EPIS® Právní systém | Plné znění

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX (XX) 2024/1988

xx xxx 27.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2024

x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx a o zrušení xxxxxxxxxx (XX)&xxxx;2015/32 (XXX/2014/62)

(XXX/2024/17)

(xxxxxxxxxxxx znění)

RADA XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX,

x&xxxx;xxxxxxx xx statut Xxxxxxxxxx xxxxxxx centrálních xxxx a Evropské xxxxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxx&xxxx;5 xxxxxx statutu,

s ohledem xx nařízení Xxxx (XX) x.&xxxx;2533/98 xx xxx 23. listopadu 1998 x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx informací Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;(1), x&xxxx;xxxxxxx xx xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 x&xxxx;xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;4 xxxxxxxxx xxxxxxxx,

xxxxxxxx k těmto důvodům:

(1)

Nařízení Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) x.&xxxx;1073/2013 xx xxx 18. října 2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx&xxxx;(XXX/2013/38)&xxxx;(2) je xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx a častější xxxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. X&xxxx;xxxxx srozumitelnosti xx xxxxx xxxx xxx přepracováno.

(2)

Nařízení (XX) x.&xxxx;2533/98 xxxxxxx, xx xxx xxxxxxx statistické xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči Xxxxxxxx xxxxxxxxx bance (XXX) xx XXX xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx statistické informace x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxx xxxx, xx xx xxxxx k provádění úkolů Xxxxxxxxxx systému centrálních xxxx (XXXX). X&xxxx;xx.&xxxx;2 xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx investiční fondy xxxx xxxxxxxx referenčního xxxxxxx zpravodajských jednotek xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx povinnosti xxxx XXX mimo xxxx v oblasti měnové x&xxxx;xxxxxxxx statistiky.

(3)

Článek 3 téhož xxxxxxxx vyžaduje, xxx XXX xxxxx určila xxxxxxxx soubor zpravodajských xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxx ji, xxx xxxxxx kategorie zpravodajských xxxxxxxx zčásti xxxx xxxxx zprostila xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů, xx xxx xx xxxxxxxx xxxx nařízení, by xxx xxxxxxxxx alternativní xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx cenných papírů (XXXXXX) usazené xx xxxxx členských xxxxx, xxx xxxx definovány xx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2011/61/XX&xxxx;(3) (směrnice XXXX) x&xxxx;xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2009/65/XX&xxxx;(4) (směrnice x&xxxx;XXXXXX). Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a srovnatelnosti statistik xx xxxxxxxx, aby xxxxxxx xxxxxxxx zařazené xx xxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx xxxxx xxxx než xxxxx xxxxxxxxx xxxx (X.124)“ Evropského systému xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx xxxx (XXX 2010) xxxxxxxxxxx nařízením Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;549/2013&xxxx;(5), xxxx xxxxxxxx do skutečného xxxxxxx zpravodajských jednotek. X&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx zahrnovat xxxxxxxx, xxxxx nespadají xx xxxxxxx xxxxxxxxxx směrnice XXXX nebo xxxxxxxx x&xxxx;XXXXXX.

(4)

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;34.1 xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx a Evropské centrální xxxxx (dále xxx „xxxxxx XXXX“) nezakládají xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxx xxxx (xxxx xxx „xxxxxxx státy mimo xxxxxxxx“), článek 5 xxxxxxx XXXX xx vztahuje xxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx. V 17. xxxx xxxxxxxxxx nařízení Xxxx (XX) č. 2533/98 xx uvádí, xx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;5 xxxxxxx XXXX xxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;4 xxxx.&xxxx;3 Xxxxxxx x&xxxx;Xxxxxxxx unii xxxxxxx xxxxxxxxx přijmout x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx považují xx xxxxxx pro xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx XXX x&xxxx;xxx xxxxxxx přípravu x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xx to, xxx xx mohly xxxx členskými xxxxx xxxxxxxx.

(5)

Xxx xxxx XXXX xxxxx xxx úkoly, xxxxxxx definovat a provádět xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx stabilitě xxxxxxxxxx xxxxxxx, potřebuje vysoce xxxxxxxx statistické xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investičních xxxxx. Hlavním xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx XXX xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xx xxxx (xxxx xxx „xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx“), xx xxxxx xx xxxxx jako xx jediný hospodářský xxxxxxx. Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx nebo komerčních xxxxxx, které xxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx k dispozici, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx ucelený xxxxxxxxxxx obraz o subsektoru xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx potřebný x&xxxx;xxxxxx xxxxx XXXX, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, pokud xxx x&xxxx;xxxxxx, xxxxxxx x&xxxx;xxxx dostupných údajů, xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx údajů xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx.

(6)

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o finančních xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx XXX xxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx analýzy. Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx používá XXXX rovněž k sestavování xxxxxxx xxxxxxxxx, zejména xxxxx jde x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, její xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx zahraničí. Xxx tyto účely xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx na xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx lze xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx a poplatcích xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Aby xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zátěž xxxxxxx s touto povinností, xxxx příslušná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx některé xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx odhadnout, xxxxxxx xxxxxxxxx o poplatcích xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx.

(7)

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xx xxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů, xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx shromažďovaných XXX x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx toho, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx účinně xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx cenných papírů xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 1011/2012 (XXX/2012/24)&xxxx;(6), x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx (XXXX) xxxxxxxxxxxx v souladu s obecnými xxxxxxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx (XX)&xxxx;2018/876 (ECB/2018/16) (7) x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx databází xxxxxxx xxxxxx (CSDB) xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX)&xxxx;2022/971 (XXX/2022/25)&xxxx;(8). Xx xxxxxxxx účinné a nákladově xxxxxxxxx využívání xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx shromážděných xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx konzistentnost x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxx i jejich xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx.

(8)

Xxxx přijetím xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx vymezení x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ECB xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;3 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;2533/98 x&xxxx;xxxxxxx se, xx xxxx a častější xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu, xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx plnění xxxxx XXXX. XXX xxxxx xxxxxxxx rovněž xxxxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx a obdržela xxxx připomínky.

(9)

Toto xxxxxxxx xxxxxxx požadavky xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx xx doručitele xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx však xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx z investičních xxxxx. Xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx shromažďovat tyto xxxxxxxxxxx informace, x&xxxx;xx x&xxxx;xx jiných xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, v souladu x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx metodami xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx úrovni.

(10)

V zájmu xxxxxxx zpravodajské xxxxxx xx xxxx být xxxxxxxx xxxxxxxxxx bankám xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx o investičních fondech xx skutečného xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jednotek xxxx xxxxxxx širšího xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX x&xxxx;xx shromažďování xxxxxxxxx xxxxx způsobem xx x&xxxx;xxxxxxx se xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx XXXX, jak je xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;3x xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;2533/98. Xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx je x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx zpravodajské jednotky x&xxxx;xxx, xx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx jiné účely.

(11)

Vzhledem x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx investičních xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx a hodnocení xxxxxxxx xxxxxxxxx jsou xxxxxxxxx podrobnější xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. To xxxxxx formulovat včasnější xxxxxxxxxx a zkvalitnit xxxxxxx, xxxxxxxxx xxx, xx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx v hospodářství x&xxxx;xx xxxxxxxxxx trzích x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxx začlenění xxxxx a souvisejících analýz xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxx.

(12)

Xxx se xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, měly xx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx možnost xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx výjimky. Mělo xx být možné xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx x&xxxx;xxxx, xxxxx xxx o oceňování xxxxx, xxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx s četností x&xxxx;xx xxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxx xx xxxx xxx xxxxx udělit xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx mají nízkou xxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxx&xxxx;1

Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx investiční xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, pokud xxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx, pasivech, xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx akcionáři (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx.

Článek 2

Definice

Pro účely xxxxxx xxxxxxxx xx použijí xxxx xxxxxxxx:

(1)

„xxxxxxxxxxx xxxxxx“ xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování, xxxxx:

x)	xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx a/nebo xxxxxxxxxxxx xxxxx ve xxxxxx xxxxxxx XX, xxxxx xx xxxx xxxxx investování kapitálu xxxxxxxxx od xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx; a

je xxxxxx na xxxxxxx xxxxx Xxxx nebo xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx:

x)	xxxxxxxxx xxxxx jako podílový xxxx xxxxxxxxxx správcovskými xxxxxxxxxxxx;

xx)	xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx „xxxx trust“;

iii)	práva společností xxxx xxxxxxxxxx společnost;

iv)	jiného xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxx formy.

Pro xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx podílové xxxxx xxxx xxxxx jsou xx žádost držitelů xxxxx xxxx nepřímo xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx těchto xxxxxxxx, x

—	xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx akcií x&xxxx;xxxxxxx akcionáři (podílníci) xxxx xxxxxxxxx nakoupit xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, když xx xxxxx xxxxxxxx nebo x&xxxx;xxx xxxxxxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx:

—	xxxxxxxx xxxxx ve xxxxxx článku 1 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX)&xxxx;2018/231 (XXX/2018/2)&xxxx;(10);

—	xxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxx&xxxx;2 nařízení Evropské xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2021/379 (XXX/2021/2)&xxxx;(11);

(2)

„xxxxxxxxxx“ xx rozumí xxxxx usazená xx xxxxx členského státu. Xxxxxxxxx osoba xx xxxxxxx xx území xxxxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxx, zapsána x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxx xx xxxxx. Pokud xxxxxx právnická osoba xxxxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx, xxx xx xxxxx, a to s ohledem xx členský stát, xxxxx právní xxxxxx xxxxxxxx vznik a pokračující xxxxxxxxx této xxxxx;

(3)	„xxxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxxx“ xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxx investiční xxxx xxxxxxxxxx;

(4)	„xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx“ xx rozumí xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx;

(5)

„xxxxxxx/xxxxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx xxxxx“ se xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxx xxxxx, a to x&xxxx;xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, emitované investičními xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx a zahrnují xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx xx xxxxx x&xxxx;xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx doručitele;

(6)

„akciemi/podílovými xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx jméno“ xx xxxxxx xxxxx/xxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx xxxxx, pro xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx právními předpisy xxxxxx evidence xxxxxxxx xxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a institucionálním xxxxxxx xxxxxxxx;

(7)

„xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx“ xx xxxxxx:

x)	xxxxx/xxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx fondů, xxx xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx držitelů xxxxxx akcií/podílových xxxxx;

x)	xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních fondů, xxx xxxxx je x&xxxx;xxxxxxx s vnitrostátními právními xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx těchto akcií/podílových xxxxx, jež však xxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxx sektoru xxxxxxxx;

(8)	„xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx“ xx xxxxxx „xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx“ ve xxxxxx xx.&xxxx;2 xxxx 1 xxxxxxxx (XX)&xxxx;2021/379 (XXX/2021/2);

(9)

„xxxxxxxxx xxxxxxxxxx zprostředkovateli xxxxx pojišťovacích xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx“ (xxxx xxx „xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx“) xx xxxxxxxx „xxxxxxx finanční zprostředkovatelé xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx“, xxx xxxx vymezeni x&xxxx;xxxxxxxxxx 2.86 až 2.94 xxxxxxx A nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;549/2013&xxxx;(12), x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx společností zapojených xx sekuritizačních transakcí, xxx jsou xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 2.90 xxxxxxx xxxxxxx;

(10)

„xxxxxxxxxxxx“ xx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx patří xx xxxxxxx „finančních xxxxxxxxx“, xxx je xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 2.55 xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;549/2013, x&xxxx;xxxxx provádí xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx finančních xxxxxxxx xx účet xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx služeb, xxxx je správa xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxx je uvedeno x&xxxx;xxxxxx B bodě 1 xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2014/65/XX&xxxx;(13);

(11)	„xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xx převoditelných xxxxxxx papírů“ (XXXXXX) xx rozumějí „xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx“ xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;1 xxxx 2 směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;2009/65&xxxx;(14);

(12)	„xxxxxxxxxxxx xxxxx jinými xxx XXXXXX“ xx xxxxxxxx investiční fondy, xxxxx xxxxxx XXXXXX xx xxxxxx xxxx 11.

