Xxxxxx xxxx
X. Xxxxxxxxxx §9 xxxx. 2 xxxx. x) ve xxxxxxx x §4 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx., o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx terorismu, je xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x kontextu čl. 3 xxxx. 6 xxxx. a) a xx. 8 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx 2005/60/XX x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxx peněz x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Ve xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx ztotožňovat x xxxxxx statutárního xxxxxx, ředitele xx xxxxxx nejvyššího vedoucího. Xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx ale xxx xxxxx xxxxx x její xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx ovládat.
II. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx §9 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx., o některých xxxxxxxxxx proti xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x financování xxxxxxxxx, je xxxx x xxxxxxxxx právnických xxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, protože pouze xxxxx lze x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxx nehrozí xxxxx xxxxx či financování xxxxxxxxx.
XXX. Pokud xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx vlastníka xxxxxxxxx osoby xxxxxxx, xx xxxxxx xx. 9 odst. 5 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady 2005/60/XX x xxxxxxxxxxx zneužití xxxxxxxxxx systému x xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x §15 xxxxxx č. 253/2008 Xx., o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx neuskutečnění xxxxxxx xx jeho xxxxxxxx příslušné xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxxxxx: x. 1713/2008 Xx. XXX.
Xxx: Xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx Xxxxxxx Xxxxx xxxxx Ministerstvu xxxxxxx x xxxxxxx pokuty.
Žalovaný xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxx 21.5.2014 xxxxxxx xxxxxx xx xxxx 150&xxxx;000 Xx za xxxxxxxx správního xxxxxxx xxxxxxxx povinností xxx xxxxxxxxxxxx a kontrole xxxxxxx xxx §44 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx č. 253/2008 Xx., kterého xx měl xxxxxxxx xxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx dle §9 xxxx. 1 x xxxxxxxxxx xx §7 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx č. 253/2008 Sb., neboť x období od 7.7.2009 minimálně do 4.12.2013 xxxxxxxxxxx x xxxxxxx s §9 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx v xxxx průběhu xxxxxxxxxx xxxxxxxx u xxxxxx xxxxx klientů.
Rozklad xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx zamítl xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx dne 31.7.2014 x tím, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, pokud xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx §9 xxxx. 2 xxxx. b) xxxxxx č. 253/2008 Xx. Xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx útvaru x. 3 ze xxx 29.10.2013 (xxxx xxx "metodický xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx") xxxxxx xxxxxxxxxx povinným xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx pokud xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx skutečného xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx funkci, xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx obezřetnost xx xxxxxx xxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx se xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, že xxxxxxxxx žalobce xx xxxxxxx povinnosti xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx zjišťování xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xx x xxxxx x veřejného xxxxxxxxx je xxxxxx xxxxxxxxx povinnosti xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx §9 odst. 2 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Sb.
Proti xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx žalobce žalobu x Městskému soudu x Xxxxx. Xxxxxxx, xx ve xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx učinil xxx §9 odst. 2 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx. xxxxx na xxxxxxx. Žalobce xxxxxxxxxxx x výkladem §9 xxxx. 2 tohoto xxxxxx x metodického xxxxxx Xxxxxxxxxx analytického xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx §9 xxxx. 2 xxxx. x) zákona x. 253/2008 Sb. xxxxx žalobce zahrnuje xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxx povinnost xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx dohledat. Xxxxxxx xxxx povinnost xxxxxx xxx, xx mimo xxxx nechal každého xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx zjišťování xxxxxxxxxx xxxxxxxx klienta, pořídil xxxxx x obchodního xxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxx (xxxxxxxx xxxxx) xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Žalobce xxx xxxxxx xxx, xx po xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxxxxx xxxxxxxxxx majitele xxxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxxxx x odkazem xx xxxxxxxxxx Financial Xxxxxx Xxxx Xxxxx x xxxxx 2012 (xxxx xxx "doporučení XXXX") x xxxxxxxxx pokyn Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx útvaru, x xxxxx vyplývá, xx v případě, xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx, postačuje xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx nejvyšší xxxxxx xxxxxx. Žalobce xx xxxxxx xxxxxxx, že xxxxxxx postup xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx majitele xxxxxxxxx xxxxx a nerezignoval xx využití povinné xxxxxxxxxxx klienta xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx osoby. Žalobce xxxxx, xx xxxx xxxxxxx rozumná opatření xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx právnických osob x xxxxxxx s xxxxxxxxxxx XXXX, konkrétně:
- xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx disponují xxxxxxxxxx xxxxxxx v dané xxxxxxxxx xxxxx;
- v xxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxx osoby xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, zjišťuje xxxxxxxx fyzických xxxx, xxxxx xxxxxxxx právnickou xxxxx jinými xxxxxxxxxx;
- xxxxx podle xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, žalobce xxxxxxxxxxxx x činí xxxxxxx xxxxxxx opatření x xxxxxxx xxxxxxxxxx fyzické xxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx osobě.
Žalobce xxxxxxx, xx xxxxx splnil xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx byl přesvědčen, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx majitele xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx dohledat. X xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx znám, xxxxxxxxx určit xxxxx, xxxxx x takové xxxxxxxxx osobě xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
Xx xxxxxxxxx x žalobě žalovaný xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx musí xxx xxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxx být xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizikovost, xxx xxxxxxx §9 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxxxx zákona. Xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx doporučuje xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx povinnost xxxxxxxxxxx a získané xxxxxxxxx ověřit x xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxx žádným x xxxxxx xxxxxxx není xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx xx něj xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx nejvyšší xxxxxxx xxxxxx. X xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx z xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx rejstříku. X xxxx probíhající xxxxxxxx xxxxx nebyl nastaven xxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx, který by xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 253/2008 Xx. Xxxxxxxxx xx tak x xxxxxxxxx jednotlivá, xxx systémová.
Městský soud x Xxxxx xxxxxx xxxxxx.
X xxxxxxxxxx:
XXX.
Xxxxxxxxx xxxxxx
1. Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx právnické xxxxx
Xxxxxxxxx xxxxxxx námitka, xxxxx xxxxxxxxxx xx předpokladem xxx xxxxxxxxx skutkového xxxxx, spočívá v xxxxxxx, xx §9 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx. xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx.: xxxxxx skutečný xxxxxxx x skutečný xxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx), nikoli xxxx xxxxxxxxx skutečného xxxxxxxx xxxxxxx vždy xxxxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxxxx, xx v xxxxx popsaného xxxxxxx xxxxxx xxx, co xx něm bylo xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx přitom xxxxxxxxx xxxxx xxxx názoru x z xxxxxxxxxx XXXX a xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxx §4 xxxx. 4 xxxx. a) xxxxxx x. 253/2008 Xx. "[s]kutečným majitelem xx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx rozumí x xxxxxxxxxxx
1. xxxxxxx xxxxx, která fakticky xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx nepřímo xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx u xxxxxx xxxxxxxxxxx; nepřímým xxxxxx se xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx osoby xxxx xxxxxx xxxx,
2. xxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxx xx základě xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx 25 % xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx; xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx se xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx hlasovací xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx na xx, xxx x xx xxxxxxx jakého právního xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx,
3. fyzické xxxxx jednající xx xxxxx, které xxxxxxxxx xxxx xxx 25 % xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx podnikatele, xxxx
4. xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xx xxxxxxx xxxx skutečnosti xxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx".
Xxxxx §9 xxxx. 1 xxxxxx x. 253/2008 Xx. "[x]xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 15&xxxx;000 XXX xxxx vyšší, xxxxxxx, na xxxxx xx vztahuje xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx §7 xxxx. 2 xxxx. x) xx d), xxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx osobou a xxxx v xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx také kontrolu xxxxxxx. Klient
poskytne xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, včetně xxxxxxxxxx příslušných xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx pořizovat kopie xxxx výpisy x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx takto xxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx".
Xxxxx §9 xxxx. 2 xxxxxx x. 253/2008 Xx. "[x]xxxxxxx klienta xxxxxxxx
x) získání xxxxxxxxx x xxxxx a xxxxxxxxx povaze obchodu xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx majitele, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx osoba,
c) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx průběžného sledování xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx obchodů xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxx x tím, xx xxxxxxx xxxxx xx x klientovi x xxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx profilu,
d) xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx".
Xxxxx §9 xxxx. 3 xxxx xxxxx xxxxxx č. 253/2008 Xx. "[p]ovinná osoba xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx na xxxx klienta, obchodního xxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxx".
Xxxxx xx. 3 xxxx. 6 xxxx. x) xxxxxxxx 2005/60/XX "[x]xx účely této xxxxxxxx xx rozumí: xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fyzická xxxxx (xxxxx), xxxxx x konečném xxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxx, xxx kterou xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx činnost. Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx:
x) xxxxxxxx xxxxx (xxxxx), která x xxxxxxxx důsledku xxxxxxx xxxx ovládá xxxxxxxxxx xxxxx formou xxxxxxx xxxx nepřímého xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podílu akcií xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx práv xx xx, xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx právnická xxxxx není xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx regulovaném xxxx, která podléhá xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx; pro splnění xxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx 25 % xxxx xxxxx xxxxx,
xx) xxxxxxxx osobu (osoby), xxxxx jiným xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx."
Xxxxx xx. 8 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx 2005/60/ES "[x]xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx zjištění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx opatření pro xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxx instituce nebo xxxxx, na xxxxxx xx vztahuje xxxx xxxxxxxx, byla xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx, a xx xxxxxx xxxxxxx odpovídajících x xx hodnocení xxxxx xxxxxxxxxx opatření xxx xx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx klienta x případě xxxxxxxxxxx xxxx, svěřenectví x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx".
Xxxxx xx. 8 xxxx. 2 xxxxxxxx 2005/60/XX "[x]xxxxxxxx x xxxxx, xx xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxx xxxxx xxxxx xxxxxx takových xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx rizika, v xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxx transakce. Xxxxxxxxx x osoby, xx které xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx příslušným orgánům xxxxxxxx v xxxxxx 37, včetně xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, že xxxxxx opatření je x xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxx x financování xxxxxxxxx xxxxxxxxx" (xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx, xxxx.).
Xxxxxxx xxxx předně xxxxx, že xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx zákona x. 253/2008 Xx. je xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx přednosti x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx Soudního xxxxx, xxxxxxxx x souladu xx směrnicí 2005/60/XX (xxxx. xxxx. i xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxx 13.8.2008, xx. 2 Xxx 45/2008-67, č. 1713/2008 Xx. XXX; xx xxx 19.1.2010, xx. 1 Xx 91/2009-83; ze xxx 7.4.2016, čj. 9 Xx 291/2015-21).
Xxxxxx x §9 xxxx. 2 xxxx. x) ve xxxxxxx x §4 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx. může xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx všechny xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, zda xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx, x za xxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxx xx. 3 xxxx. 6 xxxx. x) x čl. 8 xxxx. 1 xxxx. x) směrnice 2005/60/XX xx obsah xxxxx xxxxxxxx vlastník x rozsah povinností xxxxxxx xxxxx xxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx, že skutečného xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx případě xxxx x xxxx ztotožňovat x xxxxxx statutárního xxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxx nejvyššího xxxxxxxxx. X xx. 3 xxxx. 6 xxxx. x) xxxxxxxx 2005/60/XX, xxxxx xx xxxxxxxx xxx xxxxxx §4 xxxx. 4 xxxxxx x. 253/2008 Xx., xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxx, pro xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx nebo vykonává xxxxxxx. Xxxxx xx xxxx x xxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxx řetězce xxxxxxxxxxxx vztahů, xxxxxxx xxxxx xxx x xxxxxxxx xxxxxxxx ovládá xxxxxxxx xxxx xxxxxxx.
Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx v xx. 8 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx 2005/60/ES odpovídá xxxxxx, že xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx statutární xxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx totiž xxxxxx §9 odst. 2 písm. b) xxxxxx x. 253/2008 Xx. xxxxx xxxxx, xx povinná xxxxx xxxx být xxxxxxxxxxx, xx skutečného vlastníka xxx x xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx klienta x xxxxxxx xxxxxxxxxxx osob. Xxxx xxxxxxxx nelze xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxx omezí xx zjištění statutárního xxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx xx orgánem, xxxxx xx xxxxxxxxx na xxxxxxxx jednání za xxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxx je xxxxx poukázat xx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx osob xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx nastrčených xxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx osobu xx prospěch xxxxxxxxxx xxxxxxxxx - zosnovatele xxxxxxxxxxxxx jednání - xxxxxxxx xxxxxxx (tzv. xxxx xxxx). Xxxxx xx xxxxxx povinnosti xxxx §9 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx č. 253/2008 Xx. xxxxxxxxx za xxxxxxxx okolností zjišťovat xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx - v xxxxxxx xx směrnicí 2005/60/XX - xxxxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx útvaru, xxx xx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx právnické xxxxx xxxxx xxxx být x praxi kdokoli, xxxx xx xxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx osoby xx xx xxxxxxxx.
Xxxxxxx xxxx xxxxxx, xx uvedená xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x x dalších jazykových xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx variantu xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx (Xxxxxx, X. Xxxxxxxx-xxxxx právnický xxxxxxx. Xxxxx: XXXX, 2004, x. 46), xxxx xxxxx pouze x osobu, která xx za xxxxxxx xxxxxxx, xxx musí x její činnosti xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxx. xxxx. Německá xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx Xxxxxxüxxx xxxxxxxxxxxx jako hospodářský xxxxxxxx xxxxxxxxx ekonomický xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx opakovaně xxxxxxxxxx skutečnost, xx xx xxxxx x xxxxxxxx osobu xx xxxxxxxx xxxxx řetězce xxxxxxxxxxx vztahů.
Zatímco §9 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx. xxxxxxxx xxxxxxxxxx tvar xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx výsledek, xx. 8 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx 2005/60/XX xxxxxxxx tvar xxxxxxxx, z xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx - xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Povinnost xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx následně xxxxxxx xxxxxxxx (xxxx-xxxxx xxxxxxx), xxx nehrozí xxxxx špinavých xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx případně xx xxxxx zde xxxxxxx xxxx xxxxxx tehdy, xxx xx xxxxxxx x xxxxx, xxxxxx xxxx jednu x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx povinností, což xxxxxxx ze smyslu xxxxxxxxxx i ze xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx jazykových xxxxx (anglicky: xxxxx xxxxxxxxxx; xxxxxxx: xxxxxxxxxxxxxx; xxxxxxxxx: xxxľx xxxxxxx; xxxxxx: x odpowiednich xxxxxxxxxxx). Xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, nemůže to xxx důvod pro xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx. 9 xxxx. 5 xxxxxxxx 2005/60/XX a §15 zákona x. 253/2008 Xx. xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx či xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxxx ustanovení přitom xxxxxxxx i xxxxxxxxxx XXXX, xxxxx je xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx. Xx s. 14 tohoto dokumentu xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx), xxxxx xxxx prakticky xx stejném xxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxx 2005/60/XX. Xxxxx xxxxxxx xxxxx není schopna xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx konkrétních xxxxxxx xxxxxxx určitého xxxxxxx (xxxx-xxxxx xxxxxxxx), xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xx x. 15 xxxxxx provést. Xxxx proto nesouhlasí x xxxxxxxx, xx xxxxxxxx uváděné xxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxxx XXXX.
Xxxx xx xxxx neztotožnil s xxxxxxx výkladem xxxxxxx, xx dle §9 xxxx. 2 písm. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx. xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx vlastníky xxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx. (…)