Právní předpis byl sestaven k datu 14.07.2007.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.05.2004 do 14.07.2007.
Vyhláška o podrobnostech plnění povinností depozitáře
265/2004 Sb.
Předmět úpravy §1
Úschova a jiné opatrování majetku fondu kolektivního investování §2
Kontrola při vydávání a odkupování podílových listů a vydávání akcií fondu kolektivního investování §3
Kontrola použití výnosů z majetku fondu kolektivního investování §4
Kontrola výpočtu aktuální hodnoty akcie nebo podílového listu fondu kolektivního investování §5
Kontrola pokynů k nakládání s majetkem fondu kolektivního investování §6
Periodická kontrola dodržování pravidel pro rozložení a omezení rizika §7
Důvody neprovedení pokynu depozitářem §8
Přechodná ustanovení §9
Účinnost §10
§1
Xxxxxxx xxxxxx
Tato xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x
a) xxxxxxxx xxxx jiným xxxxxxxxxxx majetku fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
b) xxxxxxxxx a odkupováním xxxxxxxxxx listů a xxxxxxxxx xxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
c) xxxxxxxx aktuální xxxxxxx xxxxx nebo podílového xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
d) prováděním xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxx x majetku xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx x xxxxxxxx fondu kolektivního xxxxxxxxxxx.
§2
Úschova x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
(1) Úschovu x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx fondu kolektivního xxxxxxxxxxx zajišťuje depozitář xxx, xx
x) xxxxxxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxx cenných xxxxxx1) xxxx xx xxxx xxxxxxxxx v evidenci xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx,2) xxxx zajistí jejich xxxxxx na xxxx xxxxxxxxx vedeném xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx; to xxxxx xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx,
x) xxxx xxxxxxx podle xxxx xxxxxx
1. převezme xxxxxxx xx xxxxxxx x sám opatruje,
2. xxxxxxx jeho xxxxxxx xxxxx osobou xx podmínek xxxxxxxx 2, nebo
3. xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxx, xxx žádnou změnu xxxx x danému xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxxx xxxx xxxxxx x plnění xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx. x) xxxxx xxxxx (dále xxx "xxxxxxxx xxxxx"), xxxxx xxxxx
a) pověřená xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx opatrování,
x) xxxxxxxxx xxxxxx x pověřenou xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx
1. xxxxxx xxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx investování a xxxxxxxxxxx vztahující se x tomuto xxxxxxx xxxx osobě bez xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxx x xxxxxx xxxxxxx povinnosti x xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx majetku xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,
2. xxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx, xxx xxxxxx xx depozitáře xxxxx x pozastavení xxxxxxxxx xxxxxxxx xx svěřeného xxxxxxx, a
3. xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx.
§3
Xxxxxxxx xxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx při vydávání xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x akcií xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxx, xx xxxxx xxx, xxx xxxxx x xxxxxx podílového xxxxx, xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx,
x) zda xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx za den, xxx se kontrola xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx částky, xxx xxxx připsána xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx depozitářem xx xxxxxxxxxxxx den, x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx vyhlášené xxx xxxxx den, přičemž xxx kontrole zohlední xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx podílového fondu; xxx xxxx dotčeno xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx,3) xxxxxxxx
x) zda se xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx za xxx, xxx se xxxxxxxx provádí, rovná xxxxxx xxxxxxx částky, xxx xxxx připsána xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx akcií xx xxxxx xxxx investičního xxxxx vedený xxxxxxxxxxx, x stanoveného emisního xxxxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxx xxxxxxx před xxxxxxxxxxx xxxxxx podílových xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx rozsahu, aby xxxx zajištěno, xx x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx vyplacena xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx podílového xxxxx xxxxxxxxx xxx xxx, k němuž xxxxxxxx o xxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx; při kontrole xxxxxxxxx zohlední případnou xxxxxx podle statutu xxxxxxxxxx podílového xxxxx. Xxxxx xxxxxxxx požádá x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx odpovídajících xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx provede xxxx vypořádáním odkupu xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x takovém rozsahu, xxx xxxx zajištěno, xx x majetku x otevřeném xxxxxxxxx xxxxx xxxx vyplacena xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx, v jehož xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a x čitateli aktuální xxxxxxx xxxxxxxxxx listu xxxxxxxxx pro xxx, x xxxxx podílník x odkup xxxxxxx; xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx srážku xxxxx statutu otevřeného xxxxxxxxxx fondu. V xxxxxxx obnovení xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx depozitář, xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx aktuální xxxxxxx xxxxxxxxxx xx dni xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx podílových listů.4)
(3) Xxxxxxxxxx odkupu xxxxxxxxxx listů provádí xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx společnosti xxxxxxxx uvedeným ve xxxxxxx otevřeného podílového xxxxx x podle xxxxxx xxxx investiční xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxx x podílníkem, xxxx-xx xxxx xxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxx.
§4
Xxxxxxxx xxxxxxx výnosů x xxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, zda xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xx zákonem x xxxxxxxx fondu kolektivního xxxxxxxxxxx.
(2) Pokud xxxx xxxxxxxxxxxx investování xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx x hospodaření x majetkem xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxx §3 odst. 3.
§5
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx podílového xxxxx fondu kolektivního xxxxxxxxxxx
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx výpočtu xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx investičního xxxxx xxxx podílového xxxxx podílového fondu xxxx před xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx5) xxx, xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxx předložených xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx investičním xxxxxx. Ověření xxxxxxx xxxxxxxxx na základě xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx investičním xxxxx, kterých xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxx obvykle používají.
