxxxxxx xx úvěrové instituce x&xxxx;x&xxxx;xxxxx nařízení (XX) x.&xxxx;648/2012 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;176, 27.6.2013, x.&xxxx;1).

(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx UCITS xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (XXXX/2012/832XX), x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXX xx xxxxxx xxx.xxxx.xxxxxx.xx.

XXXXXXX III

METODIKA XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXX NEBO XXXXXXXXX

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;

Xxxxxxxxxx xxxxx musí xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s pokyny xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) tohoto xxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx vykazuje xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx přecenění x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx, nebo pouze xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx, a to x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. V případě, xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx údaje, xxxxx pokrývají alespoň xxxxxxx podle měn xx libru šterlinků, xxxxxxxxx xxxxx, xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx, xxx xxxx xxxxx odvodit xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx kurzů.

„Finanční xxxxxxxxx“ xxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xx vzniku, xxxxxx xxxx změny xxxxxxxxxxx finančních xxxxx xxxx xxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xx měří xxxx rozdíl mezi xxxxxxxxx xxxxxxxx ve xxxxx na xxxxx xxxxxx, xx kterým xx sestavují xxxxxx, xx xxxx se xxxxxx xxxxxx změn xxxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx“ (x&xxxx;xxxxxxxx xxxx cen x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx) x&xxxx;„xxxxxxxxxxxxxx a ostatními xxxxxxxx“. Xxxxxxxx centrální xxxxx xxxxxxxx statistické xxxxxxxxx pro účely xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx úprav, které xxxxxxxx „xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx“ x&xxxx;„xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxx a směnných xxxxx“. Finanční xxxxxxxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;XXX 2010, xxx xxxxx xx xxxxxxxxxx v důsledku xxxxxxxxxxxx xxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;

„Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx“ xx vztahuje x&xxxx;xxxxxxxxx v oceňování xxxxx x&xxxx;xxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx, xxx ovlivňují hodnoty xxxxx x&xxxx;xxxxx denominovaných x&xxxx;xxxx xxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx. Úprava týkající xx přecenění aktiv/pasiv x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx/xxxxx, která xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxx xxx, xx xxxxx xx xxxxxx/xxxxxx vedou x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xxx zahrnují xxxxx xxxxxxx stavů xx xxxxx xxxxxx, ke xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xx vedou v účetnictví, xx. zisky xx xxxxxx z držby. X&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx kurzů xxxx xxxx, x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx konci xxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx, pokud jsou xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx. Jelikož xxxx xxxxx představují xxxxx/xxxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx transakcemi, xxxx xx xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. „Přecenění x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxx a směnných xxxxx“ x&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx vznikají x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx s aktivy/pasivy, tj. xxxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxx; x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx.

PŘÍLOHA XX

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXX SKUTEČNÝ XXXXXX XXXXXXXXXXXXXX JEDNOTEK

Investiční xxxxx musí dodržovat xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxx statistickou xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vůči Xxxxxxxx xxxxxxxxx bance (XXX).

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxx:

x)	xxxxxx musí xxx xxxxxxx xxxx a ve xxxxxxx, které příslušná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx;

x)	xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx centrální bankou;

c)	investiční xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx o kontaktní xxxxx xxxx xxxxxxx;

x)	xxxx xxx dodrženy xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxx xxxxx do příslušné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx;

x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx informací xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx fondy xx žádost příslušné xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx (xxxx. xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx), xxxxx xxxx třeba x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxx chybné, xxxx xxxxxx veřejně xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx přesnost:

a)	statistické xxxxx xxxx xxx xxxxxxx: xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx být xxxxxxx (xxxx. xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx, dílčí xxxxxx xxxx xxxxxxxx výsledné xxxxxx) x&xxxx;xxxxx xxxx xxx v rámci xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx schopny xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx;

x)	xxxxxxxxxxx xxxxx musí xxx xxxxx x&xxxx;xxxxx obsahovat xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx mezery; xxxxxxxxx xxxxx musí xxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx a případně xx xxxxxxxx xxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx rozměry, xxxxxx zaokrouhlování a počet xxxxxxxxxxx xxxx stanovené xxxxxxxxxx národní centrální xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx dat.

