Právní předpis byl sestaven k datu 01.08.2014.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.08.2014 do 31.12.2017.
ČÁST PRVNÍ - ZÁKLADNÍ USTANOVENÍ
Předmět úpravy §1
Vymezení pojmů §2
ČÁST DRUHÁ - ŘÁDNÝ A OBEZŘETNÝ VÝKON ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI
HLAVA I - OBECNÁ PRAVIDLA ŘÁDNÉHO A OBEZŘETNÉHO VÝKONU ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI
Základní požadavky na řádný a obezřetný výkon činnosti penzijní společnosti §3
Výkon činností penzijní společnosti prostřednictvím jiné osoby §4
Organizace výkonu činnosti penzijní společnosti §5
Řízení střetu zájmů §6
Dozorčí rada §7
Vrcholné vedení §10
Informace a komunikace §11 §12
Zajišťování informací pro účely výkonu dohledu §13
Základní požadavky na systém řízení rizik §14
Strategie řízení rizik §15
Základní požadavky na vnitřní kontrolu §16
Compliance §17
Vnitřní audit §18
HLAVA II - DALŠÍ PRAVIDLA ŘÁDNÉHO A OBEZŘETNÉHO VÝKONU ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI
Záznamy komunikace §19
Pravidla pro vyřizování stížností a reklamací zájemců a účastníků §20
Zjišťování a řízení střetu zájmů §21
Zjišťování střetu zájmů §22
Řízení podstatného střetu zájmů §23
Řízení rizik obhospodařovaného fondu §24
ČÁST TŘETÍ - PRAVIDLA OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU
HLAVA I - INVESTIČNÍ NÁSTROJE, DO KTERÝCH MŮŽE INVESTOVAT ÚČASTNICKÝ FOND
Investiční cenné papíry §25
Nástroje peněžního trhu §26
Finanční deriváty §27
Finanční index §28
Investiční cenné papíry a nástroje peněžního trhu obsahující derivát §29
HLAVA II - TECHNIKY A NÁSTROJE K EFEKTIVNÍMU OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU V DŮCHODOVÉM FONDU A V ÚČASTNICKÉM FONDU A MĚŘENÍ SOUVISEJÍCÍCH RIZIK
Techniky a nástroje §30
Snížení rizik z použití finančních derivátů §31
Limit pro otevřenou pozici z finančních derivátů §32
Standardní závazková metoda §33
Měření rizika selhání protistrany §34
Limity pro sjednávání repo obchodů §35 §36
HLAVA III - OCEŇOVÁNÍ MAJETKU A ZÁVAZKŮ DŮCHODOVÉHO FONDU A ÚČASTNICKÉHO FONDU
Reálná hodnota §37
Stanovení reálné hodnoty ve zvláštních případech §38
ČÁST ČTVRTÁ - PRAVIDLA JEDNÁNÍ
Komunikace s účastníky a zájemci §39
Informování účastníka §40
Zpracování obchodů §41
ČÁST PÁTÁ - UVEŘEJŇOVÁNÍ INFORMACÍ
Výroční a pololetní zpráva §42
Další informace §43
Způsob a lhůty uveřejňování zpráv a informací §44
ČÁST ŠESTÁ - PRAVIDLA PRO VÝPOČET KAPITÁLOVÉHO POŽADAVKU §45 §46
ČÁST SEDMÁ - ÚČINNOST §47
Příloha č. 1 - Výroční zpráva penzijní společnosti, důchodového fondu a účastnického fondu
Příloha č. 2 - Pololetní zpráva penzijní společnosti, důchodového fondu a účastnického fondu
Příloha č. 3 - Rizikové váhy a konverzní faktory
Xxxxx xxxxxxx xxxxx stanoví xxxxx §110 xxxx. 1 xxxxxx č. 426/2011 Xx., o xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxxx §52 odst. 6, §63 odst. 5, §68 xxxx. 3, §79 xxxx. 3 a §82 xxxx. 3 xxxxxx x důchodovém spoření x podle §170 xxxx. 1 xxxxxx x. 427/2011 Sb., x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx, x xxxxxxxxx §52, §54 xxxx. 2, §59, §100 xxxx. 6, §102 xxxx. 6, §115 xxxx. 5, §118 xxxx. 3, §130 xxxx. 3, §133 xxxx. 3 a §189 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx:
ČÁST PRVNÍ
ZÁKLADNÍ XXXXXXXXXX
§1
Xxxxxxx xxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx
x) xxxxxx xxxxxxxxxx jednotlivých xxxxxxxx výkonu činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx §49 a 50 xxxxxx o doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx,
x) požadavky xx pověření x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx jinou xxxxxx x xxxxxxxxx na xxxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx §51 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx,
x) způsob xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle §54 xxxx. 1 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx společností x xxxxxxxxx stanovených x §79 odst. 3 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx a x §130 odst. 3 xxxxxx o xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,
x) xxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx informovat účastníky x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x §82 xxxx. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxx spoření a x §133 xxxx. 1 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření,
f) xxxxx, xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x nástrojů, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx obhospodařování xxxxxxx xxxxx §52 xxxx. 6 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x efektivnímu xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §102 xxxx. 6 xxxx. a) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §52 xxxx. 6 písm. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx §102 odst. 6 písm. x) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx,
x) způsob xxxxxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx fondu xxxxx §63 odst. 5 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxx x závazků xxxxxxxxxxxx fondu podle §115 xxxx. 5 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů, xx xxxxxxx xxxx účastnický xxxx xxxxxxxxxx xxxxx §100 odst. 2 x 4 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,
x) rozsah, strukturu, xxxxx, xxxxxxxxxxx, lhůty x způsob xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §68 xxxx. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx §59 x §118 odst. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,
x) xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §189 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx.
§2
Xxxxxxxx pojmů
Pro xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx
x) informačním xxxxxxxx xxxxxxx celek xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, přenos, xxxxxxx x uchovávání xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxx,
x) organizačním xxxxxxx xxxxx nebo skupina xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, pokud xx xxxxxx,
x) osobou xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx
1. xxxx xxxxxxx osoba,
2. xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx §29 xxxx. 1, §35 xxxx §74 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření,
3. xxxxxxx osoba jiná xxx uvedená x xxxx 1 xxxx 2, xxxxx xx xxxxxx na činnostech xxxxx §29 xxxx. 1, §35 xxxx §74 zákona x xxxxxxxxxx penzijním spoření xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
4. xxxxxxx osoba, xxxxx se přímo xxxxxx xx činnostech, xxxxxxx xxxxxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx x souvislosti x činnostmi xxxxx §29 xxxx. 1, §35 xxxx §74 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření,
d) xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx peněžní prostředky xx současným závazkem xxxxxxx xxxx cenné xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx prostředkům x xxxxx; repem xx xxxxxx rovněž xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx půjčky xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx cenných papírů xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx tyto cenné xxxxxx xx stanovenému xxxx za xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx; xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxx zpětného xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,
x) xxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxx x
x) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx netrvá xxxx xxx 5 xxxxxxxxxx xxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx aktiva.
