Plné znění - 93/2007 Sb.

Příloha č. 1 - Obsah výkazu "Rozvaha penzijního fondu pro účely dohledu"

Příloha č. 2 - Obsah výkazu "Výkaz zisku a ztráty penzijního fondu"

Příloha č. 3 - Obsah výkazu "Specifikace přijatých a vyplacených prostředků"

Příloha č. 4 - Obsah výkazu "Čtvrtletní hlášení o stavu portfolia penzijního fondu"

Příloha č. 5 - Obsah výkazu "Specifikace služeb poskytnutých penzijnímu fondu"

Xxxxx xxxxxxx xxxxx stanoví xxxxx §41 odst. 4 xxxxxx č. 6/1993 Sb., x Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxxxx zákona x. 442/2000 Xx., xxxxxx x. 127/2002 Xx. a xxxxxx x. 57/2006 Xx., (xxxx xxx "xxxxx"):

(1) Tato xxxxxxxx stanoví xxxxx, xxxxx, xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx informací České xxxxxxx bance penzijním xxxxxx.

(2) Penzijní xxxx xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx

Xxx účely xxxx xxxxxxxx se xxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxx informuje x xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 10-02 "Rozvaha xxxxxxxxxx fondu xxx xxxxx xxxxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx ROPES10 a xxxxxxx XXX (ČNB) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx penzijního xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20.

(2) Xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx penzijního fondu xxx účely xxxxxxx" x kódem přiřazeného xxxxxxxx souboru ROPES10 xx xxxxxx v příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx zisku x xxxxxx penzijního fondu" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx souboru VYPES20 xx uveden x příloze č. 2 k xxxx xxxxxxxx.

(4) Xxxxx xxxxx odstavce 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxx k xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx se vztahují.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx penzijního xxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 31-02 "Specifikace xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX31. Xxxxx xxxxxx je xxxxxx x příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxx za xxxxxx od xxxxxxx xxxx xx konce xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx penzijní xxxx xx xxxxx xxxxxxx měsíce xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx se vztahuje.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxx PEF (XXX) 34-04 "Čtvrtletní xxxxxxx x stavu xxxxxxxxx penzijního fondu" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX34. Xxxxx výkazu je xxxxxx x příloze č. 4 x této vyhlášce.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxxxx, x poslednímu xxx xxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx penzijní xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx čtvrtletí, k xxxxx xx vztahuje.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx poskytnutých penzijnímu xxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX33. Obsah xxxxxx xx uveden x příloze č. 5 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxx penzijní xxxx xxxxxxxxx z xxxxx xx období xx xxxxxxx xxxx do xxxxx sledovaného pololetí.

(3) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 předkládá xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx měsíce xx xxxxx xxxxxxxx, x němuž xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx §3 xx 6 v xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxx xxxx xxx od xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (dále jen "xxxxxxxx xxx sběr xxx"), xxxxx je xxxxxxxx způsobem xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx odstavce 1 xx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxx xxxx xxx.

(3) Xxxxxx zprávy xxxxx xxxxxxxx 2 předloží xxxxxxxx xxxx opatřené xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx²⁾ xxxxx xxxxxxxx podle §9.

Pokud penzijní xxxx dodatečně xxxxxx, xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx výkazu jsou xxxxxxxxx xxxx neúplné, xxxxxxxx xxxxx x x případě potřeby x xxxxxx související xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxx zbytečného xxxxxxx způsobem xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx x xxxxxxxx oprav.

(1) Penzijní xxxx xxxxx České xxxxxxx xxxxx

(2) Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx pověřeným xxxxxx xxxxxxxxxx fondu role x aplikaci xxx xxxx dat, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx odpovídající xxxxxxx jejich xxxxxxxx.

(3) V případě xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx osobách penzijní xxxx

Xxxxxxx zprávu xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx¹⁾ xxxxxx xxxxxxxx fond České xxxxxxx bance v xxxxxxxx xxxxxx x x elektronické podobě xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx⁴⁾, x to xxx xxxxxxxxxxxxx poštou xx adresu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxx CD-R, x xx do xxxxx 7. xxxxxx xx xxxxxxxx období, x xxxxx xx vztahují.

Xxxxxx zprávy xxxxxxxxx xxxxx §7 xxxx xxxxxxxx mohou xxx xx 31. xxxxxxxx 2007 xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxx v xxxxxxxxxxxx výkazu, pokud Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx před xxxxx xxxxxxxxx této xxxxxxxx.

Xxxx vyhláška xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxxx 2007.