Xxxxxx&xxxx;3

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx soubor xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx investiční xxxxx, které xxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx vyžaduje xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx sám xxxxxxxxxx xxxx, xxxx - v případě investičních xxxxx, xxx nemají xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx subjektivitu - xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxx, xx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx ke každému xxxxxxxx, xxxx nezávisle xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxx tohoto xxxxxxxx se xxxxx xxxxxxx považuje xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx zpravodajských jednotek xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx finanční xxxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;3 písm. b).

Xxxxxx&xxxx;4

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxx investičních xxxxx, xxxxx tvoří xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx považován xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx x&xxxx;xxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxx xxx, xxx xxxxxxx xxxxxxx, pokud xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx bance xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s vnitrostátním xxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxx ujednáními x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxx xxxxxx xx xx, zda investiční xxxx xxxxxxx, že xx xx xxx xxxx vztahovat některá xx xxxxxxxxxxxxx zpravodajských xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx seznam xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx statistické xxxxx XXX xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx prostředků xxxx xxxx xx xxxxx internetových stránkách.

4. Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx ostatních xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx a měnových finančních xxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx elektronických xxxxxxxxxx xxxx xxxx na xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xx-xx xxxxxxxxxx dostupná verze xxxxxxx uvedených v odstavci 1 xxxx 4 xxxxxxxxx, XXX xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx fondům, xxxxxxxx xxxxxxxxx zprostředkovatelům xxx xxxxxxx finančním xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx statistickou xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxx, pokud xx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx seznam.

6. Investiční xxxxx, xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx a měnové xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx informace v souladu x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx, xx-xx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

Článek 5

Statistická xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X&xxxx;xxxxxxx xx specifikacemi xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx I a popisy xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx II xxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

x)	xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1 xxxxxxx I;

b)	měsíční xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, xxxx o transakcích xxxxxxxxxxxx xxxxx, nebo xxxxxx, jak xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 2 xxxxxxx X, x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXX;

x)	xxxxxxx xxxxxxx příjmy x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx třídu xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xx xxxxxxx v tabulce 4 xxxxxxx I;

d)	informace x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx 5 xxxxxxx X.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxx xxxxx xxxxxx x), x) x&xxxx;x) xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx-xx xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1 xxxx xxxxxxx 2 xxxxxxx X&xxxx;x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 3 xxxxxxx X.

Článek 6

Zvláštní požadavky xx xxxxxxxxxx rezidentské xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx listů investičních xxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx fondy xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx sektorů držitelů xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx xx jméno, xxx xx uvedeno x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxxx 1 x&xxxx;2 xxxxxx 9 (xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx).

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx příslušnost xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxxxx fondů xx xxxxx vydaných xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxxxxxxx investiční xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx nelze xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx rezidentské xxxxxxxxxxxx xxxx institucionálního xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxx vydaných xxxxxxxxxxxx xxxxx, jak xx xxxxxxx v příloze I tabulkách 1 x&xxxx;2 xxxxxx 9 (akcie/podílové listy XX), vykazují xx xxxxxxxxx statistické xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s pokyny nebo xxxxxxx stanovenými příslušnou xxxxxxx centrální xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxx více x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx:

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx držitelů xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx, včetně xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx poskytnutých obchodníkem x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxx xx jakéhokoli jiného xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx, zpětného xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xx xxxxxxxxxx;

xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx mohou vyžadovat, xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo ostatní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, kteří xxxxxxx jako uschovatelé xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxxxx xxxxx na doručitele, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx rezidentské xxxxxxxxxxxx a institucionálního sektoru xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx jménem xxxxxxxx xxxx jiného xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx rovněž jako xxxxxxxxxx, pokud jsou xxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx:

x)	xxxxxxxxxx xxxxxxxxx akcie/podílové xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx akcií/podílových xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx uložených xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx; x

xx)	xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů na xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx klasifikovány jako xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx).

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx/xxxxxxxxxx listech xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx statistických xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podle xxxxxxxx (XX) č. 1011/2012 (XXX/2012/24), xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxxx xx včasnost xxxxx xxxxxx&xxxx;8 xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxxxx standardy xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX xxxxxx xxxxxxxx.

Článek 7

Alternativní xxxxxx údajů x&xxxx;xxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx mají xxx xxxxx tohoto xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx prostřednictvím xxxxx xxxxxxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady 2011/61/EU (15), pokud xxxx tyto xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx předávány x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx spolupráce xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a příslušným xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, a za xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx a používání xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx XXXX xxxxx xxxxxx&xxxx;8 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;2533/98, xxxxxxx odstavce 5 xxxxxxxxx článku.

2. Národní centrální xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxx xxxxxxxxxx podle xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 písm. x), na základě xxxxx investičního xxxxx xx použití metodiky xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;XXX.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx statistické informace x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx mají xxx xxxxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 písm. x), x&xxxx;xxxxxxxxx o klasifikaci xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx mají xxx vykazovány xxxxx xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), xx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, a za xxxxxxxxxxx, xx jsou xxxxxxx xxxxxxxx týkající xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxxxxx XXXX podle xxxxxx&xxxx;8 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;2533/98, xxxxxxx xxxxxxxx 5 xxxxxxxxx článku.

Xxxxxx&xxxx;8

Xxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx centrální xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx, x&xxxx;xxxxx od investičních xxxxx, xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx vykazování xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx 2 a 3, x&xxxx;xxxxxxxxx o tom zpravodajské xxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx banky XXX xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx:

x)	xxxxxxx statistické xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx doby 28. xxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx měsíce, xx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. d) xx xxxxx xxxxxxxx doby 28. pracovního xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx poprvé xxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxx ke xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx;

x)	xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxx xxxxxxxx doby dne 30.&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx centrálními xxxxxxx xxxxxxxx, aby xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx vykazovaly xxxxxxxxxxx informace xxxxxxxx xxxxxxxxxx bankám xx xxxxx než xxxxxxxx xxxxxxx, předá xxxxxxx xxxxxxxxx banka statistické xxxxxxxxx XXX xx xxxxx xxxxxxxx xxxx 28. pracovního xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Článek 9

Účetní xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx a měnové xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx podle tohoto xxxxxxxx a s výjimkou případů, xxx byla udělena xxxxxxx podle xxxxxx&xxxx;10:

x)	xx xxxx xxxxxxxx stanovenými xx směrnici Xxxx&xxxx;86/635/XXX&xxxx;(16) x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx mezinárodních xxxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx-xx x&xxxx;xxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx v hrubém xxxxxxxxx;

xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx stanovenou x&xxxx;xxxxxx&xxxx;5 x&xxxx;xx lhůtách xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;8 xxxx.&xxxx;1.

Xxxxxxxxxx xxxxx, xx xxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx účetní xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxx jejich aktiva xxxxxxxxx včas x&xxxx;xxxxx xxxxxxx lhůty xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;8 odst. 1, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxx nařízení xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx.

Článek 10

Výjimky

1. Národní xxxxxxxxx banky xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx) výjimky xx xxxxxxxxxxx zpravodajské xxxxxxxxxx xxxxxxx v čl. 5 xxxx.&xxxx;1 písm. x), x) x&xxxx;x), x&xxxx;xx xx předpokladu, že xxxxxxxxxx fondy xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx agregované rozvaze xxxxxxxxxxx alespoň 95&xxxx;% xxxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X&xxxx;xxxxxxxxx státech eurozóny, x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx investičních fondů xxxxxxxxxxx 1&xxxx;% xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx), xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), b) x&xxxx;x), x&xxxx;xx xx předpokladu, xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx agregované xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx 80&xxxx;% xxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx v každém xxxxxxxx xxxxx eurozóny.

3. Pokud xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx 2, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx alespoň xxxx xxxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX:

x)	xxxxxxxxxx statistické xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx akcií/podílových xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx čtvrtletí, jak xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxx 1 xxxxxx 9, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx s akciemi/podílovými xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů, jak xx xxxxxxx v příloze X&xxxx;xxxxxxx 2 xxxxxx 9, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx podle xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx;

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx 2, xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx:

x)	xxxxxxx xx xxxxxxx na xxxx xxxxx xxx jeden xxxxxxxxxx xxx;

x)	xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 1 x&xxxx;2 xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xx xxx x&xxxx;xxxx xxx, aby xxxxx udělit xxxx xxxxxxxx zrušit xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx od xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx banky mohou xxxxxx xxxxxxx týkající xx statistických xxxxxxxxx, xxxxx nejsou informacemi xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx, xxx xx xxxxxxx v tabulkách 1 x&xxxx;2 xxxxxxx I, xxxxxxxxxxx xxxxxx jiným xxx XXXXXX, na xxx xx vztahují xxxxxxxxxxxx xxxxxx pravidla, xxxxx xxxxxxxx oceňování xxxxxx aktiv méně xxxxx xxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx takové xxxxxxx xxxxx, vykazují investiční xxxxx xxxx xxx XXXXXX tyto xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx účetních xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxx ročně.

6. Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxx udělit xxxxxxx týkající se xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx XXXXXX, xx něž xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx účetní xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx časté oceňování xxxxx než xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx, vykazují xxxxxxxxxx xxxxx jiné xxx XXXXXX informace xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx x&xxxx;xxxx akcií xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 3 a 4 xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxxxx.

7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx mohou xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;5 investičním xxxxxx, xx které se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx účetní xxxxxxxx, která xxxxxxxxxx, xxx jejich xxxxxx xxxx oceňována včas, xxx byly xxxxxxxx xxxxxxxxxxx lhůty xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx bankami podle xx.&xxxx;8 odst. 1. Pokud xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx výjimky udělí, xxxxx xxxxxxxxxx fondy xxxxxxx centrální bance xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx, v nichž xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx centrální xxxxx xxxxx investičním xxxxxx udělit výjimky, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx shromažďované podle xx.&xxxx;5 odst. 2 xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných papírů, xx vztahu k cenným xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx „xxxxxxx xxxxx xxxxxx“, „xxxxxx“ x&xxxx;„xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ x&xxxx;xxxxxxxxx 1 a 2 xxxxxxx 1, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx XXXX xxxx xxxx platný xxxxxxxxxxxxx kód a pokud xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx:

x)	xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx cenných xxxxxx představuje xxxx xxx 1 % z celkové xxxxxx cenných papírů x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx zemi xxxx

x)	xxxxx xxxxxxx celkové držby xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx méně xxx 5&xxxx;% x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx nástrojů/splatnosti x&xxxx;xxxxxxxxxx.

9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxxx xxxxxxxxxxx fondům xxxxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx informace xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;3 xxxx. b), xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;4 xxxx xxxxxx&xxxx;7. Xxxxxxx centrální xxxxx xxxxx, xxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx včas, xxx po xxxxxx x&xxxx;XXX mohly takovou xxxxxxx xxxxxxxx udělit xxxx zrušit x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxx každého xxxxxxxxxxxx xxxx.

10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx nebyla udělena xxxxxxx podle xxxxxxxx 7, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;6, xxxxx xxxx akcie/podílové xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx nebo xxxxx/xxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxx vydávány poprvé xxxx xxxxx xxxxx xx xxxx vyžaduje xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx kombinace xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;3.

11.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx investičním fondům xxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxx statistické xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. a) x&xxxx;x) xxxxxxxxx čtvrtletně za xxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vztahují, x&xxxx;xx xx xx xxxxxxx čtvrtletí xxxx 2026 xxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxxxxx standardy x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx postupy

1. Investiční fondy, xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx statistickou zpravodajskou xxxxxxxxx, která se xx ně vztahuje, x&xxxx;xxxxxxx s minimálními xxxxxxxxx xxx přenos, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx, xxx jsou xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx IV.

2. Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, kterými xx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxxx postupy x&xxxx;xxxxxx ujednání x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx statistické xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxx, xxxxxxxx, pojmovou xxxxx x&xxxx;xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX.

Článek 12

Fúze, rozdělení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx oznámí xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxx reorganizaci, xxxxx xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx:

x)	xx xxxxxxxxxxxxx, xx xxxx fúze, xxxxxxxxx xxxx jiná xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxx; a

b)	záměr provést xxxxxxx xxxxxxxx v písmenu x) xx veřejně xxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx uvedené v odstavci 1:

x)	xx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxx jiné reorganizace; x

x)	xxxxx xxxxxxx, které xxxxx použity xx xxxxxxx statistické xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

Článek 13

Ověřování x&xxxx;xxxxxx shromažďování

Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx měnové xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, aniž xx xxx xxxxxxx právo XXX xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxx. Národní xxxxxxxxx xxxxx vykonávají xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, neplní xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx IV.

Xxxxxx&xxxx;14

Xxxxxxxxx právních xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx, ostatní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx nebo měnové xxxxxxxx xxxxxxxxx nadále xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx bance veškeré xxxxxxxxxxx informace xxxxxxxx xx xxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx listopadu xxxx 2025 xxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx (XX) x.&xxxx;1073/2013 (XXX/2013/38)&xxxx;(17), x&xxxx;xxxxxxx s články 5 x&xxxx;9 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Článek 15

Zjednodušený xxxxxx xxxxxxxxx xxxx

X&xxxx;xxxxxxxxxxxx ke stanovisku Xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxx rada XXX xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx příloh, xxxxx xxxx změny xxxxxx xxxxxxxx koncepční xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx změnách xxx zbytečného odkladu Xxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;16

Xxxxxxx rozhodnutí (XX)&xxxx;2015/32 (XXX/2014/62)

Xxxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2015/32 (XXX/2014/62)&xxxx;(18) xx zrušuje x&xxxx;xxxxxxx xxx xxx 1.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2025.

Článek 17

Zrušení

1. Nařízení Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (EU) x.&xxxx;1073/2013 (XXX/2013/38) xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx 1. prosince 2025.

2. Odkazy xx zrušené nařízení (XX) x.&xxxx;1073/2013 (XXX/2013/38) xx považují xx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxx tabulkou obsaženou x&xxxx;xxxxxxx V.

Xxxxxx&xxxx;18

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v platnost xxxxxxxx xxxx xx vyhlášení x&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx.

Xxxxxxx xx xxx xxx 1. prosince 2025, s výjimkou xxxxxx&xxxx;10, který xx xxxxxxx xxx dne xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx rozsahu x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx v členských xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx Xxxxxxxxx.

Xx Frankfurtu nad Xxxxxxx xxx 27. června 2024.

Za Xxxx guvernérů ECB

Prezidentka XXX

Xxxxxxxxx LAGARDE

(1) Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;318, 27.11.1998, x.&xxxx;8.

(2)&xxxx;&xxxx; Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;297, 7.11.2013, x.&xxxx;73.

(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2011/61/XX ze xxx 8.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2011 x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxx&xxxx;2003/41/XX x&xxxx;2009/65/XX x&xxxx;xxxxxxxx (XX) č. 1060/2009 x&xxxx;(XX) x.&xxxx;1095/2010 (Úř. věst. L 174, 1.7.2011, x.&xxxx;1).

(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2009/65/XX xx xxx 13.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2009 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx a správních xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování do xxxxxxxxxxxxxx cenných papírů (XXXXXX) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;302, 17.11.2009, x.&xxxx;32).

(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;549/2013 xx dne 21. května 2013 x&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx xxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;174, 26.6.2013, x.&xxxx;1).

(6)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropské xxxxxxxxx xxxxx (XX) x.&xxxx;1011/2012 xx xxx 17.&xxxx;xxxxx&xxxx;2012 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx cenných xxxxxx&xxxx;(XXX/2012/24) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;305, 1.11.2012, x.&xxxx;6).

(7)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2018/876 xx xxx 1. června 2018 x&xxxx;xxxxxxxxx údajů x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx&xxxx;(XXX/2018/16) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;154, 18.6.2018, x.&xxxx;3).

(8)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx (XX)&xxxx;2022/971 ze xxx 19.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2022 o centralizované xxxxxxxx xxxxxxx papírů a vypracovávání xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx a o zrušení xxxxxxxx xxxxx&xxxx;XXX/2012/21 x&xxxx;xxxxxxxx zásad (XX)&xxxx;2021/834 (XXX/2022/25) (Úř. věst. L 166, 22.6.2022, x.&xxxx;147).

(9)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (EU) 2015/32 xx xxx 29.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2014 x&xxxx;xxxxxxxxx, které xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx (XX) č. 1073/2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx a pasiv xxxxxxxxxxxx xxxxx&xxxx;(XXX/2013/38) (XXX/2014/62) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;5, 9.1.2015, x.&xxxx;17).

(10)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropské xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2018/231 xx dne 26. ledna 2018 x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx&xxxx;(XXX/2018/2) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;45, 17.2.2018, s. 3).

(11) Nařízení Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2021/379 xx xxx 22.&xxxx;xxxxx&xxxx;2021 x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx&xxxx;(XXX/2021/2) (Úř. věst. L 73, 3.3.2021, x.&xxxx;16).

(12)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;549/2013 xx xxx 21.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2013 x&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a regionálních xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx unii (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;174, 26.6.2013, x.&xxxx;1).

(13)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady 2014/65/EU xx xxx 15. května 2014 x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxx&xxxx;2002/92/XX x&xxxx;2011/61/XX (Úř. věst. L 173, 12.6.2014, x.&xxxx;349).

(14)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady 2009/65/ES xx xxx 13. července 2009 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (XXXXXX) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;302, 17.11.2009, x.&xxxx;32).

(15)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2011/61/XX ze xxx 8.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2011 o správcích xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxx&xxxx;2003/41/XX a 2009/65/ES x&xxxx;xxxxxxxx (XX) č. 1060/2009 x&xxxx;(XX) x.&xxxx;1095/2010 (Úř. věst. L 174, 1.7.2011, x.&xxxx;1).

(16)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxx&xxxx;86/635/XXX ze xxx 8.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;1986 o ročních xxxxxxxx závěrkách x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;372, 31.12.1986, x.&xxxx;1).

(17)&xxxx;&xxxx; Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;297, 7.11.2013, x.&xxxx;73.

(18)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2015/32 ze dne 29.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2014 o výjimkách, xxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1073/2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx&xxxx;(XXX/2013/38) (XXX/2014/62), Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;5, 9.1.2015, x.&xxxx;17.

PŘÍLOHA X

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX 1

Xxxxx

Xxxxx požadované měsíčně

Investiční xxxxx xxxxxxxx: i) xxxxx pole; xx) xxxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxxxxx xxxxxx vyžadované x&xxxx;xxxxxxx 3 xxx xxxxxxx xxxxxxx papírů 2, 3a, 3x, 4 x&xxxx;9; x&xxxx;xxx) xxxx xxxx xxx xxxxxxx cenných xxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxxxxxx xxxxx jednotlivých cenných xxxxxx.

Xxxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx kromě tuzemska

Členské xxxxx eurozóny xxxxx xxxxxxxx (informace podle xxxxxxxxxxxx xxxx)

Xxxxxx

Xxxxxxxxxxxx členské xxxxx

Xxxxxxxxxxxx členské xxxxx (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx)

Xxxxxx protistrany mimo Xxxxxxxxx xxxx (informace xxxxx jednotlivých zemí xxx Japonsko, Xxxxxxx xxxxxxxxxx, Xxxxxxx xxxxx)

XXXXXX

1.	Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx

xx 1 xxxx

xxxx xxxxxxx finančním xxxxxxxxxx

xxxx vládním institucím

vůči xxxxxxxxxxx xxxxxx

xxxx OFI

vůči xxxxxxxx xxxxxxxxx institucím

vůči XXX

xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxx fondům

vůči nefinančním xxxxxxxx

xxxx domácnostem x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx

xxxx měnovým xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx vládním xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx XXX

xxxx pojišťovacím xxxxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxx fondům

vůči xxxxxxxxxxx podnikům

vůči xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx sloužícím xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx úvěry x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx nefinančním xxxxxxxx

2.	Xxxxxxx xxxxx xxxxxx

2x.

