Právní předpis byl sestaven k datu 29.04.2004.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.04.2003 do 29.04.2004.
Vyhláška o kapitálové přiměřenosti obchodníka s cennými papíry, který není bankou nebo pobočkou zahraniční banky, na individuálním základě
64/2003 Sb.
ČÁST PRVNÍ - ÚVODNÍ USTANOVENÍ
Předmět úpravy §1
Vymezení pojmů §2
Kapitálové požadavky §3
Obchodní a investiční portfolio §4
Oceňování nástrojů a pozic §5
Přepočet nástrojů v cizích měnách na koruny §6
ČÁST DRUHÁ - VYMEZENÍ KAPITÁLU
Stanovení tier 1, tier 2 a tier 3 §7
ČÁST TŘETÍ - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K ÚVĚROVÉMU RIZIKU INVESTIČNÍHO PORTFOLIA §8
Rizikově vážená aktiva investičního portfolia §9
Výpočet kapitálového požadavku k úvěrovému riziku investičního portfolia §10
ČÁST PÁTÁ - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K RIZIKU ANGAŽOVANOSTI OBCHODNÍHO PORTFOLIA A LIMITY ANGAŽOVANOSTI INVESTIČNÍHO PORTFOLIA
Hrubá a čistá angažovanost investičního portfolia §13
Ekonomicky spjatá skupina osob §14
Limity čisté angažovanosti investičního portfolia §15
Angažovanost obchodního portfolia §16
Výpočet kapitálového požadavku k riziku angažovanosti obchodního portfolia §17
ČÁST ŠESTÁ - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K ÚROKOVÉMU RIZIKU
HLAVA I - ÚROKOVÉ NÁSTROJE, JEJICH KOMPENZACE A ÚROKOVÉ POZICE §18
Kompenzace nástrojů §19
Úrokové pozice §20
HLAVA II - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK KE SPECIFICKÉMU ÚROKOVÉMU RIZIKU §21
HLAVA III - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K OBECNÉMU ÚROKOVÉMU RIZIKU §22
Metoda splatností §23
Metoda durací §24
Metoda marží §25
Výpočet kapitálového požadavku k obecnému úrokovému riziku §26
ČÁST SEDMÁ - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K AKCIOVÉMU RIZIKU §27
Kompenzace nástrojů §28
Akciové pozice §29
Kapitálový požadavek ke specifickému akciovému riziku §30
Kapitálový požadavek k obecnému akciovému riziku §31
Akciové indexy §32
ČÁST OSMÁ - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K MĚNOVÉMU RIZIKU §33
Měnové pozice §34
Silně korelované měny §35
Výpočet kapitálového požadavku k měnovému riziku §36
ČÁST DEVÁTÁ - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK KE KOMODITNÍMU RIZIKU
HLAVA I - KOMODITNÍ NÁSTROJE A JEJICH POZICE §37
Kompenzace nástrojů §38
Komoditní pozice §39
HLAVA II - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK KE KOMODITNÍMU RIZIKU §40
Silně korelované komodity §41
Zjednodušená metoda §42
Metoda splatností §43
Metoda marží §44
Výpočet kapitálového požadavku ke komoditnímu riziku §45
ČÁST DESÁTÁ - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K OPCÍM
HLAVA I - KOMPENZACE A POZICE OPCÍ §46
Kompenzace opcí §47
Pozice opcí §48
HLAVA II - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K OPCÍM §49
Zjednodušená metoda §50
Metoda delta plus §51
Metoda marží §52
ČÁST JEDENÁCTÁ - KAPITÁLOVÁ PŘIMĚŘENOST
Limit kapitálové přiměřenosti §53
ČÁST DVANÁCTA - SPOLEČNÁ, PŘECHODNÁ A ZÁVĚREČNÁ USTANOVENÍ
Účinnost §60
64
XXXXXXXX
xx xxx 25. xxxxx 2003
x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx obchodníka x cennými xxxxxx, xxxxx není bankou xxxx pobočkou xxxxxxxxxx xxxxx, na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx po dohodě x Xxxxxx pro xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx §46d xxxx. 3 xxxxxx x. 591/1992 Xx., x xxxxxxx papírech, xx xxxxx xxxxxx č. 362/2000 Xx. a x. 308/2002 Xx.:
XXXX PRVNÍ
ÚVODNÍ XXXXXXXXXX
§1
Xxxxxxx xxxxxx
Xxxxx vyhláškou xx xxxxxxx
x) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx,1) xxxxx xxxx xxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (dále xxx "obchodník"),
b) postup xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x
1. xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
2. riziku xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx portfolia,
3. xxxxxxx xxxxxx, zejména obecnému xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x komoditnímu xxxxxx,
4. xxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx individuálním základě,
d) xxxxx xxxxxxxxxx přiměřenosti xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
§2
Vymezení xxxxx
(1) Pro xxxxx xxxx vyhlášky xx xxxxxx
x) bankou xx xxxxx xxxx X xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, který xx xxxxxxx x xxxx X. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxx X, xx xxxxxxxx jako xxxxx xx xxxxx zóny X,
x) bankou xx xxxxx xxxx B xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx od xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xx základě xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxx v xxxx X. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxx X, xx xxxxxxxx xxxx banka ve xxxxx xxxx X,
x) xxxxxxxxx vládou ministerstva x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx vlády x xxxxx, založené xxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx účelům, xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx bezpodmínečnou, výslovnou x neomezenou xxxxxxx xxxxx,
x) xxxxx ekvivalentem xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxx,
x) xxxxxx opce xxxxx xxxxx reálné hodnoty xxxx x změny xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxx xx x první xxxxxxxx reálné xxxxxxx xxxx xxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxx xxxxx změny xxxxx xxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástroje; xxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx podle xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XXX) cenný xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx jiných osob x z xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx hlasovací xxxxx,
x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx cenné xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x podřízené xxxxx zahrnované xx xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx xxxx pojišťoven,
i) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxx x komoditou xxxx xxxxxxxxxxx nástrojem,
j) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx se xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx,
x) Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx dob xxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx peněžních xxxxxxx, xxx xxxxxx xxxx reálné hodnoty xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxxxx durace X se xxxxxx xxxx
&xxxx;&xxxx;&xxxx;&xxxx;&xxxx;&xxxx;&xxxx;&xxxx; xX
∑ -----------
&xxxx;&xxxx;&xxxx;&xxxx;&xxxx; (1 + x)x
X = ---------------- ,
&xxxx;&xxxx;&xxxx;&xxxx;&xxxx;&xxxx;&xxxx;&xxxx; X
∑ -----------
&xxxx;&xxxx;&xxxx;&xxxx;&xxxx; (1 + r)t
kde: C xx xxxxxxx xxx; x xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx; t je xxxx x letech.
l) xxxxx hodnota finančních xxxxxxxx xxxxxxxxx clearingovým xxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx na xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx kolaterál xx xxxx trvání futures xxxx burzovních xxxx,
x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi
1. Xxxxxxxx investiční xxxxx (XXX),
2. xxxxxxxxxxx rozvojové xxxxx, a xx Xxxxxxx Development Bank (XxXX), Xxxxx Xxxxxxxxxxx Xxxx (AsDB), Caribbean Xxxxxxxxxxx Bank (XXX), Xxxxxxx xx Xxxxxx Xxxxxxxxxxxx Xxxx, Xxxxxxx xx Xxxxxx Xxxxxx Xxxxxxxxxxx Xxxx, Xxxxxxxx Xxxx for Xxxxxxxxxxxxxx xxx Xxxxxxxxxxx (EBRD), Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx Fund (XXX), Xxxxx-Xxxxxxxx Xxxxxxxxxxx Xxxx (XXXX), International Xxxx xxx Reconstruction xxx Xxxxxxxxxxx (XXXX), Xxxxxx Xxxxxxxxxx Xxxx (XXX), Xxxxxxxxxxxxx Finance Xxxxxxxxxxx (IFC), Inter-American Xxxxxxxxxx Corporation,
n) xxxxxxxxxx xxxxxx běžného období xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxx zlato x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx London Xxxxxxx Market Xxxxxxxxxxx (XXXX),
x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (Xxxx) xxxxx, v xxxxx xxxxxxxx je Xxxxxxxxxx durace (X) x xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx (x),
x) nástrojem xxxxxxx xxxx závazky,
r) xxxxxxx xxxxxxx riziko nepříznivého xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x hodnocením xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx,
x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxx derivát,
t) xxxxxx xxxxxxx (xxxxxx xxxxxx) xxxx xxxxxxx (xxxxxx xxxxxx) xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx více pozic,
u) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (XXX) xxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx fondem xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, popřípadě xxxx xxxxxxx úvěru členskou xxxx,
x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx nebo prodej xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx (xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xx jeho xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxx 2 xxx, xxxxxxxx xxxx období x závislosti xx xxxxxxxxxxx trhu).
(2) Pro xxxxx xxxx vyhlášky xx dále xxxxxx
x) xxxxxxxx operací nákup xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx komodit x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxx xx sjednání xxxxxxx xx jeho vypořádání xxxx xxxxx xxx 2 dny, xxxxxxxx xxxxx xxx jiné xxxxxx xxxxx zvyklostí xxxxxxxxxxx trhu,
b) xxxxxxxxx xxxxxxx xx standardní xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, která xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx pravidla xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx orgány xxxx xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx podmínky, za xxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxx a podmínky, xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx. V xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx, xx deriváty xxxxxxxxx denní xxxxxxxxxxx xxxxx poskytujících xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx ochranu xxxxxxxxx xxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx při xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxx xx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxxx celku xxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx úřadů xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx (republik, xxxxxxx x xxxxxxx) a xxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx státu,
g) xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx založená nebo xxxxxx xxxxxx, sloužící xxxxxxxx účelům, xxxxx xxxxxxx xxxxxx bezpodmínečně, xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x to
1. státní xxxxx xxxxx zvláštních xxxxxxxx předpisů, zejména Xxxxxx fond kultury Xxxxx republiky, Xxxxxx xxxx pro podporu x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx, Xxxxxx fond xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, Xxxxxx zemědělský xxxxxxxxxxx fond, Xxxxxx xxxx pro zúrodnění xxxx, Xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx, Xxxxxx xxxx xxxxxxxx infrastruktury,
2. Xxxx pojištění vkladů,
3. Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx,
4. Xxxxxxxxx xxxx Xxxxx republiky,
5. Xxxxxxxx x garanční xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx,
6. Xxxxxxxx xxxxxxxx x pojišťovací společnost, x. s., x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx zárukou xxxxx xxxxx §8 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx č. 58/1995 Xx., x xxxxxxxxxxx x financování xxxxxx xx xxxxxx podporou,
h) xxxxxxxxx cenný xxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx koupit nástroj xx xxxxxxxxxx cenu x xxxx xx xxxxxxxxxx xxxx x xxx xxxxxxxxxx warrantu x x jehož xxxxxxxxxx xxxx dojít xxx formou xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxx. Xxxx finanční xxxxxxxxx xx xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx státu xxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx č. 93/6/EHS,
j) xxxxx X všechny xxxxxxx xxxxx Evropského xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXX) x xxxxxxx xxxxxxx xxxx, xxxxx jsou xxxxxxx xxxxx XXXX, x xxxx, xxxxx uzavřely x Xxxxxxxxxxxx měnovým xxxxxx úvěrovou xxxxxx x rámci xxx. Xxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xx Xxxxxx (XXX),
x) zónou X xxxxxxx xxxx, xxxxx nejsou zahrnuty xx zóny X.
§3
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xx desáté xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx odpovídajícího xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxx požadavek xx xxxxxx x kapitálového xxxxxxxxx X a xxxxxxxxxxxx požadavku X.
(2) Kapitálový požadavek X xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx riziku xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxx třetí).
(3) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx X se xxxxx xxxxxx kapitálového xxxxxxxxx
x) x úvěrovému xxxxxx obchodního portfolia (xxxx čtvrtá),
b) x xxxxxx úvěrové xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxx xxxx),
x) x xxxxxxxx úrokovému xxxxxx (xxxx šestá),
x) x obecnému xxxxxxxxx xxxxxx (část xxxxx),
e) x xxxxxxxx xxxxxx (xxxx xxxx),
x) ke xxxxxxxxxxx riziku (xxxx xxxxxx).
(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxx xxxxxxxxx přičítá xxxxx xxxxx desáté xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, kapitálovému xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
§4
Xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx obchodník xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxxxx také jiné xxxxxxxxxxxx evidenci xx xxxxxxxxxx portfolia xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx nástrojů xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxx, který je x xxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxx schválenou xxxx xxxxxxxxxxx orgánem xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx 2 xx 6. Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxx účetních xxxxxxxxx x následně xx xxxxx xxxxx §5.
(2) Xxxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
x) xxxxxxx xxxxxx xx finančních x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx účelem xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx x změn xxxxxxxxx xxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xx 1 xxxx, x to v xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xx veřejném xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx,
(3) Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx investičního xxxxxxxxx
x) xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx portfolia, xxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx úmysl x schopnost xxxxx xx xx xxxxxx xxxxxxxxxx,
x) xxxxx xxxxxx x xxxxxxx,
x) xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx přijatých x xxxxx xxxxxxxxxx xxx x xxx, xxxxxx cenných xxxxxx x xxxxxxx, pokud xxxx xxxxxxxx xxxx x repa, půjčky xxxx zařazeny xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxx 4,
x) xxxxxx a xxxxxxxx listy.
