Právní předpis byl sestaven k datu 14.07.2011.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 14.08.2008 do 14.07.2011.
Vyhláška o způsobu plnění pravidel obezřetného podnikání a pravidel organizace vnitřního provozu investiční společnosti a investičního fondu
347/2004 Sb.
Předmět úpravy §1
Organizační řád §2
Administrativní postupy §3
Účetní postupy §4
Kontrolní a bezpečnostní opatření pro zpracování a evidenci dat §5
Systém vnitřní kontroly §6
Compliance §7
Interní audit §8
Postupy k omezení možnosti střetu zájmů při poskytování služeb §9
Přechodné ustanovení §12
Účinnost §13
347
VYHLÁŠKA
xx dne 5. xxxxxx 2004
x xxxxxxx plnění xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx organizace xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx společnosti x xxxxxxxxxxxx xxxxx
§1
Xxxxxxx xxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx
x) obsah xxxxxxxxxxxxx xxxx,
b) xxxxxxxxxxxxxxx x účetní xxxxxxx,
c) xxxxxxxxx x bezpečnostní xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxx dat,
d) xxxxxx vnitřní xxxxxxxx,
x) xxxxxxx x xxxxxxx možnosti střetu xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx,
f) xxxxxxxx x zamezení xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx majetku x xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx,
g) xxxxxxxx x ochraně xxxxxxxxx xxxxxxxxx x
x) xxxxxxxx k předcházení xxxxxxxxxx s xxxxx.
§2
Organizační xxx
(1) Investiční xxxxxxxxxx xxxx investiční xxxx přijme organizační xxx, xx xxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx společnosti, xxxxxxxxx, povinnosti x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx společnosti x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx společnosti, xxxxx zajišťují
a) xxxxxxxxx xxxxxx společnosti x xxxxxxxxxx xxxxxxxx,
x) vydávání, evidenci xxxx xxxxxxx, xxxxxx x zpětné odkupování xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
c) xxxxx analytické činnosti,
x) xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx účet společnosti,
x) obchodování s xxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx,
f) xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx,
g) vedení xxxxxxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxx,
i) správu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxxxxxxx x xxxxxxx mimo společnost, xx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx,
x) činnost xxxxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx, že xxxxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxx. x) xx x) lze xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxx s xxx, xx xxxxx dojde x delegaci všech xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx. x) x x) xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.
§3
Administrativní xxxxxxx
(1) Investiční xxxxxxxxxx nebo investiční xxxx xxxx vnitřním xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x rámci xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx
x) xxxxxx xxx xxxxxxxxx či xxxxx vnitřních předpisů,
x) xxxxxx vnitřní xxxxxxxx (§6),
c) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx společnosti xxxx xxxxxxxxxxxx fondu xx xxxxxx k obhospodařování xxxxxxx xx fondech xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx investiční xxxxxxxxxxx xxxx investičního xxxxx xx xxxxxxxxxxx x podepisování dokumentů x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx x daty x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxx xxxxx x jejich xxxxxxxxxx,
f) xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx investiční xxxxxxxxxxx xxxx investičním xxxxxx,
x) xxxxxx xxx xxxxxxxxxx stížností x xxxxxxxxx xxxxxxxxx1) x
x) xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx v xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 písm. x) xxxxxxxx předpisem xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx obchodováním x xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
x) xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx útvarem, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx,
b) xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx x souladu x xxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx stanovené xxxxxx x xxxxxxx k xxxxxxx přijímaného xxxxxx,
x) neprovádět obchody x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx podle §7 xxxx. 2 písm. x),
x) xxxxxxxxxxxx xxxxxx provedení xxxxxxx xxxxxxx v rozsahu xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx, xxxxx x xxxx uskutečnění obchodu, xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxx a
x) xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.
(3) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx v rámci xxxxxx xxxxx odstavce 1 písm. x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx povinnost zaměstnance xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx
x) xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx veškerá xxxx předaná xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx s xxxxxxxx fondu kolektivního xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x postupů k xxxxxxx přijímaného rizika,
x) xxxxxxxxxxx obchody x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x
x) zasílat pokyny2) x den xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.