Xxxx

xx 1 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx a do 2 xxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními institucemi

2x.

Cizí xxxx

xx 1 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

nad 1 xxx a do 2 xxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

2x.	Xxxx xxxxxx

xx 1 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi

emitované xxxxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx OFI

emitované xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

emitované XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy

emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx x&xxxx;xx 2 xxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx investičními fondy

emitované XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx penzijními fondy

emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx institucemi xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 roky

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx investičními xxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx CFI

emitované xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a neziskovými xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx domácnostem

3.	Akcie x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

emitované XXX

xxxxxxxxx pomocnými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx CFI

emitované xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy

emitované xxxxxxxxxxxx podniky

3b.	Akcie x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx pomocnými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx společnostmi

emitované xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx účasti

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

4.	Xxxxx/xxxxxxxx listy investičních xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx institucemi jinými xxx XXX

(2+3+4) x&xxxx;xxxx xxxxx papíry zapůjčené xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx

5.	Xxxxxxxx deriváty

6.	Nefinanční xxxxxx celkem

z toho xxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx komerční nemovitosti

z toho xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx

7.	Xxxxxxx xxxxxx

XXXXXX

8.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx vklady

do 1 xxxx

xx měnových finančních xxxxxxxxx

xx xxxxxxxx institucí

od xxxxxxxxxxxx xxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí

od XXX

xx pojišťovacích xxxxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxx xxxxx

xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx vládních xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxxxx fondů

od XXX

xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xx penzijních fondů

od xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx sloužících xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

xx měnových finančních xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxx xxxxxx xxx MFI

9.	Akcie/podílové listy xxxxxxxxxxxx fondů (1)

xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxx XXX

xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

držené CFI

držené xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxx nefinančními podniky

držené xxxxxxxxxxx a neziskovými xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx domácnostem

10.	Finanční xxxxxxxx

11.	Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx používané v této xxxxxxx: OFI (other xxxxxxxxx intermediaries, xxxxxx xxxxxxxxx corporations xxx xxxxxxx xxxxx) = xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx, XXX (xxxxxxx xxxxxxxxx institutions xxx money xxxxxxx) = kaptivní xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX 2

Xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx fondy xxxxxxxx: x) xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx „XXXXXXX“; xx) xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 3 xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx 2, 3a, 3x, 4 x&xxxx;9; x&xxxx;xxx) šedá xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx „MINIMUM“ pro xxxxxxx cenných xxxxxx, xxxxx nejsou shromažďovány xxxxx jednotlivých cenných xxxxxx.

Xxxxxxx centrální banky xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx na: i) xxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx „XXXXXXX“; x&xxxx;xx) xxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx „XXXXXXX“ xxx položky xxxxxxx papírů, které xxxxxx shromažďovány xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx.

Xxxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxxx státy xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx tuzemska (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx)

Xxxxxx

Xxxxxxxxxxxx členské xxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx státy (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx zemí)

Hlavní xxxxxxxxxxx mimo Evropskou xxxx (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx zemí xxx Xxxxxxxx, Xxxxxxx xxxxxxxxxx, Xxxxxxx státy)

AKTIVA

1.	Vklady a pohledávky x&xxxx;xxxxx

xx 1 xxxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx institucím

vůči xxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx investičním xxxxxx

xxxx OFI

vůči xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxxxxxx společnostem

vůči xxxxxxxxx xxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx a neziskovým xxxxxxxxxx xxxxxxxxx domácnostem

nad 1 xxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx vládním xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

xxxx OFI

vůči xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxx fondům

vůči nefinančním xxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx a neziskovým xxxxxxxxxx xxxxxxxxx domácnostem

z toho xxxxx x&xxxx;xxxxxxx efektem xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

2.	Xxxxxxx xxxxx xxxxxx

2x.

Xxxx

xx 1 xxxx

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx x&xxxx;xx 2 let

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

2x.

Cizí xxxx

xx 1 roku

emitované měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx x&xxxx;xx 2 xxx

xxxxxxxxx měnovými finančními xxxxxxxxxxx

xxx 2 roky

emitované xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

2x.	Xxxx xxxxxx

xx 1 xxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

MINIMUM

emitované XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx x&xxxx;xx 2 xxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy

MINIMUM

emitované XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a neziskovými xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx CFI

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx penzijními xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podniky

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

3.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

MINIMUM

emitované XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx pojišťovacími xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx pomocnými finančními xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx penzijními xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podniky

MINIMUM

3c.	Akcie a ostatní xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx pomocnými xxxxxxxxxx institucemi

MINIMUM

emitované XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxx

XXXXXXX

4.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx XXX

XXXXXXX

(2+3+4) z toho xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx

5.	Xxxxxxxx xxxxxxxx

XXXXXXX(2)

6.	Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

XXXXXXX(2)

x&xxxx;xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxx nemovitosti

z toho xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxx nemovitosti

z toho xxxxxxxxx

7.	Xxxxxxx xxxxxx

XXXXXX

8.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

xx 1 xxxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxx institucí

od investičních xxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xx penzijních xxxxx

xx nefinančních xxxxxxx

xx xxxxxxxxxx a neziskových institucí xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx

xx xxxxxxxx finančních xxxxxxxxx

xx xxxxxxxx institucí

od xxxxxxxxxxxx xxxxx

xx OFI

od xxxxxxxxx finančních institucí

od XXX

xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxx fondů

od xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí

od xxxxxxxxx xxxxxx xxx XXX

9.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx (2)

XXXXXXX

xxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxx investičními xxxxx

xxxxxx XXX

xxxxxx xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxx XXX

xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxxxx podniky

držené xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx sloužícími xxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxxxx xxxxx (4)

XXXXXXX

Xxxxxx xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxxxx xxxxx (4)

XXXXXXX

10.	Xxxxxxxx xxxxxxxx

XXXXXXX(2)

11.	Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx: XXX (xxxxx financial xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx and pension xxxxx) = xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx, XXX (captive xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx) = xxxxxxxx finanční instituce x&xxxx;xxxxxxxxxxx peněz

Tabulka 3

Požadované xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů

Údaje v polích x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx být xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx kategorie „xxxxxxx xxxxx xxxxxx“, „xxxxxx“ x&xxxx;„xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ x&xxxx;xxxxxxxxx 1 x&xxxx;2, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

1.	Xxxxx za xxxx 1 musí xxx xxxxxxxx. Pokud xx xxxxx papír xxx ISIN, xxxx xxx xxx ISIN xxxxxxx.

2.	Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx o transakcích podle xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxx, xxxx xxx xxxxxxxx údaje za xxx ze xxx xxxx 2, 3 x&xxxx;4 (xx. pole 2 x&xxxx;3, xxxx 2 x&xxxx;4, xxxx xxxx 3 a 4).

Pokud xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx podle jednotlivých xxxxxxx xxxxxx přímo, xxxx být vykázány xxxxxx údaje xx xxxx pole:

a)	pole 5, xxxx xxxx 6 x&xxxx;7, x

x)	xxxx 4, xxxx pole 2 x&xxxx;3.

4.	Xxxxxxxxx národní centrální xxxxx xxxx také xxxxxxxxx, xxx investiční xxxxx vykazovaly xxxxx xx xxxx 8.

5.	Příslušná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xx x&xxxx;xxxxxxxxx uvedených x&xxxx;xxxxxxxx 2 a v odst. 3 písm. x) xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxx 2.

Xxxxx toho x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxx XXXX xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

x)	Xxxxx xx xxxx 9 x&xxxx;10 xxxx být xxxxxxxx. Xx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx osoby (XXX), xxxx být XXX xxxxxx.

Xxxxx xx xxxx 11, 12 x&xxxx;13 musí být xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxx nebude xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx 10 xxxxx LEI, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx kódem uvedeným xx internetových xxxxxxxxx XXX xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx za platný.

U každého xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx „xxxxxxx xxxxx xxxxxx“ xxxx xxx xxxxxxxx údaje x&xxxx;xxxxxx 14, 15 x&xxxx;16. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banka xxxx xxxxxxxxxx, že xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx 16, xxxxx xx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx údajů xx xxxxxxx xxxxxxxx předem xxxxxxxxx x&xxxx;XXX.

x)	Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx centrální banka xxxxxxx výjimku podle xx.&xxxx;10 odst. 8, xxxx xxxxxxxxxxxx údaje xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx v členění xxxxx xxxxxxxxx nástrojů/splatnosti x&xxxx;xxxxxxxxxx.

Xxxx

Xxxxx

Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx jmenovitá xxxxxxx

Xxxx

Xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxx xxxxxxx (xxxxxx) xxxx xxxxxx (xxxxxx)

Xxxxx xxxxxx xxxxxxx (xxxxxx) xxxx xxxxxx odkoupené xx xxxxxxxx (pasiva)

Měna xxxxxxxxxx xxxxxxx papíru

Nástroj:

—	dluhové cenné xxxxxx (F.3)

—	účasti x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxx (X.511)

—	xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxx (X.512)

—	xxxxx/xxxxxxxx listy xxxxx xxxxxxxxx trhu (F.521)

—	akcie/podílové xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx než fondů xxxxxxxxx trhu (X.522)

Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx

Xxxxxx xxxx subsektor xxxxxxxx:

—	xxxxxxxxx banka (S.121)

—	instituce xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx (X.122)

—	xxxxx xxxxxxxxx trhu (X.123)

—	xxxxxxxxxx xxxxx xxxx než xxxxx peněžního xxxx (X.124)

—	xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé xxxxx pojišťovacích společností x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx (X.125)

—	xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (X.126)

—	xxxxxxxx xxxxxxxx instituce a půjčovatelé xxxxx (X.127)

—	xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (X.128)

—	xxxxxxxx xxxxx (X. 129)

—	xxxxxxxxxx xxxxxxx (X.11)

—	xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx xxxxx sociálního xxxxxxxxxxx) (X.1311)

—	xxxxxxx vládní instituce (xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) (S.1312)

—	místní xxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) (X.1313)

—	xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (X.1314)

—	xxxxxxxxxx (X.14)

—	xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (S.15)

Datum xxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxx

Xxxxxxx 4

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o příjmech a poplatcích

Pole

Položka

Přijaté xxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxx zaplacené xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx:

xxxx 1 x&xxxx;2 xx xxxxxxxx za xxxxxx xxxxx akcií xxxxxxxx investičním xxxxxx.