(4) Při xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx x xxx x xxxxxx cenných papírů x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx portfolií xxxxxxxxx
x) xxxx x půjčky xxxxxxx papírů x xxxxxxx, kde xxxxxxxxx xxxxxxx tyto xxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, pokud xxxxxxxxxx xxxxxxx xx zařazen xx obchodního portfolia. Xx xxxxxxxxxx portfolia xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx byl xxxxxx x xxxxxxxxx repu. Xxxxxxx repa a xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx obchodník xxxxxxxx xx investičního xxxxxxxxx,
x) reverzní repa, xxxxxx cenných xxxxxx x xxxxxxx, kde xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx uvedené x xxxxxx 1, 2 x 4 xxxx xxxxxx 3 x 4:
1. hodnota xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx změnám xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx,
2. smlouva xxxxxxxxx, xx x případě xxxxxxx xxxxxxxxxxx [§9 xxxx. 9 xxxx. x)] xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx z xxxxxx xxxxxxx,
3. xxxxxxx je xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx státu xxxx X xxxx bankou xx xxxxxx ve xxxxx xxxx X, xxxxx xx rizikovou xxxx 0,2 xxxxx xxxxxxx x. 1 x příloze x xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxx xxxxxxxxx") xx sídlem xx státě zóny X, xxxxx xx xxxxxxxxx váhu 0,2 xxxxx xxxxxxx č. 1 v příloze x této vyhlášce,
4. xxxxxxx je xxxxxxxx xx podmínek xxxxxxxxx xx příslušném finančním xxxx.
(5) Xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx,2) xxxxx byly xxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx zařazených xxxxx xx investičního xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx účelem xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx:
x) xxxxxxxxxx strategii xxxxxx rizik,
b) na xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx písemně xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zajišťovaných x xxxxxxxxxxxxx nástrojů, xxxx xxxxxxxx rizika, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxx vyhodnocování, xxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxx zajišťovacího xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx peněžních xxxx xxxxxxxxxxxxx nástrojů x rozmezí xxxxx 80 % xx xxxxx 125 % xxxx reálných xxxxxx xxxx xxxxxxxxx závazků xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx xxxx sjednány xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx obchodního xxxxxxxxx, obchodník xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx deriváty, které xxxx podle xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xx investičního xxxxxxxxx.
(6) Xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xx obchodního xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx možné xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx a xxxxx xxxx x souladu xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx ustanovení.
§5
Xxxxxxxxx xxxxxxxx x pozic
(1) Nástroje obchodního xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx reálnými xxxxxxxxx.
(2) Nástroje investičního xxxxxxxxx xxxxxxxxx oceňuje xxxxx xxxxxxxxxxxxx účetních xxxxxxxxx, xxxxxx xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx denně xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
(3) Xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx hodnotami.
(4) Xxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx obchodního xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.
§6
Xxxxxxxx xxxxxxxx v cizích xxxxxx na koruny
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx obchodník xxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxxxxx právního předpisu.3)
ČÁST DRUHÁ
VYMEZENÍ KAPITÁLU
§7
Stanovení xxxx 1, tier 2 a xxxx 3
(1) Xxxx 1 xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx a) xx x) xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx položky g) xx x):
x) xxxxxxxx xxxxxxxx kapitál xxxxxxx x obchodním xxxxxxxxx,
x) xxxxxxxx emisní xxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxxx fondy xxxxxxxxx ze xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx vytvořených,
e) xxxxxxxxxxx xxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxx po xxxxxxx, xxxxx xxxx příslušných xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxx nerozděleného xxxxx; dále hospodářský xxxxxxxx ve schvalovacím xxxxxx, xxxxx tento xxxxxxxx odsouhlasený xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxx xxxx promítnuty xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx, zjištěný x xxxxx xxxxxxxxx účetní xxxxxxx, do kterého xxxx xxxxxxxxxx předpokládané xxxxxxxxx a xxxxx xxxxxx, pokud xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x Xxxxxx pro xxxxx xxxxxx neodmítla xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx auditora xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx součást xxxx 1 ve xxxxx xxxxxxx měsíce xxx xxx doložení xxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxx,
x) goodwill podle xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardů (xxxx xxx "xxxxxxxx"),
x) xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx goodwillu,
k) xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx cenné xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx osobě.
(2) Tier 2 xx xxxxxx
x) xxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxx rizik xx xx xxxx 1,25 % xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxx X xxxxxxxxx xx výše 50 % xxxx 1. Podřízený xxxx X představuje xxxxxxxxx xxxxxxxxx dluhopis, xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx. Xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxx 2 xxxx xxx splněna xxxx xxxxxxxx:
1. smlouva x xxxxxxxxxx dluhu X xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx podřízenosti podle xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx,4)
2. xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx X xxxx v xxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x banky xx xxxxxx ve xxxxx xxxx X. Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx podřízené xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx jeho xxxxxxxxxx,
3. xxxxxxxxx xxxx X xx xxxxxxxxxx,
4. podřízený xxxx X xx xxxxx splatnosti xxxxxxx 5 xxx od xxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx u xxxxx xx xxxxxx xx xxxxx xxxx X, xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx jednorázově xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx X xxxxxxxx ustanovení, xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx dluh před xxxxxxxxxx termínem xxxxxxxxxx (xxxxx xxxx), může xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx po xxxx letech xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx dluhu xx xxxxxxxxx xxxx,
5. xxxxxxxxx xxxx X lze xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx záměr xxxxxxx xxxx vyplatit xxxxxxxxx dluh A xxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx xxx xxxxx papíry x Xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx předčasné xxxxxxxx neodmítla xx xxxxx jednoho měsíce xxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx nebo x xxxx lhůtě neinformovala x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxx,
6. xxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxx X xxxx xxxxxx podmínky xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx obsahují xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxx, že xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx závazkům xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx,
7. podřízený dluh X xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx,
8. xxxxxxxxx xxxx A xx vykazován xxxx xxxxxxx xxxx 2, xxxxx záměr xxxxxxxxx xxxxxxxxx dluh xxxx xxxxxxx tier 2 xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx a jeho xxxxxx byl xxxxxxx x xxxxxxx Komisi xxx xxxxx papíry x Xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx neodmítla ve xxxxx xxxxxxx měsíce xx xxxx úplného xxxxxxxx xxxx v xxxx xxxxx neinformovala x prodloužení xxxxx xxxxxxx o xxxxx xxxxx,
x) ostatní kapitálové xxxxx.
(3) Xxxxxxxxx xxxx X obchodník pro xxxxx stanovení xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 5 xxxxxxxx xxxxxxx x 20 % ročně xxxxx posledních 5 xxx xxxx xxxxxxxx xxx splatnosti, xxxxx xxxxx odstavce 4 xxxx stanoveno jinak. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx následující xx xxxxxxxx xxxxxx roku xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx, xx x xxxxxxxxx xxxx před dnem xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx účely xxxxxxxxx xxxxxxxx 20 % xxxxxxx částky xxxxxx xxxxx. Xxxx podřízeného xxxxx A nezapočítávanou xx tier 2 xxxxx xxxxxxxx xx xxxx 3 podle xxxxxxxx 6.
(4) Xxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxx X xxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxx obchodník xxxxxxx xxx účely xxxxxxxxx xxxx 2 xxxxx xxxxxxxxxx pěti xxx xxxx xxxxxxxxxx termínem xxxxxxxxxx xxxxx x xxx případě, jestliže xxxxxxxx xxxxxxx sazby xxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx-xx) x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xx xxxxxxxxx 1,5 % x. x. Xx-xx xxxxxxxx xxxx-xx xxxxx xxx 1,5 % x. a., xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx stanovení xxxx 2 obchodník snižuje xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxx, xxx xxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x obou xxxxxxxxx xxxxxxx x souladu x odstavcem 3.
(5) Xxxxxxxxx obchodníka xx xxxxxx xxxxxx xxxx 1, xxxx 2 x využitého xxxx 3 xxxxxxx o xxxx xxxxxxxxxxxx položky, xxxxx xxxx xxxxxxxx x rozvahy xxxxxxxxxx:
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx institucí xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx 10 % xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx bank xxxx xxxxxxxxxx institucí, xx nichž xx xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx 10 % xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx a) a x), pokud xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx 10 % xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx finančních xxxxxxxxx, do xxxxx xx investováno,
c) kapitálové xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx osob xxx bank x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx investice nejsou xxxxxx přeměnitelné xx xxxxxxxx prostředky,
d) xxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxx nemovitosti,
e) xxxxxx,
x) xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx 90 xxx, x xxxxxxxx vkladů xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxx x vkladů, xxxxx jsou xxxxxx xx právnické osobě,
g) xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx pohledávky se xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx 90 dnů.
(6) Xxxx 3 xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx X, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx úvěr nebo xxxxxx poskytnutou vykazujícímu xxxxxxxxxxxx věřitelem. Xxxxxxxxx xxxx X xxxx xxx xxxxxx lhůtu xxxxxxxxxx xxxxxxx 2 xxxx xx xxxx xxxx převedení na xxxxxxxxx xxxx obchodníka x banky xx xxxxxx xx státě xxxx A, jistina xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx X musí xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx A xxxxxxx x xxxxxxxx 2 xxxx. x) xxxxxx 1, 2, 3 x 5 až 8.
(7) Xxxxxxxxx xxxx X xxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx x příslušenství xxxxxx dluhu nesmí xxx xxxxxxxx, a xx xxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx platba xxxxxxxxx snížení xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxx §53 xxxx. 3 xxxx pokud xx znamenala xxxxx xxxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, která xxxxxx xxxxx §53 xxxxxxxxxx.
(8) Xxxxxx xxxx 2 xxxxx odstavce 2 x xxxx 3 xxxxx xxxxxxxx 6 xxxxxx převýšit xxxx 1 podle odstavce 1.
(9) Xxxx 3 xxxxx odstavce 6 xxxxx převýšit 250 % kapitálu xxxxx xxxxxxxx 5 sníženého x kapitálový xxxxxxxxx X podle §3 xxxx. 2.
(10) Xxxxxxxxxxx xxxx 3 xx xxxxxx tier 3 xxxxx xxxxxxxx 6 xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 8 x 9.
(11) Nevyužitelný xxxx 3 xx xxxxx xxxxxxx xxxx 3 xxxxx xxxxxxxx 6 x využitelného tier 3 xxxxx odstavce 10.
(12) Xxxxxxxx xxxx 3 se rozumí 0,714xxxxxxx kapitálového požadavku X xxxxx §3 xxxx. 3, xxxxxxxxx xxxx do výše xxxxxxxxxxxx tier 3 xxxxx xxxxxxxx 10.
(13) Xxxxxxxxx xxxx 3 xx xxxxx rozdílu xxxxxxxxxxxx xxxx 3 xxxxx odstavce 10 x využitého xxxx 3 xxxxx xxxxxxxx 11.
XXXX XXXXX
XXXXXXXXXX XXXXXXXXX K XXXXXXXXX XXXXXX INVESTIČNÍHO XXXXXXXXX
§8
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k úvěrovému xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx investičního xxxxxxxxx.
§9
Rizikově xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx portfolia
(1) Rizikově xxxxxx aktiva xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx obchodník xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx položek, x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx po xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx aktivu, xxxx xxxxxxxxx rizikové xxxx xxxxx xxxxxxx x. 1 x příloze x xxxx xxxxxxxx.
(3) X xxxxxxx reverzních xxx x xxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx nemění původní xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx, měnových x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. V xxxxxxx xxxxxxxxxx repa x cennými xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx nižší rizikovou xxxxx x rizikových xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papíru x xxxxxxxx (xxxxxxx cenný xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx rizikovou vahou). X xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vahou xxxxxxxx (xxxxxxxx komoditu xxxxxxxxx xxxxxxx nulovou xxxxxxxxx xxxxx). X xxxxxxx xxxx s cennými xxxxxx obchodník xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vahou emitenta xxxxxx cenného xxxxxx. X xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx oceňuje xxxxxxxxx xxxxx 1,00. X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů a xxxxxxx xxxx věřitel xxxx dlužník x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx váhu z xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx a přijatého xxxxxxxx.
(4) Xxxxxxxxxxxx rizikově xxxxxx aktiva xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx ekvivalentů xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 5 a 6 a příslušných xxxxxxxxxx xxx podle xxxxxxx x. 1 x příloze x xxxx vyhlášce. X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx z vkladů x úvěrů x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx ekvivalentů xxxxxxxxxx x vkladů x xxxxx opcí, xxxx x případě xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxxx x xxxxx x xxxxxxx termínových xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxxx a akcie x opcí podle xxxxxxx x. 2 x příloze x xxxx xxxxxxxx obchodník xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx emitenta xxxxxxxxx xxxx směnky xxxxx xxxxxxx x. 1 x příloze k xxxx xxxxxxxx.