XXXX XXXXX
XXXXX X XXXXXXXXX XXXXX ČINNOSTI XXXXXXXX XXXXXXXXXXX
(X §49 xx 51 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)
XXXXX X
XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX X OBEZŘETNÉHO XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX
§3
Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, že xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx x kontrolní xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx a xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx vnitřně xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx nebo xxxxxxx (xxxx jen "vnitřní xxxxxxxx") xxxxxxxx společnosti. Xxxxxxxx společnost xxxxxxx xxxxxx při přijímání, xxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.
(2) X naplnění předpokladu xxxxx správy x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx řádných postupů xxxxxxxx xxxxxxxxxx zvolí x xx vnitřních xxxxxxxx xxxxxxxx jí xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx využívané xxx xxxxxxxxxx obdobné xxxxxx (dále jen "xxxxxxxx xxxxxxxxx"). Xxxxxxxx xxxxxxxxxx pravidelně prověřuje, xxx vnitřní xxxxxxxx x xxxxxxxx standardy xxxx aktuální x xxxxxxxxx povaze, rozsahu x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.
(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx včetně xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx. X xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx též systém xxxxxxxx informací, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
§4
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx prostřednictvím jiné xxxxx
Xxxxx xxxxxxxx společnost xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxxx"), zajistí, xxx
x) byly xxxx xxxxxxxx prováděny x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx možnost jejich xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxxx informačních xxxxxxxxxx xxxx Xxxxx národní xxxxx, xxxxx xxxxxxx, xxxxxx případné xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx outsourcingu, x xxxxxxxxx auditu xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx x obezřetný xxxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) nebyla ohrožena xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondů x xxxxxx xxxxxxxxx x
x) xxxx stanovena xxxxxxxx xxxxxxxx těchto xxxxxxxx včetně xxxxxxxx xxxxxxxx skutečností týkajících xx outsourcingu u xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
§5
Xxxxxxxxxx výkonu xxxxxxxx xxxxxxxx společnosti
Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx tak, xxx podporovala xxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx a výkon xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx na xxxxx úrovních.
§6
Xxxxxx xxxxxx xxxxx
(1) Xxxxxxxx společnost zajistí, xxx xxxx
x) xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx střetu xxxxx a oblasti xxxx xxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xx všech xxxxxxxx x organizačních xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x odpovědnost xxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx zájmů,
c) řádně xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx x řízení xxxxxx xxxxx xxxxx §21 xx 23,
x) xxxxxxx střetu zájmů x xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx provádí xxxxxxxxx xx obchodování x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx činnost")
a) xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx v jí xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx hodnoty xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx a penzijní xxxxxxxx účastnického fondu,
b) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx finančních trzích,
c) xxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx zjištěných xxxxxxxxxxxxx (xxxxxxxxxxxx),
x) řízení xxxxx,
x) schvalování a xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx rizik,
f) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx systémů x xxxxxx souvisejících x obchodní xxxxxxxx x
x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx ohlašovaných xxxxxxxxxx vedení x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí xx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (§10) xxxxxxxx odpovědnosti za xxxxxx xxxxxxxx činnosti xx xxxxxxxxxxxx za xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx a rekonciliaci xxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxx.
(4) Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx od xxxxxxx tohoto xxxxxxx. Xxxxxx informačního systému xx prováděna xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx záznamů, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx přístupových xxxx x vypracování x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx tento xxxxxx.
(5) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx výkonu xxxxxxx kontroly vzhledem x povaze, předmětu x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx zajišťování xxxxx kontrolních mechanismů xxxxxx funkce compliance (§17 xxxx. 2); xxxxxx vnitřního auditu xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
§7
Xxxxxxx xxxx
(1) Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx společnosti xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx vyhodnocuje, xxx řídicí x xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxx. X xxxxx xxxxxx xxxx povinnosti xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx jí obhospodařovaných xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxx xxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx vystaveny.
(2) Xxxxxxx xxxx se xxxxxx xx xxxxxxxxx, plánování x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx compliance (§17).
(3) Xxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx vnitřního xxxxxx xxxx funkce xxxxxxxxxx x x xxxxxx xx xxxx odvolání. X xxxxxxx, že xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xx dozorčí xxxx xxxxx x xxxxxx xx pověření xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx útvaru.
(4) Dozorčí xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx členů xxxxxxxxxxxxxx x osoby, k xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx 3, pokud xxxx není v xxxxxxxxx xxxxx hromady.
Xxxxxxxxxxxxxx
§8
Xxxxxxxxxxxxxx zajistí vytvoření x vyhodnocování řídicího x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx udržování xxxx funkčnosti a xxxxxxxxxxxx v xxxx xxxxx i xxxxxxx. X xxxxxxxx tohoto xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx vždy xxxxxxx
x) xxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx komunikaci při xxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,
x) stanovení xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x dostatečně xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxx jejího xxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx systému xxxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx pravidel, xxxxx xxxxxxxxx etické xxxxxx a předpokládané xxxxxx chování a xxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx x těmito xxxxxxxx, x xxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx zásad xxx xxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx provádí xxx xxxxxxxx, a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxx řádných xxxxxxx xxxxxx činnosti x xxxxxxxx postupů řízení, xxxxx xxxxx x xxxxxxxx nežádoucích xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x cílů, xxxxx xxxxxx x xxxxxxx x naplňováním xxxxxxx strategie, x xxxxxxx odměňování, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx krátkodobém xxxxxx, xxxx postupů, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx nedostatků.
§9
(1) Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x pravidelně xxxxxxxxxxx
x) xxxxxxxx strategii,
b) organizační xxxxxxxxxx,
x) xxxxxx investování xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx x kapitálovou přiměřeností,
f) xxxxxxxxx rozvoje xxxxxxxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx zamezování xxxxxx xxxxxxx střetu xxxxx x xxxxx xxx compliance,
h) xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx bezpečnostních xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx penzijní společnost xxxx používat xxx xxxxxxx xxxxx, x
x) xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx vnitřního auditu.
(2) Xxxxxxxxxxxxxx dohlíží xx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x xxxx x xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx činnost xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxx. Xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x včas xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx mu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx1), xxxxxx dohledu xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx přijímá xxxxxxxxxxxxxx přiměřená xxxxxxxx, xxxxx xxxx provedena xxx zbytečného xxxxxxx.
(3) Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx týkají xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxxx vedením x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx celkovou xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxx takto xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
§10
Xxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx útvarů xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxx představenstva, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx odstavce 2, x
x) xxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx
x) xxxxxxxxx představenstvem xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx a xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx x každodenní xxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx oddělení xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx x
x) xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx x komunikace
§11
(1) Xxxxxxxx společnost zajistí, xxx xxxxxxxxx organizační xxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx aktuální, spolehlivé x xxxxxxx xxxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx informováno
a) x všech skutečnostech, xxxxx xx mohly xxxxxxxx nepříznivě ovlivnit xxxxxxxx xxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx vlivů xxxx vnitřního xx xxxxxxxx prostředí, x
x) x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx ohrožujících dodržení xxxxxxxxxxx xxxx podstupovaných xxxxx.
