Právní předpis byl sestaven k datu 31.08.1998.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 14.08.1996 do 31.08.1998.
Vyhláška o výpočtu hodnoty cenných papírů v majetku v podílovém fondu nebo majetku investičního fondu
224/96 Sb.
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru obchodovatelného na tuzemském veřejném trhu §1
Výpočet hodnoty zahraničního cenného papíru neobchodovaného na tuzemského veřejném trhu §2
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru neobchodovaného na veřejném trhu a veřejně neobchodovatelného cenného papíru §3
Účinnost §4
Příloha - Výpočet hodnoty váženého průměru kurzů a cen obchodů uzavřených nebo evidovaných na Burze cenných papírů Praha, a. s., v daném burzovním dnu
§1
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx obchodovatelného xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx
(1) Xxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu (xxxx xxx "výpočet xxxxxxx"), xxxxx xx xxxxxxxxxx xx Burze xxxxxxx xxxxxx Xxxxx, a. x., (xxxx xxx "xxxxx"), xx vážený xxxxx xxxxxx xxxxx x cen xxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xx xxx výpočtu xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx je xxxxxx x příloze této xxxxxxxx.
(2) Jestliže x xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxxxx, je xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx burzou x xxxxxx předcházejících xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx.
(3) Xxxxxx-xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x období xxxxxxxx x xxxxxxxx 2, xxxxxxx se xxx xxxxxxx hodnoty xxxx 1) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx mimoburzovního xxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxx výpočtu xxxxxxx. Xxxxx-xx x xxxxx xxx kurz xxxxxxxx, xxxxxxx se xxx výpočet xxxxxxx xxxxxxxx kurz xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx tuzemského xxxxxxxxxxxxxx xxxx x období xxxxxxxx x xxxxxxxx 2. X případě xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxx výpočtu xxxxxxx několika xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx trhu xxxxxxx xxxxxx se xxxxxxx xxxx nejnižší.
(4) Xxxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 3, xxxxxxx xx pro xxxxxxx xxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx hodnoty.
(5) Xxxxx-xx hodnotu xxxxxxx papíru xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 4, xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx x §3.
§2
Xxxxxxx xxxxxxx zahraničního xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx veřejném trhu
(1) Xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxx xxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, se xxxxxxxx kurz xxxxxxxxx xx dni xxxxxxx xxxxxxx xx trhu, xx xxxxxx xxx xxxxxxx x xxxxx xxxxx byl xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. 2) Xxxx-xx x xxxxxx xxx xx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx se xxx xxxxxxx hodnoty xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxx vyhlášený v xxxxxx xxxxxxxxxxx deset xxxxxxxxxx xxx.
(2) Xx hodnotu akcie xxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxx ve Xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxx při kuponové xxxxxxxxxxx, 3) xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx Burze cenných xxxxxx Bratislava, x. x., xx dni xxxxxxx hodnoty. Xxxxx x den xxxxxxx xxxxxxx nebyl xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx dnů xxxxxxx xxxxx §1 xxxx. 2 xx 5.
(3) Kurz xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx vyhlášeného Xxxxxx xxxxxxx bankou xxxxxxxx xx xxx výpočtu xxxxxxx. Pro xxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx dolaru (XXX) k xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx státu, v xxxx xx tato xxxx xxxxxxxx platidlem.
(4) Xxxxx-xx kurz xxxxxxxxxxxx cenného xxxxxx, xxxxx je předmětem xxxxxxxxx obchodování xx xxxxxxxxxxx veřejném xxxx, xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 a 2, xxxxxxx se xxx xxxxxxx hodnoty xxxxxx xxxxxxx x §3.
§3
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx neobchodovatelného xxxxxxx xxxxxx
Xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, xxx xx veřejném xxxx xxxxxxxxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx cenného xxxxxx xx xxxxxxxx x:
x) xxxxx a xxxxxxxxx listu xxxx xxxxxxxx, 4)
x) xxxxxxxxx 5) xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx, na xxx xx xxxxxxx xx xxx xxxxxxx hodnoty xxxxx, xxxxxxx x xxx z příjmů xxxxxxxxx zvláštní xxxxxx xxxx, 6)
x) xxxxxxxxxxxx xxxxxx stanovená x xxxxx nevyplacená xxxxxx xxxxxx po xxxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, pokud xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x investiční xxxxx xxxxxxx do xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, 7) xxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xx xxx xx xxxxxxx ke xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx.