(5) Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx v tabulce x. 2 x příloze x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx součin podrozvahového xxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxx, xxxxxx a xxxxx x opcí x xxxxxxxxxxx faktoru xxxxx xxxxxxx č. 2 v příloze x xxxx xxxxxxxx. Xx xxxxxx součinu xxxxxxxxx odečítá rezervy, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxx vytvořeny ke xxxxxxxxxxx podrozvahovému xxxxxx, xxxxx xxxxx do xxxx xxxxxx xxxxxxx.
(6) Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxx derivátů xxxxx xxxxxxxx 8, obchodník xxxxxxx jako xxxxxx xxxxxx hodnoty derivátu x xxxxxxx podrozvahového xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx tabulky x. 3 x příloze x xxxx xxxxxxxx. X případě, xx xxxxxx hodnota xxxxxxxx je xxxxxxx, xxxxxxxxx ji xxxxx xxx účel xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx 0. Xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx tyto xxxxxxx xxxx vytvořeny xx konkrétnímu xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx x prodaných xxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx. X xxxxxxx, že obchodník xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx odstavce 9 x xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxx uzavřel xxxxxxx, xxx postupovat xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx ekvivalentu xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxx 10.
(7) V xxxxxxx xxxxxxxx, kdy xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx x. 1 x příloze x xxxx vyhlášce xx 1,00, obchodník xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx 0,50.
(8) Xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx je xxxxxx.
(9) Obchodník xx xxxxxxxx dvoustranné dohody x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx x xxxxx xxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Dohoda
a) xxxxxxx, xx x xxxxxxx xxxxxxx protistrany xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx reálných xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx, a xxxxxxxxx xxx bude xxx jedinou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxx partnerovi,
b) xxxxxxxx xxxxxxx protistrany, xxxx xx xxxxxx smlouvou xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxx, prohlášení xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx,
x) xxxx xxxxxxxx jiné xxxxxx, xxxxx umožňuje, aby xxx partneři xxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx nezaplatit xxxx zaplatit xxxxx xxxx xxxxx částky,
d) xxxx xxxxxxxxxx Komisi xxx xxxxx papíry xxxxx s vyjádřením xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx služby, xxxxx xxxxxxxxxx poskytuje služby x xxxx oblasti, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, že v xxxxxxx xxxxxxx protistrany xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx písmena x), x Xxxxxx xxx xxxxx papíry xxxx xxxxxx neodmítla xx xxxxx jednoho xxxxxx xxx dne předložení xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxx lhůtě xxxxxxxxxxxxx x prodloužení xxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxx. Xxxxxx xxx cenné xxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, přičemž xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x) nemusí xxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx již xxxxxxxx x xx xxxxxxxxx x specializované xxxxx, xxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxxx Swaps xxx Derivatives Xxxxxxxxxx, Xxx.
(10) Xxxxx xxxx xxxxxxx podmínky xxxxx xxxxxxxx 9, obchodník xxxxxxx jeden xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx aktiv x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx obchodního x xxxxxxxxxxxx portfolia x na xxxxx xx vztahuje xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx je xxxxx xxxxxx čisté xxxxxx xxxxxxx x potenciální xxxxxxx angažovanosti. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx derivátů xxxxxxxxxx x daným xxxxxxxxx. Xxxxx je xxxxx xxxxxx hodnota xxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxx xxx účel výpočtu xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx 0. Potenciální budoucí xxxxxxxxxxxx obchodník xxxxxxx xxxxx xxxxxx
XXXxxx = 0,4 . XXXxxxxx + 0,6 . XXX . PCEgross,
kde
PCEgross xx xxxxxxx součinů xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx faktorů xxxxx xxxxxxx x. 3 x příloze x xxxx xxxxxxxx,
XXX xx podílem, x xxxxx xxxxxxxx xx
x) xxxxx reálná xxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x závěrečném xxxxxxxxx s xxxxx xxxxxxxxx (xxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx 0), x xx xxxxxxxxxxx xx xxxxx reálná xxxxxxx xxxxxxxx derivátů, xxxxx xx rovna součtu xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, nebo
b) součet xxxxxxx reálných xxxxxx xxxxxxxx, xx které xx xxxxxxxx bilaterální xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxx xxxxxxxx, a xx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx takových xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxx kladných xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxxxxx podrozvahových aktiv x xxxxxxxx sjednaných x daným partnerem xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx náležející xx xxxxxxxxxxxx portfolia x xxxx náležející xx xxxxxxxxxx portfolia xx xxxxxxx xxxxxx, xxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx u xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, na xxx xx vztahují xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x daným xxxxxxxxx xxx uvážení xxxxxxxxxxxxx dohod x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx u xxxxxxxx obchodního xxxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx vyrovnání s xxxxx partnerem bez xxxxxxx dvoustranných xxxxx x xxxxxxxxxx vyrovnání.
(11) Xxxxxxxxxxx xxxx podrozvahovému xxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxx xx xxxxxxxxx dále xxxxxxxxx způsoby xxxxxxxxx, xxxx xxx po xxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx odstavce 2 xxxxxxxxx riziková xxxx
x) poskytovatele xxxxxxxxx xxxx protistrany xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx pevné xxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx
1. xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx zóny X x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx institucemi,
2. centrálními xxxxxxx xxxxx zóny X,
3. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx,
4. xxxxxxx územních celků xxxxx xxxx A,
5. xxxxxx územní samosprávy xxxxx xxxx X,
6. xxxxxxxxxxxxx finančními institucemi,
7. xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx X xx xxxxxxxxxxx, xx pohledávka xx denominována x xxxxxxxxxxx v národní xxxx xxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxx, xxx xxx poskytovatele zajištění,
8. xxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx zóny X,
9. xxxxxxx xx xxxxxx ve státech xxxx B, xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx do 1 xxxx xxxxxx,
10. xxxxxxxxxx x zahraničními obchodníky xx sídlem ve xxxxxxx xxxx X,
11. xxxxxxxx clearingovými centry x xxxxxxxx burzami xx xxxxxx ve xxxxxxx zóny X,
x) xxxx, x případě xxxxxxxxxx xxxxx k
1. xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx z účtu xxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxx ve xxxxx xxxx A, xxxxx je xxxxxx xxxxxxxxxx obchodníka, xxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx vkladu potvrzeného xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx vkladu xxxxxxxx x banky se xxxxxx xx státě xxxx X, která xx osobou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxx xxxxxx vydaným xxxxx xxxxxx xxxx 1. xxxxxx 2001,
2. xxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxx do 1 xxxx xxxxxxxx obchodníkem x tento dluhopis xx x xxxxxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxx se xxxxxx ve xxxxx xxxx A, v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x pohledávce na xxxxxxx xxxxxxxxx prostředků, xxxx banky xx xxxxxx xx xxxxx xxxx X v xxxxxxx zástavního xxxxx x vkladním xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx 1. xxxxxx 2001 nebo xxxxxxxxxxx xx vyplacení xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx listem xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx uložení xxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxx x této xxxxx,
x) xxxxxxxx dluhopisu, x xxxxxxx zástavního xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx
1. xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx X x xxxxxx podporovanými xxxxxxxxxxx,
2. xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx A,
3. Evropskými xxxxxxxxxxxxxx,
4. vládami územních xxxxx států zóny X,
5. orgány územní xxxxxxxxxx xxxxx xxxx X,
6. xxxxxxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx,
7. xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxx xxxx X, xxxxx xx dluhopis xxxxxxx xxxxxxxxx do 1 xxxx xxxxxx.
(12) Xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika rozvahového xxxx xxxxxxxxxxxxxx aktiva, xxx je xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx pohledávkou x které xxx xxxxxxxxx xxx účely xxxxxxx rizikové xxxx xxxxxx aktiva, musí xxx xxxxxxxx xxx, xxx xxxx dosaženo xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pohledávky x případě, xx xxxxxxx xxxx závazkům xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxx neodvolatelné,
b) xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx nesplní xxxxx xxxxxxx xxxxx x včas,
c) xxxxxxx xxxx formulovány xxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx,
x) v xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx právem xxxxx xxxxxxxx 11 xxxx. x) x x) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x plné xxxx podle xxxxxxxx 1 xxxx. a) xx x), xxxxxxxxx xxxxxxx jeho xxxxxxxxxxxx xxxx rizikovou vahou xxxxx tabulky č. 1 v příloze x této xxxxxxxx.
§10
Výpočet xxxxxxxxxxxx požadavku x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x úvěrovému riziku xxxxxxxxxxxx portfolia xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle §9 xxxx. 1 x xxxxxxxxxxx 0,08.
XXXX XXXXXX
XXXXXXXXXX POŽADAVEK X XXXXXXXXX RIZIKU XXXXXXXXXX XXXXXXXXX
§11
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx portfolia xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x nástrojů obchodního xxxxxxxxx.
§12
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxx obchodního xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx
a) kapitálového xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (§21),
x) xxxxxxxxxxxx požadavku xx xxxxxxxxxxxx akciovému xxxxxx (§30),
c) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 2, popřípadě xxxxx odstavce 3,
x) xxxxxxxxxxxx požadavku x reverzním repům x repům, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxx odstavce 4,
x) kapitálového xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 5,
x) kapitálového požadavku xx xxxxxxxxxx nástrojům xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 6.
(2) Xxxxxxxxxx požadavek x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x případě, xxx xxxxxxx s xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, s xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx x xxx operací, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxxxxx xxxxxxx) xx čtyř xxxxxxxxxx xxx včetně xx xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx součet xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx cenových xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx ve sloupci X xxxxxxx x. 4 v příloze x xxxx vyhlášce. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx uvedenou xxxxxxx xxxx, pokud xxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx vypořádány počínaje 46. xxxx po xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx. X ostatních případech xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3.
(3) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x vypořádacímu xxxxxx, xxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx nebyly xxxxxxxxxx v xxxx xx 5 xx 45 pracovních dnů xx stanoveném dni xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx stanoví xxxx součet xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx cen xxxxxxxxx, akciových a xxxxxxxxxxx nástrojů, a xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx X xxxxxxx x. 4 x příloze x xxxx xxxxxxxx.
(4) Kapitálový xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx a xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx. Kapitálový xxxxxxxxx k xxxxxxxxxx xxxx, xxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxx obchodník xxxxxxx xxxx xxxxxx odpovídajícího xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx tabulky x. 1 x příloze x xxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx 0,08. Úvěrový ekvivalent xxxxxxxxx stanoví xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx hotovosti (xxxx xxxxxxxxxxxx cenného xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx) a xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x. 3 x příloze k xxxx xxxxxxxx. V případě, xx reálná xxxxxxx xx záporná (obchodník xx dlužníkem), klade xx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx rovnu 0. Xxxxxxxxx faktor xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxx komoditu. Xxxxxxx xxxxxxx obchodník stanoví
x) v případě xxx xxxx rozdíl xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx,
b) x xxxxxxx xxxxxxxxxx rep xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx hodnotou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxx komodit,
x) x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxx rozdíl xxxx reálnou xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,
d) x xxxxxxx půjčování xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx, xxx si xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx nástroje, xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx.
(5) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx obchodník xxxxxxx jako xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx 0,08. Podrozvahová xxxxxxxx vážená aktiva xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx §7 xxxx. 6 xx 10 a příslušných xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx x. 1 x příloze x xxxx vyhlášce.
(6) Xxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx obchodníka, kapitálový xxxxxxxxx k xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx nástrojům xxxxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxx součtu xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx podle xxxxxxx x. 1 v příloze k xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx 0,08. Zbývajícími xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx pohledávky xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxx xxxxxxx do xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx prodaných xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx, xx jejich xxxxxx xx stanovenému termínu x podobně (xxxxx xxxxxxx).
XXXX PÁTÁ
KAPITÁLOVÝ XXXXXXXXX X XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX
Xxxxx x čistá xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
§13
(1) Xxxxxx angažovaností investičního xxxxxxxxx xxxx xxxxx xx rozumí xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx včetně xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxxxxx a podrozvahovými) xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx úvěrových xxxxxxxx, xxxxxxxxxx na xxxxxxxxx x xxxxx x pevných termínových xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx pohledávek na xxxxxxxxx, xxxxxx x xxxxx x xxxx. Xxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx, xxxxx byly xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(2) Deriváty xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx portfolia xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx úvěrového xxxxxxxxxxx xxxxx §9 xxxx. 6. Xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx vyrovnání xxxxx §9 xxxx. 9, do xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx ekvivalent xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §9 xxxx. 10.
(3) Do xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx portfolia xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x měnových xxxxxxx x termínem xxxxxxxxxx xx dvou xxxxxxxxxx xxx xxx xxx xxxxxxxx derivátu x xxxxxxxxxx z xxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx pracovních xxx xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx, x nichž xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. Do xxxxx xxxxxxxxxxxxx investičního xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx položky xxxxx §7 odst. 1 x odst. 5 xxxx. x) xx x).
(4) Do hrubé xxxxxxxxxxxxx investičního portfolia xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx a xxxx, xxxxxxxxx zahrnuje xxxxxxx xxxxxx převáděných xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx na xxxxxx xxxxx §9 xxxx. 3, xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx do xxxxx xxxxxxxxxxxxx zahrnuje xxxxxxxxxx xxxx, x xxxxxxx xxxx cenný xxxxx xxxx komoditu.
