Animace načítání

Stránka se připravuje...


Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Právní předpis byl sestaven k datu 14.09.2006.

Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 14.09.2006 do 14.07.2011.


Vyhláška o způsobu stanovení reálné hodnoty majetku a závazků fondu kolektivního investování a o způsobu stanovení aktuální hodnoty akcie nebo podílového listu fondu kolektivního investování

270/2004 Sb.

Předmět úpravy §1
Investiční cenné papíry, nástroje peněžního trhu a finanční deriváty přijaté k obchodování na trzích uvedených v §26 odst. 1 písm. a) zákona §2
Cenné papíry fondu kolektivního investování §3
Investiční cenné papíry a nástroje peněžního trhu nepřijaté k obchodování na trhu uvedeném v §26 odst. 1 písm. a) zákona §4
Nástroje vztahující se k investičním cenným papírům a nástrojům peněžního trhu §5
Reálná hodnota cenných papírů ve zvláštních případech §6
Vklady u banky §7
Finanční deriváty §8
Nemovitosti §9
Komodity a komoditní deriváty §10
Jiné movité věci, majetková práva a jiné majetkové hodnoty §11
Závazky §12
Pohledávky §13
Majetkové účasti v nemovitostní společnosti §14
Způsob stanovení aktuální hodnoty akcie nebo podílového listu fondu §15
Společná ustanovení §16
Účinnost §17
270
XXXXXXXX
xx xxx 7. xxxxx 2004
x xxxxxxx stanovení xxxxxx xxxxxxx majetku a xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx podle §139 xxxx. x) xxxxxx x. 189/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, (xxxx xxx "xxxxx"):
§1
Předmět xxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty majetku x xxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (dále xxx "fond") x xxxxxxxxx, které xxxxxxxxxx xxxxxxxx právní xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, a xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx akcie xxxx xxxxxxxxxx xxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
§2
Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx přijaté x xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx v §26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx
(1) Xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů, s xxxxx xx spojeno xxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx (xxxx xxx "finanční nástroje"), xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x §26 odst. 1 xxxx. x) xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx účetnictví,1) xxxxxx xxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx investování, xxxxx odkupuje xxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxx xxx "xxxxx papír xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx") xxxx finanční nástroje xxxxxxx xx trhu xxxxxxxxxxxxx, x nichž xxx xxxxxx postup xxxxx xxxxxxxx 2.
(2) Xxxxx xxxxxx xxxxxxxx informační systém xxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx finanční nástroj xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx
x) o průměrné xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx,
x) o xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxx
c) x xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx trhu,
xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx údaj stanovený xxxxx xxxxxxx x); xxxx-xx x xxxxxxxxx xxxx xxxxx písmena x), fond použije xxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxx x), x xxxxxx-xx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx x) a b), xxxx použije xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x) xxxx údaj x obdobnou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxxx depozitářem. Xx-xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx více, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x dispozici, xxxxxxx, xx souhlasem xxxxxxxxxx, údaje x xxxxxx xxxxxxxxxxxx systému.
(3) X xxxxxxx, xxx nelze použít xxxxxx podle xxxxxxxx 2 x s xxxxxxxxx nástrojem nebylo xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx v §26 xxxx. 1 xxxx. x) zákona xxxx xxx 30 xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx jeho xxxxxx xxxxxxx, xxxx možné xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx upraví xxx, že poslední xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x 1 % xx xxxx 100 xxxxxxxxxxxx xxx.
(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxxx 1 xx 3 xxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx, xxx byl xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx návrh xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx2) (dále xxx "veřejný xxxxx") xxxxx xxxxxxxxx právo xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx2a) (xxxx xxx "xxxxx xxxxxx") xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu x xxxx xxxxx xx xxxxxxxx návrhu xxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx uvedená xx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx odstavců 1 až 3. Xxxx po xxxx xxxxxxxxxx veřejného návrhu xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xx xxxx, xxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx, xxx-xx x xxxxxxxxx práva xxxxxx, cenu xxxxxxxx x usnesení valné xxxxxxx.
(5) Xxxxxxxxxx xxxxxxxx 1 xx 3 xxxx rovněž xxxxxxxxx v xxxxxxx, xxx xxxxx k xxxxxxx xxxxxxx společnosti x převodem jmění xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu.3) X xxxxx případě xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxxxx x xxxxxxxx připadajícímu xx xxxxx akcii.
(6) Xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx hodnota budoucího xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx tohoto xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxx xxxxxxx xx souhlasem xxxxxxxxxx.
§3
Xxxxx xxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx
(1) Xxx xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx investování xxxx xxxxxxx vyhlášenou hodnotu4) xxxxxxx papíru fondu xxxxxxxxxxxx investování xx xxx stanovení xxxxxx xxxxxxx.
(2) Xxxxx xxxxx x pozastavení xxxxxx cenného papíru xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx, xxxx stanoví reálnou xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx x důvodu xxxxxxxxx xxxxx a xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
§4
Xxxxxxxxxx xxxxx papíry x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxx uvedeném x §26 odst. 1 xxxx. x) xxxxxx
(1) Xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx investiční xxxxx xxxxx xxxx nástroj xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxx uvedeném x §26 odst. 1 xxxx. a) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx údaj x
x) průměrné xxxx xxxxxxxxxxxxx obchodů,
x) průměrné ceně xxxx závaznou xxxxxxxx x poptávkou, nebo
x) průměrné xxxx xxxxxxx xxxxxxxx tvůrců xxxx
a xxxx-xx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxx ke xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx nástroje xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x); xxxx-xx x dispozici xxxx xxxxx písmena x), xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x), x xxxxxx-xx x xxxxxxxxx údaje xxxxx xxxxxx x) x b), xxxx xxxxxxx údaj xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x) xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx.
(2) Xxxxx xxxxxx uznávaný xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx pro xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx x xxxxx podle xxxxxxxx 1, fond xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx kvalifikovaným xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
(3) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 xxxx xxxxxxxxx, xxx-xx o xxxxxxxx xxxxxxxx držené xx xxxxxxxxxx, xxx xx pro xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx §2 xxxx. 6.
§5
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx k xxxxxxxxxxx xxxxxx papírům x nástrojům xxxxxxxxx xxxx
(1) Reálnou xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §27 odst. 2 xxxx §49b xxxx. 3 zákona vztahujících xx k xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx peněžního xxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxx x mezinárodními xxxxxxxxx xxxxxxxx výkaznictví.
(2) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxxxx též pro xxxxxxxxx reálné hodnoty xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxx xxxxxxxx peněžního xxxx, xxxxx obsahují xxxxxxx.
§6
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxx stanovení xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx uvedených x §26 odst. 1 xxxx. x) xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx souhlasem xxxxxxxxxx.
(2) Pro xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx podle §2 x 4 xxxxxxxx xxxxxxxxx, na xxxxx xxxxxxx xxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxx konkurzu pro xxxxxxxxxx majetku, nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx bylo xxxxxxxx xxxxxxxxx řízení, xxxx xxxxxxx xxxxxxx hodnotu.
(3) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx podle §2 x 4 xxxxxxxx emitentem, xxxxx xx x xxxxxxxxx, xxxx stanoví x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx hodnoty xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
§7
Vklady x xxxxx
Xxxxxx xxxxx §26 odst. 1 písm. x) x §49a xxxx. 1 xxxxxx se xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx ke xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx opravných xxxxxxx, pokud xxxx xxxxxxxxx, ledaže xxxxx xxxxxxxx finanční xxxxxxxx; x takovém xxxxxxx xxxxxxx xxxx reálnou xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx získaný xxxxxxx xxxxx současné xxxxxxx xx dni xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
§8
Xxxxxxxx xxxxxxxx
(1) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx derivátu, xxxxx §26 odst. 1 písm. x) xxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxx §4 xxxx. 1.
(2) Reálnou xxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů xxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1 xxxx x §2 xxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxxx odborné xxxx x souladu xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx-xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx stanovení xxxxxx xxxxxxx příslušného xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxx xxxx xxxxx xxxx stanoví se xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
§9
Nemovitosti
(1) Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, kterou speciální xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x §53 xxxx. 3 písm. a) xxxxxx, se xxxxxxx xxxxxxxxx metodou xxxxx §2 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx.
(2) Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx speciální xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx §53 odst. 3 xxxx. x) zákona, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Reálná xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx od průměrné xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx v xxxx xxxxxxxx prodány x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx. Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx5) x xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx v xxxxxxx se xxxxxxxxx xxx oceňování x xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
(3) Do doby xxxxxxx stanovení xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 nebo 2 se xxxxxx xxxxxxx stanoví xxxx xxxxxxxxxx cena nemovitosti.
§10
Komodity x xxxxxxxxx xxxxxxxx
(1) Reálnou hodnotou xxxxxxxx obchodované na xxxxxxxxx xxxxx je xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx obchodovaného xx xxxxx x komoditními xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx burzou xx xxx stanovení xxxxxx xxxxxxx.
(2) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxx depozitáře.
§11
Xxxx xxxxxx věci, majetková xxxxx a xxxx xxxxxxxxx hodnoty
(1) Xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx x majetku xxxxx s xxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
(2) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx práv x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx fondu xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx budoucích xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx majetkových xxxxxx. Způsob stanovení xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xx souhlasem depozitáře.
§12
Xxxxxxx
Xxxxxxx xxxxxxx závazku, xxxxx xxxxxxxxxxx povinnost xxxxx finanční nástroj, xxxx stanoví xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx účetního xxxxxxxxxxx.
§13
Xxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx reálné hodnoty xxxxxxxxxx nabytých za xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxx xxx stanovení xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx jejich jmenovitá xxxxxxx. X pohledávek xxxx lhůtou xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
(2) Předvídatelná xxxxxx x xxxxx xxxxxx ze xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxxxx xxx, že xxxxxx xxx xxxxxxxxx reálné xxxxxxx podle xxxxxxxx 1 xx x xxxxxxxxxx po xxxxxxxxxx xx déle než 90 xxx xxxxx x 10 %, xx splatnosti xx xxxx xxx 180 xxx sníží x 33 %, xx xxxxxxxxxx xx xxxx xxx 360 xxx xxxxx x 66 %, pohledávek xx xxxxxxxxxx déle xxx 360 dní, pohledávek xx dlužníkem ve xxxxxxxxxxxx řízení x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xx jehož majetek xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx byl xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxx, se xxxxx x 100 %.
(3) Xxx-xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx pohledávky, xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx očekávaných xxxxxx xxxxxx plnění xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx s xxxxxxx xx xxxxxx jejího xxxxxxxxx x finanční x xxxxxxxxxxx situaci xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx než xxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 a 2, xxxx xxxxxxx reálnou xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx.
§14
Xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
(1) Xxxxxx xxxxxxx majetkové xxxxxx x nemovitostní xxxxxxxxxxx6) xx xxxxxxx kvalifikovaným xxxxxxx7) xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx se xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx nemovitostní společnosti xxxxxxxxx výborem odborníků8), xxxxx přitom xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §9, xxxxxx xx jedná x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx nemovitosti, xxx xx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxx.
(2) Pokud xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx přijaty x xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x §26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx majetkové účasti x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx stanoví xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx §2.
§15
Způsob xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx fondu
(1) Xxxxxxxxx xxx stanovení xxxxxxxx hodnoty xxxxx xxxx xxxxxxxxxx listu xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxx stanovení aktuální xxxxxxx, ve xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx kapitál xxxxx.
(2) Xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx rozumí xxxxxxx xxxxxxxx uvedené x jeho statutu, xxxxxxxxx poplatek xx xxxxxx xxxxx a xxxxxx depozitáři, xxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.
(3) Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx ke xxx stanovení aktuální xxxxxxx dělená xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx akcií x xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx jmenovitých xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx podílového xxxxx, xx xxxxxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx statutu, xxxxxxxxx aktuální xxxxxxx xxxxx xxxx podílového xxxxx xxxxx.
§16
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx
(1) Pokud xxx xxxxxxx předpokládat, xx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxx, vkladů, nemovitostí, xxxxxxx, xxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxxx hodnot xxxxxxxxx xxxxx §2 xx 14 neodpovídá xxxx, xx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, stanoví xxxx xxxxxxx takového xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx výkaznictví xxxxxx věrný x xxxxxxx xxxxx o xxxx xxxxxx xxxxxxx.
(2) Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 fond xxxxxxx xxxxxxxxx.
(3) Xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty podle xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.
(4) X xxxxxxx, xx xx xxx xxxxxx xxxxxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx změnit jen xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xx xxxxxxxxxxx, xx nastaly xxxx xxxxxxxxxxx, které xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx výpočtu xxxxxxx.
(5) Xxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxx xxxx závazků xxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1, §2 xxxx. 2 xxxx 6, §3 xxxx. 2, §4 xxxx. 2, §6 xxxx. 1 xxxx 3, §8 xxxx. 2, §9 xxxx. 2, §10 xxxx. 2, §11, §13 xxxx. 3 xxxx §14 xxxx. 1 xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx písemně xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx a Xxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx použije xxx xxxxx hodnotu majetku xxxx závazku xxxxxxx xxxxxxx.
(6) Xxxxxxxx xxxxxxxxx se xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx rozdíl xxxx xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxx reálné xxxxxxx xxxxx a xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx, a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x závazků xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
§17
Xxxxxxxx
Xxxx vyhláška nabývá xxxxxxxxx xxxx, kdy xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx č. 189/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx:
Xxx. Xxxxxxx x. x.

Xxxxxxxxx
Xxxxxx předpis x. 270/2004 Xx. nabyl xxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxxxxx v platnost xxxxxxx x xxxxxxxxxxx XX x XX (1.5.2004).
Ve xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x.:
431/2006 Xx., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 270/2004 Xx., x xxxxxxx stanovení xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x x xxxxxxx stanovení xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
x xxxxxxxxx xx 15.9.2006
Právní xxxxxxx x. 270/2004 Sb. xxx xxxxxx právním xxxxxxxxx č. 194/2011 Sb. x xxxxxxxxx od 15.7.2011.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx jiných xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxx xxxxxx derogační xxxxx xxxxx xxxxxxxxx právního xxxxxxxx.
1) §27 xxxx. 5 xxxxxx x. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
2) §183a, 183b, 183h a 186a zákona x. 513/1991 Sb., xxxxxxxx xxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
2x) §183i xx 183n xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx znění xxxxxx č. 216/2005 Xx. x xxxxxx x. 377/2005 Sb.
3) §220p xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) §12 xxxx. 1 xxxxxx x. 189/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx investování.
5) §53e xxxx. 2 xxxx. x), x), x) xx x) x §53e odst. 3 xxxxxx x. 189/2004 Xx., ve xxxxx xxxxxx x. 224/2006 Xx.
6) §53c xxxxxx x. 189/2004 Xx., ve xxxxx xxxxxx č. 224/2006 Xx.
7) §53f xxxx. 2 písm. x) xxxxxx č. 189/2004 Xx., xx xxxxx xxxxxx x. 224/2006 Xx.
8) §53f xxxx. 2 xxxx. x) zákona č. 189/2004 Xx., ve xxxxx zákona x. 224/2006 Xx.