§4
Účetní xxxxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx vnitřním předpisem
x) postupy pro xxxxxx xxxxxxxxxx,
b) xxxxxx xxxxxxx hodnoty xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxxxxxxxxxxx,
x) způsob xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxx xxx časové xxxxxxxxx nákladů x xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx položek a xxxxxx.
§5
Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxx
(1) Xxxxxxxxxx společnost xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx informačního systému xxxxxxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, nebo xxxxx xxxxxx xx základě xxxxxxx xxxxxxx (dále xxx "správce").
(2) Xxxxxxxxxx společnost xxxx xxxxxxxxxx xxxx ve xxxxxxxx xxxxxxxx upraví xxxxxxx
a) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx systému x x xxxxxx x xxx xxxxxxxxxxxx, rozsah xxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxxxxx xxxx) x proces xxxxxx nastavování, včetně xxxxxxx xxxxxxxxxxx o xxxxxxx přístupových xxxx xxxxxxxxxxxx zaměstnanců nebo xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx x jejich xxxxxxx,
x) xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx získaná x souvislosti x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx, x xxxxxxxx nakládání x xxxxxx xxxx,
x) xxxxxx xxx xxxxxx situací, xxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx společností xxxx xxxxxxxxxxx fondem, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx,
d) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx dat xxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx 10 let,
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx x zásahy xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxx poškozením,
x) xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx v xxxxxxx, xx došlo x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxx e) xxxx x poškození xxxxxxxxxxxx xxxxxxx,
x) opatření xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx v podílových xxxxxxx a s xxxxxxxx investičního xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx telekomunikační xxxxxxxx, u nichž xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx záznamů komunikace; xx vztahu x xxxxx xxxxx, která xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx, investiční xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxx xxxxxx těchto xxxxxxxx smluvně,
x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xx xxxxxxx vyhrazení určitých xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx zařízení, xxx xxxxxxxx související x xxxxxxxxxxxxxxxx majetku x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x depozitářem, xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxxx společnost xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx podle §2 xxxx. 1 písm. x) až x) xx xxxxxxxx základě, x xxxxxxxxxx záznamů xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx linkách, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x jejich uchovávání xxxxxxx xx xxxx 10 xxx,
i) xxxxxxxxxxx záznamu podle xxxxxxx x), xxxxxxx xxxx xxxxxxx datum x xxx xxxxxxxxxx, xxxxx identifikující xxxxxxxxxxx x příjemce, xxxx-xx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx zprávy; xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx úplných xxxxxx xxxxxxx komunikace xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx telekomunikačních xxxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx,
j) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x
x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, aby xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x) nemohly xxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.
(3) Dodržování xxxxxxxxxx xxxxx odstavce 2 xxxx. x) a x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx správce xxxxxxx
x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x programových xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx prostředků xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x
c) xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx vnitřním xxxxxxxxx xxxx sjedná xx xxxxxxx xx xxxxxxxx, xx-xx xxxxxxxx xxxxx xxxxx, povinnost xxxxxxx
x) odmítnout xxxxxxxxxxx xxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxx zaměstnanci investiční xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx jiné xxxxx,
x) provést xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx vstupu xx informačního xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx informačního xxxxxxx x
x) xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx písmen a) x b) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx výkonem xxxxxxxxxx (§7) x příslušného xxxxxxxxx zaměstnance xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.
(5) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxx xxxxxx kontroly xxxxx xxx zanesených xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx (xxxxxxxxxxxx) přiměřený rozsahu x povaze xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxx, počtu xxxxxxxxx x objemu xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, případně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, a xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxx, x xxxx stanoví xxxxxx xxxxxxxx plnění xxxxxx xxxxxxxxxx.
§6
Systém xxxxxxx kontroly
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx vnitřní xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondů kolektivního xxxxxxxxxxx, objemu obhospodařovaného xxxxxxx těchto xxxxx x k xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx a zajistí xxxxxxxxx takové xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx umožní xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx kontroly.