(5) Xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx obchodníka xxxx xxxxx xxx po xxxx trvání xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §9 xxxx. 12 ty xxxx xxxxx, které xxxx plně zajištěny xxxxxxxxx právem k:
a) xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x účtu xxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxx ve xxxxx zóny X, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x. 1 x příloze této xxxxxxxx riziková xxxx xx 0,20 xxxxxx,
x) xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxx potvrzeného xxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx vedeného x xxxxx xx xxxxxx xx xxxxx xxxx X, která je xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxx tabulky x. 1 x příloze xxxx xxxxxxxx riziková xxxx do 0,20 xxxxxx, xxxx k xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx před 1. xxxxxx 2001.
(6) Xx xxxxx angažovanosti xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxx xx dobu xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx (xxxxxxx x. 1 x příloze k xxxx xxxxxxxx), xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx, xx xxxxxx účtu xxxx xxxxxxx peníze xxxx xx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ty xxxx xxxxx, xxxxx xxxx plně xxxxxxxxx
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx operací x úvěrovými nástroji xxxxxxxxx x
1. xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx zóny X x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
2. centrálními xxxxxxx xxxxx xxxx X,
3. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx,
4. xxxxxxx xxxxxxxx celků xxxxx xxxx X,
5. xxxxxx územní xxxxxxxxxx xxxxx xxxx A,
6. xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
7. xxxxxxxxxxx vládami x xxxxxxxxxxx xxxxxxx států xxxx X; v xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx zóny X x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxx B xxxx xxxxx za xxxxxxxxxxx, že pohledávka xx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx společné xxx xxx xxxxx, xxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
8. xxxxxxx se xxxxxx xx xxxxxxx xxxx X, xxxxxxxx-xx xxxxx xxxxxx podle tabulky x. 1 x příloze x této xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx 0,20 včetně,
9. xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx X, xxxxxxxx-xx těmto xxxxxx podle tabulky x. 1 x příloze k xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx 0,20 xxxxxx,
x xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §10 xxxx. 12 xxxx. x) xx d),
b) zástavním xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx
1. centrálními vládami xxxxx xxxx X x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
2. xxxxxxxxxxx bankami xxxxx xxxx A,
3. Xxxxxxxxxx společenstvími,
4. vládami xxxxxxxx celků xxxxx xxxx A,
5. orgány xxxxxx xxxxxxxxxx států xxxx X
x jsou xxxxxxx podmínky podle §9 xxxx. 12 xxxx. x) xx x),
x) xxxxxxxxx xxxxxx x dluhopisům xxxxxxx:
1. xxxxxxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx,
2. xxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx zóny X, přísluší-li xxxxx xxxxxx podle xxxxxxx x. 1 x příloze x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx 0,20 xxxxxx,
3. xxxxxxxxxx a zahraničními xxxxxxxxxx xx sídlem xx xxxxxxx zóny X, xxxxxxxx-xx xxxxx xxxxxx podle xxxxxxx x. 1 x příloze x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx 0,20 včetně x jsou splněny xxxxxxxx xxxxx §9 xxxx. 12 xxxx. x) xx x). Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx být xxxxxx xxxxxx, xxxxx je xxxxxx ovládající5) obchodníka, xxxx xxxxxx, kterou xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx ovládá, x xxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (dále xxx "xxxxx propojené s xxxxxxxxxxx"), xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §14 x osobami xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx hodnotu xxxxxxxxxx x 50 %.
(7) Xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx investičního xxxxxxxxx xxx xxxx odečíst xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx předpokladu, xx xxxxx kdykoliv xxxxxx xxxxxxx příslib xx bezpodmínečné, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx.
(8) Xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 6 xxxx xxx sjednáno tak, xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x případě, xx xxxxxxx svým xxxxxxxx xxxxxxxxx.
(9) Xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx portfolia xxxxx §13 xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 5, 6 x 7.
§14
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx osob xx xxxxxx xxxxxxx dvě xxxxx, xxxx xxxx xx obchodník xxxxxxxxxxxx x xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx, xx
x) xxxxx x xxxx ovládá xxxxxxx, xxxx
x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx jsou xxxxxx xxxxxx, že finanční xxxxxxxx jedné z xxxx mohou xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx nebude xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx vezme x xxxxx xxxxxxx, xxx
1. xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx účast6) na xxxxx osobě,
2. xxxxxx xxxxx xx kvalifikovanou xxxxx6) xx xxxx xxxx více xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx,
3. xxxxx xxxx společného xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx orgánu xxxx xxxxxxx xxxx anebo xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx orgánu xxxx xxxxxxx xxxx jsou xxxxxxx xxxxxxxx,7)
4. osoby xxxx xxxxxxxxx zajištěním, xxxxxxxx nebo xxxxx,
5. xxxxx xxxx spjaty xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx,
6. xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx.7)
(2) Xx ekonomicky xxxxxxx skupinu xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x všechny xxxxxxxx fondy x xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx obhospodařování xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
(3) Čistou xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx portfolia xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx osob se xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx osob - xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx §13 xxxx. 9.
(4) Xxxxx xx xxxx xxx xxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xx její vztahy xx více xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx takové xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx je xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx osobu.
(5) X xxxxxxx, xx xxxxxx x xxxx xxxxx xxxx xxx osoby xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx spjatých skupin x podíly xxxxxx xxxx xxxx xxxxxx, xxx xxxxxx angažovanost xx vztahu x xxxx xxxxx rozdělit xx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx ve xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx skupinám. V xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxx rovnocennému xxxxx xxxx osob, xxx rozhodnout, do xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx bude xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx vůči xxxx osobě trvale xxxxxxx.
§15
Limity xxxxx angažovanosti investičního xxxxxxxxx
(1) Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxx ekonomicky xxxxxx skupině xxxx x výjimkou xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 2 xxxxx xxxxxxxxxx 25 % xxxxxxxx xxxxxxxxxx podle §7 xxxx. 5 sníženého x xxxxxxx xxxx 3.
(2) Čistá xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx přesáhnout 20 % xxxxxxxx obchodníka xxxxx §8 xxxx. 5 xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx 3 xxxx
x) xxxxx, xxxxx je osobou xxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx, x xxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx,
x) ekonomicky xxxxxx xxxxxxx xxxx, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx osoba propojená x obchodníkem,
x) xxxxxxxxxx osobám, xx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx účast, xxxx
x) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx, x xxx xxxxxxx xxxxx xxxxx je právnickou xxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.
(3) Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx 1 a 2, xxxx xxxx xxxxx angažovanost xxxxxxxx 10 x xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x využitý xxxx 3, xxxxx xxxxxxxxxx 800 % xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §7 xxxx. 5 xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx 3. Xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx osob (xxxxx xxxxxxx, xxx xx angažovanost xxxxxxxxx xx poloviny xxxxx §14 odst. 5), xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx čistou xxxxxxxxxxxx investičního xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx spjaté xxxxxxx. Xxx xxxxx xxxxxxxxx limitu 800 % xxxxxxxxx potom xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx xxx 10 % xxxxxxxx xxxxxxxxxx podle §7 xxxx. 5 xxxxxxxxx x xxxxxxx tier 3.
(4) Xxxxxxx xxxxx angažovanosti investičního xxxxxxxxx nepodléhá xxxxxxxxxxxx xxxx
x) xxxxxxxxxx xxxxxx států zóny X,
b) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx X,
x) centrálním xxxxxx xxxxx xxxx X, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx x spláceny v xxxxxxx xxxx osoby xxxxx v xxxxxxx xxxx společné jak xxx xxxxx, tak xxx xxxxxxxxxxxxx zajištění, x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxx bankám xxxxx xxxx X, xxxxx xxxxxxxxx pohledávky xxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxx měně společné xxx xxx xxxxx, xxx pro xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x nedošlo x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx,
x) Xxxxxxxxx společenstvím,
x) xxxxxx se xxxxxx xx státech xxxx X, xxxxxxxxxxx x zahraničním xxxxxxxxxxx, xxxxxxx clearingovým centrům, xxxxxxx burzám se xxxxxx xx státech xxxx A a Xxxxxxxxxx fondu xxxxx xx zbytkovou splatností xxxxx xxx 60 xxx.
§16
Angažovanost xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx portfolia xxxx osobě xxxx xxxxxxxxxx spjaté xxxxxxx xxxx xx rozumí xxxxxx xxxxxxxx pozic xxxxx odstavce 2 xxxx. a) xx x).
(2) Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx spjaté xxxxxxx xxxx tyto xxxxxx xxxxxx, které xx xxxxxxxx kladným xxxxxxxxx, x krátké xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx záporným znaménkem:
x) pozice v xxxxxxxxx nástrojích podle §20,
b) xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §29,
x) xxxxxx rozdíly xxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx vypořádací cenou xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx nástrojů x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxx obchodník xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx,
d) xxxxxx rozdíly mezi xxxxxxxxx xxxxxxxxxx cenou x xxxxxxx hodnotou xxxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx §12 xxxx. 4, xxxxxxxxxx xxx, xxx, xxxxxx cenných xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx s osobami, xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx,
f) xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §9 xxxx. 6 xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx skupinu xxxx úvěrový xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §9 xxxx. 10, xxxxx xx xxxxxxxx dvoustranná xxxxxx x závěrečném xxxxxxxxx xxxxx §9 xxxx. 9,
x) xxxxxxx dlouhých x xxxxxxxx pozic u xxxxxxxxx xxxxxxx obchodního xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx z xxxxxxx obchodů s xxxxxx nebo xxxxxxx, xxxxx tvoří ekonomicky xxxxxxx skupinu.
Obchodník xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx do xxxxx x pozic xxxxx xxxxxx x) xx x).
(3) Do xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx obchodník nezahrnuje xxxxxxxxxxxx xxxxxxx podle §7 odst. 1 x 5 a xxxx angažovanosti podle §15 odst. 4 xxxx. x).
(4) X xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx vyloučit pozice xxxxxxxxxxx xx zprostředkování xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx, xx tyto xxxxx xxxx xxxxxxxxx jsou xxxxxxxxxxxxx upsány třetí xxxxxx.
(5) X xxxxxxxxxxxxx obchodního xxxxxxxxx xxxx osobě nebo xxxxxxxxxx spjaté skupině xxxx obchodník může xxxxxxxx části xxxxx xxxxx xxxxxxx č. 10 x příloze x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx ze xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx v případě, xx xxxxxxx x xxxxxx předmětných xxxxx xxxx xxxxxxxxx třetí xxxxxx do xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxx x. 10 x příloze x xxxx xxxxxxxx ode xxx, ke kterému xx xxxxxxxxx zavázal xxx předmětné akcie xxxx dluhopisy upsat.
§17
Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx rozdíl xxxx xxxxxx angažovaností xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx odpovídající xxxxxx xxxxx §15 xxxx. 1 xxxx 2 x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx xxxxx §13 xxxx. 9. Tento xxxxxx se nazývá xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx vůči xxxxx.
(2) Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx obchodního xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx x §16 xxxx. 2 písm. x) xx x). Xx-xx xxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx požadavek k xxxxxx angažovanosti xx xxxxx xxxx. V xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx kapitálový požadavek x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x odstavcích 3 xx 7.
(3) Xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx portfolia xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx podle
x) §16 xxxx. 2 xxxx. x) xx g) xxxxxxxxxxx rovné xxxxxxx 0,08 a rizikové xxxx xxxxx tabulky x. 1 v příloze x xxxx xxxxxxxx.
(4) Xxxxxxxxx xxxxx všechny xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x §16 odst. 2 xxxx. x) xx x). Dlouhé xxxxxx xxxxxxxxx pak uspořádá xxxxxxxxx do xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx koeficientů. Xxxx postupně xxxxxxxxxx xxxxxx krátkých xxxxx x xxxxxxxx pozicemi xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xx položek x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx pozic.
(5) Xxxxxxxxx xxxxxxxx kompenzuje xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx x nejnižším xxxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx pozic.
(6) Xxxxxxxxxx požadavek x riziku angažovanosti xxxx osobě xxxxxxxxx xxxxxxx sečtením xxxxxxx xxxxxxxx pozic výsledné xxxxxxxxxxxx x příslušného xxxxxxxxxxx xxxxx odstavce 3 x korekčního xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x. 6 x příloze x této xxxxxxxx.
(7) Výše xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x krátkých xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vůči xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx 2 xxx xxxxxxxxx angažovaností xxxx xxxxx během 9 xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx x xx velikosti xxxxxxxxx x xxx vykazování. Xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx X xxxxxxx x. 6 x příloze k této xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx x xxxxxx převýšení ve xxxxx 10 xxxxxxxxxx xxxxx. V xxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxx 10 xxxxxxxxxx xxx) xxxxxxxxx xxxxxxx korekční xxxxxx xx xxxxxxx X.
(8) Obchodník xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 až 7 xx xxxxxx x xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx podle §15 odst. 1 xxxx 2 x xxxxxxxxx xxxxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxxx spjaté xxxxxxx xxxx obchodník xxxxxxx postup xxxxx §16 xxxx. 2 x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx podle odstavců 1 až 7 xxx xxxxx převýšení xxxxxx podle §15 xxxx. 1 xxxx 2. Xxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx angažovanosti.
