Plné znění - 93/2007 Sb.

Příloha č. 1 - Obsah výkazu "Rozvaha penzijního fondu pro účely dohledu"

Příloha č. 2 - Obsah výkazu "Výkaz zisku a ztráty penzijního fondu"

Příloha č. 3 - Obsah výkazu "Specifikace přijatých a vyplacených prostředků"

Příloha č. 4 - Obsah výkazu "Čtvrtletní hlášení o stavu portfolia penzijního fondu"

Příloha č. 5 - Obsah výkazu "Specifikace služeb poskytnutých penzijnímu fondu"

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 4 xxxxxx x. 6/1993 Sb., x Xxxxx xxxxxxx bance, xx znění xxxxxx x. 442/2000 Xx., xxxxxx č. 127/2002 Xx. a xxxxxx x. 57/2006 Xx., (xxxx jen "xxxxx"):

(1) Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx obsah, xxxxx, termíny x xxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx penzijním xxxxxx.

(2) Penzijní xxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx

Pro xxxxx xxxx vyhlášky xx xxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx fondu pro xxxxx dohledu" x xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx ROPES10 a xxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx zisku x ztráty xxxxxxxxxx xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx datového souboru XXXXX20.

(2) Xxxxx xxxxxx o xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx dohledu" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 xx xxxxxx x příloze č. 1 k xxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx penzijního fondu" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx VYPES20 xx uveden v příloze č. 2 x této xxxxxxxx.

(4) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxx xxx sledovaného xxxxxxxx. Výkaz xxxxx xxxxxxxx 3 sestavuje xxxxxxxx fond pololetně x xxxxx za xxxxxx od xxxxxxx xxxx xx konce xxxxxxxxxxx pololetí.

(5) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx penzijní xxxx xx konce xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, k xxxxx xx vztahují.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxxxxxx XXX (ČNB) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx prostředků" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX31. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx x příloze č. 3 x xxxx vyhlášce.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx pololetně x údajů xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx do konce xxxxxxxxxxx pololetí.

(3) Xxxxx podle odstavce 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx do konce xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx pololetí, k xxxxx se vztahuje.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x umístění xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxx XXX (XXX) 34-04 "Čtvrtletní xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x kódem přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX34. Xxxxx výkazu xx xxxxxx x příloze č. 4 x této xxxxxxxx.

(2) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 sestavuje xxxxxxxx fond čtvrtletně, x poslednímu dni xxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, k xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x přijatých xxxxxxxx výkazem XXX (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx datového souboru XXXXX33. Obsah výkazu xx xxxxxx x příloze č. 5 k xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx fond xxxxxxxxx Xxxxx národní bance xxxxxx podle §3 xx 6 v xxxxxxxxxxxx xxxxxx, prostřednictvím xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxx xx nebankovních xxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx xxx xxxx xxx"), xxxxx xx xxxxxxxx způsobem xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx odstavce 1 xx formě xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx pro xxxx dat.

(3) Xxxxxx zprávy xxxxx xxxxxxxx 2 předloží xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx²⁾ xxxxx xxxxxxxx podle §9.

Pokud xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx údaje dříve xxxxxxxxx výkazu xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx a x xxxxxxx potřeby x xxxxxx související xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx Xxxxxx národní xxxxx x xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx

(2) Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx x aplikaci xxx xxxx xxx, umožňující xxxxxxxx činnosti odpovídající xxxxxxx jejich pověření.

(3) X xxxxxxx xxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx zprávu xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu x xxxxxxxxxx¹⁾ xxxxxx xxxxxxxx fond Xxxxx xxxxxxx bance x xxxxxxxx podobě x x elektronické xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx⁴⁾, x to xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx adresu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx informační povinnosti, xxxx na datovém xxxxxx XX-X, x xx xx xxxxx 7. xxxxxx po xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §7 xxxx xxxxxxxx mohou xxx do 31. xxxxxxxx 2007 namísto xxxxxxxxxxxxxx podpisu opatřeny xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx této xxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx Xxxxx xxxxxxx banka xxxx xxxxx zabezpečovací xxx poskytla před xxxxx účinnosti xxxx xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxxx 2007.

1. Xxxxx XXX (XXX) 10-02 "Rozvaha xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxx xxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX10 xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx účetnictví. Xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx majetku x xxxxxx xxxxx, závazků x xxxxxx xxxxx.