(3) Představenstvo je xxxxxxxxxx informováno o
a) xxxxxxxxxx xxxxxxx investování xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) míře xxxxxxxxxxxxxx xxxxx a
c) xxxxxx kapitálových požadavků.
§12
(1) Penzijní xxxxxxxxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x informačnímu xxxxxxx x xxxxxx v xxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxx stanovení, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x rozsahu xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x rozhodování x xxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxxx, xx kterých xxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x prováděnými xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a prováděny xxxxxx dovolené xxxxxx, xxxxxxxx nakládání s xxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxx zjistitelnosti xxxxxx xxxxxxxxx obsahu x xxxxxxxxxxx úprav x
x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx systému xxxx xxxxxxxxxx x před xxxxxxxxx a xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx; x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx rekonstrukci xxx.
(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance tak, xxx x nich xxxxx xxxxxxx způsobem xxxxxxxxxxxxx všechny xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx každého xxxxxxx xxx obhospodařování xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx původní xxxxx xxxx opravami xxxx xxxxxxx.
§13
Xxxxxxxxxxx informací xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx
(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zavede, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx aktuálně, xxxxxxxxxx a xxxxxxx.
(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zavede, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx kontroly xxxxxxxxxxx úplnost a xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx, xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx poskytovaných Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxx xxxxxx.
(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxx vytváření a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx 2 xxx xxxxxx rekonstruovatelný nejméně xx xxxx pěti xxx.
§14
Základní xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxx
(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx rizik xxx, xxx bylo xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx x xx všech xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x umožňovalo xxxxxxxxxx nových, dosud xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.
(2) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxx rizik xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x míře xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.
(3) Penzijní xxxxxxxxxx xxx řízení rizik xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxx xxxxx být xxxxxxxx společnost xxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. Řízení rizik xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx faktory xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx prostředí x xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx rizik zohledňuje xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx rizik, reálné xxxxxxxx jejich xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx vyplývající x xxxxxx xxxxx.
§15
Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx
(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx strategii xxxxxx rizik xxxxxxxxx
x) xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxx nebo xxxxx xxx penzijní xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx,
x) zásady xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx řízení xxxxx,
x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxx xxx xxxxxx xxxxx,
x) akceptovanou xxxx xxxxxx,
x) xxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx,
x) zásady xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx, xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx řízení xxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx stanovených postupů x xxxxxx xxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx, a
i) xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x jejich xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, představenstvu x xxxxxxx xxxx.
(2) Xxxxxxxx společnost zajistí, xxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xx řízení xxxxx, byly xx xxxxxxxxxx strategií seznámeny x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx v xxxxxxx s xxxxx xxxxxxxxx x x xx vyplývajícími xxxxxxx x limity.
§16
Xxxxxxxx požadavky na xxxxxxx xxxxxxxx
(1) Penzijní xxxxxxxxxx zavede a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx uplatňuje xx xxxxx řídicích x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx běžné, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x zahrnovaly xxxxxxx
x) xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx,
x) xxxxxxxxx kontrolní xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, zejména xxxxxxxx xxxxxxxxxx právních a xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx, kontrolu xxxxxxxxxxx x autorizace xxxxxxxxx xxx stanovené xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x transakcí, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, ověřování xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x metod řízení xxxxx, pravidelnou rekonciliaci, x
x) xxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxx přístupu x xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a jiným xxxxxxxxx aktivům x xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
§17
Xxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxx společnost xxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, jejichž cílem xx xxxxxxx xxxxxxxxxx
x) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxxxx soulad xxxxxxxxx xxxxxxxx x
x) xxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx.
(2) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx průběžnou kontrolu xxxxxxxxxx xxxxxxxx povinností x povinností xxxxxxxxxx x jejích xxxxxxxxx xxxxxxxx, x xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx plynoucích ze xxxxxxx xx obhospodařovaných xxxxx x ze xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx a účastníky (xxxxxx xxxxxxxxxx).
(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx
x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx dozorčí xxxx x veškerých xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxx předpisech x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a
c) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx souvisejících x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, zvláště x xxx, xxx xxxx přijata xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
(4) Penzijní společnost xxxxxxx zásady a xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx tak, xxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx.
§18
Vnitřní xxxxx
(1) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx, xxx poskytoval objektivní x xxxxxxxxx ujištění x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
(2) Penzijní společnost xxxxxxx, aby vnitřnímu xxxxxx podléhalo xxxxxxx
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx obezřetného xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx stanovených xxxxx, xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx společnosti,
c) xxxxxx xxxxxx xxxxx x vnitřní xxxxxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx,
x) xxxxxxx, xxxxxxxxxx x správnost xxxxxx xxxxxxxxxx,
x) spolehlivost účetních, xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx, včetně xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx, a
g) funkčnost x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance.
(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, aby xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx byly xxxx xxxxxxxxx xxxx činnosti:
a) xxxxxxxxx analýzy xxxxx, x xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxxxxxx x udržování xxxxxxx sledování opatření x xxxxxxx xxxxxxxxx xx základě xxxxxxxx xxxxxxxxx auditu x
x) xxxxxxxxxxx funkčnosti a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xx xxxxxxx jednou xxxxx.
(4) Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx vnitřního xxxxxx xxxxxxxxx x zjištěných xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx x x xxxxxxx zjištění, xxxxx xxxxx významným xxxxxxxx záporně xxxxxxxx xxxxxxxx situaci xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, musí xxx podnět x xxxxxxxxxxx zasedání dozorčí xxxx.
XXXXX XX
XXXXX XXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX
§19
Xxxxxxx xxxxxxxxxx
(1) Penzijní xxxxxxxxxx upraví
a) pravidla xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx telefonních xxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx zařízení, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx §4, x xxxxxxxxxx záznamů xxxxxxxxxx xx xxxxxx telefonních xxxxxxx, případně jiných xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x
x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxx x), xxxxxxx xxxx alespoň xxxxx x xxx komunikace, xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx2) xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxx-xx xxxxxxxx, x xxxxx přenášené xxxxxx; xxxxxxxx společnost xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx záznamů komunikace xx vyhrazených xxxxxxxxxxx xxxxxxx, případně xxxxxx xxxxxxxxxxxxx zařízeních, x xxxxxxx pořizování xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x §31 xxxx. 2 xxxxxx o xxxxxxxxxx spoření a §55 xxxx. 2 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
§20
Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx
x) xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x transparentní postupy xxx náležité a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx zájemců x xxxxxxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxx vyřizování xxxxxxxxx x reklamací xxxxxxx a xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a
c) xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx.
§21
Xxxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxx zájmů
(1) Xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx podnikatelského xxxxxxxxx xxxxx §49 xxxx. x) xxxx 2 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx x řídí xxxxxx xxxxx xxxxx §49 xxxx. b) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx rovněž x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx x důsledku xxxxxxxxx podnikatelského xxxxxxxxx x xxxxxxxx podnikání xxxx xxxxx.
(2) Xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §49 xxxx. x) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx spolehlivě xxxxxxx xxxxxxxxxxxx vlivu xxxxxx zájmů xx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxx nezbytná opatření, xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxx společnost xx xxxxx xxxxxxxxx jednala x nejlepším xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.