(9) Xxxxxx součtu xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 vůči xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxx xxxxxxxxxx 500 % kapitálu xxxxxxxxxx sníženého x xxxxxxx xxxx 3. Xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx v případě, xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx nejvýše 10 xx xxxx xxxxxxxx pracovních dnů. X xxxxxxx, xx xxxxx je překračován xxxx xxx 10 xx xxxx jdoucích xxxxxxxxxx xxx, xxxxx xxxxxx xxxxx překročení x těchto jednotlivých xxxxx převýšit 600 % xxxxxxxx obchodníka xxxxxxxxx o využitý xxxx 3.
XXXX XXXXX
XXXXXXXXXX POŽADAVEK K XXXXXXXXX RIZIKU
XXXXX X
ÚROKOVÉ NÁSTROJE, XXXXXX KOMPENZACE A XXXXXXX XXXXXX
§18
(1) Kapitálový požadavek x úrokovému xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx obchodního xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zejména xxxxxxxxx, xxxxxx, reverzní repa x xxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx mají xxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxx.
(2) Xxx účely xxxxxxxxxx xxxxxxxx podle §19 x xxxxxxxxx kapitálového xxxxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §22 xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x úvěrů, xxxxxx x vkladů xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xx xxxxx se xxxxxx xx státě xxxx A x xxxxxxxxx xxxxx 0,2 xxxxx xxxxxxx x. 1 x příloze x této vyhlášce xxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx obchodníka xx xxxxxx xx xxxxx xxxx X x xxxxxxxxx xxxxx 0,2 podle xxxxxxx x. 1 x příloze k xxxx xxxxxxxx a xxxxx xxxx zařazeny x xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx obchodník xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, které xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxxxx horizontu. Xxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
§19
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxx před xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx nástroje, xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxx emitent, xxxx xx x případě xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xx stejné xxxx, xxxx stejnou úrokovou xxxx, xxxxxxxxx splatnost x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
(2) Xxxxxxxxx xxxx provést u xxxxxxx termínových operací xxxxxxxxxx nad xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1. Musí se xxxx xxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx nástroje. Xxxx xxxxxx xxxxxxxx je xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx:
x) x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx zbytkové xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxx xxx,
x) x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx x forwardové xxxxxxx xxxx xxxx xxx xxxx nástroje xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxx maximálně x 15 xxxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx se xxxx xxxxx xxxxxxx x
1. 0 dní xxx zbytkové xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxx,
2. 7 xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje od xxxxxxx měsíce včetně xx xxxxxxx roku xxxxxx,
3. 30 xxx xxx xxxxxxxx splatnosti xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxx.
§20
Úrokové xxxxxx
(1) Dlouhé xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx podkladových xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx označuje xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx včetně podkladových xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx znaménkem. Xxxxxxxx x xxxxxxxx pozicemi xxxxxxx termínových operací xx rozumí xxxxxx x xxxxxx pozice xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.
(2) Pozice xxxxxxxxx a xxxxxx x pevnou úrokovou xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx schématu xxxxxxxxxx xxxx schématu durací xxxxx xxxxxxxx splatnosti x xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx nejbližšího data xxxxxxxxx xxxxxxxxxx úrokové xxxx. U xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxx hodnotu xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
(3) Xxxxxxx úrokových xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx rep x xxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx úrokových xxxxxxxx protistran. Xxxxxxxx, xxxxxx obchodník xxxxxxxx x budoucnosti, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x hotovost, kterou xxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pozici.
(4) X úrokovými forwardy x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx zachází xxxx x kombinací dlouhých x xxxxxxxx pozic xxxxxxxxxxxx nástrojů. Xxxxx xxx xxxxxx závazek xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, obchodník xxxxxxx xxx účely xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx riziku xxxxxxxxxx nástroj, xxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx ve xxxx xxxxxxxxx krátký nástroj xxxxxxxxxxxxx xxxxx. Jednu xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x druhou xxxxxxxx pozici zařadí xx xxxxxxxx pásma xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx termínu xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástroje.
(5) X případě xxxxxxxx forwardů, xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx obchodník xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx schématu xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx durací xxxxxxxxxxxx xxx x xxxxxx úrokové xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx schématu xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx.
(6) X případě xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx futures x xxxxxxxxx swapů xxxxxxxxx xxxxxxx pozice xxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx x obecnému akciovému xxxxxx. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx použije xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx riziku.
(7) V xxxxxxx xxxxxxxxxxx forwardů, xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx obchodník xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx pozici xxxxxxx xxx výpočet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxx. Měnové xxxxxx xxxxxxxxx použije xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x měnovému xxxxxx.
(8) Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku ke xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx riziku xxxxxxx pozice xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx, xx xxxx dluhopisy xxxx bezpodmínečně xxxxxx xxxxx xxxxxx.
(9) Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx pozic xxxxx xxxxxxx x. 10 x příloze x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx úpisu xxxxxxxxx x xxxxxxx, xx nedošlo k xxxxxx předmětných xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx tabulky x. 10 v příloze x xxxx vyhlášce xxx xxx, xx xxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx xxx předmětné xxxxxxxxx upsat xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx.
XXXXX II
XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX
§21
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ke specifickému xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx jako xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx uvedených x tabulce x. 5 x příloze x xxxx vyhlášce. Xxxxxxxxx vládních nástrojů x xxxxxxx č. 5 x příloze x xxxx vyhlášce xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x. 1 x příloze x xxxx vyhlášce xxxxxxxxx xxxxx 0, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxxxxx nástroje xxxxxxx x xxxxxxx č. 1 x příloze x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx 0,20 x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(2) Úrokovým xxxxxxx xxxxxxxxxxxx z xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx nebo prodeji xxxxxxxxx xxxx směnek x xxxxxxxxxxxxx těmto xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1. Xxxxxxxx úrokovým xxxxxxx xxxxxxxx z xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx 0.
XXXXX XXX
XXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX
§22
(2) Xxxxxx x xxxxxx úrokové xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx schématu splatností xxxxx zbytkové splatnosti xxxx xx zahrne xx schématu durací xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.
(3) Xxx xxxxxxx xxxxxxx obchodované xx xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx metodu marží xxxxx §25, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx těchto xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx durací.
§23
Xxxxxx xxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx měny, xxxxx xxxxxxxx 13 xxxxxxxx xxxxx xxxx 15 xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx mírou xxxxx xxx 3 % xxxxx tabulky x. 7 v příloze x této xxxxxxxx. Xxxxx nástroj neobsahuje xxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxxx zařadí xx xxxxxxxx pásma, které xxxxxxxx kuponové míře xxxxx xxx 3 %.
(2) Vážená xxxxxxx xxxxxx v xxxxxx xxxxxxx pásmu xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x. 7 v příloze x této xxxxxxxx.
(3) Xxxxxxxxx kompenzuje xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx časových xxxxxxx. Výsledkem xx xxxxx kompenzovaná xxxxxxx xxxxxx a xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x každém xxxxxxx xxxxx.
(4) Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx kompenzuje x xxxxxxxx xxxxxx 1, 2 a 3. Xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x každé xxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxx.
(5) Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx 1 x 2 a xxxx zónami 2 x 3. Xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx zónami 1 x 2, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx 2 x 3 x jedna xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxx.
(6) Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x časových xxxxxx 1 a 3 xxxxxxxxx dále xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx je xxxxx kompenzovaná xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx 1 x 3 x xxxxx xxxxxxxx úroková pozice x xxxxx xxxxxx xxxx.
(7) Kapitálový xxxxxxxxx k obecnému xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx se xxxxx xxxxxx
x) 10 % xxxxxx kompenzovaných xxxxxxxxx xxxxx v xxxxxx časovém xxxxx (xxxxxxxx 3),
b) 40 % xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx v xxxxxx xxxx 1 (xxxxxxxx 4),
x) 30 % kompenzované xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx zóně 2 (xxxxxxxx 4),
x) 30 % kompenzované xxxxxxx pozice x xxxxxx xxxx 3 (xxxxxxxx 4),
x) 40 % kompenzované xxxxxxx xxxxxx mezi xxxxxxxx xxxxxx 1 x 2 (xxxxxxxx 5),
f) 40 % xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx časovými xxxxxx 2 x 3 (xxxxxxxx 5),
x) 150 % xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx časovými xxxxxx 1 x 3 (xxxxxxxx 6),
h) 100 % součtu xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx všech kompenzacích, xxxx xxxxxxxx úroková xxxxxx x xxxxxx xxxx 2 xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 5 a xxxxxxxx xxxxxxx pozice x časových xxxxxx 1 x 3 xx provedení xxxxxxxxxx xxxxx odstavce 6.
§24
Xxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx pozice xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxx 15 xxxxx xxxxxxxxxxxxxx durací xxxxx xxxxxxx x. 8 x příloze x xxxx xxxxxxxx.
(2) Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxx součinů xxxxxxxxx xxxxx, příslušných modifikovaných xxxxxx těchto xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxx úrokových měr. Xxxxx xxxxxxxxx měr xxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx x tabulce x. 8 v příloze x této xxxxxxxx.
(3) Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx je xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx pozice x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx.
(4) Xxxxxxxx xxxxxxx pozice x xxxxxxxxxxxx duračních pásmech xxxxxxxxx dále xxxxxxxxxx x xxxxxx 1, 2 a 3. Xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxx zóně x jedna xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxx.
(5) Xxxxxxxx xxxxxxx pozice x jednotlivých zónách xxxxxxxxx xxxxxxxxxx mezi xxxxxx 1 a 2 a mezi xxxxxx 2 x 3. Výsledkem xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx mezi zónami 1 a 2, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx mezi xxxxxx 2 x 3 x xxxxx zbytková xxxxxxx pozice v xxxxx xxxx.
(6) Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx 1 x 3 xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx 1 a 3 x jedna xxxxxxxx úroková pozice x xxxxx xxxx.
(7) Kapitálový požadavek x obecnému xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx
x) 5 % xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx úrokových xxxxx x každém xxxxxxxx pásmu (xxxxxxxx 3),
x) 40 % kompenzované xxxxxxx xxxxxx x xxxx 1 (xxxxxxxx 4),
x) 30 % xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxx 2 (xxxxxxxx 4),
x) 30 % kompenzované xxxxxxx xxxxxx v xxxx 3 (xxxxxxxx 4),
e) 40 % xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx 1 x 2 (xxxxxxxx 5),
x) 40 % xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx 2 x 3 (xxxxxxxx 5),
x) 150 % xxxxxxxxxxxx xxxxxxx pozice xxxx zónami 1 x 3 (xxxxxxxx 6),
h) 100 % xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx úrokových pozic x jednotlivých xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxx zbytková xxxxxxx xxxxxx v xxxx 2 xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 5 x xxxxxxxx xxxxxxx pozice x zónách 1 x 3 po xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 6.
§25
Metoda xxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxxx obchodovaným xx xxxxxxxx xxxxxxx je xxxxx xxxxxx marží xxxxxxxxxxxxxx těmto xxxxxxxx xxxxxxx. Metoda marží xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx spojeného x xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx způsobem stanovený xxxxxxxxxx požadavek je xxxxx nebo roven xxxxxxxxxxxx požadavku podle §23 nebo §24.
(2) Pro účely xxxxxxxxx kapitálového xxxxxxxxx x měnovému xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx podle §34 xxxxxxxxxx.
§26
Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku x xxxxxxxx úrokovému riziku
Xxxxxxxxxx požadavek k xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx součtu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx jednotlivou xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §23 xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx §24 x xxxxxxxxxxxx požadavku k xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx §25.
XXXX SEDMÁ
XXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXX
§27
(1) Xxxxxxxxxx požadavek x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x akciových xxxxxxxx xxxxxxxxxx portfolia. Akciové xxxxxxxx xxxx nástroje, xxxxx xxxx alespoň xxxxx akciovou xxxxxx. Xxxx xxxxxxxx představují xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx, například xxxxxxxx xxxxxxxxx certifikáty (XXX) x deriváty.
(2) X xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx účely vypořádání xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xx konvertovat do xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx daného xxxxxxxxx xxxx xxxxx §31.
§28
Kompenzace xxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxx xxxx stanovením xxxxxxxxxxxx požadavku x xxxxxxxxx xxxxxx kompenzovat xxxxxx xxxxxxx nástroje xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xx emitoval xxx xxxxxxx, xxxx xx x xxxxxxx likvidace xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxx xx stejné xxxx.
(2) V xxxxxxx xxxxxxxxx derivátů lze xxxxxxxxxxx deriváty xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, mají xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx nástroje.
§29
Akciové xxxxxx
(1) Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx kladným xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx nástrojů včetně xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxxxxx xxxxxxxx záporným znaménkem. Xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxx xxxxxx x krátké xxxxxx podkladových xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.
(2) Xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx zemi, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx.
(3) Xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx součtu xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx akciových xxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxxx daného xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx dlouhých a xxxxxxxx xxxxxxxxx pozic xxxxxx trhu.
(4) Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxx a xxx, xxxxxx cenných xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx pozice xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx krátkou xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.