§6
Xxxxxxxx xxxxxx k nakládání x xxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx investování
(1) Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx investiční xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxx x xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx majetku fondu xxxxxxxxxxxx investování (dále xxx "xxxxxxxx xxxxxx"), x to x xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 2 a x xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xx 6.
(2) Depozitář xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx kontrolu xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 3 nebo 4 xx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x §26 xxxx. 1 xxxx. a) x x) xxxx §51 xxxx. 1 písm. x) x x) xxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxx xxx xxxxx"), xx xxxxxxxx, xx
x) xxxxxx obchodování xx xxxx podle §26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx x xxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, xxxx
x) xx xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx x průběhu posledních 12 xxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx osoby zabezpečuje xxxxxxxxxxx kontrolu xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx, depozitářské xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx.
(3) Xxx-xx x pokyn xx koupi xxxxxx xx majetku fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxx kontroly xxxxxx provede
a) xxxxxxxx, xxx xxxx xx xxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx investování xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxx x xxxxxxx; není-li xxxxxxxxx aktiva xxxxxx, xxxxxxx xx kontrola xxx rozborem xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx,
x) kontrolu xxxxxxxxxx investičních xxxxxx xxxxx zákona x xxxxxxx xxxxxxxxxx stanovených xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx údaji o xxxxxxx xxxxx xx xxx, xxx xxx xxxxx xxxxxxx, x
x) xxxxxxxx vynaložení xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx ceny x xxxxxxx xxxxxxxx transakce, xxxxxx xxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxx §26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx; xxxx kontrola xx xxxxxxx zejména xxxxxxxxx xxxxxxx dokládající xxxxxx xxxxxx xx nejlepších xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxx.6)
(4) Xxx-xx x xxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxx kontroly xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx odborné xxxx xxx stanovení xxxx x dalších podmínek xxxxxxxxx, ledaže xxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxx xxxxx §26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx; xxxx kontrola xx xxxxxxx zejména xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx aktiva xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx prodeje.6)
(5) Xxx-xx o xxxxx týkající se xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx obhospodařování xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxxxxx x rámci xxxxxxxx pokynu xxxxxxx xxxxxxxx vynaložení xxxxxxx xxxx při xxxxxxxxx xxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx; tato xxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxx přezkumem analýzy xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx6) x x případě xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx dodržení xxxxxxxx xxx používání xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.7)
(6) Xxx-xx x xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 3 až 5, zejména o xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx prostředků x hotovosti, xxxxxxxxx x rámci xxxxxxxx xxxxxx xxxxx, zda xxxxx neodporuje xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, včetně xxxxxxxxxx xxxxxxx péče, zejména xxx xxxxxx, xxxxx xxxxx investiční společnost x podání tohoto xxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxxx.
§7
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx dodržování pravidel xxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx
Depozitář xxxxxxx
x) xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx k xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx investování8) xxxxxxxxx x měsíčním xxxxxxxxx, a xx xx 15 xxx xx xxxxxxxx předchozího xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, x
x) xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,9) x to xx xxxxxxx posledních xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx, x xxxxxxx emitenta xxxxxxxxxx listů xxxxxxx xxxxxx xx xxx xxxx.
§8
Důvody xxxxxxxxxxx pokynu depozitářem
Xxxxxxx pro neprovedení xxxxxx depozitářem xxxxx §23 odst. 6 xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, depozitářskou xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx x případech, xxx
a) investiční xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx pokynu xxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx, depozitářské xxxxxxx xxxx smlouvě x xxxxxxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo investiční xxxx xxxxxxxx před xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx realizací xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x x xxxx lze xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xx bude xxxxxxxxx, nebo
x) xxxxxxxxxx xxxxxx dojde x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx zákonem xxxx xxxxxxxx x xxxx xxx 1 % xxxx xxxxxx vzniku xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx převyšuje xxxxxx xxxxxxx s xxxx xxxxxxxxxxxxx; x xxxxxxxxxx xxxxx zváží při xxxxxxxxx rizika xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx též xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx společností xxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx.
§9
Přechodná xxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xx souladu s xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx 6 xxxxxx xxx xxx nabytí účinnosti xxxx xxxxxxxx; xx xx nevztahuje xx xxxxxxxxxx §3 xx 5.
(2) Xx xxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x imobilizovaných xxxxxxx papírů xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx tak, xxx xxxxxxxxx x nimi xxxx xxxxx pouze xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
§10
Xxxxxxxx
Xxxx vyhláška xxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx č. 189/2004 Sb., o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxx vykonávající xxxxxx xxxxxxxx:
Xxx. Xxxxxxx x. r.
Xxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxxxx č. 265/2004 Xx. xxxxx xxxxxxxxx dnem, xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx x přistoupení XX k EU (1.5.2004).
Xx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxx x. 265/2004 Xx. byl xxxxxx xxxxxxx předpisem č. 115/2007 Sb. x účinností xx 15.7.2007.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx jiných xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx změna xxxxx xxxxxxxxx právního xxxxxxxx.
1) §92 xxxx. 1 xxxxxx x. 256/2004 Xx., x podnikání xx xxxxxxxxxxx xxxx.
2) §92 xxxx. 3 xxxxxx x podnikání xx xxxxxxxxxxx xxxx.
4) §12 xxxx. 10 xxxxxx x xxxxxxxxxxx investování.
5) §88 xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
6) §75 xxxx. 2 xxxx. x), x) a x) xxxxxx x xxxxxxxxxxx investování.
7) §27 xxxxxx x kolektivním xxxxxxxxxxx.