(3) Xxxxxxxx společnost xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx odstavce 2 xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx zdroji xxxxxx zájmů xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx informací3) x v rozsahu, xxxxx účastníkovi xxxxxx xxxxx xxxx v xxxxx xxxxx zájmů xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxx společnosti.
§22
Zjišťování xxxxxx xxxxx
(1) Xxx zjišťování a xxxxxxxxxx xxxxxx zájmů x xxxxxxxxxxx xx xxxx činností xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx v xxxxx, xxx xxxxx xxxxx §49 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním spoření
a) xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx ztrátě xx xxxx obhospodařovaného xxxxx,
x) xx xxxxxxx xxxxx na xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu nebo xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx od xxxxx xxxxxx xxxxx,
x) xx xxxxxxxx upřednostnit xxxxx xx obhospodařovaného xxxxx xxxx zájmy xxxxxx xxxxx,
x) vykonává xxxxxxx obdobnou xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx spoření a
e) xxxxxxx nebo dostane xx jiné xxxxx, xxx xx jí xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, pobídku x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx fondu a xxxx pobídka xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx za xxxxxxxxxxxx službu.
(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx vždy
a) xxxxxxxx okolnosti, které xx vztahu xx xxxxxxxxxx službám x xxxxxxxxx, které poskytuje xxxxxxxx společnost xxxx xxxx xxxxx jejím xxxxxx, xxxxx vést xx střetu xxxxx, xxxxx představuje podstatné xxxxxxxxx xxxxxxxxx zájmů xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxx xxxxx xxxxx"),
x) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x opatření k xxxxxx podstatných xxxxxx xxxxx a
c) xxxx xxxxxxxx evidenci xxxxxxxxxxxx xxxxxx, ze xxxxxxx xxxxxx nebo xxxx xxxxxxxxx podstatný střet xxxxx.
§23
Xxxxxx xxxxxxxxxxx střetu xxxxx
(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxx xx zvláštním vztahem x penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxx je xxxxxx podstatný xxxxx xxxxx, vykonávaly xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx nezávislosti. Xxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, rozsahu x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x podnikatelského xxxxxxxxx xxxxx §49 xxxx. x) bodu 2 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx, x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx zájmů jí xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.
(2) Postupy xxx xxxxxx podstatného xxxxxx zájmů, xxxxx xxxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx odstavce 1, xxxxx okolností xxxxxxxxx situace xxxxxxxx
x) xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx mezi xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, pokud xx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx střetu xxxxx x xxxxx by xxxxxx informací xxxxx xxxxxxxx zájmy jí xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) nezávislou xxxxxxxx xxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx podílejí xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xx obhospodařovaný xxxx, xxxxxxx zájmy, xxxx xxxxx xxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx být xx xxxxxxxxx xxxxxx,
x) zamezení xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx odměnou xxxxx xx zvláštním xxxxxxx x xxxxxxxx společnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxx jiné xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx ve xxxxxx těchto činností xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx,
x) taková xxxxxxxx, xxxxx zabraňují xxxxxxxx xxxxxxxxxx neoprávněného nebo xxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxx, xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x penzijní společnosti xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx služeb,
e) xxxxxxxx, xxxxx zamezí xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx se xxxxxxxx xx poskytování xxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxx dojít x xxxxxxxx řádného xxxxxx střetu xxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx, xxx x xxxxxxxx xxxxxxx řízení xxxxxx xxxxx nedocházelo, a
f) xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx písmen a) xx e) nezajišťují xxxxxxxxx xxxx nezávislosti xxxxx xxxxxxxx 1.
§24
Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx
(1) Xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx
x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx, xxx xxxxxx x xxxxxx vliv xx rizikový profil xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu xxxx xxxxxx xxxxxx xx základě xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx údajů x xxx postupy xxxxxx xxxxx byly xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx; xxxxx je xx xxxxxxxxx povaze, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxx xxxxxx rizik pokročilé xxxxxxxx, xxxx něž xxxxx metoda xxxxxxx x riziku (value xx xxxx - XxX),
x) provádí xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxx pravidelně xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxx podmínek, xxxxx by xxxxx xxx xxxxxxxxxx dopad xx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx,
x) zavede, udržuje x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx limitů pro xxxxxxx xxxxx pro xxxxx jí xxxxxxxxxxxxxxx xxxx s xxxxxxxxxxxx xx xxxx rizikům, xxxxx xxxxx mít xxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx, x x xxxxxxx x rizikovým profilem xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxx, xxx aktuální xxxx rizika xxxxxxx xx obhospodařovaného xxxxx xxxx x xxxxxxx x jeho xxxxxxxx xxxxxx xxx omezení xxxxx, x
x) xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx x xxxxxxx skutečného xxxx předpokládaného porušení xxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx jí xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx zajistí včasná xxxxxxxx k nápravě.
(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x uplatňuje xxxxxx xxxxxxx řízení xxxxxx xxxxxxxxx jí xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx, xx xx xxxx schopen kdykoli xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxx s xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx provádí xxxxxxxx xxxxxxxxx umožňující xxxxxxxxx rizika likvidity xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
ČÁST XXXXX
XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX
XXXXX X
XXXXXXXXXX XXXXXXXX, XX KTERÝCH XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXX
(X §100 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření)
§25
Investiční xxxxx xxxxxx
Xxxxxxxxxx xxxx xxxx investovat xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx,
x) x xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx vzniknout xxxxxx, xxxxx výše nepřevýší xxxxxx za xxx xxxxxxxxxx,
x) xxxxx cenu xxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 písm. x) x x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxx, spolehlivá x xxxxxxx cena, xxxxxx xx buď xxxxx cena xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx je nezávislý xx emitentovi xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru,
c) xxx který xxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxx xxxxxx je x xxxxxxx xx způsobem xxxxxxxxxxx a rizikovým xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu x
x) se xxxxxx xxxxxxx rizika jsou xxxxxxxxxx zohledněna xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.
§26
Xxxxxxxx peněžního xxxx
Xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xx nástroje xxxxxxxxx xxxx,
x) jehož xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx 397 xxx,
x) xxxxx xxxxxxxx splatnost je xxxxxxx 397 xxx,
x) xxxxx prochází xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx výnosů v xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx za 397 xxx, nebo
d) xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxx podstupovaného xxxxxxxxx x úrokového xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx profilu xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x) xxxx x) xxxx x kterého xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx x).
§27
Xxxxxxxx deriváty
(1) Finanční xxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 xxxx. x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx za xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x §30 x 31.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x ověřitelným xxxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 písm. x) bodu 3 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxx nevychází xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx
x) xxxxxxx xxxxxxx buď xx spolehlivé aktualizované xxxxx ceny xxxxxxxx, xxxx, xxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxx oceňování, xxxxx xxxxxxx metodiku xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, x
x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx
1. pro xxxx účely xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx organizační xxxxx xxxxxxxx společnosti, xxxx xx nezávislý xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx obhospodařování xxxxxxx, nebo
2. xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xx nezávislá xx xxxxxxxxxxx derivátu, x xx xxxxxxxxx často x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx kontrolu.