§4
Účinnost
Xxxx vyhláška xxxxxx xxxxxxxxx xxxx vyhlášení.
Xxxxxxx:
Xxx. Xxxxxxxx XXx. v. x.
Xxxxxxx
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a cen xxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xx Xxxxx xxxxxxx papírů Xxxxx, x. x., x xxxxx xxxxxxxxx xxx
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x Kč se xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx aritmetického xxxxxxx xxxxx x xxx xxxxx burzovních xxxxxxx (xxxxxxxxx trh, xxxxxxx x přímé xxxxxxx) xxxxxxxxxxxxx s xxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxx, xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx papírů. Xxxxxxx xxxxx a xxx xxxxxxxxxx burza x deníku "Burza". X případě, xx xxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx hodnota xx xxxxxxxxxxx.
1. Xxxxx x xxxxxxxx xxxxx:
Xxxxx xxxxxxxxxx průměrnou xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxx xxxxx x Xx xxxxxxxxxx pomocí xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xx x xxxxx uskutečnil xxxxxxx xxxxx xxxxxx:
∑ xx . Xx
XX = -------------,
∑ Ni
xxx: XX ... xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxx xxxxx v Xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx
xx ... xxxx, xxxx. xxxx x Xx xxxxxxxxxxx x x-xxx xxxxxxx
Xx ... xxxxx cenných xxxxxx x kusech xxxxxxxxxxxxxx x x-xxx xxxxxxx.
2. Xxxxxxxxx:
Burza xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnotu xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx pomocí xxxxxxxxxxxxx xxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx xx x xxxxx xxxxx uskutečnil xxxxxxx xxxxx xxxxxx:
∑ pi . Xx
ph = --------------,
∑ Xx
xxx: xx ... xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx
xx ... xxxx, xxxx. xxxx x % xxxxxxxxxxx x x-xxx obchodu
Xx ... xxxxx xxxxxxx papírů v xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x x-xxx obchodu.
Xxxxxxxx xxxxxxx cenného xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x Xx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx vztahu:
xx
XX = XX . ----- + XXXX,
100
kde: XX ..... průměrná xxxxxxx dané emise x Xx (tuto xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx)
JH ..... xxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisu xxxx xxxxx x Xx
ph ..... xxxxxxxx hodnota xxxx xxxxx x % xxxxxxxxxxxx burzou
XXXX ... xxxxx alikvotní xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x Xx, xx. xxxxxxxxx úrokový xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx daně x příjmů xxxxxxxx xxxxxxxx sazbou xxxx.
Informace
Xxxxxx xxxxxxx x. 224/96 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 14.8.1996.
Xx xxx xxxxxxxx právní xxxxxxx xxxxx měněn xx xxxxxxxxx.
Právní xxxxxxx x. 224/96 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 207/97 Sb. x xxxxxxxxx od 1.9.1998.
Znění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx předpisů x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, pokud xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §6 xxxx. 2 xxxxxx x. 591/1992 Xx., x xxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 152/1996 Xx.
2) §17 xxxx. 1 xxxx. x) zákona x. 248/1992 Xx., x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx fondech, xx xxxxx xxxxxx č. 151/1996 Xx.
3) Zákon č. 92/1991 Sb., x xxxxxxxxxx xxxxxxx majetku státu xx xxxx osoby, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) §25 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxx x. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx.
5) Zákon č. 530/1990 Sb., x dluhopisech, xx znění zákona x. 84/1995 Xx.
6) §36 xxxxxx XXX č. 586/1992 Sb., o xxxxxx z příjmů, xx znění zákona x. 157/1993 Sb., x. 323/1993 Xx., x. 42/1994 Xx., x. 259/1994 Xx., x. 87/1995 Xx., x. 149/1995 Xx. x x. 248/1995 Xx.
7) §17 xxxx. 1 xxxxxx x. 248/1992 Sb., xx znění xxxxxx x. 151/1996 Xx.