Právní předpis byl sestaven k datu 18.08.2013.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.01.2011 do 18.08.2013.
Vyhláška o předkládání výkazů a dalších informací investiční společností a fondem kolektivního investování ČNB
358/2010 Sb.
Předmět úpravy §1
Vykazující subjekty §2
Vymezení pojmů §3
Výkazy investiční společnosti §4
Výkazy fondu kolektivního investování §5
Společná ustanovení pro sestavování výkazů §6
Způsob a forma předkládání výkazů §7
Opravy a změny ve výkazech §8
Zajištění organizačních předpokladů pro předkládání výkazů §9
Výroční zpráva §10
Účinnost §11
Příloha - Základní charakteristika a obsahová náplň výkazů předkládaných fondem kolektivního investování a investiční společnosti České národní bance
358
VYHLÁŠKA
xx xxx 23. xxxxxxxxx 2010
x xxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a fondem xxxxxxxxxxxx investování České xxxxxxx xxxxx
§1
Předmět xxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx
x) xxxxx, xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx investiční xxxxxxxxxxx a fondem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx a
x) způsob xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx1) (xxxx jen "xxxxxxxxxx xxxxxxx") Xxxxx xxxxxxx bance.
§2
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx
(1) Xxxxxxx, xxxxx předkládají Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxx, xxxx:
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx sebe,
x) investiční xxxxxxxxxx xx každý xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx majetek xxxxxxxxxxxxx,
x) investiční xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx podílový xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx2),
x) investiční xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx fond xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx smlouvy x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx, pokud xxxx xxxxxxxxx smlouvu x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu,
x) xxxxxxxxxx fond xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx sebe, xxxxx xxxx uzavřenou xxxxxxx o xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx. b) xx x) xx rozumí x xxxxxxxxxx investiční xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx.
§3
Xxxxxxxx xxxxx
Xxx xxxxx xxxx vyhlášky se xxxxxx
a) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx soubor údajů, xxxxx mají věcné x xxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxx souborem xxxxxxxxx údajů s xxxxxx definovanými datovými xxxxxxxxxxx, které jsou xxxxxxxxxxx systémem xxxxxxxxx xxxxxxx, předávány x xxxxxxxxxxxx jako xxxxx,
x) kontaktní xxxxxx xxxxx xxxx osoby, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx předkládají xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx x datové xxxxxx x které xxxxxxx xxxx požadavky:
1. xxxx jednoznačně xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxx a umožňují xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
2. xxxx vytvořeny x xxxxxxxxx x datové xxxxxx pomocí xxxxxxxxxx xxx vytváření xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxx svou xxxxxxxx xxxxxxxxx, x
3. xxxx x xxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx, připojeny xxxxxxx xxxxxxxx, xx xx xxxxx zjistit xxxxxxxxx xxxxxxxxx změnu xxx.
§4
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx podle §2 písm. x) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 35 xxxxxxxxxxxx xxx xx skončení 1., 2. x 3. xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 50 xxxxxxxxxxxx xxx po xxxxxxxx 4. xxxxxxxxx, k xxxxx xx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx:
x) XXX (XXX) 10-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx investování" x
b) XXX (XXX) 20-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx".
(2) Xxxxxxxxxx subjekt xxxxx §2 xxxx. x) xxxxxxxxx x poslednímu xxx kalendářního xxxxxxxxx x předkládá xx 40 xxxxxxxxxxxx dnů xx xxxxxxxx 1., 2. x 3. xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 55 kalendářních xxx xx xxxxxxxx 4. čtvrtletí, k xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx OFZ (XXX) 50-04 "Xxxxxxx x xxxxxxxxxxx struktuře xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx".
§5
Výkazy xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx subjekt xxxxx §2 xxxx. x) a x) xxxxxxxxx:
x) k xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xx 30 kalendářních xxx po skončení xxxxxxxxxxxx xxxxxx, k xxxxx se xxxxxxxx, xxxxx OFZ (ČNB) 11-12 "Měsíční informace xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx",
x) x poslednímu xxx xxxxxxxxxxxx čtvrtletí x xxxxxxxxx xx 35 kalendářních xxx xx xxxxxxxx 1., 2. a 3. xxxxxxxxx a xx 50 kalendářních dnů xx skončení 4. xxxxxxxxx, x němuž xx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx:
1. XXX (XXX) 10-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx investování" x
2. XXX (XXX) 20-04 "Xxxxxxxxxx výkaz xxxxx a ztráty xxxxxxxxxx společnosti/fondu kolektivního xxxxxxxxxxx",
x) x xxxxxxxxxx dni kalendářního xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xx 40 xxxxxxxxxxxx xxx xx skončení 1., 2. x 3. xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 55 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx 4. xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx, tyto xxxxxx:
1. XXX (XXX) 31-04 "Struktura investičních xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx" x
2. XXX (XXX) 32-04 "Skladba xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx".
(2) Vykazující xxxxxxx xxxxx §2 xxxx. x) xxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx veřejnosti x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 40 xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx 1., 2. x 3. xxxxxxxxx x předkládá do 55 xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx 4. čtvrtletí, x xxxxx se vztahuje, xxxxx XXX (XXX) 40-04 "Údaje x xxxxxxxxxxxxx".
(3) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §2 xxxx. d) x x) sestavuje x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xx 40 kalendářních xxx xx skončení 1., 2. x 3. xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 55 xxxxxxxxxxxx dnů xx xxxxxxxx 4. xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx, výkaz XXX (XXX) 50-04 "Xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx".
(4) Xxxxxxxxxx subjekt xxxxx §2 písm. x), e) x x) sestavuje:
x) xx xxxxxxxx xxxxxxx 6 xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xx 2 xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx 6 xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx OFZ (XXX) 13-02 "Údaje x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx",
b) x xxxxxxxxxx xxx účetního xxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xx 4 xxxxxx xx skončení xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx:
1. XXX (XXX) 10-04 "Čtvrtletní xxxxxxx investiční společnosti/fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" x
2. XXX (XXX) 20-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx".
§6
Společná xxxxxxxxxx xxx sestavování xxxxxx
(1) Xxxxx xxxxxx xxxxx §4 x 5 xx xxxxxx x příloze x xxxx xxxxxxxx. Xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxx, x xxxxx se vztahují, xxxxx není xxxx xxxxxxxxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxx upravujícími vedení xxxxxxxxxx x sestavování xxxxxx xxxxxxx3) nebo x xxxxxxxxxxxxx účetními xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx4).
(3) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxx, pokud xx xx xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx trhu xxxxxxxxxx Xxxxxx národní xxxxxx x xxxxxxx xx dni xxxxxxxxx xxxxxx. Měny, které xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx trhu xxxxxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx středním xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx aktuálním xxxxxx mezibankovního xxxx x americkému xxxxxx xxxx xxxx.
(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxx oceňuje xxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxx ke xxx xxxxxxxxx xxxxxx.
§7
Xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Vykazující xxxxxxx xxxxxx České xxxxxxx bance xxxxxx xxxxx §4 a 5 x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx datové xxxxxx x xx xxxxxxxxx x formě xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx:
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxx dat xx xxxxxxxxxxxx subjektů (XXXX), xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx,
b) xxxxxxx programové xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx informací (XXX/XXXXXXX), xxxx
c) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx používající xxx předání výkazu xxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx pro xxxx xxx (XXXX-XX).
(2) Xxxxxx zprávy xxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 1 xxxx. x) x x) xxxxxxxx xxxxxxxxx osoba xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx5) xxxxxxxxx xx kvalifikovaném xxxxxxxxxxx xxxxxxx akreditovaným xxxxxxxxxxxxxx certifikačních xxxxxx.
(3) Datové zprávy xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 1 xxxx. x) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
§8
Xxxxxx x xxxxx ve xxxxxxxx
(1) Xx-xx xx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx chyba nebo xxxxxxxxx změna v xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx subjekt xxxxx x xxxxxxxxxx údaji Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx oprava xxxxxxx xxxxx x x xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Xxxxx xxxxx xx xxxxxx sestaveném k xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx xxxx ke xxxxx xxxxxxxxxxxx údaje xx xxxxxxx ověření xxxxxx xxxxxxx auditorem, vykazující xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxx nejpozději xx 30 xxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxx xxxx výkazech x xxxxxx časovým xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxx navazující xxxxxx.
(3) Xxxxxxxx výkazy xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 Xxxxx xxxxxxx xxxxx způsobem stanoveným x §7 xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx x důvodu xxxxxx.
§9
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx předpokladů pro xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx pomocí aplikace xxxxxxx x §7 xxxx. 1 xxxx. x) nebo x), xxxxx Xxxxx národní xxxxx
x) xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx,
x) adresu xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx číslo x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx,
x) xxxxx kvalifikovaného xxxxxxxxxxx, včetně xxxxx x identifikačního xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx odkladu x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1.