Xxxxxxx 5

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxx uvedené tabulce xxxx xxx vykazovány xx každý xxxxxxxxxx xxxx.

Xxxx

Xxxxx

Xxxxxxxxxxxxx kód

Název

Země xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

XX xxxxxxxxxxx společnosti

Přístup x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxxxxxxx xxxx

—	xxxxxxxxxxx fond

—	smíšený xxxx

Xxxxxxxxxx fondy s podfondy:

—	investiční xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx fondu

—	investiční fond xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx

—	xxxxxxxxxxxxx (xxxx. xxx RIAD) xxxxxxxxxxxxxx xxxxx (x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx)

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

—

xxxxxxxxx

—

xxxxxx

—

xxxxxxx

—	xxxxxxxxxxx

—

xxxxxxxx

—	xxxxxx/xxxxx

—

xxxxxxxx

—	xxxxxxxxxxxxxx

—

xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxx:

—

xxxxxxx

—	xxxxxxx xxxxxxxxxx

—	xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—

xxxxxxxx

—	Xxxxxx (Xxxxxxxx hospodářský prostor (XXX))

—	Xxxxxx (kromě XXX)

—	Xxxxxxx Xxxxxxx

—	Xxxxx Amerika

—	Asie/Tichomoří

—	Blízký východ

—

Afrika

—	nadnárodní/ xxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx/xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx:

—	xxxxxxxxx xxxxxxxxx

—	xxxxxx xxxxxxxxx

—	xxxxxxx podnikové/státní xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxx

Xxxxxx s požadavky na xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (XXXXXX) / xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy (XXX):

—	xxxxxxx xxxxxxxxx SKIPCP

—

nesplňuje xxxxxxxxx XXXXXX, xxxxxxx xxxxxxxxx XXX

—	x&xxxx;xxxx fondy, xxxxxxx xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx retailovým xxxxxxxxxx

—	xxxxxxxxx požadavky SKIPCP, xxxxxxxxx požadavky AIF

Investorská xxxxxxxx:

—	xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

—	xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

—	xxxxxxx: xxxxxxxxxxxxx/xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxx:

—	xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx

—	xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

—	xxxxxxxxxx

—	x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx

—

xxxxxxx

—	xxxxxxxxx xx

Xxxx obchodovaný x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxxx investiční trust

Četnost xxxxxx:

—

xxxxx

—

xxxxxxx

—

xxxxxxx

—	xxxxxxxxxx

—	xxxxxxx ročně

—

roční

—	pouze xx xxxxx xxxxxxxxxx

—	xxxx/xxxxxxxxxxxx

Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx a správními (XXX) xxxxxxxx:

—	xxxxxxx požadavky xxxxxx&xxxx;8 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (5)

—	xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;9 nařízení o zveřejňování xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

—

xxxxxxx

(1)&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx příslušnost x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxx informace xxxxxxxxxxxxx xx měnových finančních xxxxxxxxx xxxx XXX (xxx je uvedeno x&xxxx;xx.&xxxx;6 odst. 3 x&xxxx;xx.&xxxx;10 xxxx.&xxxx;9 xxxxxx xxxxxxxx).

(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx příslušné xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx akcií xx doručitele mohou xxx informace xxxxxxxxxxxxx xx měnových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX (xxx je xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;3 x&xxxx;xx.&xxxx;10 xxxx.&xxxx;9 xxxxxx xxxxxxxx).

(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx vykazovat, xxxxx xxxxxxx stavy xxxxxxx v tabulce 1 xxxxxxxxxxx xxxx xxx 5&xxxx;% vydaných xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů.

(4) Transakce

(5) Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) 2019/2088 xx xxx 27.&xxxx;xxxxxxxxx 2019 x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;317, 9.12.2019, x.&xxxx;1).

PŘÍLOHA XX

XXXXX

Xxxx 1

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx popis xxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx převádějí xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx seznam xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx popis není xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxx xx Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx a regionálních účtů x&xxxx;Xxxxxxxx xxxx (xxxx xxx „ESA 2010“) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;549/2013.

Xxxxxxx splatnost, tj. xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx finančního xxxxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxx xxx splacen, xxxx. xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxx před xxxxxx xxxx být xxxxxxx pouze x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx, např. xxxxxxx xxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxx xx vztahují x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx finančního xxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xx převoditelná, xxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx na xxxxx jednotku xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx rubopisu xxxx, v případě finančních xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxx vyrovnat xx xxxxxxxxxx pozici. Potenciálně xx sice možné xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx převoditelné xxxxxxxx xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx, xxx xx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx burze xxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx, x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx nezbytnou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx.

XXXXXXX A

Popis xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx a pasiv xxxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXXXX AKTIV

Xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx

1.	Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx z úvěrů

Pro xxxxx xxxxxxxxxxx tato xxxxxxxxx xxxxxxx z finančních xxxxxxxxxx xxxxxxxxx investičními fondy xxxxxxxxx nebo x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx fondům, xxxxx jsou buď xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx dokumenty

Tato xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxx investičních xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, vklady x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a vklady x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx;

—

xxxxx neobchodovatelných xxxxxxx xxxxxx;

—	xxxxx dluhových cenných xxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx a nemohou být xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx;

—	xxxxxxxxxxx úvěry,

—	úvěry, které xx xx xxxxx xxxxx obchodovatelnými, xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx „vklady x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx“ za xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx. Xxxxx xx klasifikují jako xxxxxxx cenné xxxxxx;

—

xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxx úvěrů: xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xx poté, xxx xxxx uspokojeny xxxxxxx pohledávky x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxx xxxxxxxxxx určité vlastnosti xxxxxx. Xxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx klasifikuje podle xxxxxx xxxxxxxx buď xxxx „xxxxx“ xxxx „xxxxxxx xxxxx xxxxxx“. Xxxxx xx všechny xxxxx podřízeného dluhu x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx účely xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx „xxxxxxx xxxxx xxxxxx“, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx převážně xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx než xxxxx;

—

xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx rep xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

—	xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx výměnou za xxxxx xxxxxx, které xxxxxxxxxx fondy xxxxxxxxx xx xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxx závazkem zpětného xxxxxxx těchto xxxx xxxxxxxxx cenných papírů xx stanovenou xxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx;

—

xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx cenných papírů xxxxx hotovostnímu xxxxxxxxx:

—	xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx výměnou xx cenné papíry xxxxxxxxx investičními xxxxx;

—	xxxxx x&xxxx;xxxxxxx efektem xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx poskytované xxxxxxxx s nízkou xxxxxxxx xxxxxxxx (xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx).

Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx bankovek x&xxxx;xxxxx v eurech a jiných xxxxxx xxxxxxxxx do xxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx.

2.	Xxxxxxx cenné papíry

Držba xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nástroji sloužícími xxxx xxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx lze xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxx nezaručují xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx práva x&xxxx;xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx zahrnuje:

—	držbu xxxxxxx papírů, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxx smluvně xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx kupónových xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx splatné x&xxxx;xxxxxx xxx xxxx xxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx počínaje ode xxx stanoveného v okamžiku xxxxxx,

—

xxxxxxxxxxx úvěry, xxxxx xx staly obchodovatelnými xx xxxxxxxxxxxxx trhu, xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx důkazy o obchodování xx xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxx xxxxxxxxx tvůrců xxxx a častých kotací xxxxxxxxxx xxxxxx, představovaných xxxxxxxxx xxxxxxxx nákup/prodej. Xxxx-xx tomu xxx, xxxx xx xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx „xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx“;

—	xxxxxxxxx dluh xx xxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v rozvaze xxxxxxxxx majitele (x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx) v těch xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx pevný xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, a nejen xxxxx xxxxxxx tak xxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxx získané xxxxx xxxxxx xxxxx, xx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx dočasného xxxxxxxxxx xxxx zápornou xxxxxx v portfoliu xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx. Xxxx finanční xxxxxx obvykle xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx na xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xx xxxxx xx xxxxxxx aktivech x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxx kategorie xxxxxxxx xxxxxxxx a nekótované akcie x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx.

X&xxxx;xxxxxxxxxxx cennými xxxxxx zapůjčenými x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxx papírů xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 2 „xxxxxxx xxxxx xxxxxx“.

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx kótované xxxxx

Xxxxxxxx xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx na burze. Xxxxx xxxxxx xxxx xxx uznaná xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx jiná forma xxxxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxx xxxxx xx v anglickém xxxxxx xxxxxxxx xxxx „xxxxxx xxxxxx“ x&xxxx;xxxx „xxxxxx xxxxxx“. Existence xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xx burze xxxxxxx, xx běžné xxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx akcie xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx.

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx účasti

Ostatní xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx formy xxxxxx xxxx xxx xx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx a nekótované xxxxx.

4.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxx xxxxxxxxx zahrnuje xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxx fondy xxxxxxxxx trhu (xx. xxxxxxxxxxxx fondy, které xxxxxx fondy xxxxxxxxx xxxx), xxxxx xxxx xxxxxxxx do seznamů xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx fondů xxx xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxx xxxx jsou xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;2 xxxx.&xxxx;5 nařízení (XX) 2021/379 (ECB/2021/2).

Investiční xxxxx xxxx xxx xxxxx peněžního xxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;2 xxxxxx xxxxxxxx.

(2&xxxx;+&xxxx;3+4) x&xxxx;xxxx xxxxx papíry (dluhové xxxxx xxxxxx, účasti x&xxxx;xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx) xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx

Xxxx kategorie xxxxxxxx xxxxx xxxxxx vykazované x&xxxx;xxxxxxxxxxx 2 (dluhové xxxxx xxxxxx), 3 (xxxxxx) x&xxxx;4 (xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx), xxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx cenných xxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx repo xxxxxxx (xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx např. xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx („xxxx – xxx-xxxx“).

5.	Xxxxxxxx deriváty

Finanční xxxxxxxx xxxx finanční xxxxxxxx vázané na xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxx komoditu, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxxxx trzích xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—

xxxx;

—	xxxxx listy („warrants“);

—

futures;

—

forwardy;

—

swapy;

—	úvěrové xxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx rozvahy x&xxxx;xxxxxxx xx zápornou xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx na straně xxxxx xxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx z derivátových xxxxx xx xxxxxx xxx zachycovány xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxx podle xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx. V případě, xx jsou x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx čisté pozice xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx, měly xx být namísto xxxx vykazovány xxxx xxxxxx.

