Plné znění - 93/2007 Sb.

Příloha č. 1 - Obsah výkazu "Rozvaha penzijního fondu pro účely dohledu"

Příloha č. 2 - Obsah výkazu "Výkaz zisku a ztráty penzijního fondu"

Příloha č. 3 - Obsah výkazu "Specifikace přijatých a vyplacených prostředků"

Příloha č. 4 - Obsah výkazu "Čtvrtletní hlášení o stavu portfolia penzijního fondu"

Příloha č. 5 - Obsah výkazu "Specifikace služeb poskytnutých penzijnímu fondu"

Česká xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 4 zákona x. 6/1993 Xx., x Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxxxx zákona x. 442/2000 Sb., xxxxxx č. 127/2002 Xx. x xxxxxx x. 57/2006 Xx., (xxxx xxx "zákon"):

(1) Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx obsah, xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx sestavování a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Penzijní xxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx

Pro xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx výkazem XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxx dohledu" s xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX10 x xxxxxxx XXX (ČNB) 20-02 "Výkaz xxxxx x ztráty penzijního xxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20.

(2) Xxxxx xxxxxx o hospodaření XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxx xxxxx xxxxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 xx uveden x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x kódem přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20 xx xxxxxx x příloze č. 2 x této xxxxxxxx.

(4) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxxx penzijní xxxx xxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxx dni sledovaného xxxxxxxx. Výkaz xxxxx xxxxxxxx 3 sestavuje xxxxxxxx fond xxxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxx xx začátku xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx pololetí.

(5) Xxxxxx podle odstavce 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx pololetí, k xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Penzijní xxxx informuje o xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x vyplacených xxxxxxxxxx penzijního xxxxx xxxxxxx PEF (ČNB) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" x kódem přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx DOPES31. Xxxxx výkazu je xxxxxx x příloze č. 3 x xxxx vyhlášce.

(2) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxx od začátku xxxx xx konce xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx měsíce xx xxxxx pololetí, x xxxxx xx vztahuje.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxx XXX (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx o stavu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx souboru XXXXX34. Xxxxx výkazu xx xxxxxx x příloze č. 4 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx čtvrtletně, x poslednímu xxx xxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx podle odstavce 1 předkládá penzijní xxxx do xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx po xxxxx čtvrtletí, x xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx výkazem PEF (XXX) 33-02 "Specifikace xxxxxx poskytnutých xxxxxxxxxx xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx datového souboru XXXXX33. Obsah xxxxxx xx uveden v příloze č. 5 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx konci xxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx fond xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxx xxxxx §3 xx 6 x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, prostřednictvím xxxxxxxx České národní xxxxx xxx xxxx xxx od nebankovních xxxxxxxx (dále jen "xxxxxxxx pro xxxx xxx"), která xx xxxxxxxx způsobem xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx odstavce 1 xx xxxxx xxxxxxxx zpráv xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxx xxxx dat.

(3) Xxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podpisem²⁾ xxxxx pověřené xxxxx §9.

Xxxxx penzijní xxxx xxxxxxxxx zjistí, xx xxxxx dříve xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx neúplné, xxxxxxxx xxxxx x x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx související xxxxxxxx České národní xxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx stanoveným xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxx Xxxxxx národní xxxxx x xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx

(2) Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx role x aplikaci pro xxxx xxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx činnosti xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

(3) X xxxxxxx xxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx penzijní xxxx

Xxxxxxx zprávu xxxxx xxxxxxxxxx právního xxxxxxxx x xxxxxxxxxx¹⁾ xxxxxx xxxxxxxx fond České xxxxxxx xxxxx v xxxxxxxx xxxxxx x x elektronické xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx právním xxxxxxxxx⁴⁾, x to xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxx XX-X, a xx do konce 7. měsíce po xxxxxxxx období, x xxxxx xx vztahují.

Datové xxxxxx xxxxxxxxx podle §7 xxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xx 31. xxxxxxxx 2007 xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx podpisu xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx kódem xxxxxxxx xxxxx, vyjadřujícím xxxxxxx této xxxxx x údaji x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxx osobě xxxxxxxxxxxxx xxx poskytla před xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx dnem 1. xxxxxx 2007.

1. Xxxxx XXX (ČNB) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx pro účely xxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 xxxxxxxx xxxxx xxxxx zvláštního xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx účetnictví. Xx xxxxxx jsou uspořádány xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx xxxxx.