1. Xxxxx PEF (ČNB) 10-02 "Rozvaha penzijního xxxxx pro xxxxx xxxxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx aktiv, xxxxxxx x jiných xxxxx.

2. Část 1. "Xxxxxxxxx aktiva" xxxxxxxx xxxxxxx aktiva x xxxxxx xxxxxxxxxx členěné xxxxxx - pokladní xxxxxxxx, pohledávky xx xxxxxxx x za xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx splatnosti, xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxx vydané xxxxxxxxx xxxxxxxx, akcie, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx vlivem, dlouhodobý xxxxxxxx a hmotný xxxxxxx x jejich xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xx upsaný xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

3. Xxxx 2. "Xxxxxxxxx xxxxxx" xxxxxxxx celková xxxxxx a jejich xxxxxxxxxx xxxxxxx složky - závazky xxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx pasiva, xxxxxx a výdaje xxxxxxxx období, xxxxxxx xxxxxx xxxxxx složek, xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx v členění xx splacený základní xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxx, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx ze xxxxx, rezervní xxxx xx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx fondy, oceňovací xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxx neuhrazená xxxxxx x xxxxxxxxxxx období, xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx období.

4. Xxxx 3. "Xxxxxxxxxxx rozvahových xxxxx" xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx státem Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx (XXXX) xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx pokladniční xxxxxxxx Xxxxx republiky, státní xxxxxxxxx Xxxxx republiky, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxx se xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx země XXXX, xxxxxx (xxxx. xx xxxxxx, xxxxxxxxx knížkách) x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx penzijního xxxxx" x kódem přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20 xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx předpisu upravujícího xxxxxxxxxx. Xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx položky xxxxxxx a xxxxxx x výsledku xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx členěny xx xxxxxx x xxxxx x xxxxxxx xxxxxx podle druhu xxxxxxx papírů, náklady xx úroky a xxxxxxx xxxxxxx, výnosy x akcií x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxx x provizí, xxxxxxx na xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx, správní xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxxx složek xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, rozpuštění xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx, odpisy, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x nehmotnému xxxxxxx, xxxxxxxxxx opravných položek x rezerv x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxx z dříve xxxxxxxxxx pohledávek, xxxxxx, xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx položek a xxxxxx k pohledávkám x xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx položek x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x podstatným vlivem, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx vlivem, xxxxxx a použití xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, podíl xx xxxxxxx (ztrátách) x xxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx vlivem, xxxx xxxx ztráta xx účetní xxxxxx x xxxxx a x mimořádné xxxxxxxx xxxx zdaněním, xxxxxxxxx xxxxxx x náklady, xxx x příjmů x xxxx nebo xxxxxx za xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx.

1. Xxxxx XXX (ČNB) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx prostředků" x xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx DOPES31 obsahuje xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx přijaté xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxxx xxxxx.

2. Xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxxxxxx xxxxxx, x xx x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx účastníků xxxxxx xxxxxxxxxxxx, příspěvky xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx, příspěvky xxxxxxxxx xxxx ve xxxxxxxx xxxxxxxxx, státní xxxxxxxxx, neidentifikované xxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx od xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.

3. Vyplacenými xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx dávky xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx, xxxxxxxxxxx vyrovnání, prostředky xx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx jiných xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx příspěvek, xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, vrácené xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

4. Xxxx 1. "Xxxxx xxxxxxx vyplacených x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" xxxxxxxx xxxxx o xxxxx poživatelů xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx období, xxxxx případů xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx a převodů xx xxxxxx fondů, xxxxx x xxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx příspěvků xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx ostatních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

5. Xxxx 2. "Průměrné xxxxxxx xxxxxxxxxx" xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx účastníka, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx ve xxxxxxxx účastníka x xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx XXX (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx hlášení x stavu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" s xxxxx přiřazeného datového xxxxxxx XXXXX34 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx aktiv, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondu k xxxxxxxxxx xxx sledovaného xxxxxx, včetně xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xx x danému xxxxxx xxxx jeho emitentovi, x xxxxxx údaje x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx č. 42/1994 Sb., o xxxxxxxxx připojištění xx xxxxxxx příspěvkem x x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx souvisejících x xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

Výkaz XXX (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX33 obsahuje xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx fondu, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, provize a xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx č. 93/2007 Xx. nabyl xxxxxxxxx xxxx 1.5.2007.

Xx xxx xxxxxxxx právní předpis xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.

Právní xxxxxxx x. 93/2007 Xx. xxx zrušen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 302/2010 Sb. x účinností xx 1.1.2011.

Znění xxxxxxxxxxxx právních xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x odkazech xxxx xxxxxxxxxxxxx, pokud se xxxx netýká xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.