Xxxx kategorie xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx s vnitrostátními xxxxxxxx nezaznamenávají v rozvaze.

Je-li xxxxxxxxxxx známa, xx xxxxxxxxxxx začlenění xxxxxxxx xx rezidentské xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Není-li protistrana xxxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx založeno xx xxxxxxxxxxx příslušnosti trhu.

6.	Nefinanční xxxxxx

Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxx, cennosti, xxxxxxxx xxxxxxxxx vlastnictví xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx.

Xxxx kategorie xxxx zahrnovat xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx se xxxxxx xxxxxxxx jako xxxxxxxxxx xxxxxxxxx „x&xxxx;xxxx“:

—

Xxxxxx xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx obydlí, xxxxx xxxxx vlastník xxxx xxxxxxx xxxxxx obydlí;

—

Komerční xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxxx nemovitost xx xxxxxxxxxx, x&xxxx;xxx xxxx xxxxxxxxxx poskytovány xxxxx xxxx služby (např. xxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx);

—

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx se xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxx jsou xxxxxxx, xxxxxxxxxx střediska a skladovací xxxxxxxx;

—

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx, komerční x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

7.	Xxxxxxx xxxxxx

Xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx straně xxxxx, xxxxx xx vymezena xxxx „aktiva nezahrnutá xxxxx“. Xxxxxxx centrální xxxxx xxxxx u této xxxxxxxxx vyžadovat xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx:

—	xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx úroku x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxx;

—	xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx;

—	xxxxxx rozlišené xxxxxxx;

—	xxxxxx xxxxxxxxxx nesouvisejících s hlavní xxxxxxxx xxxxxxxx investičního xxxxx.

XXXXXXXXX XXXXX

Kategorie

Popis xxxxxxxx znaků

8.	Úvěry x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxx ty, xxxxx xxxxxxxx z emise xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxx poskytnuté xxxxxxxxxxx xxxxxx, které xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, nebo xxxxxx podloženy xxxxxxx xxxxxxxxx;

—

xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx: xxxxxxxxxxxx hotovosti obdržené xxxxxxx xx cenné xxxxxx prodané investičními xxxxx xx xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx (xxxx obdobných) xxxxxxx xxxxxx za xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx datu. Xxxxxx xxxxxxx investičními xxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx („xxxxxxxxx xxxxxxxxxx“) xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx operace x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx. Xx xxxxxxx, xx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx všechna xxxxxx a výnosy x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx na xxxxxx investičního xxxxx;

—	xxxxxxxxxx xxxxxxxxx přijaté xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx: xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx cenné xxxxxx dočasně xxxxxxxxx xx třetí osobu xxxxxx půjčky xxxxxxx xxxxxx proti hotovostnímu xxxxxxxxx;

—	xxxxxxxxxx zajištění xxxxxxx xxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxx převod xxxxx xxxxxx zajištění.

Tato xxxxxxxxx může xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx „x&xxxx;xxxx“.

Xxxxxxxxxxxx úvěry xxxx xxxxx charakterizované xxxxx xxxxxx xxxxx: x) xxxxxxx může xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx stanoveného xxxxxxxxx xxxxx bez xxxxxxxxxxx xxxxxxxx věřiteli, ii) xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx může xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx podle xxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx vypůjčovány x&xxxx;xxxxxxxx, xxx) úvěr xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, které xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxxxx xxxxx) x&xxxx;xxxxx xxxxx nebyly xxxxxxxx (xxxxxxxx). Xxxxxxx rámec xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx během xxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xx xxxxxx xxxx prostředky x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx libovolně xxxx xxxxxxxxxx xxxxx splácet. Xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx rámce x&xxxx;xxxxxxxxx a které xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxx xxxxxxxx, xx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx nezachycují.

Přečerpání jsou xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxx ohledu xx xx, xxx xx x&xxxx;xxxxx xxxxxx, xxxxx si xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, pokud jde x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx.

9.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxx základního xxxxxxxx xxxxxxxxx investičními xxxxx, xxxxx jsou pro xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx investičních xxxxx. Tato xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx akcionářům (xxxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx. Patří xxx rovněž xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx zisků xxxx xxxxxxxxxx přesunuté xxxxxxxxxxxx xxxxx do xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a závazků.

10.	Finanční deriváty

Viz xxxxxxxxx 5

11.	Xxxxxxx xxxxxx

Xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx straně xxxxx, xxxxx xxxxxxxx „xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx“.

Xxxxxxx xxxxxxxxx banky mohou x&xxxx;xxxx kategorie xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx:

—	xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx;

—	Xxxxx xxxxxx xxxx xxx účasti emitované xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx a obchodovanými na xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx lze vyrovnávat xxxxxx na trhu x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx držiteli xxxxx vlastnická xxxxx xxxx xxxxxxxxxx instituci;

—	splatný xxxxxxx úrok x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxx;

—	xxxxxxx nesouvisející s hlavní xxxxxxxx činností investičního xxxxx, xx. xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxx, xxxx, sociální xxxxx xxxx.;

—	xxxxxxx představující xxxxxxx xxxx třetím xxxxxxx, xx. důchody, xxxxxxxxx xxx.,

—	xxxxx pozice xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx hotovostního zajištění;

—	čisté xxxxxx xxxxxxx v souvislosti x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx operací x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

XXXXXXX B

Popisy atributů xxxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxxxxx xxxxxx

Xxxx	Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx
Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx	Xxx, který xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenný xxxxx. Xxxxx pokynů národní xxxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxx xxx XXXX nebo jiný xxxxxxxxxxxxx xxx cenného xxxxxx. „Xxxxx XXXX“ se xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx se xxxxxx x&xxxx;12 xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx papírů (xxxxx xxxxx XXX 6166).
Počet xxxxxxxx xxxx agregovaná xxxxxxxxx xxxxxxx	Xxxxx jednotek xxxxxxx papíru nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xx je xxxxx xxxxx obchodován x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx, a nikoli x&xxxx;xxxxxxxxxx.
Xxxx	Xxxxx cena xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx podíl xxxxxxxxxx jmenovité xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xx je xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx, a nikoli x&xxxx;xxxxxxxxxx. Xxxxxxx centrální xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxx	Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. V případě xxxxxxx xxxxxx obchodovaných x&xxxx;xxxxxxxxxx se tato xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx jednotku. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxxxx v určitém xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, xx xxxx hodnota rovná xxxxxxxxxx jmenovité hodnotě xxxxxxxxxx cenou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx rovněž naběhlé xxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxxxx	Xxxx nákupů xx xxxxxxxx prodejů (xxxxx papíry na xxxxxx xxxxx) nebo xxxxx xx odečtení xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx (xxxxx papíry xx xxxxxx xxxxx) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxx xxxxxxx (xxxxxx) xxxx xxxxxx (pasiva)	Suma nákupů (xxxxx xxxxxx xx xxxxxx aktiv) nebo xxxxx (xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx) xxxxxxx papíru xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx transakce.
Cenné xxxxxx xxxxxxx (xxxxxx) xxxx xxxxxx odkoupené či xxxxxxxx (xxxxxx)	Xxxx xxxxxxx (xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx) nebo xxxxxxxx xxxxxx či xxxxxxxx (xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx) xxxxxxx xxxxxx zaznamenaná x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx papíru	Kód ISO xxxx ekvivalentní xxx xxxx používané x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxx zůstatkové xxxxxxx cenného xxxxxx.
Xxxxxxx	Xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxxx 2, 3 x&xxxx;4.
Xxxxxxxxxxxxx xxx emitenta	Standardní kód xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx bankou, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx o typu xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, který xx xxxxxxx, xxxx. xxxxxxxxxxxxx xxx XX xxxx národní xxxxxxxxxxxxx xxx.
Xxxxx xxxxxxxx	Xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxx	Xxx XXX xxxx ekvivalentní xxx xxxx, x&xxxx;xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxx emise	Den, xxx emitent xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx x&xxxx;xxx, kdy xxxx xxxxx papíry xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxxxxxx	Xxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxx skutečně xxxxxxx.
Xxxxxxx xxxx	Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx kupónové xxxxxxx xxxx xxx xxx, xxx xxxxxx nabíhat xxxxx.

Xxxx 3

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xx řídí xxxxxxxxxx ESA 2010. Xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx standardní xxxxx xxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxxx banky x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx nařízením převádějí xx kategorie použitelné xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxx svého xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XXX) xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xxxxx pokynů xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx protistran xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx XXX „Xxxxxxxx financial xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx manual: Guidance xxx the xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx of xxxxxxxxx“.

XXXXXXX X

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxx

Xxxxx

1.	Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;2 xxxx 1 xxxxxxxx (XX) 2021/379 (XXX/2021/2).

2.	Xxxxxx instituce

Sektor vládních xxxxxxxxx (X.13) xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx netržními výrobci, xxxxxxx produkce je xxxxxx pro individuální x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx a které xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx jednotek patřících xx xxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx institucionální xxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx přerozdělováním xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.111 xx 2.113).

Ústřední vládní xxxxxxxxx

Xxxxx subsektor (X.1311) xxxxxxxx xxxxxxx správní xxxxxxx xxxxx a jiné xxxxxxxx xxxxxx, jejichž xxxxxxxx xx obvykle xxxxxxxx na xxxx xxxxxxxxxx území x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx fondů xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.114). Pro xxxxx tohoto xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx Xxxx, které jsou xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx vládních xxxxxxxxx (X.13).

Xxxxxxx vládní xxxxxxxxx

Xxxxx subsektor xxxxxxxx (X.1312) xxxxxx xxxx xxxxxxx správy, jež xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx vykonávající x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx některé z funkcí xxxxxxxx institucí na xxxxx xxxxxx, xxx xx úroveň xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, x&xxxx;xx xxxxxx vyšší, xxx xx úroveň xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.115)

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxx (S.1313) xxxxxxxx xxxxxx druhy xxxxxxxx xxxxxxx správy, xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx na xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx fondů xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.116).

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx fondů xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (X.1314) zahrnuje xxxxxxxx, národní x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx jednotky, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx tato xxx xxxxxxxx: a) xxxxxx xxxxxxx obyvatelstva xxxx xx xxxxxx xxxx jiného právního xxxxxxxx povinny xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;x) xx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxx o stanovení xxxx schvalování xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx úloze xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx. Xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xxxxxxx je tento xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx (XXX 2010, bod 2.117).

3.	Xxxxxxxxxx xxxxx jiné xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx fondy xx xxxxxx xx.&xxxx;2 bodu 1 tohoto xxxxxxxx.