(5) X xxxxxxxxx xxxxxxxx, futures x swapů obchodník xxxxxxx pozice použije xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx akciovému xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, měnové xxxxxx obchodník xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x měnovému xxxxxx.
(6) Obchodník xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx kapitálového xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx akciové pozice xxxxxxxxxxx ze xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxx, že tyto xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx třetí xxxxxx.
(7) Xxxxxxxxx může xxxxxxxx pro stanovení xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx části xxxxxxxx xxxxxxxxx pozic xxxxx xxxxxxx č. 10 x příloze x této xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx ze zprostředkování xxxxx xxxxx x xxxxxxx, xx xxxxxxx x upsání xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xx stanoveného pracovního xxx xxx tabulky x. 10 v příloze x xxxx xxxxxxxx xxx xxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx cenu.
§30
Kapitálový xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx riziku
(1) Xxxxxxxxxx požadavek xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx součinu xxxxxxxxxxx 0,04 a xxxxx akciové xxxxxx xxxxx §29 xxxx. 3 xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx pozici xxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx 2.
(2) Xxxxxxx portfolio musí xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podmínky:
x) xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx 0,08 xxxxx tabulky č. 5 v příloze x této xxxxxxxx xxx účely stanovení xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx riziku,
x) xx sestaveno x akcií xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx indexech xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x. 9 x příloze k xxxx xxxxxxxx,
x) xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx akciové xxxxxx x tomto xxxxxxxxx xxxxx převyšovat 5 % xxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo podíl xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx 10 % xxxxx akciové xxxxxx,
x) xxxxx součet xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xx 5 % xx 10 % xxxxx xxxxxxx pozice xxxxxxxxxxx 50 % xxxxx xxxxxxx pozice xxxxxx xxxxxxxxx.
Kapitálový xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx riziku xx xxxxx součtu kapitálových xxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 a 2.
(3) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx je xxxxx xxxxxx kapitálových požadavků xxxxx xxxxxxxx 1 x 2.
§31
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k obecnému xxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx požadavek x xxxxxxxx xxxxxxxxx riziku xx rovná xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx 0,08 x xxxxxxxxxxx hodnot xxxxxxx akciových xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx §29 odst. 3.
(2) Xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x akciových xxxxx (metoda marží). Xxxxxxxxxx požadavek k xxxxxxxx xxxxxxxxx riziku xx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx odstavce 1 x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx futures xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxx součtu marží xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx futures. Xxxxxx xxxxx musí xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx futures. Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1. Xxx xxxxx xxxxxxxxx kapitálového požadavku x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx akciové xxxxxx x cizích xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx pozic xxxxx §36, xxxxx jsou xxxxxxxx pro stanovení xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx.
§32
Xxxxxxx xxxxxx
Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx seznamu x xxxxxxx x. 9 přílohy x této xxxxxxxx xx jednotlivé xxxxxxxxxx akciové xxxxxxxx xxxx je xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxx xxxxxx obchodník xxxxxxx xxx jako xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nástrojů xxxx jako xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx indexu. Xxxxxxx indexy xxxxxxx x xxxxxxx č. 9 přílohy x xxxx xxxxxxxx obchodník xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku xx xxxxxxxxxxxx akciovému riziku xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nezařazuje.
XXXX XXXX
XXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXX
§33
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx stanoví x xxxxxxxxx nástrojů obchodního x xxxxxxxxxxxx portfolia xxxxxxxxxxxx úrokové, akciové xxxx komoditní pozice x cizích xxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx. Xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx. Xxxxxx pozice xxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxx měnách x xxxxxx pozice x xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx rozvahové xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx jednu xxxxxxx xxxxxx v cizí xxxx. X xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx obchodník vyjímá xxxxxx
x) xxxxxxxx x xxxxxx měnách, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx nákladů nebo xxxxxx,
x) podkladových xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx zajišťování (§9 odst. 6) xx proti měnovému xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx v xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx zachycovány xx xxxxxx nákladů xxxx výnosů.
(2) Xx cizí xxxx xx rovněž považuje xxxxxx zlato.
(3) Xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx XXX, xx xxxxxxxx xxx xxxxx této xxxxxxxx za xxxxxxxx xxxx, xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.
§34
Měnové xxxxxx
(1) Dlouhé xxxxxx pozice xxxxxxxx xxxxxx podkladových xxxxxxxx xxxxxxxx obchodník označuje xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx x krátkými xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxx podkladových xxxxxxxx těchto xxxxxxxx.
(2) Xxxxx xxxxxx xxxxxx v cizí xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x krátkých xxxxxxxx xxxxx v xxxx měně. Tato xxxxxx xx xxxxxx, xx-xx uvedený součet xxxxxx, nebo xxxxxx, xx-xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.
(3) Xxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx mínus jedna x čisté xxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx, která xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx měnách. Xxxx xxxxxx xx xxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx, nebo xxxxxx, je-li tento xxxxxx kladný.
(4) Xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx
a) xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx všech xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx v cizích xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx čistých měnových xxxxx v cizích xxxxxx (xxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxx xx xx xxxxxx xxxxxx nezahrnuje) a
x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx měnové pozice xx xxxxx.
§35
Xxxxx xxxxxxxxxx xxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx měny xx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, že ke xxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx kurzů Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxx x xxxxxx pracovním xxx xxxxxxxxxxx tří xxxx xxxx xxx, u xxxxxxxxxxxxxx měnových pozic xxxxx následujících 10 xxxxxxxxxx dnů ve xxxx 4 % xxxx xxxx hodnoty xxxxxxxxxxxxxx měnových xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx alespoň 99 % v xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx tříletého xxxxxxxxx xxxx alespoň 95 % x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx pětiletého xxxxxxxxx. Xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx za silně xxxxxxxxxx ode xxx, xxx tato xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
(2) Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxx xx xxxxxx xxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx v xxxxx xxxx x krátké xxxxxx xxxxxx v xxxxx xxxx. Xxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx měnovou xxxxxx. Nekompenzovaná xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xx xxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx pozice xxxx provedením xxxxxxxxxx xx xxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx nekompenzovanou xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx měnových pozic xxx xxxxx výpočtu xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx §34 xxxx. 4.
§36
Výpočet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx riziku
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx 0,04 x xxxxxxxxxxxxxx pozic xxxxx xxxxxxxxxxxx xxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx 0,08 x xxxxxxx měnové xxxxxx.
(2) Xxxxxxxxx xxxx xxx účely xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx pozice x cizích xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x měnových pozic (xxxxxx xxxxx). Xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx měření xxxxxx xxxxxxxxx s měnovými xxxxxxx. Tímto xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx odstavce 1. Xxxxxxxxxx požadavek x xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku xxxxx xxxxxxxx 1 x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.
ČÁST XXXXXX
XXXXXXXXXX POŽADAVEK XX XXXXXXXXXXX XXXXXX
HLAVA X
XXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXX XXXXXX
§37
Kapitálový xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx portfolia. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxxx, xxxxx mají xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, x deriváty.
§38
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx
(1) Obchodník xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx riziku xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx nástroje, xxxxx jde x xxxxxxx xxxxxxxx, jsou xx xxxxxx xxxx x xxxx stejnou xxxxxxxxx, x xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx.
(2) Obchodník xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx nástroje x xxxxx korelovaných xxxxxxxxxx podle §41.
(3) Xxxxxxxxx může xxxx kompenzovat opačné xxxxxxxxx nástroje, xx xxxxxxx se xxxxxxxxx xx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx splatnosti xxxx xxxxxxx o 10 xxx.
§39
Komoditní xxxxxx
(1) Xxxxxx xxxxxxxxx pozice xxxxxxxx xxxxxx podkladových xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx včetně podkladových xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Dlouhými x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx dlouhé x krátké xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx těchto xxxxxxx.
(2) Xxxxxxx xxxxxxxxxxx nástrojů v xxxxx reverzních xxx x xxx, půjček xxxxxxx nemění xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nástrojů xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx, kterou obchodník xxxxxxxx x budoucnosti, xxxxxxxxxxx xxxxxxx úrokovou xxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx úrokovou xxxxxx.
(3) X xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx použije xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku xx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx výpočet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx riziku, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx použije xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx.
(4) Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx splatná xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxx riziku xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx může xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx.
XXXXX II
XXXXXXXXXX XXXXXXXXX KE XXXXXXXXXXX XXXXXX
§40
(1) Xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx metodu xxxxx §42 nebo xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §43. Xxxxxxxxx xxxx použít x silně xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §41 xxxxxxxx xxxxxx splatností.
(2) Xxxxxxxxx může xxx komoditní futures xxxxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx §44, xxxxxxx komoditní xxxxxx xxxxxx nástrojů xxxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxx xxxxx xxx účely xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx riziku xxxxx xxxxxxxxxxxx metody x xxxxxx splatností, xxxxxx xxxxxx obchodník nezařazuje xx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx kapitálového xxxxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxx.
§41
Xxxxx xxxxxxxxxx komodity
(1) Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx
a) xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, nebo
b) xxxxxxx komodity, které xxxx xxxxxxxx substituty x korelace xxxx xxx těchto komodit x xxxxxxx posledních 12 xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxx 0,9.
§42
Xxxxxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx komoditnímu riziku xxxx xxxxxxxx xx xxxxx součtu 15 % xxxxxxxxx hodnoty xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx pozic xxxxxxxxx xxxxxxxx x 3 % součtu xxxxxxxxxxx hodnot krátkých x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx příslušné xxxxxxxx.
§43
Xxxxxx xxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx každou xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx 0 xx 1 xxxxx xxxxxx, 1 xx 3 měsíce xxxxxx, 3 až 6 xxxxxx včetně, 6 xx 12 xxxxxx xxxxxx, 1 xx 2 xxxx xxxxxx, 2 xx 3 xxxx včetně x xxx 3 xxxx, ve xxxxx xx alespoň xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Každou xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx příslušného xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx obchodník zařadí xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx dlouhé x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx časového xxxxx x tím, že xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx přenáší xx xxxxxxxxxxx vyššího časového xxxxx. X xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx opět xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx pozic xxxxxx přenesené xxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx postupných xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx pozice.
(3) Xxxxxxxxxx požadavek xx xxxxxxxxxxx riziku dané xxxxxxxx xx dán xxxxxxx
x) 1,5 % xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxx xxxxxxx xxxxx,
x) 0,6 % xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx pozic xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx,
c) 15 % xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.
§44
Xxxxxx xxxxx
(1) Kapitálový xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx burzách je xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx komoditním xxxxxxx. Xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx rizika xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §42 xxxx §43.
(2) Xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku k xxxxxxxx riziku obchodník xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx komoditních xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxx §34, které jsou xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx.
ČÁST XXXXXX
XXXXXXXXXX POŽADAVEK X XXXXX
XXXXX X
XXXXXXXXXX A XXXXXX XXXX
§46
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxx xxxxxxxxx stanoví x xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx zařazených xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
§47
Kompenzace xxxx
Xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx cenu x xxxxxxxxx splatnost x xxxx xxxxxx podkladové xxxxxxxx.
§48
Pozice xxxx
Xxxxxxx, akciové, xxxxxx a komoditní xxxxxx opcí xxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx. Delta xxxxxxxxxxx opcí xx xxxxxxx delta ekvivalentům xxxxxxxx hodnot xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Delta xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx obchodník označuje xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx závazku xxxxxxxx xxxxxxxxx.
§50
Xxxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Obchodník xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxx, xx x jeho xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx všechny xxxxxxx xxxx jsou dokonale xxxxxxxxxxxx stejnými xxxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx opcí x xxxxxx podkladových xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxx §20, 29, 34 a 39 pro xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x úrokovému, xxxxxxxxx, xxxxxxxx x komoditnímu xxxxxx.
(3) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k opci xx roven rozdílu xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástroje x xxxxxxxxxxx xxxxx odstavce 4 a vnitřní xxxxxxx xxxx (xxxxx xx xxxxxx), xxxxx xxxxxxxxx xx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx nástroj x xxxxxxxxxxx opci. Xxxxx xxxxxxxxx xxxx xx svém xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx opci, kapitálový xxxxxxxxx x xxxx xx roven xxxxx x hodnot, kterými xxxx
x) xxxxxx xxxxxxx podkladového xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podle xxxxxxxx 4,
x) xxxxxx xxxxxxx opce.
(4) Obchodník xxxxx xxxxxxxxxx v závislosti xx xxxxx xxxx. X případě
x) xxxxxxxxx xxxx je xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx specifického xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx x. 5 x příloze k xxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxxxxx 0,08,
x) xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx součtu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx akciového rizika xxxxx §30 a xxxxxxxxxxx 0,08,
x) xxxxxxxx opcí je xxxxxxxxxx xxxxx 0,08,
x) komoditních opcí xx xxxxxxxxxx xxxxx 0,15.
(5) Kapitálový xxxxxxxxx k xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3.