§28
Finanční xxxxx
Xxxxxxxxx indexem xxxxx §100 xxxx. 2 písm. g) xxxx 1 zákona x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xx index, xxxxx
x) xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxx xxx, že xxxxxx cen nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx výkonnost xxxxxx xxxxxx,
x) xx xxxxxxxxxx reprezentativní xxx xxx, xxxxx jej xxxxxxx, xxxxxxx
1. xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx,
2. xxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx stále xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx, na nichž xx používá, x xx xx základě xxxxxxx xxxxxxxxxx kritérií, x
3. podkladové xxxxxxxx xxxx dostatečně xxxxxxxx, xxx uživatelům xxxxxxxx xxxxxxxx tento xxxxx xxxxxxxxx, x
x) je xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx
1. xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxxxxxx x uveřejnění xxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxx, xxx které xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, x
2. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx výpočtu xxxx hodnoty, způsobu x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx tohoto indexu xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x přesným xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx x xx xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxx.
§29
Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x nástroje peněžního xxxx obsahující derivát
(1) Xxxxxxxxxxx xxxxxx papírem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx kterého může xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx cenný xxxxx xxxxxxx v §25 obsahující xxxxxx,
x) xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx toky xxxxxxx x tímto xxxxxxxxxxx cenným xxxxxxx xxxxx v závislosti xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx nástroje, xxxxxxx xxxxx, cenovém indexu xx xxxxxx sazeb, xxxxxxxx ratingu xx xxxxxxxx xxxxxx nebo xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx derivátu,
b) jejíž xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxx x ní xxxxxxx xxxxxxxxxxx úzce x ekonomickým xxxxxxxxxxx xxxxxx cenného xxxxxx x xxxxxx x xxx xxxxxxxxx x
x) xxxxx xx významný xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx a stanovení xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru.
(2) Nástrojem xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx derivát, do xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx peněžního trhu xxxxxxx x §26, xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1.
(3) Xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx derivát xx xxxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x §30 x 31.
(4) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx peněžního xxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx smluvně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx daném xxxxxxxxxxx cenném xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xx xx xx xx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxx. Taková xxxxxx xx pak xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nástroj.
HLAVA XX
XXXXXXXX A XXXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX V XXXXXXXXXX FONDU X X XXXXXXXXXXX FONDU X XXXXXX SOUVISEJÍCÍCH XXXXX
(X §52 xxxxxx x xxxxxxxxxx spoření x §102 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)
§30
Xxxxxxxx x xxxxxxxx
(1) Xxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxx penzijní xxxxxxxxxx používat x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx fondu x x xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx repo xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx uvedené x §100 xxxx. 2 xxxx. x) x x) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním spoření.
(2) Xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxx xxxxxxx xxxxxxx rizika x xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxx dodatečných xxxxxx xxx důchodový xxxx x xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxx volbu xx xxxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxx xxxx schopen xxxxxxxxx x
x) který xxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x použití technik x nástrojů xxxx xxxx xxxx kryty xxxxxx majetkem.
§31
Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxx snižuje xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů xxx, xx
x) xx-xx být xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx nebo dodáním xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx podkladový xxxxxxx x xxxxxxxx sjednání x xx celou xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx; x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxx zajišťovacího xxxxxxxx xxxxx mezinárodních xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx4), xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,
x) xx-xx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx ze strany xxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx prostředků, xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x po xxxxx xxxx trvání smlouvy xxxxxxx prostředky xxxx xxxxxx xxxxxxxx aktivum x hodnotě xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx předmětného xxxxxxxxxx xxxxxxxx,
x) podkladový xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx likvidní xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx kromě xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 2 ke xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx; současně nepoužije xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx předmětem xxxxxxxxx xxxxx §35,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx odpovídá xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a
e) xxxxxxx xxxxxxx protistrany x vypořádáním finančního xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxx, xx xxxxx x xxxxxxxxxx odpovídajícímu reálné xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxxx fond a xxxxxxxxxx fond xxxx xxxxxxx prostředky xxxx xxxxxx xxxxxxxx aktivum xxx xxxxx snížení xxxxxx x použití xxxxxxxxxx derivátů xxxxx xx xxxx rozdílu xxxxxx xxxxxxxxxxxx cen, xxx-xx x xxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxx. b) x xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx za xxxxxx uzavření xxxxxx x xxxxxxxxx finančního xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx mají xxx xxxxxxxxxx ve xxxxxx den.
§32
Xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx
(1) Otevřená pozice xxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xx 4 nesmí xxxxxxxxxx v žádném xxxxxxxx 80 % xxxxxxxxx vlastního kapitálu xxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxxxxx xxxxx. X xxxxxxx, že xx xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx podkladových xxxxxxxx, xxxxxx důchodový xxxx a xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x finančních xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx, aby xxxxxxxxxx tomuto xxxxxx.
(2) Xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx závazkovou xxxxxxx.
(3) Xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx je xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pozice x xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(4) Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx mezinárodních xxxxxxxx xxxxxxxxx upravených xxxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxxx součástí xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.
(5) Xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxx provádí xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx týdně.
§33
Standardní xxxxxxxxx xxxxxx
(1) X xxxxxxx finančního xxxxxxxx, xxxxxx derivátu xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx nebo x nástroji peněžního xxxx, se xxxxxxx xxxxxx podkladové xxxxxxxx x krátké podkladové xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx podkladové nástroje xxxxxxxxxx xxxxxxxx zápornými xxxxxxxx xxxxxxxxx vyjádřenými x xxxxxxxx xxxxxxx.
(2) Xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xxxxxxxx lze kompenzovat, xxxxx tyto nástroje xxxx xxxxxx parametry xxxx jsou xxxxx xxxxxxxxxx.
(3) Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx stejné xxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxx
x) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx závazky xxxx xxxx xxxxxx osobě x xxxxxx na xxxxxx podmínky podřízenosti, xxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxx xxxx, xxxx x splatnosti,
b) xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxx, xxxx xx stejnou xxxxxxxxxxxx x xxxx xx stejné xxxx x výši.
(4) Podkladové xxxxxxxx jsou xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx mezi xxxxxxx změnami reálné xxxxxxx jednoho xxxxxxxx x denními změnami xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx existuje xxxxxxxx xxxxxxx 0,95 v xxxxxxx období alespoň 12 xxxxxx bezprostředně xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pozice.
(5) Xxxxxx podkladové nástroje xxxxxxxxxx derivátů xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx fond xx xxxx xxxxxxx, xxxxx-xx xx x xxxx nástroje:
a) xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, nebo
c) xxxxx papíry xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
(6) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
§34
Měření xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxxxx protistrany xxxxxxxxxxx fondu a xxxxxxxxxxxx xxxxx plynoucí x finančních xxxxxxxx xxxxxxxxx x §100 xxxx. 2 písm. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx pro účely xxxxxx xxxxx §53 xxxx. 3 zákona x důchodovém spoření x §103 xxxx. 3 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx hodnot xxxxxx xxxxxxxx sjednaných x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxx výpočtu xxxx xxxx xxxxxxxxx
x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx
1. xxxx dohoda je xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx řádech, x xx x x případě xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx oddlužení xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxx prohlášení xxxxxxxx xx majetek xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, x
2. xxxxxxxxxx závěrečné xxxxxxxxx xxxxx ve xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx v §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, x
x) hodnotu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxx oceňovány xxxxxxx xxxxxxxx, jsou xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx x účastnický xxxx je xx xx svém xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx.
