Právní věta
I. Ustanovení §9 xxxx. 2 xxxx. x) ve xxxxxxx s §4 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxx č. 253/2008 Xx., o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx terorismu, je xxxxx vykládat xxxxxxxxxxxxx x kontextu xx. 3 xxxx. 6 xxxx. x) x xx. 8 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Rady 2005/60/XX x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xx xxxxxx xxxxxx ustanovení xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx či xxxxxx nejvyššího xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx osoby xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxx xxx přímý xxxxx x její xxxxxxxxx xxxxxxxxx, ani xx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
XX. Povinnost xxxxxxx xxxxxxxxxx vlastníka xxx §9 odst. 2 xxxx. b) xxxxxx x. 253/2008 Xx., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x financování xxxxxxxxx, xx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, protože pouze xxxxx lze x xxxxxx subjektů xxxxxxxx xxxxxxxxxx k xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxx či financování xxxxxxxxx.
XXX. Xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx vlastníka xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx smyslu xx. 9 xxxx. 5 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady 2005/60/XX x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x §15 xxxxxx x. 253/2008 Sb., x xxxxxxxxx opatřeních xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, je xxxxxxxxxxxxx následkem xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx jeho xxxxxxxx příslušné xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxxxxx: x. 1713/2008 Xx. XXX.
Xxx: Spořitelní družstvo Xxxxxxxx Xxxxxxx Xxxxx xxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx ze xxx 21.5.2014 xxxxxxx xxxxxx ve xxxx 150&xxxx;000 Kč xx xxxxxxxx správního deliktu xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxx §44 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx., xxxxxxx xx měl xxxxxxxx xxx, že xxxxxxxx xxxxxxxxx provést xxxxxxxx xxxxxxx xxx §9 xxxx. 1 v xxxxxxxxxx na §7 xxxx. 2 xxxx. x) zákona x. 253/2008 Sb., xxxxx x xxxxxx od 7.7.2009 xxxxxxxxx do 4.12.2013 nezjišťoval x xxxxxxx x §9 xxxx. 2 písm. x) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx obchodního xxxxxx ani x xxxx xxxxxxx skutečného xxxxxxxx x celkem xxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxx proti xxxxxx rozhodnutí xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx dne 31.7.2014 x xxx, xx xxxxxxxxx zjišťovat xxxxxxxxxx xxxxxxxx, pokud xx xxxxxxxx právnická xxxxx, xxxxxxx §9 odst. 2 xxxx. x) xxxxxx č. 253/2008 Xx. Xxxxxxxxx pokyn Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x. 3 xx xxx 29.10.2013 (xxxx xxx "metodický xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx") xxxxxx xxxxxxxxxx povinným xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx majitele xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx informace xxxxxx x nezávislých xxxxxx. Xxxxxx xxxxx xxxxxx x těchto xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx zjistit, xx xxxxx xx něj xxxxxxxxx osobu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx se xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx součinnosti xxxxxxx xxx zjišťování xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xx x xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx je hrubým xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx §9 odst. 2 xxxx. b) zákona x. 253/2008 Sb.
Proti xxxxxxxxxx o xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x Xxxxxxxxx xxxxx x Xxxxx. Xxxxxxx, xx ve xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx případech xxxxxx xxx §9 odst. 2 xxxx. x) xxxxxx č. 253/2008 Xx. dotaz na xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx §9 xxxx. 2 xxxxxx xxxxxx x metodického xxxxxx Xxxxxxxxxx analytického xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx §9 xxxx. 2 xxxx. b) xxxxxx x. 253/2008 Xx. xxxxx xxxxxxx zahrnuje xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Žalobce xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx, xx mimo xxxx xxxxxx každého xxxxxxx xxxxxxx dotazník xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a dotázal xx klienta (xxxxxxxx xxxxx) na xxxx xxxxxxxxxx majitele. Žalobce xxx xxxxxx xxx, xx xx xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xx dokládá x odkazem xx xxxxxxxxxx Financial Xxxxxx Xxxx Xxxxx x xxxxx 2012 (xxxx xxx "xxxxxxxxxx FATF") x metodický pokyn Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xxxxxxx, xx x xxxxxxx, xxx xxxx skutečný xxxxxxx xxxxxxxxx osoby xxxx, postačuje xxxxxxxx xxxxxxxxxx osob, které x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx nejvyšší xxxxxx xxxxxx. Žalobce xx xxxxxx domnívá, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx právnické xxxxx x xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx klienta xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx osoby. Xxxxxxx xxxxx, že xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx skutečného xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx FATF, xxxxxxxxx:
- xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x dané xxxxxxxxx osobě;
- x xxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx majiteli, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxx ovládají xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx prostředky;
- xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx žádnou xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x činí veškerá xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx zastává xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx uzavřel, xx xxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxxx, xx povinnost xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx vždy xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx. V xxxxxxxxx, kdy xxxxxxxx xxxxxxx xxxx znám, xxxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx v xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx vykonává xxxxxx xxxxxx.
Xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx vždy, xxx xxxxx xxx xxxxxxxxx konkrétní xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx §9 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx při xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx majitele xxxxxx klientovu povinnost xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx zdrojů. Xxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx zjistit xxxxxxxxxx xxxxxxxx, je xxxxx xx něj xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx funkci. X xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xx žalobce xxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx pouze x xxxxx uvedených x xxxxxxxxx xxxxxxxxx. X xxxx probíhající kontroly xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx pro zjišťování xxxxxxxxxx vlastníka xxxx xxxxxx, který xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 253/2008 Sb. Xxxxxxxxx se tak x xxxxxxxxx jednotlivá, xxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxx soud x Xxxxx žalobu xxxxxx.
X odůvodnění:
III.
Posouzení xxxxxx
1. Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx právnické osoby
Žalobcova xxxxxxx xxxxxxx, jejíž xxxxxxxxxx je předpokladem xxx xxxxxxxxx skutkového xxxxx, spočívá x xxxxxxx, xx §9 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx. xxxxxxx, xx xxxxxxx kontrola xxxxxxx xxxxxxxx zjišťování xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx.: xxxxxx xxxxxxxx majitel x xxxxxxxx vlastník xxxx v textu xxxxxxxxx xxxxxxxxx), nikoli xxxx povinnost skutečného xxxxxxxx klienta xxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxxxx, xx x xxxxx popsaného postupu xxxxxx xxx, co xx xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx. Stejné xxxxxx přitom vyplývají xxxxx jeho xxxxxx x z doporučení XXXX a metodického xxxxxx Xxxxxxxxxx analytického xxxxxx.
Xxxxx §4 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxx č. 253/2008 Xx. "[x]xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx x podnikatele
1. xxxxxxx xxxxx, která xxxxxxxx xxxx právně xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx podnikatele; nepřímým xxxxxx se rozumí xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx osoby nebo xxxxxx xxxx,
2. fyzická xxxxx, xxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxx x jiným xxxxxxxxxxx xxxx společníky xxxxxxxxx xxxx xxx 25 % xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx podnikatele; xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx vykonávat hlasovací xxxxx na základě xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xx to, xxx a na xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx vykonávána, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx práv xxxxx xxxxxx,
3. xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx disponují xxxx xxx 25 % xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx
4. xxxxxxx osoba, xxxxx xx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx příjemcem xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx".
Xxxxx §9 xxxx. 1 xxxxxx x. 253/2008 Sb. "[x]xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x hodnotě 15 000 XXX xxxx xxxxx, xxxxxxx, xx xxxxx xx vztahuje povinnost xxxxxxxxxxxx xxxxx §7 xxxx. 2 xxxx. x) až x), xxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxx x době xxxxxx obchodního xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Klient
poskytne xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx x provedení xxxxxxxx nezbytné, včetně xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dokladů. Xxxxxxx osoba může xxx účely xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx tohoto zákona".
Podle §9 odst. 2 xxxxxx x. 253/2008 Xx. "[x]xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx
x) xxxxxxx informací x xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx majitele, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx osoba,
c) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx průběžného xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx prováděných x průběhu daného xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxx x xxx, xx povinná xxxxx xx x xxxxxxxxx x jeho xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx".