4.	Xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé kromě xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx pojišťovacích xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx (X.125) xxxxxxxx všechny xxxxxxxx instituce a kvazikorporace, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx zprostředkováním, x&xxxx;xx xxx, že xx institucionálních jednotek xxxxxxxxx závazky v jiné xxxxx, xxx xxxx xxxxxxx, xxxxxx (xxxx xxxxxxx xxxxx podobné xxxxxxxxxx), xxxxx / xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx závazky xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx záručními xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx společnosti xxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx nařízení Evropské xxxxxxxxx xxxxx (XX) x.&xxxx;1075/2013 (XXX/2013/40) (1)&xxxx;(XXX 2010, xxxxxxxx 2.86 až 2.94).

5.	Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (X.126) zahrnuje xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, xxx které xxxx finančními xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx (xxxxxxx), jejichž xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx z nich xxxx finančními xxxxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.95 xx 2.97)

6.	Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx (X.127) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a kvazikorporace, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx pomocné xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx aktiv xxxx xxxxxxx neobchoduje xx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx subsektor xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, jejichž xxxxxxxxx účast xx xxxxxxx dceřiných společností xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx hlavním xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx, aniž xxxxxxxxx jakékoli xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx kapitálu, xxx. xx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx jiné jednotky (XXX 2010, xxxxxxxx 2.98 x&xxxx;2.99).

7.	Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx společností (X.128) xxxxxxxx xxxxxxx finanční xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx, které xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx zprostředkováním v důsledku xxxxxxx xxxxx, hlavně xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx nebo xx xxxxx xxxxxxxxx (ESA 2010, xxxxxxxx 2.100 xx 2.104).

8.	Penzijní fondy

Subsektor xxxxxxxxxx xxxxx (X.129) xxxxxxxx všechny finanční xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx, které xx převážně zabývají xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx v důsledku xxxxxxx xxxxxxxxxx rizik x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx (sociální xxxxxxxxx). Xxxxxxxx xxxxx xxxx programy xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.105 xx 2.110).

9.	Xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx (X.11) je xxxxxx institucionálními xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx osobami x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx a jejichž hlavní xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx kvazikorporace (XXX 2010, xxxxxxxx 2.45 xx 2.50).

10.	Xxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxx (X.14) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx skupiny xxxxxxxxxxx xxxx spotřebitele x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, nefinanční x&xxxx;xxxxxxxx služby (xxxxx xxxxxxx) xx předpokladu, xx xxxxxx výrobků x&xxxx;xxxxxx xxxx prováděna xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx považovanými xx xxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx konečné xxxxx. Xxxxxx domácností zahrnuje xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx právní xxxxxxxxxxxx – xxxxxxxxxxxx xx kvazikorporace – xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.118 xx 2.128).

11.	Xxxxxxxxx instituce xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (XXXX) (X.15) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx služby xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx pocházejí x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx jakožto xxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a z důchodů x&xxxx;xxxxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.129 x&xxxx;2.130).

Xxxx 4

Xxxxx xxxxxxxxx o příjmech x&xxxx;xxxxxxxxxx

Xxxxxxx X

Xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx a poplatcích

Pole	Popis
Přijaté xxxxxx	Xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxx ke xxxxx třídě xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx	Xxxxxxxxxx, které investiční xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxxx) xx xxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx a které xxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx akcií xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) investičnímu xxxxx	Xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) zaplatili investičnímu xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx, x&xxxx;xx xx formě xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx fondu x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxx xxxxx xxxxxx osobám xxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxx x&xxxx;„xxxxxxxxxxx nákladů“ x&xxxx;„xxxxxxxxxx nákladů“ xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx jsou xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX xxxxxxxx Xxxxxx v přenesené xxxxxxxxx (XX) 2017/653 (2)&xxxx;.

Xxxx 5

Xxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx X

Xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxx	Xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx investičních xxxxx
Xxxxxxxxxxxxx xxx	„Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx“ xxxx „LEI“ xx alfanumerický xxxxxxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx XXX 17442, který xx xxxxxxxx právnické xxxxx; „Xxx RIAD“ xx xxxxxxxxx identifikační xxx xxx rejstřík údajů x&xxxx;xxxxxxxxxxx a přidružených osobách (XXXX) xxxxxxxxx příslušnou xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx XXX xx xxxxxx identifikace zaznamenaného xxxxxxxx. Xxxxx (xxxx. xxxxxxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxx x&xxxx;xxx) xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx fondu. V pořadí xxxxx xxxxxxxx se použije xxx XXX, RIAD xxxx xxxxxxxx jiný xxxxxxxxxxxxx subjektu.
Název	Úplný xxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx	Xxxx, x&xxxx;xxx je xxxxxxxxxx fond xxxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxx	Xxxxx, xxx xxx xxxxxxxxxx fond xxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx	Xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx činností xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu.
ID xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx	Xxxxxxxxxxxxx kód xxxxxxxxxxx společnosti. V pořadí xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx kód LEI, XXXX nebo xxxxxxxx xxxx (xxxx. xxxxxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx	Xxxxxxxxxxx xxxx je xxxxxxxxxx xxxx, který xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxxx) xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx (xxxx xxx 50&xxxx;%) x&xxxx;xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxx je xxxxxxxxxx xxxx, který převážně (xxxx xxx 50&xxxx;%) xxxxxxxxxxx xxxxxx, který xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx se xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx je xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, který obdrží, x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx akcionářům (xxxxxxxxxx) v hotovosti i k reinvestování x&xxxx;xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx	Xxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx, který xxxxxxxx xxx aktiva xx xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxx) xxx, že xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xxxx oddělená xxxxxx zastřešujícího xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxx podfondem.
Investiční xxxxxxxxx	Xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, které investují xxxxxxx xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxx fondy xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx investují xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, které xxxxxxxxx xx účastí x&xxxx;xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx jeden xx druhý xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxx do xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx xx rozumějí xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx strukturu xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx relativně xxxxxxxxx investiční xxxxxxxxx xx účelem dosažení xxxxxxxx xxxxxxxxxxx výnosů x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx manažerského xxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx jen xxxx xxxxxxx, pokud xxx o druhy finančních xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, a mohou xxxxx pružně xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, včetně „pákového xxxxxx“, xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxx zahrnuje xxxxxx xxxxxxxxxx fondy, xxxxx částečně nebo x&xxxx;xxxxx rozsahu investují xx jiných xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx/xxxxxxx fondy xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx zejména xx xxxxxxx. Xxxxx infrastruktury xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx infrastruktury xxxxxxxxx xxxxx jako jsou xxxxx, xxxxxxxxx nebo xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx je xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx infrastruktury xxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxx hromadné xxxxxxx xxxx xxxxxxx, energetické xxxxxxxxxxxxxx jako xxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx přizpůsobování se xxxxx klimatu x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx, xxxxxxxxxx nebo xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx systémy xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxx recyklační xxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xxxx investiční xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx fondy, xxxxxxxx/xxxxxxx fondy, komoditní xxxxx xxxx fondy xxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx zemích xxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxx/xxxxxxx	Xxxxxxx xxxxxxxxxx fondy xxxx investiční fondy, xxxxxxx správci mají xxx rozhodování x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx vlastního xxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxx fondy xxxxx, xxx xxxxxx xxx spravovány s ohledem xx stanovenou xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx mají xx xxx sledování xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx finančních xxxxxxxx, xxxx xxxx xxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx sledovaného xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx investiční xxxxx xxxx za xxx sledování xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx replikace, xx. držením xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxxx zaměření	Region xxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx (xxxx xxx 50&xxxx;%) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx. „Xxxxxxxx“ znamená, xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx zemi jako xxxxxxxxxx fond. Evropa (XXX), Xxxxxx (xxxx EHP), Xxxxxxx Xxxxxxx, Xxxxx Xxxxxxx, Xxxx/Xxxxxxxxx, Xxxxxx xxxxxx x&xxxx;Xxxxxx xxxx xxxxxx význam xxxx x&xxxx;xxxxxxxx Xxxxxxxxxx orgánu xxx cenné xxxxxx x&xxxx;xxxx (ESMA) (XXXX/2014/869XX) (3)&xxxx;. Xxxxxxxxxx/xxxx xxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx nadnárodními subjekty xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxx/xxxxxxxx	Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxx xx žádost xxxxxxxx přímo xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx z majetku xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx investiční fondy xxxx xxxxxxxxxx fondy x&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx prodat xxxxxxxxx xxxxx, xxxx xx fondu xxxxxxxx xxxx z něj xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxx dluhopisů	Fondy xxxxxxxx xxxxxxxxx investují xxxxxxxx (xxxx xxx 50 %) xx dluhových cenných xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx 50&xxxx;%) xx dluhových xxxxxxx xxxxxx vydaných xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx může v jednotlivých xxxxxx xxxxx. V některých xxxxxx podléhá klasifikace xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxx xxxxxx	Xxxxxxxx investiční xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xx burze cenných xxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx trhu. Nekótované xxxxxxxxxx fondy xxxxxx xxxxx kotované na xxxxx cenných xxxxxx xxx na jiném xxxxxxxxxxxxx xxxx.
Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XXXXXX/XXX	Xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (XXXXXX) jsou xxxxxxxxxx fondy xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx se xxxxxxxx 2009/65/XX. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (XXX) jsou xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx směrnicí 2011/61/XX. „Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXXXXX, xxx xxxxxxx požadavky XXX - x&xxxx;xxxx fondy, xxxxxxx xxxxx mohou xxx xxxxxxxx retailovým xxxxxxxxxx“, xxxx xxxxxxxxxx fondy, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;43 xxxxxxxx 2011/61/XX.
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx	Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) (xxxx xxx 50&xxxx;%) x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx. „Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx“ xx subjekt, který xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX směrnice 2014/65/XX. „Xxxxxxxxx investor“ xx xxxxxxxx, xxxxx není „xxxxxxxxxxxxxx investorem“.
Druh xxxxxxxxxx xxxxx	Xxxxx obytných xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx 50&xxxx;%) xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx obytný xxxxxxx, xxxxx obývá xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx. (Xx.&xxxx;4 xxxx.&xxxx;1 bod 75 xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx a Rady (XX) x.&xxxx;575/2013 (4)&xxxx;) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx převážně (xxxx xxx 50 %) xx xxxxxxxxxxx využívaných pro xxxxxxxx xxxxx, jako xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (více xxx 50&xxxx;%) xx nemovitostí xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxxx s více xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx by xx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx obytnými, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx ani xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxxxxx v obchodním xxxxxxx	Xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx (XXX) xx „XXXXXX XXX“ ve xxxxxx xxxx.&xxxx;3 xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx XXXX (ESMA/2012/832) (5). Orgán XXXX definuje SKIPCP XXX xxxx SKIPCP, xxxxxxx nejméně xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx dne xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx systému, x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxx, xx xx xxxxxxx xxxx podílových xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx aktiv. Zde xx xxxx být xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx XXXXXX, xxxxx jsou x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx ETF xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx.
Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx	Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx investiční xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx efektu a které xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a nástrojů, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx soukromého kapitálu xxxx fondy xxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx) xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx společnost xxx xxxxxxx společnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo - v případě xxxxx xxxxxxxxxx kapitálu - xxx xxxxxxx společnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxx xxxxx rizikového xxxxxxxx) xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx fondy x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;2 xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx soukromého xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxx pomocné xxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx X.126 x&xxxx;XXX 2010), xxxxx xxxxx xxxxxxxx aktiva xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx; pokud xx xxxxxxx účet xxxxxxxxx xx soukromého xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xx jako xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé (xxxxxxxxx X.125 x&xxxx;XXX 2010).
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx trust	Nemovitostní xxxxxxxxxx trust (REIT) xx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx majetek vytvářející xxxxxx a podléhá zvláštnímu xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámci, xxxxx vymezuje xxxx xxxxxx xxxxx, způsobilá xxxxxx a daňový xxxxx.
Xxxxxxx xxxxxx	Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx investičnímu xxxxx xxxxxxxx své xxxxx/xxxxxxxx listy.
Typ z hlediska xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx, sociální x&xxxx;xxxxxxx (ESG) xxxxxxx	Xxxxxxxxxx xxxxx, které xxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;8 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx informací x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;8 xxxxxxxx (EU) 2019/2088, a podporují tak xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx fondy, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;9 xxxxxxxx o zveřejňování xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;9 xxxxxxxx (XX) 2019/2088, x&xxxx;xxxx xxxxx xxxx tedy xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxx xxxxx nejsou x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;8 xxx xxxxxxx&xxxx;9 xxxxxxxx (EU) 2019/2088.