§35
Xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx
(1) Důchodový xxxx x účastnický xxxx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, pouze xxxxx
x) lze xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx,
x) je protistranou xxxxxxxxx uvedená x §100 xxxx. 2 xxxx. x) bodu 2 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření x
x) xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxx xxxx x účastnický fond xxxxxxxxx peněžní prostředky xxxxxxx x repa xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxx repo xxxxxx, x xx xxx, xx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx repa xx xxxxx než xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx peněžních xxxxxxxxxx.
(3) Xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxx
x) xx xxxx trvání xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx jsou jeho xxxxxxxxx,
1. xxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxxxxxx využije xxxxx xxxxx na zpětnou xxxxx xxxx vrácení xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxx, xxx uplyne xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx,
2. xxxx svěřit xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx,
x) zajistí, xx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx repa, xxxx xxxxxx likvidní a
c) xxxxxxx, xx hodnota xxxxxxxxxxxx peněžních prostředků x xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
§36
Důchodový fond a xxxxxxxxxx xxxx zahrnuje xx xxxxxx podle §53 odst. 1 x 5 zákona x xxxxxxxxxx spoření xxxx podle §103 xxxx. 1 a 5 zákona x xxxxxxxxxx penzijním spoření x hodnotu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx jako xxxxxxxxx derivátu uvedeného x §100 xxxx. 2 písm. g) xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x rámci repa. Xxxxxxxxx může xxxx xxxxxxxx xx limitů x čisté hodnotě xx xxxxxxxxxxx, xx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x závěrečném xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.
HLAVA III
OCEŇOVÁNÍ XXXXXXX X ZÁVAZKŮ DŮCHODOVÉHO XXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXX
(X §63 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxx x §115 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)
§37
Xxxxxx xxxxxxx
Xxx xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty majetku x závazků xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx fond podle xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx4) s tím, xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty dluhopisu xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx nabídkou x poptávkou (xxxxxxxx xxxx).
§38
Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx zvláštních xxxxxxxxx
(1) Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx nule, xxxxx xxxxx dostupných xxxxxxxxx bylo xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx a xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx5), xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.
(2) Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx pohledávek, xxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx
x) ne déle xxx 90 xxx, xx xxxxx o 10 %,
x) xxxx xxx 90 dní xxxxx ne xxxx xxx 180 dní, xx xxxxx x 30 %,
c) xxxx xxx 180 xxx xxxxx ne xxxx xxx 360 xxx, xx xxxxx o 66 %,
x) xxxx xxx 360 dní, xx sníží x 100 %.
(3) Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxx x 100 %, xxxxxxxx xxxxx dlužníkovi xxxx zahájeno xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx dosud xxxxxxxxxx, nebo soud xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx nedostatek xxxx xxxxxxx, xxxxx byla xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx práva.
(4) Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, že hodnota xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx stanovená podle xxxxxxxx 1 až 3 neodpovídá xxxx, xx kterou lze xxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxxx odborné xxxx xxxxxxxx, stanoví účastnický xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, který xx smyslu mezinárodních xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Evropské xxxx4) xxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx reálné xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx fond x xxxxxxxxxx fond xxxxxxx xxxxxxxxx.
(5) Ke xxxxxxx stanovení reálné xxxxxxx podle xxxxxxxx 4 se xxxxxxxx xxxxxxx depozitáře fondu. Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxx xxxxxx xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xx předpokladu, xx nastaly xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx věrohodnost xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx stanovení xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
(6) Xxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx stanovení xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 4, oznámí xxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx fond obhospodařuje. Xxxxxxxxx fond x xxxxxxxxxx fond x xxxxxxxxx xxxxxxx postupuje xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx odstavců 1 až 3. Xxxxxxxxx-xx xxxxxxxxxx fond xxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxx depozitáře, xxxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx.
XXXX XXXXXX
XXXXXXXX XXXXXXX
(X §79 a 82 xxxxxx x důchodovém xxxxxxx x §54, 130 x 133 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)
§39
Xxxxxxxxxx s xxxxxxxxx x xxxxxxx
(1) Xxxxxxxxx x fungování xxxxxxx xxxxxxxxxxx spoření x důsledcích xxxxxxxxx x xxxxxx v xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x
x) xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx základní xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx spoření x xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxx prostředky účastníka xxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxx,
x) jednotlivých xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx struktuře majetku x těchto xxxxxxx,
x) xxxxxxx rizicích, xxxxx xxxxx xxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x pobídkách spojených x účastí účastníka xxxx xxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx účastníky x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx důchodových xxxxx obhospodařovaných xxxxx xxxxxxxx společností a xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx spojeným,
h) nárocích x důchodového xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxxx xxxx x x xxxxxxxx využití xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx účastníkem x
x) nabídkách xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx pojištění xxxxxxx.
(2) Xxxxx informace poskytovaná xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx společnosti x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx důchodových xxxxx xxxx způsob xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx x xxxxxx xxxxx x důchodovém xxxxxxx nebo x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxxxxxxxx společností, xxxxxxxx xxxx
x) xxx účelné, xxxxxx x vyvážené,
b) xxxxxxxxx informaci o xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx pro xxxxxxxx xxxxxxx, x
x) xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx, z xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
(3) Xxxxx xxxxxxxxx poskytovaná xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zahrnuje údaje x výnosu xxxxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x minulosti,
a) musí xx jednat x xxxxx po odečtení xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxxxx xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx,
x) xxxx tato xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x výnosu xxxxxxx za xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxx; xxxx-xx takových xxxxx, xxxxxx xx údaje xx xxxx xxxxxx, xxx byl důchodový xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx nabízen,
d) xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx z xxxxx xxxxxxxxxxxxx za xxxxxxx bezprostředně po xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx,
x) x informaci xxxx být xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx x
x) xxxx obsahovat xxxxxxx upozornění, xx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx není xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.
(4) Xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxx xxx xx xxx xxxxxxxxx,
x) musí vycházet x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx objektivními údaji,
c) xxxx se jednat x xxxxxx výnosu xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x
x) xxxx obsahovat xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, který xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx budoucího xxxxxx.
§40
Informování xxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxxx §82 xxxx. 1 písm. x) xx h) xxxxxx x důchodovém spoření xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx smlouvy x xxxxxxxxxx xxxxxxx.
(2) Xxxxxxxxx xxxxx §133 odst. 1 xxxx. x) xx x) xxxxxx x doplňkovém penzijním xxxxxxx poskytne xxxxxxxx xxxxxxxxxx účastníkovi x xxxxxxxxxxx časovém předstihu xxxx xxxxxxxxx smlouvy x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
(3) Xxxxxxxxx x xxxxx podstatné xxxxx xxxxxxxxxxx uvedených x §82 xxxx. 1 xxxx. x) xx x) xxxxxx x xxxxxxxxxx spoření x x §133 xxxx. 1 písm. x) xx x) zákona x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxx.