(6) Xxxxxxxxxx požadavek x xxxxx podle xxxxxxxx 5 xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx (xxxxxxx, akciové, xxxxxx a komoditní) x odpovídajícím kapitálovým xxxxxxxxxx x úrokovému, xxxxxxxxx, měnovému a xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxx x xxxxxx, který xxxxxxxx poměru koeficientu xxxxxxxxxxxx úrokového xxxxxx xxxxx tabulky x. 5 x příloze x xxxx xxxxxxxx x koeficientu 0,08. Xxxx kapitálového xxxxxxxxx x úrokovým xxxxx xxxxxxxxxxxx koeficientu xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx přičte xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx specifickému xxxxxxxxx xxxxxx podle §21. Xxxxxx část kapitálového xxxxxxxxx k úrokovým xxxxx xxxxxxxxxxxx koeficientu 0,08 xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx podle §26. X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x akciovým xxxxx xxxxxxxxx postupuje xxxxxxx xxxxxxxx, což xxxxxxx, že xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x akciovým xxxxx rozdělí na xxx xxxxx v xxxxxx, který xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §30 x koeficientu 0,08. Xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxx opcím xxxxxxxxx xxxxxx xx kapitálovému xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx riziku xxxxx §30 x xxxxxx xxxx k obecnému xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §31. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxx riziku xxxxx §36. Kapitálový xxxxxxxxx xx komoditním xxxxx xxxxxxxxx přičte xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §45.
§51
Metoda delta plus
(1) Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx. Tyto xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xx xxxxx xxxxx §20, 29 x 39, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx kapitálového xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx úrokovému xxxxxx xxxxx §21 x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx podle §26, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §30 x xxxxxxxx akciovému xxxxxx xxxxx §31 x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx podle §45.
(2) Obchodník zařadí xxxxx ekvivalenty x xxxxxx měnách xxxx xx xxxxx xxxxx §34, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxx §36.
(3) Při použití xxxxxx delta xxxx xxxxxxxxx dále stanoví xxxxxxxxxx požadavek k xxxxxx gama x xxxx.
(4) Xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx sečte xxx xxxxxxxxxx opce, jejichž xxxxxxxxxx nástroj xx xxxxxx. Xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxx obchodník xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x riziku xxxx, xxxxx je xxxxx xxxxxxx jedné xxxxxxxx absolutní xxxxxxx xxxx a druhé xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxx účely xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx
x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x případě
1. xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx do xxxxxxx časového pásma xxxxx tabulky č. 7 x příloze x xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x. 8 x příloze x této xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx,
2. xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, akciové xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx §37,
3. cizích měn x xxxxx jednotlivé xxxx x xxxxx,
4. xxxxxxx xxxxxxxxxx komodity,
b) xxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx
1. xxxxxxxxx xxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx dluhopis, xxxxxx xxxxxx xxxxxxx tohoto xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x. 7 x příloze x xxxx xxxxxxxx. Xxxxx xx podkladovým xxxxxxxxx úroková xxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx předpokládanou xxxxxx xxxxxxx míry xxxxx xxxxxxx č. 7 v příloze x xxxx xxxxxxxx,
2. xxxxxxxxx x měnových xxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxx podkladového xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx 0,08,
3. xxxxxxxxxxx xxxx, součin xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a koeficientu 0,15.
(5) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků x xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx pro xxxx xx stejnými xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(6) Kapitálový požadavek x xxxxxx vega xxxxxxxxx počítá pro xxxxxx opci a xx roven součinu xxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx zvolí x závislosti na xxxxxxxxxx opce) x xxxxxxxxxxx 0,25. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx vega xxxxxxxxxx xxx každou xxxx.
(7) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx gama x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx (xxxxxxx, akciové, xxxxxx x xxxxxxxxx) xx kapitálovému xxxxxxxxx x obecnému xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §26, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx riziku xxxxx §31, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxx §36 xxxx kapitálovému xxxxxxxxx xx komoditnímu xxxxxx xxxxx §45.
§52
Metoda xxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx pouze pro xxxxxxxxx kapitálového xxxxxxxxx x opcím xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx burzách. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx takové xxxx xx roven xxxxx. Xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx větší nebo xxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku xxxxx §50 xxxx §51.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx opcí xxxxxxxxx xxxxxx, pokud podkladovými xxxxxxxx xxxx úrokové xxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx riziku xxxxxxxx xxxx je xxxxx xxxxxx xxxxxxx delta xxxxxxxxxxx úrokových xxxx xxxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxxx specifického xxxxxx xxxxx xxxxxxx x. 5 x příloze x této xxxxxxxx xxxx koeficientů xxxxx §30. Kapitálový xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx kapitálovému xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx podle §21 xxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx specifickému xxxxxxxxx riziku podle §30 x závislosti xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(3) Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx (xxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx a xxxxxxxxx) xx xxxxxxxxxxxx požadavku x obecnému xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §26, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx akciovému riziku xxxxx §31, kapitálovému xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxx §36 xxxx kapitálovému xxxxxxxxx xx komoditnímu xxxxxx xxxxx §45.
(4) Xxx xxxxx stanovení xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx riziku xxxxxxxxx xxxxx ekvivalenty x xxxxxx měnách opcí xx xxxxx podle §34 xxxxxxxxxx.
XXXX JEDENÁCTÁ
XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX
§53
Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx rovná xxxxxxx 8 % x xxxxxx, x xxxxx čitateli xx xxxxxx kapitálu xxxxx §7 xxxx. 5 x xx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx kapitálového xxxxxxxxx X xxxxx §3 odst. 2 x kapitálového požadavku X xxxxx §3 xxxx. 3.
(2) Xxxxxxxxxx přiměřenost xxxxxxxxxxx xxxx 3 xxxxx §7 xxxx. 13 xx xxxxx součinu 8 % x xxxxxx, x jehož xxxxxxxx je nevyužitý xxxx 3 a xx jmenovateli xx xxxxxx kapitálového xxxxxxxxx X x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx B.
(3) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx 8 %.
ČÁST XXXXXXXX
XXXXXXXX, XXXXXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXXXXXX
§54
Xxxxxxxx ustanovení
(1) Xxxxxxxxx xx xxxxxxx Xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx oznámit záměr xxxxxxxxxxx snížení xxxxxxx xxxxxxxx tier 1.
(2) Xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx odkladu Xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx všechny platby x titulu podřízeného xxxxx X, xxxxx xx vedly ke xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx 9,6 %.
(3) Obchodník xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx soustavně. Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
(4) Xxxxxxxxx uchovává xxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx dobu 5 xxx.
§55
(1) Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx výpočtů podle xxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx veškeré xxxxxxx xxxxxxxx xx 24. xxxxxx xxxxxx xxx.
(2) S xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx v §18, 27 a 37, x se xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx nakládá xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxxxx. Xxxxxx pro xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx x předložení xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxx, pokud xx bude vyžadovat xxxxxxx charakter xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.
§56
(1) Xxxxxxxxx zabezpečí, aby xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx touto xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx.
(2) Xxxxxxxxx xxxxxxx systém xxxxxx xxxxx, xxxxx odpovídá xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x míře xxxxxxxxxxxxxx xxxxx obchodníka. Xxxxxx xxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx informace x xxxxxxxx zaujímaných xxxxxxxxxxx, o jeho xxxxxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx angažovanosti x xxxxxx úpisu xxxxxxx xxxxxx.
(3) Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx, kterým v xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx upraví xxxxxx xxxxxx xxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx
x) xxxx xxxxxxxx, které budou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
b) xxxxxxx xxx identifikaci, xxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx rizik,
x) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx nástrojů xxxxx §5,
x) soustavu xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx, včetně xxxxxxx xxx překročení xxxxxx,
x) způsob xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxx z realizovaných xxxxxxx a x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx limitů,
x) xxxxxxxx pravomocí x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx,
x) povinnosti xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx prověřování systému xxxxxx rizik.
(4) Xxxxxxx x xxxxxxx x odstavcem 3 xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx na xxxx dodržování xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx.
(5) Xxxxxxxxx zajistí xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx orgánu x xxxxxxxxxx postupů x zásad xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx předpisu xxxxx xxxxxxxx 3, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx přiměřenosti a xxxxxxx vnitřních xxxxxx xxxxxxxxxxx obchodníkem.
(6) Xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxx 3 nejpozději xx tří xxxxxx xx účinnosti xxxx xxxxxxxx.
§57
(1) Dnem vstupu xxxxxxx x přistoupení Xxxxx xxxxxxxxx k Xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx
x) xx xxxxxxxx xxxx 0,20 pohledávek xx vládou xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x. 1 v příloze k xxxx xxxxxxxx mění xx xxxxxxxxx váhu 1,0,
x) xxxxx použít pro xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx §13 xxxx. 5 xx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx zajištěny vládou xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
(2) Xxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx x Xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxx xxx xxx účely xxxxxxxxx kapitálového požadavku x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx portfolia podle §16 xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxx pohledávkou, x xx xx dobu xxxxxx zajištění x xxx xxxxxxxx podmínek xxxxx §9 xxxx. 12, xxxxxxxx xxxx
x) xxxxxxxxxxxxx zajištění nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, x xx v případě xxxxxxxxx poskytnutého xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x
1. xxxxxxxxxxx xxxxxxx států xxxx X,
2. xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx A,
3. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx,
4. xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx A,
5. xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx X,
6. xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi,
7. centrálními xxxxxxx a centrálními xxxxxxx xxxxx zóny X xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx x financována x národní xxxx xxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
8. xxxxxxx xx xxxxxx ve xxxxxxx xxxx A,
9. xxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx zóny X, pokud xxxxxxxxxx xx xxxxxxx splatnost xx xxxxxxx xxxx xxxxxx,
10. obchodníky a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx X,
11. xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx státech xxxx A,
b) nula x xxxxxxx zástavního xxxxx k
1. xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x účtu xxxxxxxx x banky xx xxxxxx ve xxxxx xxxx A, která xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, dále k xxxxxxxxxxx na vyplacení xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx obdobným xxxxxxxxx potvrzujícím xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxx se xxxxxx xx xxxxx zóny X, xxxxx je xxxxxx ovládající xxxxxxxxxx, xxxx k xxxxxxxx xxxxxx vydaným xxxxx xxxxxx xxxx 1. xxxxxx 2001,
2. xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx zóny X x institucemi, xxxxxxx závazky jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx vládami xxxxx xxxx A, xxxxxxxxxxx bankami xxxxx xxxx X xxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx,
x) 0,20 x xxxxxxx zástavního xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx mezinárodními xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
Xxxx zajištění xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx váhy xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, jež xx budoucí xxxxxxxxxxx, xxxxxx.
§58
(1) Xxxxxxxxx je povinen xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx x §53 této xxxxxxxx xx xxxxx 6 xxxxxx xxx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.
§59
Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx nesnižuje xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx uvedené v §7 xxxx. 5 xxxx. x), x), x) x g) x xxxx zahrne xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx do xxxxxxxx xxxxxxxx aktiv.
§60
Účinnost
Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxx 2003.
Xxxxxxx:
Xxx. Xxxxxxx x. x.
Xxxxxxx x vyhlášce x. 64/2003 Sb.