(2) Xxxxxxxx xxxxxxx vnitřní xxxxxxxx je
a) xxxxxxxx xxxxxxxxx každým xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx činnosti,
b) xxxxxxxx xxxxxxxxx orgány xxxxxxxxxxx x vedoucím xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxxxxx (§7) x
x) xxxxxxx xxxxxxxxx auditu (§8).
(3) Investiční společnost xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx vnitřním xxxxxxxxx, xx kterém xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx
x) xxxxxxxxx dozorčí xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx vnitřní xxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x odstavci 2 xxxx. a),
x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx kontrolu uvedenou x xxxxxxxx 2 xxxx. x),
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx,
e) xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx interního xxxxxx x
x) xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.
(4) Ustanovení xxxxxxxx 1 xx 3 xx vztahují xxxxxxx xx investiční fond.
§7
Xxxxxxxxxx
(1) Výkon xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx společnost xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx alespoň xxxxxxx xxxxxxxxxxx. X xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx orgán xxxxxxxxxxx x xx informován xxxxxxx orgán společnosti; x xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx zaměstnanců, xxxxxxxx x odvolává xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx fondu xxxxx jejich xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx výkonem compliance xxxxxxx
x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx, zejména xxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx oblast xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx investičních xxxxxx, xx-xx tato xxxxxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx,
b) koordinovat xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx společnosti xxxx xxxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx opatření x xxxxxxxx xxxxxxxx,
c) xxxxxxxxxxx dodržování xxxxxxxx x obchodech zaměstnanců xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx uzavíraných xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx na xxxx osob jim xxxxxxxx3) a xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx společnosti xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx dodržování xxxxxx x vnitřních xxxxxxxx,
x) v návaznosti xx stížnosti xxxxxx xx činnost xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx investičního xxxxx x xx xxxxxxxx xxxxxx vyřízení xxxxxxxxxxx tvorbu xxxxxxxx x nápravě x xxxxxxxxxxx soulad xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxx xxxxxxxx xxxxxx způsobilých xxxxxxxxxxx x trhem; xxxxxxxxxx společnost xxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pravidla xxx xxxxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx při xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx při xxxxxxxx obchodu,4)
f) xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxxxx xx regulovaném xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxx xx investiční společnost xxxx investiční fond xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx známá x
1. xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx emitenta, xxxxx
2. se xxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx je významná xxx vývoj kurzu xxxxxx nástroje nebo xxxx xxxx xxxx xxxx xxxx xxxxxx,
x x xxxx xxxxxxxx uvádět xxxxx xxxx xxxxxxxxx (Xxxxx Xxxx),
g) xxx xxxxxxxxxx odkladu xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx zapsané x evidenci podle xxxxxxx x); zaměstnanec xxxxxxxx xxxxxxx compliance xxx tom xxxxxxx, xxx informace xxxxxxx x xxxxxxxx podle xxxxxxx x) xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx informace;5) xxxxxxx xxxxxxx může xxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx výkonem xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x dalšími xxxxxxx určenými xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx (Xxxxxxxxxx Xxxx) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxx xxxxxxxx, x xxxxxx xx investiční xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xxxx xxxxxxxxx, a xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx vedoucí xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx za xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx nástroji xx xxxx investiční xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx nástroje xxxx emitenta do xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x) x na xxxxx x xxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx seznamování xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx postupy x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x x xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx dodržování,
x) xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx vnitřních informací, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxx,
x) koordinovat xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx x dokumentů, xxxxx xxxxx při xxxxxx své xxxxxxxx,
x) vykonávat xxxxxxxx xxxxx písmen a) xx x) xxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx a xxxxxx x
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx, o xxxxxxx xx xxxxxxxx při xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x souvislosti x xxx.
(3) Investiční xxxxxxxxxx nebo investiční xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx vyhodnocuje xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx podle písmen x) x x) x xxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx zapsanými x xxxxxx xxxxxxxxxx x předkládá závěry xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx radě xxxxxxxxxxx, nejméně xxxx xxxxxx za 6 xxxxxx.
