Plné znění - 93/2007 Sb.

Příloha č. 1 - Obsah výkazu "Rozvaha penzijního fondu pro účely dohledu"

Příloha č. 2 - Obsah výkazu "Výkaz zisku a ztráty penzijního fondu"

Příloha č. 3 - Obsah výkazu "Specifikace přijatých a vyplacených prostředků"

Příloha č. 4 - Obsah výkazu "Čtvrtletní hlášení o stavu portfolia penzijního fondu"

Příloha č. 5 - Obsah výkazu "Specifikace služeb poskytnutých penzijnímu fondu"

Česká xxxxxxx xxxxx stanoví xxxxx §41 xxxx. 4 xxxxxx x. 6/1993 Xx., x Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx znění zákona x. 442/2000 Xx., xxxxxx x. 127/2002 Xx. x zákona x. 57/2006 Xx., (xxxx jen "zákon"):

(1) Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx, xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Penzijní xxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance

Pro účely xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxx výkazem XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX10 x xxxxxxx PEF (XXX) 20-02 "Výkaz zisku x ztráty penzijního xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX20.

(2) Xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (ČNB) 10-02 "Xxxxxxx penzijního xxxxx xxx xxxxx dohledu" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 xx xxxxxx x příloze č. 1 x této xxxxxxxx.

(3) Obsah xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX20 xx uveden v příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx.

(4) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxxx penzijní fond xxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond pololetně x xxxxx za xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx penzijní xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx o xxxx a struktuře xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxxxxxx XXX (ČNB) 31-02 "Specifikace přijatých x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX31. Xxxxx xxxxxx je xxxxxx v příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 sestavuje xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x údajů xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 předkládá xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx pololetí, k xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx fond informuje x umístění xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxx XXX (XXX) 34-04 "Čtvrtletní xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondu" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx DOPES34. Xxxxx xxxxxx je xxxxxx v příloze č. 4 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx dni xxxxxx čtvrtletí.

(3) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 předkládá penzijní xxxx xx konce xxxxxx následujícího po xxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx se vztahuje.

(1) Penzijní fond xxxxxxxxx x přijatých xxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx penzijnímu xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX33. Xxxxx výkazu xx xxxxxx x příloze č. 5 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x údajů xx období xx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Výkaz podle xxxxxxxx 1 předkládá xxxxxxxx fond xx xxxxx xxxxxxx měsíce xx xxxxx pololetí, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx fond xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxx podle §3 xx 6 x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx pro xxxx xxx od nebankovních xxxxxxxx (dále jen "xxxxxxxx xxx xxxx xxx"), xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx umožňujícím xxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx podle odstavce 1 ve xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x aplikaci xxx xxxx dat.

(3) Xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx²⁾ xxxxx xxxxxxxx xxxxx §9.

Xxxxx penzijní xxxx dodatečně xxxxxx, xx xxxxx dříve xxxxxxxxx xxxxxx jsou xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx výkaz x x xxxxxxx potřeby x výkazy související xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a uvědomí Xxxxxx xxxxxxx banku x obsahu x xxxxxxxx oprav.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx

(2) Xxxxx xxxxxxx banka xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxxxxx pro xxxx xxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx odpovídající xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

(3) X xxxxxxx xxxxx údajů o xxxxxxxxxx xxxxxxx penzijní xxxx

Xxxxxxx zprávu xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx¹⁾ xxxxxx xxxxxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx⁴⁾, x xx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx adresu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx informační xxxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxx CD-R, a xx xx xxxxx 7. xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

Xxxxxx zprávy xxxxxxxxx podle §7 xxxx xxxxxxxx mohou xxx do 31. xxxxxxxx 2007 xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx podpisu xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx kódem xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx x údaji x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, pokud Xxxxx xxxxxxx banka xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx poskytla před xxxxx účinnosti xxxx xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxxx 2007.

1. Xxxxx PEF (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxx xxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Ve xxxxxx jsou uspořádány xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx pasiv.

2. Xxxx 1. "Xxxxxxxxx xxxxxx" obsahuje xxxxxxx aktiva x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - pokladní xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxx x xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, účasti x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx x jejich xxxxxx, xxxxxxx aktiva, xxxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx období.

