Plné znění - 93/2007 Sb.

Příloha č. 1 - Obsah výkazu "Rozvaha penzijního fondu pro účely dohledu"

Příloha č. 2 - Obsah výkazu "Výkaz zisku a ztráty penzijního fondu"

Příloha č. 3 - Obsah výkazu "Specifikace přijatých a vyplacených prostředků"

Příloha č. 4 - Obsah výkazu "Čtvrtletní hlášení o stavu portfolia penzijního fondu"

Příloha č. 5 - Obsah výkazu "Specifikace služeb poskytnutých penzijnímu fondu"

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §41 odst. 4 zákona x. 6/1993 Xx., o Xxxxx národní xxxxx, xx znění zákona x. 442/2000 Xx., xxxxxx x. 127/2002 Xx. a xxxxxx x. 57/2006 Xx., (xxxx jen "xxxxx"):

(1) Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx obsah, xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx sestavování x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx

Pro xxxxx xxxx xxxxxxxx se xxxxxx

(1) Penzijní xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx výkazem XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxx xxxxxxx" x xxxxx přiřazeného datového xxxxxxx ROPES10 x xxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx x ztráty penzijního xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX20.

(2) Xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (ČNB) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx dohledu" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx ROPES10 xx uveden v příloze č. 1 k této xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (ČNB) 20-02 "Xxxxx zisku x xxxxxx penzijního xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx VYPES20 xx xxxxxx x příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx.

(4) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxx xxx sledovaného xxxxxxxx. Výkaz podle xxxxxxxx 3 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx konce xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 předkládá xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, k xxxxx se vztahují.

(1) Xxxxxxxx xxxx informuje o xxxx x struktuře xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx penzijního xxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 31-02 "Xxxxxxxxxxx přijatých x vyplacených xxxxxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru DOPES31. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx v příloze č. 3 x xxxx vyhlášce.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x údajů xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx konce xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 předkládá penzijní xxxx do xxxxx xxxxxxx xxxxxx po xxxxx pololetí, k xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx informuje x umístění xxxxx xxxxxxxxxx a jejich xxxx xxxxxxx XXX (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx DOPES34. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx v příloze č. 4 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx xxx xxxxxx čtvrtletí.

(3) Xxxxx podle odstavce 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx konce xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx penzijnímu xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX33. Xxxxx výkazu xx xxxxxx x příloze č. 5 k této xxxxxxxx.

(2) Výkaz xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x údajů xx xxxxxx od xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx pololetí.

(3) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond do xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx konci xxxxxxxx, x němuž xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx podle §3 xx 6 x xxxxxxxxxxxx podobě, prostřednictvím xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx pro sběr xxx od xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx jen "xxxxxxxx xxx sběr xxx"), která xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx fond xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 ve formě xxxxxxxx zpráv xxxxxxxxxxx x aplikaci xxx xxxx dat.

(3) Xxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podpisem²⁾ xxxxx xxxxxxxx xxxxx §9.

Pokud penzijní xxxx dodatečně xxxxxx, xx údaje dříve xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx nebo neúplné, xxxxxxxx xxxxx x x případě xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx České národní xxxxx xxx zbytečného xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx a xxxxxxxx xxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx

(2) Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx fondu role x aplikaci xxx xxxx dat, umožňující xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx jejich xxxxxxxx.

(3) X xxxxxxx xxxxx údajů x xxxxxxxxxx osobách penzijní xxxx

Xxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu x xxxxxxxxxx¹⁾ xxxxxx xxxxxxxx fond Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx podobě a x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx⁴⁾, x xx xxx xxxxxxxxxxxxx poštou xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti, xxxx na datovém xxxxxx XX-X, x xx xx xxxxx 7. měsíce po xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

Datové zprávy xxxxxxxxx xxxxx §7 xxxx xxxxxxxx xxxxx xxx do 31. xxxxxxxx 2007 xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx zabezpečovacím kódem xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx osoby x xxxxx x xxxxxxxxxxxx výkazu, xxxxx Xxxxx národní banka xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx před xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxxx 2007.

1. Xxxxx PEF (ČNB) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 obsahuje xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx účetnictví. Xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx majetku a xxxxxx xxxxx, závazků x jiných xxxxx.