(1)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) x.&xxxx;1075/2013 xx xxx 18. října 2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (ECB/2013/40) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;297, 7.11.2013, x.&xxxx;107).

(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2017/653 xx xxx 8.&xxxx;xxxxxx 2017, xxxxxx xx xxxxxxxx nařízení Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;1286/2014 o sděleních xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx produktů a pojistných xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx složkou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx týkajících xx xxxxxxxxxx, obsahu, kontroly x&xxxx;xxxxxx sdělení xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxx sdělení (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;100, 12.4.2017, s. 1).

(3) „Xxxxxxxxxx xx reporting xxxxxxxxxxx under Xxxxxxxx 3(3)(x) xxx&xxxx;24(1), (2) xxx&xxxx;(4) of the XXXXX“ (XXXX/2014/869XX), xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx orgánu XXXX xxx.xxxx.xxxxxx.xx.

(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;575/2013 xx xxx 26.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2013 o obezřetnostních xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;648/2012 (Úř. věst. L 176, 27.6.2013, x.&xxxx;1).

(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx for competent xxxxxxxxxxx xxx XXXXX xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (XXXX/2012/832XX), x&xxxx;xxxxxxxxx na internetových xxxxxxxxx orgánu ESMA xx xxxxxx xxx.xxxx.xxxxxx.xx.

XXXXXXX III

METODIKA XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXX

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;

Xxxxxxxxxx xxxxx musí vykazovat xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx je xxxxxxxxx v čl. 5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxx xxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx, že xxxxxxxx xxxxxx zpravodajských xxxxxxxx xxxxxxxx přecenění, xxxx xxxxxxxxx pokrývají xxx xxxxxxxxx v důsledku xxxx cen a směnných xxxxx, xxxx xxxxx xxxxx cen x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx, a to x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx příslušné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxxxxxx pokrývá xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banka xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx podle xxx xx xxxxx šterlinků, xxxxxxxxx xxxxx, jen x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx, xxx xxxx xxxxx odvodit xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;

„Xxxxxxxx xxxxxxxxx“ xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx vzniku, xxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xx konci xxxxxx, ke xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxx se xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx“ (x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx) a „překlasifikací x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx“. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx požaduje xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxxx transakcí ve xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx „překlasifikace x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx“ a „přecenění x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxx a směnných xxxxx“. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxx s ESA 2010, xxx xxxxx xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;

„Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxx a směnných xxxxx“ xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx v oceňování xxxxx x&xxxx;xxxxx, která xxxxxxx xx xxxx v cenách xxxxx a pasiv xxxx xxxx směnných xxxxx, xxx ovlivňují hodnoty xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx. Xxxxxx týkající xx xxxxxxxxx aktiv/pasiv x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx/xxxxx, která xxxxxx z důvodu xxxxx xxx, za xxxxx xx aktiva/pasiva xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx obchodují. Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx změny xxxxxxx stavů ke xxxxx xxxxxx, xx xxxxxx průběžně dochází x&xxxx;xxxxxx změn xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx kterou xx xxxxx v účetnictví, xx. zisky či xxxxxx x&xxxx;xxxxx. X&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx, x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx, xx mění xxxxxxx xxxxx/xxxxx v cizích xxxxxx, pokud jsou xxxxxxxxx v eurech. Jelikož xxxx xxxxx představují xxxxx/xxxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx se xxxx xxxxx z údajů x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. „Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx cen a směnných xxxxx“ x&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx změny xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx/xxxxxx, xx. xxxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxx; x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx.

XXXXXXX XX

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX PRO SKUTEČNÝ XXXXXX XXXXXXXXXXXXXX JEDNOTEK

Investiční xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx minimální xxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vůči Xxxxxxxx xxxxxxxxx bance (XXX).

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx:

x)	xxxxxx xxxx být xxxxxxx xxxx a ve xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banka xxxxxxx;

x)	xxxxx x&xxxx;xxxxxx statistických xxxxxx musí splňovat xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxx xxxx příslušné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx o kontaktní xxxxx xxxx xxxxxxx;

x)	xxxx xxx dodrženy xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky;

v případě xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx příslušné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx další xxxxxxxxx (xxxx. xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx), které xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, jejichž xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxx xxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxx:

x)	xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx být xxxxxxx: všechny lineární xxxxx musí být xxxxxxx (xxxx. xxxxxx x&xxxx;xxxxxx musí být xxxxxxxxx, dílčí xxxxxx xxxx xxxxxxxx výsledné xxxxxx) a údaje xxxx xxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx;

x)	xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxx a nesmí xxxxxxxxx xxxxxx a strukturální mezery; xxxxxxxxx údaje xxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx co xxxxxxxx dodány;

d)	investiční xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx stanovené xxxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx xxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx shodu:

a)	statistické xxxxx musí xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx nařízení;

b)	v případě xxxxxxxx xx xxxxxx definic x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx sledovat x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx opatřením x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx zlomové xxxxx v předávaných xxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx předcházející xxxxxx.

4.	Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx opravy: Je xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxx stanoví XXX x&xxxx;xxxxxxxxx národní centrální xxxxx. Opravy odchylující xx od xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx být xxxxxxxx vysvětlivkami.

PŘÍLOHA X

XXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1073/2013 (XXX/2013/38)

Xxxx xxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;1

Xxxxxx&xxxx;2

Xxxxxx&xxxx;3

Xxxxxx&xxxx;4

Xxxxxx&xxxx;5

Xxxxxx&xxxx;6

Xxxxxx&xxxx;7

Xxxxxx&xxxx;8

Xxxxxx&xxxx;9

Xxxxxx&xxxx;10

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxx&xxxx;12

Xxxxxx&xxxx;13

Xxxxxx&xxxx;14

Xxxxxx&xxxx;15

Xxxxxxx X&xxxx;xxxx 1

Příloha X&xxxx;xxxx 2

Xxxxxxx X&xxxx;xxxx 3

Xxxxxxx XX xxxxx 1 xx 3

Xxxxxxx XXX

Xxxxxxx XX

Xxxxxxx X

Xxxxxx&xxxx;1

Xxxxxx&xxxx;2

Xxxxxx&xxxx;3

Xxxxxx&xxxx;4

Xxxxxx&xxxx;5

Xxxxxx&xxxx;7

Xxxxxx&xxxx;9

Xxxxxx&xxxx;10

Xxxxxx&xxxx;8

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxx&xxxx;12

Xxxxxx&xxxx;13

Xxxxxx&xxxx;14

Xxxxxx&xxxx;15

Xxxxxx&xxxx;16

Xxxxxx&xxxx;17

Xxxxxx&xxxx;18

Xxxxxx&xxxx;6

Xxxxxxx X

Xxxxxxx XX xxxxx 1 xx 3

Xxxxxxx XX xxxxx 4 x&xxxx;5

Xxxxxxx XXX

Xxxxxxx XX

Xxxxxxx X

Plné znění - 32024R1988

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu. Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX (XX) 2024/1988

xx xxx 27.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2024

x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx a o zrušení xxxxxxxxxx (XX)&xxxx;2015/32 (XXX/2014/62)

Xxxxxx&xxxx;1

Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx

Článek 2

Definice

Xxxxxx&xxxx;3

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;4

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx

Článek 5

Statistická xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Článek 6

Zvláštní požadavky xx xxxxxxxxxx rezidentské xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx listů investičních xxxxx

Článek 7

Alternativní xxxxxx údajů x&xxxx;xxxxxx

Xxxxxx&xxxx;8

Xxxxx

Článek 9

Účetní xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Článek 10

Výjimky

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxxxxx standardy x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx postupy

Článek 12

Fúze, rozdělení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx

Článek 13

Ověřování x&xxxx;xxxxxx shromažďování

Xxxxxx&xxxx;14

Xxxxxxxxx právních xxxxxx

Článek 15

Zjednodušený xxxxxx xxxxxxxxx xxxx

Xxxxxx&xxxx;16

Xxxxxxx rozhodnutí (XX)&xxxx;2015/32 (XXX/2014/62)

Článek 17

Zrušení

Xxxxxx&xxxx;18

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

PŘÍLOHA X

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

PŘÍLOHA XX

XXXXX

Xxxx 1

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxx 2

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxx 3

Xxxxx xxxxxxx

Xxxx 4

Xxxxx xxxxxxxxx o příjmech x&xxxx;xxxxxxxxxx

XXXXXXX III

METODIKA XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXX

XXXXXXX XX

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX PRO SKUTEČNÝ XXXXXX XXXXXXXXXXXXXX JEDNOTEK

PŘÍLOHA X

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.