Xxxxx §9 xxxx. 3 xxxx první xxxxxx č. 253/2008 Xx. "[x]xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 x xxxxxxx potřebném x xxxxxxxxx možného xxxxxx xxxxxxxxxx výnosů x trestné xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x závislosti xx xxxx xxxxxxx, obchodního xxxxxx, produktu xxxx xxxxxxx".
Xxxxx xx. 3 xxxx. 6 písm. x) xxxxxxxx 2005/60/XX "[x]xx xxxxx xxxx xxxxxxxx xx rozumí: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx (osoby), xxxxx x konečném důsledku xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxx, xxx kterou xx provádí xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx činnost. Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx:
x) xxxxxxxx xxxxx (xxxxx), xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx ovládá xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx právnické osoby xxxx hlasovacích xxxx xx ní, xxxxxx xxxxx xx doručitele, xxxxx tato právnická xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx regulovaném xxxx, která xxxxxxx xxxxxxxxxx xx zveřejnění xxxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxxx předpisy Xxxxxxxxxxxx xxxx která xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx; pro splnění xxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx za xxxxxxxxxx xxxxx 25 % xxxx xxxxx akcie,
ii) xxxxxxxx xxxxx (xxxxx), xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx."
Xxxxx xx. 8 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx 2005/60/XX "[h]loubková xxxxxxxx klienta zahrnuje xxxxxxxx zjištění totožnosti xxxxxxxxxx vlastníka x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xx xxxxxxxxx rizik xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx jeho xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx nebo xxxxx, xx xxxxxx xx vztahuje xxxx xxxxxxxx, byla přesvědčena, xx xxxxxxxxxx vlastníka xxx, x to xxxxxx xxxxxxx odpovídajících x xx hodnocení xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xx, aby xxxxxxxxx vlastnickou x xxxxxxxxx strukturu xxxxxxx x případě právnických xxxx, xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx".
Xxxxx xx. 8 xxxx. 2 xxxxxxxx 2005/60/ES "[x]xxxxxxxx x xxxxx, xx které xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxx mohou xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx rizika, v xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx vztahu, xxxxxxxx xxxx transakce. Xxxxxxxxx a xxxxx, xx které xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxx schopné xxxxxxxx xxxxxxxxxx orgánům xxxxxxxx x xxxxxx 37, včetně orgánů xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx je x ohledem na xxxxxx praní xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx" (xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx, xxxx.).
Xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx, xx jednotlivá xxxxxxxxxx xxxxxx x. 253/2008 Xx. xx xxxxx ve xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx unijního xxxxx, kterou xxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx x souladu xx xxxxxxxx 2005/60/XX (xxxx. např. i xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxx 13.8.2008, xx. 2 Xxx 45/2008-67, x. 1713/2008 Xx. NSS; xx xxx 19.1.2010, xx. 1 Xx 91/2009-83; ze xxx 7.4.2016, xx. 9 Xx 291/2015-21).
Xxxxxx z §9 odst. 2 xxxx. x) xx xxxxxxx x §4 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxx č. 253/2008 Xx. xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx pojem xxxxxxxx xxxxxxxx, zda xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx, x xx xxxxxx xxxxxxxx, v xxxxxxxx čl. 3 xxxx. 6 xxxx. x) x xx. 8 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx 2005/60/XX je xxxxx xxxxx skutečný vlastník x rozsah xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx. Xxxx navzdory xxxxxx xxxxxxx i xxxxxxxxxx xxxxx, že xxxxxxxxxx xxxxxxxxx nelze x xxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxx ztotožňovat x xxxxxx statutárního xxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. X xx. 3 xxxx. 6 xxxx. x) směrnice 2005/60/XX, xxxxx je xxxxxxxx xxx xxxxxx §4 xxxx. 4 xxxxxx x. 253/2008 Sb., xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx v konečném xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx vykonává xxxxxxx. Xxxxx xx xxxx x fyzickou xxxxx xx xxxxx xxxxx možného xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxx x xxxxxxxx xxxxxxxx ovládá xxxxxxxx celý xxxxxxx.
Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xx. 8 odst. 1 písm. x) xxxxxxxx 2005/60/XX xxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx skutečného xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx §9 odst. 2 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx. xxxxx xxxxx, xx povinná osoba xxxx xxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx a xxxxx xxxxxxxxxxx x kontrolní xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx osob. Xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx považovat xx xxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxx xxxxx xxxxx xx zjištění xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Statutární xxxxx xx orgánem, xxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx jednání za xxxxxxxxxx osobu, xxxx xxx xxx dalšího xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx právnickou xxxxx xx prospěch xxxxxxxxxx xxxxxxxxx - xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxx (xxx. xxxx koně). Pokud xx výklad xxxxxxxxxx xxxx §9 xxxx. 2 xxxx. b) xxxxxx č. 253/2008 Xx. xxxxxxxxx za xxxxxxxx xxxxxxxxx zjišťovat xxxxxx osobu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx vedoucí funkci, xxx - x xxxxxxx se směrnicí 2005/60/XX - xxxxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx útvaru, byl xx tím popřen xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx může být x xxxxx xxxxxxx, xxxx by měl x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx osoby xx xx xxxxxxxx.
Xxxxxxx xxxx xxxxxx, že uvedená xxxxxxxxxxxx vyplývá x x dalších xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx skutečný xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx požitků (Xxxxxx, X. Anglicko-český xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx: XXXX, 2004, s. 46), xxxx xxxxx xxxxx x xxxxx, xxxxx xx xx klienta xxxxxxx, xxx xxxx x její činnosti xxxxxxx xxxxxx prospěch, xxxx. xxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx Xxxxxxüxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xx xxxxx x xxxxxxxx osobu xx xxxxxxxx xxxxx řetězce xxxxxxxxxxx vztahů.
Zatímco §9 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx č. 253/2008 Xx. xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx slovesa, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx výsledek, xx. 8 xxxx. 1 xxxx. x) směrnice 2005/60/XX xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, z xxxxx xxxxx xxxxxxx povinnost xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx - xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Povinnost xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx dána x xxxxxxxxx právnických osob, xxxxxxxxxxx x podobných xxxxxxxx uspořádání xxxx, xxxxxxx pouze xxxxx xx xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx následně xxxxxxx xxxxxxxx (risk-based xxxxxxx), xxx nehrozí xxxxx špinavých xxxxx xx xxxxxxxxxxx terorismu. Xxxxx xxxxxxxx je xxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx, xxx to připadá x xxxxx, nikoli xxxx xxxxx x xxxxxxx eventualit xxxxx xxxxxxxxx povinností, xxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx i xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx jazykových xxxxx (xxxxxxxx: xxxxx xxxxxxxxxx; německy: xxxxxxxxxxxxxx; xxxxxxxxx: xxxľx xxxxxxx; xxxxxx: w odpowiednich xxxxxxxxxxx). Xxxxx se xxxxxxxx skutečného vlastníka xxxxxxx, xxxxxx xx xxx xxxxx pro xxxxxxx kontrolního standardu, xxxx například xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx nejvyšší xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx zakládá xx smyslu čl. 9 xxxx. 5 xxxxxxxx 2005/60/XX x §15 xxxxxx x. 253/2008 Xx. následek xx xxxxx neuskutečnění xxxxxxx xx jeho xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx přitom xxxxxxxx x xxxxxxxxxx XXXX, které je xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx. Xx x. 14 xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx dílčí xxxxxxxxxx hloubkové xxxxxxxx (xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx), xxxxx byly prakticky xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxx 2005/60/XX. Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxx povinnosti naplnit xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx (xxxx-xxxxx xxxxxxxx), xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx na x. 15 obchod xxxxxxx. Xxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx, že xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx o xxxxxxxxxx XXXX.
Xxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxx §9 xxxx. 2 xxxx. x) zákona x. 253/2008 Xx. xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx zjistit xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx. Žalobní xxxxxxx xxxx xxxxxxx. (…)