3. Xxxx 2. "Xxxxxxxxx xxxxxx" xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx složky - závazky xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, ostatní pasiva, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxx složek, xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx xx xxxxxxxx základní xxxxxxx a vlastní xxxxx, emisní xxxx, xxxxxxxx fondy x xxxxxxx xxxxx xx xxxxx, rezervní xxxx xx nové xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx, oceňovací xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxx neuhrazená ztráta x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxx ztráta xx účetní období.

4. Xxxx 3. "Xxxxxxxxxxx rozvahových aktiv" xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx členěnou xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a rozvoj (XXXX) nebo xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, dluhopisy xxxxxx Xxxxxx republikou, xxxxxx pokladniční poukázky Xxxxx republiky, státní xxxxxxxxx České republiky, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x nimiž xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx země OECD, xxxxxx (xxxx. xx xxxxxx, vkladních xxxxxxxx) x xxxxxxx xxxxxx.

Výkaz XXX (ČNB) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx fondu" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx VYPES20 xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Ve xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x výsledku xxxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx xx xxxxxx x xxxxx a podobné xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, náklady xx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx x xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxx a xxxxxxx, xxxxxxx na xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxx xxxx ztráta x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxx náklady, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxx nákladů, ostatní xxxxxxx xxxxxxx, rozpuštění xxxxxx a opravných xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, odpisy, xxxxxx x použití rezerv x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxxx a xxxxxxx, xxxxxx x dříve xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, odpisy, xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx k xxxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x podstatným vlivem, xxxxxx z převodu xxxxxx x rozhodujícím x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, podíl xx xxxxxxx (xxxxxxxx) z xxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx nebo ztráta xx xxxxxx xxxxxx x xxxxx x x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, mimořádné xxxxxx a náklady, xxx x xxxxxx x xxxx nebo xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx po xxxxxxx.

1. Xxxxx XXX (ČNB) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx prostředků" x xxxxx přiřazeného datového xxxxxxx XXXXX31 xxxxxxxx xxxxxxx přijatých x xxxxxxxxxxx prostředků penzijního xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle struktury xxxxx.

2. Přijaté xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx obsahují xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, x xx x xxxxxxx xx xxxxxxx příspěvky xxxxxxxxx xxxxxx předplatného, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx, příspěvky xxxxxxxxx xxxx ve xxxxxxxx účastníků, xxxxxx xxxxxxxxx, neidentifikované xxxxxx x xxxx připsané xxxxxx účastníkům x xxxx prostředky x xxxxxxxxxx převedené xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.

3. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx struktury xxxxx xxxx xxxxx starobní, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxx ukončená xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx účastníků a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

4. Xxxx 1. "Xxxxx xxxxxxx vyplacených x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" xxxxxxxx údaje o xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx penze ke xxxxx xxxxxxxxxxx období, xxxxx případů xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx vyrovnání, vyplacení xxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx, xxxxx x počtu xxxxxx x doplatků xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx vrácených příspěvků xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx ostatních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

5. Xxxx 2. "Xxxxxxxx přijaté xxxxxxxxxx" obsahuje xxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx účastníka, xxxxxxxxx příspěvku xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, příspěvku xxxxxxx osob ve xxxxxxxx účastníka x xxxxxxxx příspěvku.

Xxxxx XXX (ČNB) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x stavu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx přiřazeného datového xxxxxxx DOPES34 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů x xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx portfolio xxxxxxxxxx fondu k xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxx xxxxxx, včetně xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx vztahujících se x xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxx údaje x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx č. 42/1994 Sb., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx x x změnách xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxx zavedením, které xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

Výkaz XXX (XXX) 33-02 "Specifikace xxxxxx xxxxxxxxxxxx penzijnímu xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx datového souboru XXXXX33 obsahuje xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx fondu.

Xxxxxx předpis č. 93/2007 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.5.2007.

Xx dni xxxxxxxx právní předpis xxxxx měněn xx xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x. 93/2007 Xx. byl zrušen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 302/2010 Sb. x xxxxxxxxx xx 1.1.2011.

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx norem xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxx netýká derogační xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.