2. Část 1. "Xxxxxxxxx xxxxxx" xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxx a xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, dluhové xxxxx xxxxxx vydané xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, dluhové xxxxx papíry xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx podíly, xxxxxx x xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxx, dlouhodobý xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxx, ostatní aktiva, xxxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x příjmy xxxxxxxx období.

3. Xxxx 2. "Rozvahová xxxxxx" obsahuje xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx pasiva, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, rezervy xxxxxx xxxxxx složek, xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx, emisní xxxx, xxxxxxxx fondy x xxxxxxx xxxxx xx xxxxx, xxxxxxxx xxxx xx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x předchozích xxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.

4. Xxxx 3. "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx" xxxxxxxx xxxxxxxxxxx rozvahových xxxxx členěnou xx xxxxxxxxx xxxxxx státem Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxx (XXXX) nebo xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, dluhopisy xxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, státní xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxx, akcie x xxxxx xx xxxxxxxxx na regulovaném xxxx země XXXX, xxxxxx (xxxx. xx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx) x xxxxxxx aktiva.

Výkaz XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx penzijního fondu" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20 xxxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Ve xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx z xxxxx x xxxxxxx xxxxxx podle xxxxx xxxxxxx papírů, náklady xx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx x xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxx z xxxxxxxx x provizí, xxxxxxx na poplatky x xxxxxxx, zisk xxxx ztráta z xxxxxxxxxx operací, ostatní xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, správní xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxxxx, včetně xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx náklady, xxxxxxxxxx xxxxxx x opravných xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a nehmotnému xxxxxxx, odpisy, tvorba x xxxxxxx rezerv x opravných položek x xxxxxxxxxxxx hmotnému x xxxxxxxxxx majetku, xxxxxxxxxx opravných xxxxxxx x xxxxxx k xxxxxxxxxxx a zárukám, xxxxxx z xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx x použití xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx k xxxxxxxxxxx x zárukám, rozpuštění xxxxxxxxx položek x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, rozpuštění xxxxxxxxx xxxxxx, tvorba x použití xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx (xxxxxxxx) x xxxxxx s rozhodujícím xxxx podstatným xxxxxx, xxxx xxxx ztráta xx xxxxxx xxxxxx x xxxxx x x mimořádné xxxxxxxx xxxx zdaněním, xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxx z xxxxxx x zisk nebo xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx.

1. Xxxxx XXX (ČNB) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx prostředků" s xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX31 obsahuje xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx přijaté xxxxxxxxx a připsané xxxxxx x vyplacené xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

2. Xxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx obsahují xxxxxxx xxxxxxxxx xx sledovaném xxxxxx, x xx x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx účastníků xxxxxx xxxxxxxxxxxx, příspěvky xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx, příspěvky xxxxxxxxx osob ve xxxxxxxx účastníků, státní xxxxxxxxx, neidentifikované platby x xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx od xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.

3. Vyplacenými prostředky xxxxx struktury xxxxx xxxx xxxxx starobní, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, prostředky xx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xx již xxxxxxxx xxxxxxxx připojištění, xxxxxxx xxxxxxxxx účastníků a xxxxxxx vyplacené xxxxxxxxxx.

4. Xxxx 1. "Xxxxx případů vyplacených x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" xxxxxxxx údaje x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx a převodů xx jiných xxxxx, xxxxx o xxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx vrácených příspěvků xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

5. Část 2. "Xxxxxxxx přijaté xxxxxxxxxx" obsahuje xxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx příspěvku xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx účastníka, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx osob xx xxxxxxxx účastníka x xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx PEF (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx hlášení x xxxxx portfolia xxxxxxxxxx xxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx DOPES34 obsahuje xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů x xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx portfolio xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, včetně xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xx x danému xxxxxx xxxx jeho xxxxxxxxxx, x xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx č. 42/1994 Sb., o xxxxxxxxx připojištění xx xxxxxxx xxxxxxxxxx a x změnách některých xxxxxx xxxxxxxxxxxxx s xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx XXX (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx poskytnutých xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX33 xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx poskytnutých xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, provize x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x. 93/2007 Xx. xxxxx xxxxxxxxx dnem 1.5.2007.

Xx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx měněn xx xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx č. 93/2007 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx předpisem č. 302/2010 Sb. x účinností xx 1.1.2011.

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx není xxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx uvedeného xxxxxxxx xxxxxxxx.