(4) Evidence xxxxx xxxxxxxx 3 xxxx. f) x x) xxxxxxxx alespoň
x) xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx,
b) datum xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx,
c) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, ke xxxxxxx xx informace xxxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, x
x) xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx nástroje x xxxxxxxx.
(5) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx fond vnitřním xxxxxxxxx stanoví xxxxxxxx xxx vedení xxxxxxxx xxxxx písmen x) x x) a xxxxxx xxxxxxxx.
(6) Xxxxxxxxxx společnost xxxx xxxxxxxxxx fond vnitřním xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx
a) xxxxxxx vstupovat xx xxxxxxxxxxxx systému xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx x něj xxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx,
x) vstupovat xx jednotlivá xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxx xx všech xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx společnosti xxxx investičního xxxxx xxxxxxxxxx informací x xxxxxxx nezbytných x xxxxxx compliance; xx xxxxxx xx třetím xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx činnosti xxxxx §2 odst. 1 písm. x) xx x), xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pověřeného xxxxxxx xxxxxxxxxx smluvně xx stejném xxxxxxx x
x) xxxxxxx xxxxxxxxx o závažných xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx radě investiční xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.
§8
Xxxxxxx xxxxx
(1) Výkon xxxxxxxxx auditu zajišťuje xxxxxxxxxx společnost xxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxx jen "xxxxxxx xxxxxxx"), xxxxxx xxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2. X xxxxxxxx xxxxxxxxxxx výkonem xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx x výkonu xxxxxxxxx auditu rozhoduje xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x předchozím souhlasem xxxxxxx xxxx společnosti. X případě, xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx orgán xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx rady xxxxxxxxxxx xxxxx jejich xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
(2) Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx osoba na xxxxxxxx xxxxxxx. O xxxxxx xxxx osoby xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx a je xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Pokud depozitář xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx jejich xxxxxxxxx, xxxx xxxxx interního xxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx pouze depozitář.
(3) Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx informovat dozorčí xxxx a xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx fondů, xx xxxxxxx xxx xxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx rady.
(4) Investiční společnost xxxx investiční xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx upraví xxxxxxxxx interního auditora xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx
a) xxxxxxxxx xxxxxxx řízení společnosti,
x) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxx, xxxxxxxxxx x správnost xxxxxx xxxxxxxx včetně xxxxxx xxxxxxxxxx,
e) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx,
x) xxxxxxxxxx povinností xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx předpisy investiční xxxxxxxxxxx xxxx investičního xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx x
g) xxxxx xxxxxxxxxx.
(5) Xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx ověřování x hodnocení xx xxxxxxx stanovených vnitřním xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx ověřovaných x xxxxxxxxxxx podle odstavce 4, xxxxxxx však xxxxxx ročně.
(6) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx dále xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx interního xxxxxxxx
x) provádět xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx činností xxxxxxxxxx společnosti xxxx xxxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (interní xxxxx),
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx zajišťují xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx podle §2 xxxx. 1 xxxx. x) xx x), xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx auditu xxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxxxxxx xx osob, u xxxxxxx byl xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxx,
d) xxxxxxxxxx xxxxxx interního xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x návrh xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxx investiční xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxx xxxxx,
e) xxxxxxxx, xxx opatření xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx stanovených xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx interního xxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx činnosti xxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxx jednoho xxxxxxxxxxxx xxxx,
x) xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx zpracovávat xxxxxx x činnosti xxxxxxxxx auditora x xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx fondu,
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, případně xxxxxxx radě xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx mohly xxxxxxx xxxxxxxxxxx o xxxx xxxxxxxxxxxx,
j) xxxxx xxxxxxxx proti xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx x xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxx xxx xxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx x) xx x) xxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x čestně x
x) zachovávat mlčenlivost x xxxxxxxxxxxxx, x xxxxxxx se xxxxxxxx xxx výkonu xxxxxxxxx xxxxxx nebo x xxxxxxxxxxx x ním.