(4) Xxxxxxxxx xxxxx §82 xxxx. 1 písm. x) xx x) xxxxxx x důchodovém xxxxxxx a xxxxx §133 odst. 1 xxxx. x) xx x) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx dni, xx xxxxxx se xxxx skutečnosti xxxx xxxxxxxxx.
§41
Xxxxxxxxxx xxxxxxx
(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x §54 xxxx. 1 písm. x) x x) zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx zavede, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx obchodů, xxxxx stanoví xxxxxxx xxxxxxx pro
a) xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx priority přijetí xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx, xxx to xxxxxxxxxx xxxxxx obchodu, xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx nebo xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) řádné xxxxxxxxxx provedeného xxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajišťuje, a
d) xxxxxxxxxx x přesné xxxxxxxxxxx investičních xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x vzniklých nákladů.
(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx nevyužije xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx obhospodařovaného xxxxx xxx, xxx xx xxxxxxx uvedené xxxxxxxxx před provedením xxxxxxx xxxxxxxx fondu xx svůj účet xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, jehož xx xxxxxxxxxxx obchod xxxx, nebo xxxx xxxxxxxxxx nástroj, xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x investičnímu nástroji, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx týká.
(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx učiní xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx neprovedených obchodů xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu ze xxxxxx osoby se xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
(4) Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxx jednotlivé xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx.
XXXX XXXX
XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX
(X §67 x 68 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx x §59 x 118 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx)
§42
Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx účetnictví xxxxxxxx xxxxx uvedené x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx obsahuje xxxxx xxxxxxx x příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx.
§43
Xxxxx informace
(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx uveřejňuje xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx §68 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx a podle §118 xxxx. 1 xxxx. x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
(2) Penzijní společnost xxxxxxxxxx xx každý xxxxxxxxxx xxxxx informace xxxxx §68 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxx §118 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx účetnictví jednotek, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx6).
(3) Xxxxxxxxx podle §68 xxxx. 1 xxxx. x) zákona x xxxxxxxxxx spoření x xxxxx §118 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx společnost xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x x rozsahu xxxxx xxxxxxxx předpisu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x jinými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx6).
§44
Způsob a lhůty xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx
(1) Zprávy a xxxxxxxxx podle §42 x 43 xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Xxxxxx a informace, xxxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxxxxxx stránkách, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx v xxxxxx xxxxxx; xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxx
x) xxxx internetové xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx přístupné x aby xx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx způsobem xxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx souboru xxxxxxxx ke xxxxxxx x běžně xxxxxxxxxx xxxxxxx x
x) uveřejňované xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x písmenech x) x x) xxxxxxxx nepřetržitě xx xxxxx dobu xxxxxxxxx xxxxxxxx společnosti a xxxxxx xxxxxxxx společností xxxxxxxxxx xxxxxx.
(3) Zprávy x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxx také xx požádání a xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v dohodnuté xxxxxx xxxxxxxxxx.
(4) Penzijní xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx xxxxxxxxxxxx adresu, xx xxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxx dostupné, x případnou xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx.
XXXX XXXXX
XXXXXXXX PRO XXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX
(X §189 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)
§45
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx spojených x xxxxxxxx x závazky xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx 8 % xx xxxxxx hodnot xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
§46
(1) Xxxxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx se xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x rizikové xxxx uvedené v příloze č. 3 x této xxxxxxxx.
(2) Jde-li x xxxxxxx, hodnota xxxxxxxx xx rovná účetní xxxxxxx xxxxxxx.
(3) Xxx-xx x derivát, xxxxxxx xxxxxxxx xx rovná xxxxxx reálné hodnoty xxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx expozice x xxxxxxxx; xxxxx xx xxxxxx hodnota derivátu xxxxxxx, xxxxxxxx se xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx za xxxxxxx.
(4) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x derivátu xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x příloze č. 3 k xxxx xxxxxxxx.
(5) Xxxxxxx expozice x prodaných opcí xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx opční xxxxxx xx xxxxxx.
Příloha x. 1 x xxxxxxxx x. 117/2012 Xx.
Xxxxxxx zpráva xxxxxxxx společnosti, xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx
(X §67 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxx x §59 zákona x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx)
1. Výroční xxxxxx xxxxxxxx společnosti xxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx obsahuje údaje x
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx kterým xxxxx během rozhodného xxxxxx,
x) důchodových xxxxxxx x účastnických xxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxxxx období xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxxxx x významným xxxxxx xx výkon činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx spolu x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx měly xxxx xx hospodářský xxxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx popisu xxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx, xxxx údaj x xxx, od kterého xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx, případně o xxx, od xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx,
x) portfolio xxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, včetně xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x kvalifikace, xxxx o xxx, xx kterého xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx důchodový xxxx a xxxxxxxxxx xxxx x případně x dni, xx xxxxxxx xxxxxxxx tuto xxxxxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx' xxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxx a xxxx xxxxxx xx penzijní xxxxxxxxxxx, spolu x xxxxxxxx doby, po xxxxxx měly xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx penzijní xxxxxxxxxxx,
x) osobách, xx xxxxxxx měla xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx účast, xxx jen po xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx výše x xxxx kvalifikované xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx těchto xxxx, xxxxx x uvedením xxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx osobách; pokud xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxx společnost xxxxxxxxxxx xxxxxxxx neauditované x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxx po část xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx propojení,
i) xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x) až g) x xxxxx xxxxxxx x rozhodném období x penzijní xxxxxxxxxxx xx xxxxx,
x) xxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, kteří vykonávali xxxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx k důchodovým xxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx obhospodařovaným xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, byt' xxx xx xxxx rozhodného xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx tuto xxxxxxx xxxxxxxxxx, x
x) xxxxxxxx xxxx rozhodčích xxxxxxx, xxxxxxx účastníkem xxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxx důchodového xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx xxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxxxx v xxxxxxxxxx xxxxx x v xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxx týká, x rozhodném xxxxxx.
2. Xxxxxxx zpráva účastnického xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x
x) xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx fond a xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxx x všech xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx důchodový xxxx x účastnický xxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx doby, xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx fondu x účastnického xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx vykonávali,
d) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxx xxxxxx x době, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx vykonávali,
e) xxxxx, xxxxx zajišťuje xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx u xxxx xxxxx uloženo xxxx je touto xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxx 1 % xxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxxxx identifikaci xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxxx fondu, xxxxx xxxx hodnota xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xx xxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx účely xxxx xxxxxx, s xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x reálné xxxxxxx xx konci rozhodného xxxxxx,
x) xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxx, které xx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxx důchodového xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx, jestliže xxxxxxx xxxxxxxx sporu převyšuje 1 % hodnoty xxxxxxx x důchodovém xxxxx x x xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x účastnického xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx kapitálu xxxxxxxxxxxx xx jednu důchodovou xxxxxxxx xxxx penzijní xxxxxxxx x 31. xxxxxxxx rozhodného xxxxxx x xx předchozí xxx xxxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxx důchodové xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x rozhodném xxxxxx x názorné xxxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxxxx x změnách xxxxxxx xx xxxxx,
x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx společnosti xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) kvantitativních xxxxxxxxx a xxxxxxxx, xxxxx byly xxxxxxx xxx xxxxxxxxx rizik xxxxxxxxx x technikami x xxxxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx majetku x xxxxxxxxxx fondu x x xxxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx č. 2 x xxxxxxxx x. 117/2012 Xx.