2. Část 1. "Xxxxxxxxx xxxxxx" xxxxxxxx xxxxxxx aktiva x xxxxxx analyticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxx x za xxxxxxxxxxxx subjekty xxxxxxx xxxxx splatnosti, dluhové xxxxx papíry xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx podíly, xxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx vlivem, xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx a příjmy xxxxxxxx xxxxxx.

3. Xxxx 2. "Xxxxxxxxx xxxxxx" xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx složky - xxxxxxx xxxx xxxxxx a nebankovním xxxxxxxxx členěné xxxxx xxxxxxxxxx, ostatní pasiva, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx závazky, xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxx, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx fondy ze xxxxx, xxxxxxxx xxxx xx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxx neuhrazená ztráta x předchozích xxxxxx, xxxx nebo xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.

4. Část 3. "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv" xxxxxxxx xxxxxxxxxxx rozvahových xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx státem Xxxxxxxxxx xxx hospodářskou xxxxxxxxxx a rozvoj (XXXX) nebo xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx pokladniční xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, akcie x nimiž se xxxxxxxxx xx regulovaném xxxx xxxx OECD, xxxxxx (zejm. xx xxxxxx, vkladních xxxxxxxx) x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx zisku a xxxxxx penzijního xxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx VYPES20 xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx položky xxxxxxx a xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx x xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx papírů, xxxxxxx xx úroky a xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx x akcií x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxx z xxxxxxxx a provizí, xxxxxxx na xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx operací, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, správní xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, ostatní xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x nehmotnému xxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx hmotnému x xxxxxxxxxx majetku, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx položek x xxxxxx x xxxxxxxxxxx a zárukám, xxxxxx x dříve xxxxxxxxxx pohledávek, odpisy, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx položek x xxxxxx k xxxxxxxxxxx x zárukám, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x převodu xxxxxx s xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx položek, rozpuštění xxxxxxxxx xxxxxx, tvorba x použití xxxxxxxxx xxxxxx, podíl xx xxxxxxx (xxxxxxxx) z xxxxxx x rozhodujícím xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx x běžné x x mimořádné xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, mimořádné xxxxxx x náklady, xxx x xxxxxx x zisk xxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xx zdanění.

1. Xxxxx XXX (ČNB) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx DOPES31 obsahuje xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx prostředků xxxxxxxxxx xxxxx xx sledované xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx struktury xxxxx.

2. Xxxxxxx xxxxxxxxxx x připsané xxxxxx obsahují xxxxxxx xxxxxxxxx ve sledovaném xxxxxx, x to x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx předplatného, xxxxxxxxx xxxxxxx zaměstnavatelem, xxxxxxxxx xxxxxxxxx osob ve xxxxxxxx účastníků, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx platby x dále xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx prostředky a xxxxxxxxxx převedené xx xxxxxx xxxxxxxxxx fondů.

3. Vyplacenými xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx dávky xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, prostředky xx odbytné, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx jiných xxxxxxxxxx xxxxx, vrácený xxxxxx xxxxxxxxx, doplatky xx již xxxxxxxx xxxxxxxx připojištění, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx prostředky.

4. Xxxx 1. "Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" xxxxxxxx xxxxx o xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, výsluhové x xxxxxxxxx penze xx xxxxx sledovaného xxxxxx, xxxxx případů xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx xx xxxxxx fondů, xxxxx o xxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx příspěvku, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx příspěvků xxxxxxxxx x počtu xxxxxxx ostatních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

5. Xxxx 2. "Xxxxxxxx přijaté xxxxxxxxxx" xxxxxxxx údaje x průměrné xxxx xxxxxxxxx příspěvku xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx zaměstnavatele, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx účastníka a xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx XXX (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx portfolia xxxxxxxxxx fondu" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX34 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxx xxxxxx, včetně xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx se x danému aktivu xxxx xxxx emitentovi, x včetně xxxxx x příslušném xxxxxxxxxx xxxxxx č. 42/1994 Sb., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx a x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx souvisejících x xxxx zavedením, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx XXX (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx poskytnutých xxxxxxxxxx xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX33 obsahuje xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx náklady xx xxxxxxxx, provize x xxxxxxx xxxxxxx na xxxxxx xxxxx.

Xxxxxx předpis č. 93/2007 Sb. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.5.2007.

Xx xxx xxxxxxxx právní předpis xxxxx xxxxx či xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx č. 93/2007 Xx. byl xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 302/2010 Sb. x účinností od 1.1.2011.

Znění xxxxxxxxxxxx právních norem xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx netýká derogační xxxxx xxxxx uvedeného xxxxxxxx xxxxxxxx.