(7) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx investiční fond xxxxxxxx xxxxxxxxx upraví xxxxxxx oprávnění xxxxxxxxx xxxxxxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx investičního xxxxx x xxxxxxxx z xxx údaje xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxxxxxx xx jednotlivá xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx fondu, xx-xx xx nezbytné k xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx informací x dokladů nezbytných x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx; xx xxxxxx xx třetím xxxxxx, xxxxx na xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx činnosti xxxxx §2 odst. 1 xxxx. a) xx x), xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx úpravu xxxxxxxxx xxxxxxxxx auditora xxxxxxx,
x) xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, a
x) xxxxxxx informace o xxxxxxxxx skutečnostech xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx přímo statutárnímu xxxxxx x dozorčí xxxx společnosti.
§9
Postupy x omezení xxxxxxxx xxxxxx zájmů xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx fond xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx podmínky, xx xxxxx může xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx společnosti xxxx xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxx nástrojem xx xxxx účet xxxx xx účet xxxx xxxx xxxxxxxx.3)
(2) Xxxxxxxxxx společnost nebo xxxxxxxxxx xxxx může xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx vnitřní xxxxxxx.
(3) Vnitřní xxxxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxx xxxxxx xxxxxxx způsob a xxxxx pro plnění xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx výkonem xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, jeho xxxxx, cenu, xxxxx, xxxx a způsob xxxxxxxx a vypořádání. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx výkonem xxxxxxxxxx zajišťuje xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx nástroji, xxxxxxx x xxxxxxx x udělených souhlasů.
(4) Pro xxxxxx, xx xxxxx papíry xxxxxx fondem kolektivního xxxxxxxxxxx jsou x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx jedna investiční xxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxx papíry xxx, xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx papírů xxxxxxxx jiným xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxx investiční xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx.
(5) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx předpisem xxxxx xxxxxxxxx do základny xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx obhospodařovaného xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, pokud xx xxxxxxx x xxxxxxx vlastního xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx investice xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx.
(6) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx vnitřním xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
x) xxxx fondem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x jeho xxxxxxxxx, xxxxxx xxx x xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx podílových xxxxx,
x) xxxx xxxxxx kolektivního investování x obhospodařující osobou; xx neplatí pro xxxxx nebo xxxxxx xxxxx podílových xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx fondu, xxxxx obhospodařuje,
x) xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx obhospodařovanými xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxxx fondem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx, xxxxxxx individuální portfolia xxxxxxxxxxxxx, pokud xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx jinak x
x) xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx obhospodařující xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx; vnitřní xxxxxxx xxxx zaměstnancům xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx nákup xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx otevřeného xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx způsob stanovení xxxx pro xxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx této ceny xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxx xxx.
(7) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx dále xxxxxxxx předpisem stanoví xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x investičními nástroji xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx investování x xxxxxx, xxxxx x touto xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx koncern, xxxxx tato xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
(8) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx odstavců 6 a 7, x xx za xxxxxxxxxxx, že
a) x xxxxxxx xx xxxxxxxxx písemný záměr, xx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx uskutečnění xxxxxx obchodu,
x) xxxxxx xxxxx realizovat xx stejných xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx osobou,
c) xxxxxx xx x xxxxx ochrany majetku xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx před xxxx xxxxxxxxxxxxx, obchod xx xxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx prokazatelně xxxxxxx x
x) xxxxxx xx xxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
(9) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx předpisem xxxxxx, xxx zaměstnanec
x) xxxxxxxx obchodováním s xxxxxxxx ve fondu xxxxxxxxxxxx investování současně xxxxxxxxxx xx účet xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, ledaže xxxx xxxxxxx podmínky xxxxxxxx 8, nebo xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx,
b) pověřený xxxxxxxxxxxx xx účet xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx majetku zákazníka xxx xxxxxxxx pověřený xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) pověřený xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx investování xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx na xxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíry xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxx účetnictví xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx soulad xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxx compliance xxxxxxxxx xxxxxxx bezprostředně xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xxxx byl xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxx interního xxxxxx vykonával xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx byl xxxxxx xxxxxxxxxxxx orgánu společnosti x
x) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx-xx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx nástroji na xxxxxxx xxxx xxx xxxx.
(10) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx alespoň
x) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxxxxx xxxx) xx informačního xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx [§5 xxxx. 2 xxxx x)] xxx, xxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 9,
x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx zaměstnanců pověřených xxxxxxxxxxxx x vypořádáním xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x
x) xxxxxxxxxxx rozdělení xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx nákladů xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, pro xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx obchodní xxx, případně x xx vlastní xxxx, xx základě xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx základny.
(11) Investiční xxxxxxxxxx xxxxxx vnitřním předpisem xxxxxxx povinnost
x) xxxxxxxxxxx, xxxxxxx-xx xx, xx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx ve fondu xxxxxxxxxxxx investování by xxxxx dojít ke xxxxxx zájmů, neprodleně xxxxxxxxxx xxxxxxxxx zaměstnance, xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx, x xxxxxx směřoval xxxxx xxxx poskytnutí xxxxxx,
x) vedoucího xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx ověřit, xxx xxxxx zájmů skutečně xxxxx, xxxxxxxxx konzultovat xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx výkonem xxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxx, xxxxx-xx se, že xxxxx obhospodařování majetku xx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vedoucího xxxxxxxxxxx x
x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxx ke střetu xxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx vzniklou xxxxxxx se zaměstnancem xxxxxxxxx xxxxxxx compliance.
(12) Xxxxxxxxxx xxxxxxxx 1 až 3 xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx orgánu x xxxxxxx xxxx, xxxxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx; ustanovení xxxxxxxx 4 xx 6 x 8 xx 11 xxxxx pro xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx xx xxxxxx věci xxxxxxxxxx.
§10
Xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxx na vlastní xxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx tím, xx
x) xxxxxxxx povinnosti xxxxxxxx xx xxxxxxxx x postupů účtování (§4),
b) xxxxxxx xxxxxx x majetku xx fondech xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx z xxxxxxxxxx xxxx u depozitáře x xxxx xxxxxxxx x v souladu x xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx,
c) xxxxxxxx předpisem xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx přípustné xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
d) příkazy x xxxxxxx prostředků xxxxx xxxxxxx x) xxxx být xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx hodnoty x xxxxxxx obhospodařovaných xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxx xxxxx opatrování xxxxxxxxxx xxxx xxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxx xxxxxxxxx xx prospěch daného xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
§11
§11 xxxxxx právním xxxxxxxxx x. 283/2008 Xx.
§12
Přechodné xxxxxxxxxx
Investiční xxxxxxxxxx x investiční xxxx, xxxxxxxx získaly xxxxxxxx xx své činnosti xxxx xxxxxxx účinnosti xxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxx xxxxxx xx xxxxxxx x touto xxxxxxxxx xx 30. xxxxxx 2005.
§13
Xxxxxxxx
Xxxx xxxxxxxx nabývá xxxxxxxxx dnem 1. xxxxxxxx 2004.
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx předsedy:
Ing. Xxxxxxx v. x.
Informace
Xxxxxx předpis č. 347/2004 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.7.2004.
Ve xxxxx xxxxxx právního předpisu xxxx podchyceny změny x xxxxxxxx uskutečněné xxxxxxx xxxxxxxxx č.:
283/2008 Xx., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx č. 347/2004 Xx., x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx obezřetného xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx fondu
x xxxxxxxxx od 15.8.2008
Xxxxxx xxxxxxx x. 347/2004 Sb. xxx xxxxxx právním xxxxxxxxx č. 194/2011 Sb. x xxxxxxxxx xx 15.7.2011.
Xxxxx jednotlivých xxxxxxxx norem jiných xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx jich xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §75 xxxx. 4 xxxxxx x. 189/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
2) Vyhláška č. 115/2007 Sb., x podrobnostech xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
3) §116 xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) §124 xxxx. 5 zákona x. 256/2004 Sb., x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx.
5) §124 xxxx. 1 x 2 xxxxxx o xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx.
6) §2 xxxx. x) zákona x xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx trhu.