Xxxxxxxxx zpráva xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxx x účastnického xxxxx
(X §67 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxx x §59 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx)
1. Pololetní xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x
x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx a účastnických xxxxxxx, xxxxx byly x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx společností,
b) xxxxxxx představenstva, dozorčí xxxx, ostatních xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x
x) xxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx vykonávali xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx papíry ve xxxxxx x důchodovým xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx jen xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, spolu s xxxxxxxx xxxx, po xxxxxx tuto činnost xxxxxxxxxx.
2. Pololetní xxxxxx xxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx x
x) názvu xxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx fond x xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx penzijních xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx fond xxxxxxxxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx s xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx každá xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx manažerech xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx období, xx xxxxxx činnost xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx,
x) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx fondu x účastnického xxxxx x xxxxxxxxx období x xxxx, po xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,
x) xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx, pokud xx u xxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxx 1 % xxxxxxx fondu,
f) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x účastnického xxxxx, xxxxx hodnota přesahuje 1 % xxxxxxx xxxxxxx fondu ke xxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx této zprávy, x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx hodnoty xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxx xxxxx x x xxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x fondovém xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx jednu xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx penzijní xxxxxxxx x 30. xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx období.
Xxxxxxx x. 3 x xxxxxxxx x. 117/2012 Sb.
Rizikové váhy x xxxxxxxxx xxxxxxx
1. Xxxxxxxx váhy
Tabulka x. 1
|
Xxxxxxx a xxxxxxxx |
Xxxxxxxx xxxx |
|
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx Českou xxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx Organizace pro xxxxxxxxxxx spolupráci a xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx kategorie xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx uznané xxxxxxxxx xxxxxxxx1) jako xxxxxx České republiky |
0 |
|
Dluhopisy xxxx xxxxxxxxxx, xx xxx xxxxxxxx záruku Xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx Xxxxxxxxxx xxx ekonomickou xxxxxxxxxx x rozvoj, xxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx ratingu xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx ratingové xxxxxxxx xxxx rating Xxxxx republiky |
0 |
|
Dluhopisy xxxxxxxxx Xxxxxxxxx investiční xxxxxx, Xxxxxxxxx bankou xxx xxxxxx x xxxxxx, Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx x rozvoj xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx institucí, xxx xx Česká republika xxxxxx |
0 |
|
Xxxxxxxx repa xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxx rizikovou xxxxx |
0 |
|
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx pro ekonomickou xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, jejichž xxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxx agentury, xxx xx rating Xxxxx xxxxxxxxx, avšak xx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx |
0,50 |
|
Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx, jehož xxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx je xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx je x xxxxxxxxxxx xxxxxx |
0,50 |
|
Xxxxxxxxxx za xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxx xx sídlem na xxxxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a rozvoj, xxxxx rating patří xx xxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx uznané xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx |
0,50 |
|
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx v České xxxxxxxxx nebo se xxxxxx xx území xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxx ekonomickou spolupráci x xxxxxx, jehož xxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxx stejné xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx uznané ratingové xxxxxxxx xxxx rating Xxxxx republiky |
0,50 |
|
Dluhopisy xxxx xxxxxxxxxx, za xxx xxxxxxxx záruku xxxxx xx xxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx na xxxxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx, xxxxx xxxxxx patří xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx |
0,50 |
|
Xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x rizikovou xxxxx 0,50 |
0,50 |
|
Ostatní dluhopisy |
1,0 |
|
Akcie xxxx obdobné xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx právnické osobě xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx evropském xxxxxxxxxxx xxxx, v xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx sídlem x xxxxxxxx xxxxx Evropské xxxx nebo xx xxxxxxxxxxx trhu xx xxxxxxx xx xxxxx, xxxxx není xxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx unie, xxxxxxxx xx tento xxxxxxxxxx xxx xxxxxx x xxxxxxx zahraničních xxxx obdobných xxxxxxxxxxxx xxxx xx sídlem xx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx bankou |
1,0 |
|
Cenné xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx zákona xxxxxxxxxxxx investiční xxxxx x xxxxxxxxxx společnosti xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxx |
1,0 |
|
Xxxxxxxx xxxx |
1.0 |
|
Xxxxx xxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1,0 |
1,50 |
|
Xxxxx xxxxxx xxxxxx investičními xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx společnosti x xxxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1,0 |
1.50 |
|
Ostatní xxxxxxx |
1.50 |
|
Xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxx, s xxx xx xxxxxxx xxxxxxx. |
|
2. Xxxxxxxxx xxxxxxx
Xxxxxxx x. 2
|
Xxxxxxxx xxxxxxxxx |
Xxxxxxxxx faktory |
|||
|
Úrokové xxxxxxxx |
Xxxxxx xxxxxxxx |
Xxxxxxx xxxxxxxx |
Xxxxxxxxx xxxxxxxx |
|
|
Xx 1 xxxx xxxxxx |
0 |
0,010 |
0,060 |
0,100 |
|
Xx 1 xxxx xx 5 let |
0,005 |
0,050 |
0,080 |
0,120 |
|
Nad 5 xxx |
0,015 |
0,075 |
0,100 |
0,150 |
1) §93 xxxx. 6 písm. x) x b) xxxxxx x. 427/2011 Xx., x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx zákona č. 241/2013 Xx.
Právní xxxxxxx č. 117/2012 Sb. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 6.4.2012, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x §39 x 40, xxxxx nabývají xxxxxxxxx 1.1.2013.
Xx znění xxxxxx xxxxxxxx předpisu xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x.:
145/2014 Xx., xxxxxx se xxxx xxxxxxxx x. 117/2012 Xx., o podrobnější xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx fondu
s xxxxxxxxx od 1.8.2014
476/2017 Xx., kterým xx xxxx xxxxxxx vyhlášky x souvislosti x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx spoření
s xxxxxxxxx od 1.1.2018
218/2024 Xx., kterým xx xxxx xxxxxxxx x. 117/2012 Sb., o xxxxxxxxxxx úpravě xxxxxxxx xxxxxxxx společnosti a xxxxxxxxxxxx xxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx
x xxxxxxxxx xx 17.7.2024
Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx předpisů x xxxxxxxx není xxxxxxxxxxxxx, pokud se xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) Xxxxx č. 93/2009 Sb., x xxxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx o xxxxxxxxxx), xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) Xxxxxxxx Xxxxxx (XX) č. 1126/2008, kterým xx přijímají xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx standardy x souladu s xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) x. 1606/2002.
5) Xxxxx č. 182/2006 Sb., x xxxxxx a xxxxxxxxx xxxx xxxxxx (xxxxxxxxxxx zákon), ve xxxxx pozdějších předpisů.
6) Vyhláška č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx x jinými finančními xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.