Minimální standardy xxx xxxxxxxx xxxxx:

x)	xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx obsažené x&xxxx;xxxxx nařízení;

b)	v případě xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx musí investiční xxxxx xxxxxxxxxx sledovat x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx rozdíl mezi xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx v tomto xxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

4.	Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx: Xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Opravy xxxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx.

XXXXXXX X

XXXXXXXXXX TABULKA

Nařízení (XX) č. 1073/2013 (ECB/2013/38)

Toto xxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;1

Xxxxxx&xxxx;2

Xxxxxx&xxxx;3

Xxxxxx&xxxx;4

Xxxxxx&xxxx;5

Xxxxxx&xxxx;6

Xxxxxx&xxxx;7

Xxxxxx&xxxx;8

Xxxxxx&xxxx;9

Xxxxxx&xxxx;10

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxx&xxxx;12

Xxxxxx&xxxx;13

Xxxxxx&xxxx;14

Xxxxxx&xxxx;15

Xxxxxxx X&xxxx;xxxx 1

Příloha X&xxxx;xxxx 2

Příloha I část 3

Xxxxxxx XX xxxxx 1 až 3

Xxxxxxx XXX

Xxxxxxx XX

Xxxxxxx X

Xxxxxx&xxxx;1

Xxxxxx&xxxx;2

Xxxxxx&xxxx;3

Xxxxxx&xxxx;4

Xxxxxx&xxxx;5

Xxxxxx&xxxx;7

Xxxxxx&xxxx;9

Xxxxxx&xxxx;10

Xxxxxx&xxxx;8

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxx&xxxx;12

Xxxxxx&xxxx;13

Xxxxxx&xxxx;14

Xxxxxx&xxxx;15

Xxxxxx&xxxx;16

Xxxxxx&xxxx;17

Xxxxxx&xxxx;18

Xxxxxx&xxxx;6

Xxxxxxx X

Xxxxxxx XX xxxxx 1 až 3

Příloha XX části 4 x&xxxx;5

Xxxxxxx III

Příloha XX

Xxxxxxx X

Plné znění - 32024R1988

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu. Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

NAŘÍZENÍ XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX (XX) 2024/1988

xx xxx 27. června 2024

o statistice xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx rozhodnutí (XX)&xxxx;2015/32 (XXX/2014/62)

Článek 1

Předmět x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;2

Xxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;3

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Článek 4

Seznam investičních fondů xxx xxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx&xxxx;5

Xxxxxxxxxxx zpravodajská xxxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;6

Xxxxxxxx požadavky na xxxxxxxxxx rezidentské xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx listů investičních xxxxx

Článek 7

Alternativní xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx

Xxxxxx&xxxx;8

Xxxxx

Článek 9

Účetní pravidla pro xxxxx xxxxxxxxxxxxx vykazování

Článek 10

Výjimky

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;12

Xxxx, rozdělení a reorganizace

Xxxxxx&xxxx;13

Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;14

Xxxxxxxxx právních xxxxxx

Článek 15

Zjednodušený xxxxxx xxxxxxxxx xxxx

Xxxxxx&xxxx;16

Xxxxxxx xxxxxxxxxx (XX)&xxxx;2015/32 (XXX/2014/62)

Xxxxxx&xxxx;17

Xxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;18

Xxxxxxxxx ustanovení

XXXXXXX X

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXX II

POPIS

Část 1

Xxxxx xxxxxxxxx nástrojů

Xxxx 2

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů

Xxxx 3

Popis xxxxxxx

Xxxx 4

Xxxxx informací x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

XXXXXXX III

METODIKA XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXX NEBO XXXXXXXXX

PŘÍLOHA XX

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXX SKUTEČNÝ XXXXXX XXXXXXXXXXXXXX JEDNOTEK

XXXXXXX X

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.