2. Část 1. "Xxxxxxxxx xxxxxx" obsahuje xxxxxxx aktiva x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - pokladní xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxx x xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx institucemi, xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx podíly, účasti x podstatným a xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx x jejich xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

3. Xxxx 2. "Xxxxxxxxx xxxxxx" xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a jejich xxxxxxxxxx členěné xxxxxx - xxxxxxx xxxx xxxxxx x nebankovním xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx pasiva, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, rezervy xxxxxx jejich xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx, základní xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x vlastní xxxxx, emisní xxxx, xxxxxxxx fondy x xxxxxxx fondy xx xxxxx, xxxxxxxx fond xx nové xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx ztráta x xxxxxxxxxxx období, xxxx nebo xxxxxx xx účetní xxxxxx.

4. Část 3. "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv" xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a rozvoj (XXXX) xxxx jeho xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx Českou xxxxxxxxxx, xxxxxx pokladniční xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, státní xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx obchodované xx xxxxxxxxxxxx trzích, akcie x xxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx země OECD, xxxxxx (xxxx. xx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx) x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx a xxxxxx penzijního xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20 xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx výkazu xxxx xxxxxxxxxx položky xxxxxxx a xxxxxx x výsledku xxxxxxxxxxx, xxxxx jsou členěny xx xxxxxx z xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx papírů, xxxxxxx xx xxxxx a xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx x xxxxx a xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxx a provizí, xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx, zisk xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx operací, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxx náklady, xxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxxxx, xxxxxx složek xxxxxx nákladů, xxxxxxx xxxxxxx náklady, xxxxxxxxxx xxxxxx a opravných xxxxxxx k xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x rezerv x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxx x dříve xxxxxxxxxx pohledávek, odpisy, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx k xxxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x rozhodujícím x podstatným xxxxxx, xxxxxx z xxxxxxx xxxxxx x rozhodujícím x xxxxxxxxxx vlivem, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, podíl na xxxxxxx (xxxxxxxx) x xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx podstatným vlivem, xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx x xxxxx a x mimořádné činnosti xxxx zdaněním, xxxxxxxxx xxxxxx x náklady, xxx x příjmů x xxxx xxxx xxxxxx za xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx.

1. Xxxxx XXX (XXX) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX31 xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx za xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx struktury xxxxx.

2. Xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxxxxxx xxxxxx, x xx x členění na xxxxxxx příspěvky xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx zaměstnavatelem, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx účastníků, xxxxxx xxxxxxxxx, neidentifikované xxxxxx x xxxx připsané xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx prostředky a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx od xxxxxx xxxxxxxxxx fondů.

3. Vyplacenými xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx dávek xxxx dávky xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx, xxxxxxxxxxx vyrovnání, xxxxxxxxxx xx odbytné, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, vrácený xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx účastníků x xxxxxxx vyplacené xxxxxxxxxx.

4. Xxxx 1. "Xxxxx případů vyplacených x xxxxxxxxxxx prostředků" xxxxxxxx xxxxx x xxxxx poživatelů starobní, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx penze ke xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx dědění, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx a převodů xx xxxxxx xxxxx, xxxxx x počtu xxxxxx a doplatků xxxxxxxx xxxxxxxxx, počtu xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx ostatních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

5. Část 2. "Xxxxxxxx přijaté xxxxxxxxxx" xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx výši xxxxxxxxx příspěvku xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx účastníka, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx ve xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx příspěvku.

Xxxxx XXX (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x stavu portfolia xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx DOPES34 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx portfolio xxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx kvantitativních xxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx emitentovi, x xxxxxx xxxxx x příslušném xxxxxxxxxx xxxxxx č. 42/1994 Sb., x xxxxxxxxx připojištění xx xxxxxxx xxxxxxxxxx x x xxxxxxx některých xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx takového aktiva xxxxxxxxx.

Výkaz XXX (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" s kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX33 xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx poskytnutých xxxxxx xxxxxxxxxx fondu, xxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx.

Xxxxxx předpis x. 93/2007 Sb. nabyl xxxxxxxxx xxxx 1.5.2007.

Xx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.

Právní xxxxxxx x. 93/2007 Xx. byl xxxxxx xxxxxxx předpisem č. 302/2010 Sb. x xxxxxxxxx xx 1.1.2011.

Znění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx právních předpisů x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx derogační xxxxx shora xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.