Tabulka x. 1 - Xxxxxxxx xxxx aktiv
| riziková xxxx | xxxx xxxxxxxxxxx aktiva |
| 0 | 1. xxxxxxxx xxxxxxx, 2. xxxxxxxxxx xx centrálními xxxxxxx xxxxx xxxx X, xxxxxxxxx přímo xx xxxxxx státy, včetně pohledávek, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx, popřípadě xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx &xxxx;&xxxx; x) xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, a.s., xxxxx §8 xxxx. 1 xxxx. x) &xxxx;&xxxx; xxxxxx x. 58/1995 Sb., x xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxx podporou, xxxx &xxxx;&xxxx; xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxx 0 xxxxxxxx pojištění xxxxxxxxxxxxx xxxxx &xxxx;&xxxx; xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx orgán xxxxxxxxxx xxxxxxx, &xxxx;&xxxx; x) xx Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, a.s., které xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx podle §8 xxxx. 1 &xxxx;&xxxx; xxxx. x) xxxxxx č. 58/1995 Xx., x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx, &xxxx;&xxxx; c) xx Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx státu xxxxx §24 odst. 2 &xxxx;&xxxx; xxxxxx x. 171/1991 Xx., x xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx republiky xx xxxxxx převodů xxxxxxx &xxxx;&xxxx; státu xx xxxx xxxxx a x Fondu xxxxxxxxx xxxxxxx České xxxxxxxxx, xx znění xxxxxx x. 120/1995 Xx., &xxxx;&xxxx; x) xx Xxxxxx xxxxxxxxxxxx agenturou, 3. pohledávky xx Xxxxxxxxxx společenstvími, 4. xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx států xxxx X, 5. xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx X denominované x xxxxxxxx v xxxxxxx xxxx xxxxx, pokud xxxxxxx x restrukturalizaci xxxxxxxx dluhu daného xxxxx - xxxxxxx x. 2, 6. xxxxxxxxxx xx centrálními xxxxxxx xxxxx xxxx X xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx dluhu xxxxxx xxxxx - xxxxxxx č. 2, 7. xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, 8. xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx položkou xxxxx §7, 9. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx, vkladním listům xxxxx §8 odst. 11, 10. xxxxxxxxxx xx xxxxxxx územních xxxxx xxxxx zóny X x xx xxxxxx xxxxxx samosprávy xxxxx xxxx X, pokud xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx váhu 0 příslušný zahraniční orgán xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx oznámil Xxxxxxxx xxxxxx, |
| 0,20 | 1. pohledávky xx bankami se xxxxxx xx státech xxxx X kromě xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investic xxxxxxxxxxx xxxxx §6 a xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx váha 1,00, 2. xxxxxxxxxx xx bankami xx sídlem xx xxxxxxx xxxx X x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx 1 xxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx váha 1,00, 3. xxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi, 4. pohledávky xx xxxxxxx územních xxxxx xxxxx xxxx X, 5. pohledávky xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx X, 6. xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (§2), 7. xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx zóny X (§2) xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx kapitálových xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx §6, a xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1,00, 8. xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx clearingovými xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xx sídlem xx xxxxxxx xxxx X, 9. xxxxxxxx nástroje x procesu inkasa, |
| 1,00 | Všechna xxxxxxx aktiva, xxxxx xxxxxx xxxxxxx výše, xxxxxxx 1. kapitálové xxxxxxxxx xx xxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §6, 2. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxx x finančních xxxxxxxxx, 3. xxxxxxxxxx xx bankami xx xxxxxx xx xxxxxxx zóny A x xxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx se xxxxxx xx xxxxxxx xxxx X (§2), x xxxxxxx byl xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx byla xxxxxxxx xxxxxxx a nezačalo xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx správa. Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx odečitatelnou xxxxxxxx xxxxx §7; 4. xxxxxxxxxx za právnickými xxxxxxx kromě xxxx x obchodníků x xxxxxxx xxxxxx, kromě pohledávek xxxxxxxxxxx xxxxx §6, x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx, 5. xxxxxxxxxx xx centrálními xxxxxxx xxxxx xxxx B, xxxxxx nepřísluší riziková xxxx 0, a xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx X, 6. xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx X, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 0, 7. xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx X x xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx států xxxx X, 8. pohledávky xx xxxxxxx xx xxxxxx ve státech xxxx B x xxxxxxx xxxxxxxxxx nejvýše 1 xxx, x xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx jsou v likvidaci, 9. xxxxxxxxxx za xxxxxxx xx xxxxxx ve xxxxxxx xxxx X x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx 1 xxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §6, 10. xxxxxxxxxx za právnickými xxxxxxx - xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx váha 0,2, 11. xxxxxx xxxxxxx, který xx poskytnutou xxxxxxxxx xxxxxxxx. |
Xxxxxxx x. 2 - Xxxxxxxxx faktory xxxxxxxxxxxxxx xxxxx
| xxxxxxxxx xxxxxx | Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx |
| 0 | xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, x původní xxxxxxxxxx xx 1 xxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx bezpodmínečně, xxxxxxxx x xxx xxxxxxxxx xxxxx, |
| 0,20 | xxxxxxxxxx xxxxxx x otevření a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx smlouva x xxxxxxxxxxxx komoditám, |
| 0,50 | 1. xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxx vkladu, xxxxxx xxxxxxxxxx konverzní xxxxxx 0, 2. xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx včetně xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx akreditivů (xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx), 3. poskytnuté xxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 0,20, 4. xxxxxxxxxx přísliby xxxxxxxxxx xxxxx, |
| 1,00 | 1. xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx včetně xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx) x xxxxxxx termínových xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx poskytnuté záruky, 2. xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxx, 3. xxxxxxxxxx xxxxxxxx rukojemství, 4. xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, 5. xxxxxxxxxx x xxxxxx a xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx operací a xxxxx xxxxxxxxxxx pohledávek x xxxxxx a xxxxx xxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxxx x xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, směnky x xxxxx x xxxx. |
Xxxxxxx x. 3 - Xxxxxxxxx faktory derivátů
| deriváty | |||||
| úrokové2 | měnové xxxxxx xxxxxxxx na xxxxxx xxxxx |
xxxxxxx x xxxxxxx |
xx xxxxx kovy kromě xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx |
xx xxxxxxx xxxxxxxx3 |
|
| &xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx: | |||||
| 1. do 1 roku xxxxxx | 0 | 0,01 | 0,06 | 0,07 | 0,10 |
| 2. xx 1 xxxx xx 5 xxx | 0,005 | 0,05 | 0,08 | 0,07 | 0,12 |
| 3. xxx 5 let | 0,015 | 0,075 | 0,10 | 0,08 | 0,15 |
1 X xxxxxxxx, u xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx stanovených xxxxxx x kde xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxx je nulová, xx xx zbytkovou xxxxxxxxx považuje doba xx následujícího takového xxxx. X těchto xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx nástrojů xx xxxxxxxxx splatností nad xxxxx rok konverzní xxxxxx xxxxxx být xxxxx než 0,005. Xxxxxxx xxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx, xx x když xxxx uvedené xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx omezují xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx hranice zajišťuje, xx xxxxxxxxxx požadavek x xxxxxxxx derivátu xxxx nikdy xxxxxx.
2 X xxxxxxxxx swapů xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxx xxxx xx xxxxxxxx úvěrového xxxxxxxxxxx xxxxxxx pouze xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx nástroje a xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xx nulové.
3 Xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx zařazují xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx zlata x xxxxxxx xxxx.
Xxxxxxx x. 4 - Xxxxxxx riziko obchodního xxxxxxxxx - xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx
| xxxxx xxxxxxxxxx xxx xx stanoveném xxx vypořádání |
sloupec A | sloupec X |
| 5 - 15 | 0,08 | 0,005 |
| 16 - 30 | 0,50 | 0,040 |
| 31 - 45 | 0,75 | 0,090 |
| 46 x více | 1,00 | - |
Tabulka x. 5 - Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxxxxx
| xxxxxxx | xxxxxxxxxx |
| Xxxxxx nástroje | 0 |
| Kvalifikované xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nižší než 6 xxxxxx xxxxxx | 0,0025 |
| Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxx od 6 xx 24 xxxxxx xxxxxx | 0,01 |
| Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx 24 xxxxxx | 0,016 |
| Xxxxxxx xxxxxxxx | 0,08 |
Xxxxxxx x. 6 - Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx portfolia - xxxxxxxx faktor
| převýšení xxxxx §23 odst. 7 x xxx vykazování | korekční xxxxxx | |
| X | X | |
| xx 40 % xxxxxxxx xxxxxxxxxx | 2 | 2 |
| xx 40 xx 60 % xxxxxxxx xxxxxxxxxx | 3 | 2 |
| xx 60 xx 80 % xxxxxxxx xxxxxxxxxx | 4 | 2 |
| xx 80 xx 100 % xxxxxxxx xxxxxxxxxx | 5 | 2 |
| xx 100 xx 250 % xxxxxxxx obchodníka | 6 | 2 |
| nad 250 % xxxxxxxx xxxxxxxxxx | 9 | 2 |
Xxxxxxx x. 7 - Xxxxxx xxxxxxx riziko, xxxxxx splatností - xxxxxxxxxxx
| xxxxxx xxxxx | xxxxxxxxxx | xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx měr x % | ||
| xxxxxxxx xxxx 3 % a xxxxx | xxxxxxxx xxxx xxxxx než 3 % | |||
| zóna 1 | do 1 měsíce včetně | do 1 xxxxxx včetně | 0 | 1,00 |
| 1 xx 3 měsíce xxxxxx | 1 až 3 xxxxxx xxxxxx | 0,002 | 1,00 | |
| 3 xx 6 xxxxxx xxxxxx | 3 xx 6 xxxxxx xxxxxx | 0,004 | 1,00 | |
| 6 až 12 xxxxxx xxxxxx | 6 xx 12 xxxxxx včetně | 0,007 | 1,00 | |
| zóna 2 | 1 xx 2 xxxx xxxxxx | 1,0 xx 1,9 xxxx včetně | 0,0125 | 0,90 |
| 2 xx 3 xxxx xxxxxx | 1,9 až 2,8 xxxx xxxxxx | 0,0175 | 0,80 | |
| 3 xx 4 xxxx xxxxxx | 2,8 xx 3,6 xxxx xxxxxx | 0,0225 | 0,75 | |
| xxxx 3 | 4 xx 5 xxx xxxxxx | 3,6 xx 4,3 let xxxxxx | 0,0275 | 0,75 |
| 5 xx 7 xxx xxxxxx | 4,3 xx 5,7 xxx včetně | 0,0325 | 0,70 | |
| 7 xx 10 xxx xxxxxx | 5,7 xx 7,3 xxx xxxxxx | 0,0375 | 0,65 | |
| 10 xx 15 xxx xxxxxx | 7,3 xx 9,3 xxx xxxxxx | 0,045 | 0,60 | |
| 15 až 20 xxx xxxxxx | 9,3 xx 10,6 xxx xxxxxx | 0,0525 | 0,60 | |
| xxx 20 xxx | 10,6 až 12 xxx xxxxxx | 0,06 | 0,60 | |
| 12 xx 20 xxx xxxxxx | 0,08 | 0,60 | ||
| xxx 20 xxx | 0,125 | 0,60 | ||
Xxxxxxx x. 8 - Xxxxxx úrokové xxxxxx, xxxxxx xxxxxx - xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx
| xxxxxxxxxxxx xxxxxx | xxxxxxxxxxxxx změna xxxxxxxxx xxx v % |
| xxxx 1 | |
| xx 1 xxxxxx xxxxxx | 1,00 |
| 1 až 3 xxxxxx xxxxxx | 1,00 |
| 3 xx 6 měsíců xxxxxx | 1,00 |
| 6 xx 12 xxxxxx xxxxxx | 1,00 |
| xxxx 2 | |
| 1,0 xx 1,8 xxx xxxxxx | 0,90 |
| 1,8 xx 2,6 xxx xxxxxx | 0,80 |
| 2,6 xx 3,3 xxx včetně | 0,75 |
| zóna 3 | |
| 3,3 xx 4,0 xxxx xxxxxx | 0,75 |
| 4,0 až 5,2 roky včetně | 0,70 |
| 5,2 xx 6,8 xxxx xxxxxx | 0,65 |
| 6,8 xx 8,6 xxxx xxxxxx | 0,60 |
| 8,6 až 9,9 roky xxxxxx | 0,60 |
| 9,9 xx 11,3 roky xxxxxx | 0,60 |
| 11,3 xx 16,6 xxxx xxxxxx | 0,60 |
| xxx 16,6 xxx | 0,60 |
Xxxxxxx č. 9 - Akciové xxxxxx - indexy
| Austrálie | All Xxxx |
| Xxxxxx | XXX 20 |
| Xxxxx republika | PX-50 |
| Francie | CAC40 |
| Hong Xxxx | Xxxx Xxxx |
| Xxxxx | XXXX Xxxxx |
| Xxxxxx | XXX-30 |
| Xxxxxxxx | Xxxxxx 225 |
| Kanada | TSE 35 |
| Xxxxxxxxxxx | Xxxxx Price Xxxxx |
| Xxxxxxx | XXX |
| Xxxxxxxx | XXX 25 |
| Xxxxxxxx | XXX |
| Xxxxxx | Xxxxx and Quotat. Xxxxx |
| Xxxxxx | XXX |
| Xxxxxxxxxxx | XXX Xxxxxxx Xxxxx |
| Xxxxxxxx | XXX |
| Xxxxx | Xxxxxxx Xxxxx Xxxxx |
| Xxxxxxxxx | XXX Xxx Xxxxx Xxxxx Index |
| Španělsko | IBEX 35 |
| Xxxxxxx | XXX |
| Xxxxxxxxx | XXX |
| Xxxxx Británie | FTSE 100 |
| Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx | X&xxx;X 500 |
| xxxxxxxxx xxxxx XXXX | xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx trhů |
Tabulka x. 10 - Xxxxxxxxx akcií x xxxxxxxxx
| Xxxxx xxxxxxxxxx dnů xx xxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx upsat |
Dluhopisy | Akcie |
| 0 xxx | 0% | 10% |
| 1 xxx | 10% | 10% |
| 2 dny | 25% | 25% |
| 3 xxx | 25% | 25% |
| 4 xxx | 50% | 50% |
| 5 xxx | 75% | 75% |
| 6 x xxxx xxx | 100% | 100% |
Xxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxxxx č. 64/2003 Sb. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.4.2003.
Ke xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx nebyl xxxxx xx xxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxx x. 64/2003 Xx. xxx xxxxxx právním xxxxxxxxx č. 256/2004 Sb. x xxxxxxxxx xxx dne, xxx vstoupila x xxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxxx XX k XX (1.5.2004).
Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx aktualizováno, xxxxx se xxxx xxxxxx derogační xxxxx xxxxx xxxxxxxxx právního xxxxxxxx.
1) §45 xxxxxx č. 591/1992 Xx., x xxxxxxx xxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
2) §8a xxxx. 5 zákona x. 591/1992 Xx., xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
3) Xxxxx č. 563/1991 Sb., x účetnictví, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) Xxxxx č. 530/1990 Sb., x xxxxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
5) §66a xxxxxx x. 513/1991 Xx., xxxxxxxx zákoník, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
6) §45 xxxx. 6 xxxxxx x. 591/1992 Xx., xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx.
7) §116 xxxxxx x. 40/1964 Xx., občanský xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.