§10
Xxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x elektronické xxxxxx xxxxxxxxx právním xxxxxxxxx o digitalizaci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx6) na xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx prostřednictvím datové xxxxxxxx. Informace xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx musí xxx xxxxxxxxx zaručeným xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx založeným xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx poskytovatelem certifikačních xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
(2) Pokud xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx elektronickou xxxxxx xxx prostřednictvím datové xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x elektronické xxxxxx xx technickém xxxxxx xxx xx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.
§11
Xxxxxxxx
Xxxx vyhláška xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxx 2011, x xxxxxxxx ustanovení §2 xxxx. 2, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx dnem 1. července 2011.
Guvernér:
Xxx. Xxxxxx, Xx.X., x. x.
Příloha x xxxxxxxx č. 358/2010 Xx.
Základní charakteristika x xxxxxxxx náplň xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance
XXX (XXX) 10-04 Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx společnosti/fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx vyhlášky č. 501/2002 Sb., xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx ustanovení xxxxxx x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (dále xxx "xxxxxxxx x. 501/2002 Sb.").
OFZ (XXX) 20-04 Čtvrtletní xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxxxxx x výsledcích xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxx vyhlášky č. 501/2002 Sb. Xxxxx xxxx vykazovány xx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
XXX (XXX) 11-12 Měsíční xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxx obsahuje strukturu xxxxx ve xxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., počty x objemy xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx fondem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx. xxxxx o xxxxxx xxxxx a xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx pozice xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů x xxxxxxxxx v riziku (XxX).
XXX (XXX) 13-02 Údaje x xxxxx kvalifikovaných investorů
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x emitovaných xxxxxxx xxxxxxxx a údaje x xxxxxxxx kapitálu x dále xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx kvalifikovaných xxxxxxxxx.
XXX (ČNB) 31-04 Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x portfoliu fondu xxxxxxxxxxxx investování
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx investičních nástrojích x xxxxxxx více xxx 1 % xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx investování x xxxxxxxx základních xxxxxxxxxxxxxxx x klasifikačních xxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů, xxxxx xx zákonné xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxx x dále kvantitativní xxxxx, tj. jednotlivých xxxxxxxxxxxx nástrojů x x xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxx xxxxxx emitentem. Xxxx obsahuje xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papíru.
XXX (XXX) 32-04 Xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxx fondu kolektivního xxxxxxxxxxx
Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx majetku xxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx investičních xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx podle xxxxxx č. 189/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
OFZ (XXX) 40-04 Xxxxx x nemovitostech
Výkaz xxxxxxxx základní identifikační xxxxx o xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxx x nemovitosti x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx. xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx kladné a xxxxxxx cash flow xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx, a xxxx xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx. xxxxxxx xxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx společnosti, x xxxx majetkové xxxxxx fondu xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, reálných xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx.
XXX (XXX) 50-04 Xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx určeného xxxxxxxxxx
Xxxxx obsahuje xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx údaje x investiční xxxxxxxxxxx xxxx o xxxxxxxxxxx xxxxx určeném veřejnosti, x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, x řídících a xxxxxxxxxxx osobách pro xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx jsou xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx rovněž xxxxxxxx xxxxxxxx identifikační a xxxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx x podílem xx základním xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx 5 % xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxx
Xxxxxx předpis x. 358/2010 Sb. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.1.2011, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx §2 xxxx. 2, xxxxx nabývá xxxxxxxxx 1.7.2011.
Xx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx nebyl xxxxx xx xxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxx x. 358/2010 Sb. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 240/2013 Sb. x účinností xx 19.8.2013.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx právních xxxxx jiných právních xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, pokud xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx shora xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §21 xxxx. 4 xxxxxx x. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 437/2003 Sb.
2) §17 xxxxxx x. 189/2004 Xx., o kolektivním xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 230/2009 Xx.
3) Zákon č. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Vyhláška č. 501/2002 Sb., xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx finančními xxxxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx předpisů.
4) Xxxxxx 2 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 1606/2002 xx dne 19. xxxxxxxx 2002 x uplatňování mezinárodních xxxxxxxx xxxxxxxxx.
5) §2 xxxx. b) xxxxxx x. 227/2000 Xx., x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx), xx xxxxx xxxxxx č. 440/2004 Xx.
6) §2 xxxxxxxx č. 562/2006 Xx., xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx nakládání x převedenými xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx elektronická xxxxxx xxxxxx (xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx).