Právní předpis byl sestaven k datu 01.01.2014.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.01.2014 do 02.01.2018.
Vyhláška o předkládání výkazů obchodníky s cennými papíry České národní bance
427/2013 Sb.
Předmět úpravy §1
Vymezení pojmů §2
Členění vykazujících osob §3
Výkazy na individuálním základě §4
Výkazy na konsolidovaném základě §5
Společná ustanovení k výkazům §6
Způsob a forma předkládání výkazů §7
Opravy chyb ve výkazech §8
Zajištění organizačních předpokladů pro předkládání výkazů §9
Forma a způsob zasílání dalších informací §10
Zvláštní ustanovení §11
Přechodné ustanovení §12
Zrušovací ustanovení §13
Účinnost §14
Příloha č. 1 - Obsah výkazů předkládaných obchodníky s cennými papíry České národní bance
Příloha č. 2 - Základní charakteristika hlášení OCP (ČNB) 72-02
427
XXXXXXXX
xx xxx 6. xxxxxxxx 2013
x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx
Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 3 xxxxxx x. 6/1993 Xx., x Xxxxx xxxxxxx bance, xx xxxxx xxxxxx x. 227/2013 Xx.:
§1
Předmět xxxxxx
Tato vyhláška xxxxxxxx xxxxx, xxxxx, xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.
§2
Xxxxxxxx pojmů
Pro xxxxx xxxx xxxxxxxx se xxxxxx
x) xxxxxxx souborem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx strukturami, které xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx popsány, xxxxxxxxx x zpracovávány xxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx v elektronické xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx a xxxxx xxxxxxx xxxx požadavky:
1. xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x označující osobou x xxxxxxxx její xxxxxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
2. xxxx vytvořeny x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx pomocí xxxxxxxxxx xxx vytváření xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx může xxxxxx pod xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, x
3. xxxx x xxxxxx xxxxxx, ke xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xx xx možné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx změnu xxx,
x) xxxxxx xxxxxxx x zaknihovaný xxxxx xxxxx.
§3
Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx osob
Xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx vyhlášky, xxxx:
a) xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx je xxxxxx,
x) xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, který xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,
c) xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxx pobočkou xxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxxx xxxxxx zahraniční osoby, xxxxx xx povolení xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx služeb x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, a
e) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx §481 xxxxxx upravujícího xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x investiční xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx zákazníka, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx základě xxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx ujednání (xxxxxxxxx xxxxxxxxxx)1).
§4
Xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx do 23 xxx xx skončení xxxxxxxxxxx kalendářního xxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxx výkazy:
1. XXX (XXX) 41-12 "Xxxxxxxxx o xxxxxxxx",
2. MKT (XXX) 42-12 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxxx",
3. XXX (XXX) 43-12 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx" x
4. MKT (XXX) 44-12 "Xxxxxxxxx x xxxxxxx".
(2) Xxxxxxxxxx osoba sestavuje x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xx 20 xxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxx osob xxxxx §3 xxxx. x) x x) x xx 21 xxx x xxxxxxx vykazujících xxxx xxxxx §3 xxxx. x) až x), po xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx měsíce, x xxxxx xx xxxxxxxx, tyto xxxxxx:
1. MKT (ČNB) 51-12 "Xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx",
2. XXX (ČNB) 52-12 "Xxxxxxx x ostatních xxxxxxxxxxxx nástrojích v xxxxxxx xxxxxxxxx" a
3. MKT (XXX) 53-12 "Přehled o xxxxxxxxx prostředcích v xxxxxxx xxxxxxxxx".
(3) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 xxxx. c) x x) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 30 xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx kalendářního xxxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx, xxxx výkazy:
x) XXX (XXX) 10-04 "Rozvaha xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx",
x) XXX (ČNB) 11-04 "Xxxxxxxxx informace x xxxxxxxxx xxxxxxx XXX",
x) XXX (XXX) 20-04 "Xxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx x XX",
x) XXX (XXX) 48-04 "Xxxxxxxxxxx struktura x xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx účastí",
e) XXX (XXX) 10-12 "Xxxxxxx x xxxxxxxxxx",
x) XXX (ČNB) 20-12 "Xxxxx zisku xxxx xxxxxx" a
x) FIS (XXX) 40-12 "Doplňkové xxxxxxxxx x xxxxxxx".
(4) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 xxxx. x) xx x) xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx XXX (XXX) 40-97 "Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx - OCP".
§5
Xxxxxx xx konsolidovaném základě
(1) Vykazující osoba xxxxx §3 xxxx. x), která xx xxxxx právního xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxx podle xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx obezřetnostní xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx poměr xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx unie xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x předpisů xxx xxxxxxxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx 1 dále xxxxxxxxx x poslednímu xxx xxxxxxxxxxxx pololetí a xxxxxxxxx do 30 xxx xx skončení xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x němuž se xxxxxxxx, xxxx výkazy:
1. XXX (ČNB) 70-02 "Xxxxxxx na xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx" a
2. XXX (XXX) 71-02 "Xxxxx xxxxx x ztráty xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx".
(3) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 písm. x), xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx osoby, xxxxxxxxxx osobou xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx odpovědnou xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx finanční xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx-xx xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx pouze xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx doplňkový xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x předkládá xx 31. ledna xxxxx stavu x 1. xxxxx x xxxx bez zbytečného xxxxxxx po změně xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx XXX (XXX) 80-01 "Xxxxxxx x struktuře konsolidačního xxxxx".
(4) Vykazující xxxxx xxxxx §3 xxxx. x), která xx xxxxxxxxxx osobou xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx x poslednímu dni xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx do 30 xxx xx skončení xxxxxxxxxxxx pololetí, k xxxxx se xxxxxxxx, xxxxx XXX (XXX) 72-02 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx".
§6
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx k xxxxxxx
(1) Xxxxx xxxxxx xxxxx §4 odst. 1 xx 4 x §5 xxxx. 1 až 3 xx uveden x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx. Obsah xxxxxx XXX (ČNB) 72-02 xx xxxxxx x xxxxxxx x. 2 x xxxx vyhlášce.
(2) Xxxxx obsažené xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx3) xxxx x mezinárodních xxxxxxxx standardů xxxxxxxxxx xxxxxx Evropské xxxx4).
(3) Xxxxx v xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxx xxxx, x to v xxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxxx trhu xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx bankou x xxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx-xx jiný xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx účetnictví xxxx obezřetnostní xxxxxxxxx xxxxx.
§7
Způsob x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Vykazující xxxxx předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx §4 x xxxxx §5 odst. 1 a 2 x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx zprávy xx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx souborů, xxxxx xxxx dostupné xxxxxxxxxxxxxxx
a) programové xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxx xxxx xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXXX), xxxxx xx dostupná xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx přístup,
x) xxxxxxx programové xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (XXX/XXXXXXX), xxxx
x) xxxxxxx programové aplikace xxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx používající pro xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxx (XXXX-XX).
(2) Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx programových aplikací xxxxxxxxx v xxxxxxxx 1 písm. x) x x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx uznávaným xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(3) Xxxxxx xxxxxx předkládané xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 1 písm. b) xxxxxx vykazující xxxxx xxxxxxxxxxxxx značkou xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx národní xxxxxx.
(4) Xxxxxx xxxxx §5 odst. 3 x 4 xx xxxxxxxx x elektronické xxxxxx xxx použití xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1.
(5) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §4 xxxx. 4 Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx 1, xxxxx zajistí, xxx xxxx xxxxxxxx informace x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx právního xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx regulovaného xxxx x xxxxxxxxxxxxx mnohostranného xxxxxxxxxx xxxxxxx5).
§8
Opravy xxxx xx xxxxxxxx
(1) Je-li po xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx zjištěna xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x x jiných xxxxxxxx nebo xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx též xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Xxxxx xxxxx xx výkazu xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx roku xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx předloží xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xx 30 dnů xx auditu xxxxxx xxxxxxx. Pokud oprava xxxxxxx xxxxx v xxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxx k dalším xxxxxxx obdobím, opraví xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. Obdobně se xxxxxxxxx i x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, dojde-li xx xxxxx údajů xx xxxxxxx ověření xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx zahrnutých xx xxxxxxxxxxxxxx celku xxxxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx požadavků.
(3) Xxxxxxxx xxxxx vykazující xxxxx xxxxxxxx ve xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxx 2 Xxxxx národní xxxxx xxxxxxxx stanoveným x §7 xxxxxxxx s xxxxxxxxx x xxxxxx x důvodu xxxxxx.
§9
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx předpokladů pro xxxxxxxxxxx výkazů
(1) Xxxxxxxxxx xxxxx, která xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance pomocí xxxxxxxx uvedené x §7 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx x), sdělí Xxxxx xxxxxxx xxxxx
x) xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx,
x) xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx číslo x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx x
x) xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xx xxxxxxx uznávaný xxxxxxxxxxxx xxxxxx kontaktní xxxxx, včetně xxxxx x identifikačního čísla xxxxx poskytovatele certifikačních xxxxxx, xxxxx jej xxxxx.
(2) Vykazující xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1.
§10
Xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxx podle §3 písm. a) x c) xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx zprávu a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx podobě xxxxxxxxx právním xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx6).
(2) K xxxxxx xxxxx §5 xxxx. 3 předkládá xxxxxxxxxx osoba další xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xx uveden v příloze č. 3 k xxxx xxxxxxxx. Xxxx informace xxxxx vykazující osoba Xxxxx národní xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
(3) Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx být xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(4) Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx neumožňuje xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx datové xxxxxxxx xxxx elektronickou poštou, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx výroční zprávu xxxxx xxxxxxxx 1 x elektronické xxxxxx xx xxxxxxxxxx nosiči xxx xx xxxxxx Xxxxx národní xxxxx.
§12
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx x xxxxxx xx 31. xxxxxxxx 2013, xx použije xxxxxxxx č. 276/2010 Sb., x xxxxxxxxxxx výkazů a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x cennými papíry Xxxxx xxxxxxx bance.
§13
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxxxxxxx č. 276/2010 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx informací xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx Xxxxx národní xxxxx, se xxxxxxx.
§14
Účinnost
Xxxx xxxxxxxx nabývá xxxxxxxxx dnem 1. xxxxx 2014.
Xxxxxxxx:
Xxx. Singer, Xx.X., v. x.
Příloha x. 1 x xxxxxxxx x. 427/2013 Sb.
Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx České xxxxxxx xxxxx
1. XXX (XXX) 40-97 "Xxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxx zrušených obchodech x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx, xx podmínek xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx unie, kterým xx xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu a Xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx7), xxxxxxxx xxxxxxxxx o obchodu. Xxxxx údajů xxxxxxxxx x xxxxxxx x. 1 přílohy 1 xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx, x xxxxxxxx údajů xxxxxxxxx xxx x. 7 - 15, 19 a 23 x této tabulce, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zákazníka, xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, objem xxxxxxx x xxxxxxxxxx číslo xxxxxxx obchodu.
2. XXX (XXX) 41-12 "xxxxxxxxx x pokynech"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, prodeje nebo xxxxxx převodu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx se xxxxxxx přijaté xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx náležitostí xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx pokynu, zákazníka, xxxxxxxxxx, osob provádějících xxxxxxx obchodní činnosti x xxxxxxx a xxxxxxxxxxx nástrojem, času x způsobu přijetí xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx obchodu, xxxxx za xxxxxxxxx xxxxxx.
3. XXX (XXX) 42-12 "Informace x xxxxxxxxx"
Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxx obchodů xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx pokynů, xxxxxxx xxxxxxxxx je investiční xxxxxxx, xxxxx i xxxxxxx uzavřených obchodníkem x cennými papíry xx vlastní xxxx. Xxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxx, které xxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx. Uvádí xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx x klasifikace xxxxxxxxxxxx xxxx x investičních xxxxxxxx x údaje xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx x času, vypořádání, xxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx.
4. XXX (XXX) 43-12 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx"
Xxxxx obsahuje údaje x investičních xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx byla xxxxxxx ve xxxxxxxx "XXX (XXX) 41-12" x "XXX (XXX) 42-12" x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxx §3 xxxx. 2 xxxx. x) x x) xxxxxx x. 256/2004 Xx., o xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxx"). Xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx x klasifikace xxxxxxxx, jeho základních xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx.
5. XXX (XXX) 44-12 "Xxxxxxxxx o xxxxxxx"
Výkaz xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, zákaznících, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxx x obchodem, x xxxxxxxx zástupcích, xxxxxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxx "XXX (XXX) 41-12" x "XXX (XXX) 42-12". Xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx osoby.
6. XXX (ČNB) 51-12 "Xxxxxxx o cenných xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx §2 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx, a xx xxxxxxx domácí x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx. Vykazují se xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx, emitenta x xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx o xxxxxx xxxxxx, údaje o xxxxxxxxxx.
7. XXX (XXX) 52-12 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx investičních xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx"
Xxxxx obsahuje xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojích xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx osoby xxxx majetek zákazníka xx smyslu §2 xxxx. x) xxxxxx, x poslednímu xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxxxxxx zákazníků, xxxxxxxxx x nerezidentů. Xxxxx xx zejména x xxxxxxxxxx operace. Xxxxxxxx xx identifikační x xxxxxxxxxxxx údaje týkající xx investičního nástroje, xxxxxxxx a xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx nástroji.
8. XXX (XXX) 53-12 "Xxxxxxx o peněžních xxxxxxxxxxxx v majetku xxxxxxxxx"
Výkaz xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx x vykazující osoby xxxx zákaznický majetek xx smyslu §2 xxxx. h) xxxxxx, x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x nerezidentech, x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx úvěrech xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx obchodu x investičním nástrojem, xx xxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx podílí. Xxxxxxxx xx identifikační x klasifikační údaje xxxxxxxx xx xxxxxxxxx x hodnotové údaje x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x úvěru apod.
9. XXX (XXX) 48-04 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x osoby x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx"
Výkaz xxxxxxxx základní xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx, xxxxxxxxx v xxxxxxxxx, o xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxx činností. Xxxxx xxxx obsahuje xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx, o xxxxx jejích xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx složek. Xxxxx obsahuje také xxxxxxxx identifikační x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx. hlasovacích xxxxxxx xxxxxx xxx 5 % xxxxxx strukturovaných xxxxx x velikosti xxxxxx podílu, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx o všech xxxxxxx x kvalifikovanou xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx včetně xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx vykazující xxxxx x jiných xxxxxxxxxxx osobách.
10. XXX (ČNB) 10-04 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx papíry"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, x xx x aktivech, xxxxxxxxx x vlastním xxxxxxxx x základním xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, pohledávkách x derivátů a xxxxxxxxx příslibech, zárukách, xxxxxxxxx x derivátů x xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
11. OCP (ČNB) 11-04 "Xxxxxxxxx informace x finančním xxxxxxx XXX"
Výkaz obsahuje xxxxxxxxx informace x xxxxxxx a xxxxxx xxxxx xxxx ztráty, x xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx v členění xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxxx papírech xxxxx splatnosti a xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxx, xxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx.
12. XXX (XXX) 20-04 "Výkaz xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx x XX"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx, xxxx. ztráty xx xxxxxxx kalendářního xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx účetních xxxxxxxxx.
13. XXX (XXX) 70-02 "Xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx základě"
Xxxxx xxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx celku xxxxxxxxxxx xxx účely xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xx x xxxxxxxx, xxxxxxxxx x vlastním xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, poskytnutých xxxxxxxxxx, zárukách, pohledávkách x derivátů x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
14. XXX (XXX) 71-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx"
Xxxxx xxxxx a ztráty xxxxxxxx přehled xxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx, resp. ztráty xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx odvozeném z xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
15. XXX (XXX) 80-01 "Hlášení x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx o členech xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxxxxxxxxx účastech, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx účely xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx).
16. XXX (XXX) 10-12 "Xxxxxxx a xxxxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x finanční xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, x xx x aktivech, xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardů x poskytnutých x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx.
17. FIS (XXX) 20-12 "Výkaz xxxxx xxxx ztráty"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx období v xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x mezinárodních účetních xxxxxxxxx.
18. FIS (XXX) 40-12 "Doplňkové xxxxxxxxx x rozvaze"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx k rozvaze, x xx xxxxx x derivátech x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x členění xxxxx xxxxx a xxxx, x xxxxxxxxxxxx x xxxxx x xxxxxx opravných položek x x xxxxxxxxxx xxxxxxxx poskytnutých xxxx xxxxxxxxx x o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spojených x převodem xxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx č. 2 x xxxxxxxx x. 427/2013 Sb.
Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx hlášení XXX (ČNB) 72-02
1. Xxxxxxx x xxxxxxxxx uvnitř xxxxxxx xxxxxxx holdingové osoby XXX (ČNB) 72-02 xxxxxxxx přehled xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx období, x xx xxxxxxx, xxxxxx x jiných xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx jedné xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx osobami xx xxxxxx druhé (xxxx v xxxx xxxxxxx xxx "xxxxxxxxxxx"), xxxxxx poskytnutých x xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
2. Xxxxx o xxxxxxxxxxxx sledovaných xxxxxxxxx xxxxxxxx alespoň xxxxxxxx xxxxxxx operace x xxxxxxx korunách a xxxxxxxx také ve xxxxxxxx xxxx, identifikační xxxxx x xxxxxxxxxxx, x níž vykazující xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx klasifikace xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, zda xx xxxxx o operaci xxxxxxxxx xxxx nikoliv.
3. Operace xxxxxx xxxxxxx xx považuje xx xxxxxxxxx, přesahuje-li 5 % x 8 % celkového xxxxxx rizikové xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 92 xxxx. 3 přímo xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx individuálním xxxxxxx. Xxxxx se xxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx v xxxxx typu x xxxxxxxxxx xxxxxx vyskytují. Xxx účely hlášení xx operace xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xx xxxxxx měně xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx.
4. Xxxxxxxx x xxxxxxx k xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx operacích x xxxxxxxxxxxxx, x xxxxx vykazované operace xxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx, zda x xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx operací.
5. Uvedený xxx xxxxxxx xxxxxxxxx charakter xxxxxxx, xxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx osobou x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx. K xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx do xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx:
Xxx 1 operace, xxxxxxx xxxxxxxxx xx kapitálové xxxxxxxxx osob ve xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xx. peněžité xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx kapitálových xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,
Typ 2 xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx propojení xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xx. xxxxxx xxxxx xxxx jeho části, xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,
Xxx 3 xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx. obchody s xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x deriváty, úvěry, xxxxxx,
Xxx 4 xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx. xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx,
Xxx 5 xxxxxx, tj. xxxxxx x xxxxxxx řízeni xxxxx, xxxxxx likvidity, xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxx, obhospodařování xxxxx, xxxxxxxxxxx.
Xxx 6 xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx,
Typ 7 xxxxxx vůči xxxxxxxxxxx, xxxxx je plněním xxx právního xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxx z právního xxxxxx, xxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxx povinnosti, xxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxx xxxx xxxxx ve skupině xxxxxxx finanční holdingové xxxxx,
Typ 8 xxxxxxx operace neuvedené xxx xxxxx 1 xx 7.
Xxxxxxx x. 3 x vyhlášce x. 427/2013 Xx.
Xxxxxxxxx informace xxxxxxxxxxx x výkazu XXX (XXX) 80-01
X xxxxxx XXX (ČNB) 80-01 předkládanému za xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §10 xxxx. 2 xxxxxxxxxxx doplňkové xxxxxxxxx x textové x xxxxxxxx xxxxxx:
1. xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx:
1. xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx) xxxxxxx v obchodním xxxxxxxxx,
2. přehled xxxxxxxx xxxxxxxx vykonávaných;
2. xxxxxxx informace x xxxxxxxxxx osobách:
x) xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx) xxxxxxx x xxxxxxxxx rejstříku,
b) xxxxxxx činností xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx ovládanou xxxxxx xxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx),
x) xxxxxxx služeb xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx ovládané xxxxx (netýká se xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx);
3. xxxxxxx xxxxxxxxx x přidružených osobách
x) xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx) zapsaný v xxxxxxxxx rejstříku,
b) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,
c) xxxxxxx xxxxxx poskytovaných přidruženou xxxxxx ovládající osobě,
x) přehled služeb xxxxxxxxxxxxx přidruženou osobou xxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxxxx celku (xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx),
e) xxxxxxx služeb xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx osobou přidružené xxxxx (xxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx).
4. xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx vlastnického xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx konsolidačního xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx požadavků;
5. grafické xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx celku z xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx zahrnutých xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx požadavků.
Xxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxxxx č. 427/2013 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.1.2014.
Xx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx nebyl xxxxx xx doplňován.
Právní xxxxxxx x. 427/20013 Sb. xxx zrušen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 424/2017 Sb. x xxxxxxxxx xx 3.1.2018.
Znění xxxxxxxxxxxx právních xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx není xxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxx xxxxxx derogační xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §11 xxxxxx č. 240/2013 Xx., o investičních xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
2) Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) č. 575/2013 xx xxx 26. xxxxxx 2013 o xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx a x xxxxx xxxxxxxx (EU) x. 648/2012.
3) Xxxxx č. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx provádějí xxxxxxx xxxxxxxxxx zákona x. 563/1991 Xx., x účetnictví, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx, xxx účetní jednotky, xxxxx xxxx bankami x jinými finančními xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) Xxxxxx 2 xxxxxxxx Evropského parlamentu x Xxxx (ES) č. 1606/2002 xx xxx 19. xxxxxxxx 2002 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
5) §3 xxxx. 1 xxxx. x) vyhlášky x. 236/2008 Xx., x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx organizátora xxxxxxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.
6) §2 xxxxxxxx x. 562/2006 Xx., xxxxxx xx xxxxxxx způsob xxxxxxxxx xxxxxx xx elektronické xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx x převedenými listinami x obligatorní xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx (xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx).
7) Nařízení Xxxxxx (XX) č. 1287/2006 xx xxx 10. xxxxx 2006, kterým se xxxxxxx směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady 2004/39/XX, xxxxx xxx x evidenční xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podniků, xxxxxxx xxxxxxx, transparentnost trhu, xxxxxxxxx finančních nástrojů x xxxxxxxxxxx x x vymezení xxxxx xxx účely xxxxxxx xxxxxxxx.