Plné znění - 93/2007 Sb.

Příloha č. 1 - Obsah výkazu "Rozvaha penzijního fondu pro účely dohledu"

Příloha č. 2 - Obsah výkazu "Výkaz zisku a ztráty penzijního fondu"

Příloha č. 3 - Obsah výkazu "Specifikace přijatých a vyplacených prostředků"

Příloha č. 4 - Obsah výkazu "Čtvrtletní hlášení o stavu portfolia penzijního fondu"

Příloha č. 5 - Obsah výkazu "Specifikace služeb poskytnutých penzijnímu fondu"

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 4 zákona x. 6/1993 Xx., x Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxxxx zákona x. 442/2000 Sb., xxxxxx x. 127/2002 Xx. x zákona x. 57/2006 Xx., (xxxx xxx "xxxxx"):

(1) Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx, termíny x xxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx informací Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx poskytne České xxxxxxx xxxxx

Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx se xxxxxx

(1) Penzijní xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxx xxxxx dohledu" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx ROPES10 a xxxxxxx XXX (ČNB) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" s kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20.

(2) Obsah xxxxxx x hospodaření XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx penzijního fondu xxx účely dohledu" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx souboru XXXXX10 xx uveden x příloze č. 1 k xxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx zisku x xxxxxx penzijního xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX20 xx xxxxxx x příloze č. 2 k xxxx xxxxxxxx.

(4) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, vždy x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx pololetně x xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxxxxxxx pololetí.

(5) Xxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxx penzijní xxxx do xxxxx xxxxxxx xxxxxx po xxxxx xxxxxxxx, k xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Penzijní xxxx xxxxxxxxx x xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx XXX (ČNB) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" x kódem přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX31. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx x příloze č. 3 x xxxx vyhlášce.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx pololetně x údajů xx xxxxxx xx začátku xxxx do xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 předkládá xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx pololetí, k xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x umístění xxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxx xxxx xxxxxxx PEF (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX34. Xxxxx xxxxxx je xxxxxx v příloze č. 4 x xxxx vyhlášce.

(2) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx dni xxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx penzijní xxxx do xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx čtvrtletí, x xxxxx xx vztahuje.

(1) Penzijní fond xxxxxxxxx x přijatých xxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 33-02 "Specifikace xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX33. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx x příloze č. 5 k xxxx xxxxxxxx.

(2) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx penzijní xxxx xxxxxxxxx x xxxxx xx období od xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond do xxxxx druhého xxxxxx xx xxxxx pololetí, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx fond xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxx podle §3 xx 6 v xxxxxxxxxxxx podobě, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx sběr xxx od xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (dále xxx "xxxxxxxx pro xxxx xxx"), xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx umožňujícím xxxxxxx přístup.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xx xxxxx xxxxxxxx zpráv vytvořených x xxxxxxxx xxx xxxx dat.

(3) Xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 předloží xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podpisem²⁾ xxxxx xxxxxxxx xxxxx §9.

Pokud xxxxxxxx xxxx dodatečně zjistí, xx údaje xxxxx xxxxxxxxx výkazu xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx x x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx související xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx bez zbytečného xxxxxxx xxxxxxxx stanoveným xxx splnění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx x xxxxxxxx oprav.

(1) Penzijní xxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx

(2) Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxxx x xxxxxxxx xxx xxxx xxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx odpovídající xxxxxxx jejich xxxxxxxx.

(3) V xxxxxxx xxxxx údajů x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx¹⁾ xxxxxx xxxxxxxx fond Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x x elektronické xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx právním xxxxxxxxx⁴⁾, a to xxx xxxxxxxxxxxxx poštou xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti, xxxx xx datovém xxxxxx CD-R, x xx do konce 7. xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §7 xxxx xxxxxxxx mohou xxx xx 31. xxxxxxxx 2007 xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx podpisu opatřeny xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx osoby, vyjadřujícím xxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx Xxxxx xxxxxxx banka xxxx xxxxx zabezpečovací xxx poskytla před xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxxx 2007.

1. Xxxxx XXX (ČNB) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX10 xxxxxxxx údaje xxxxx zvláštního předpisu xxxxxxxxxxxx účetnictví. Ve xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx xxxxx.

2. Část 1. "Xxxxxxxxx aktiva" xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx analyticky xxxxxxx xxxxxx - pokladní xxxxxxxx, xxxxxxxxxx za xxxxxxx x za xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx splatnosti, dluhové xxxxx xxxxxx vydané xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, akcie, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx podíly, xxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx aktiva, xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx x příjmy xxxxxxxx xxxxxx.

3. Xxxx 2. "Xxxxxxxxx xxxxxx" xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx vůči xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, ostatní xxxxxx, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx závazky, xxxxxxxx xxxxxxx x členění xx xxxxxxxx základní xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx, xxxxxx ážio, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx ze xxxxx, xxxxxxxx xxxx xx nové xxxxxxx, xxxxxxxxxx fondy, xxxxxxxxx xxxxxxx, nerozdělený xxxx xxxx neuhrazená ztráta x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.

4. Xxxx 3. "Xxxxxxxxxxx rozvahových aktiv" xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxx vydané státem Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx (XXXX) xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, dluhopisy xxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx obchodované na xxxxxxxxxxxx trzích, xxxxx x xxxxx xx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxx xxxx XXXX, xxxxxx (zejm. xx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx) x xxxxxxx aktiva.

Výkaz XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX20 xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx předpisu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Ve xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x výnosů x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx xx xxxxxx x xxxxx x xxxxxxx xxxxxx podle druhu xxxxxxx papírů, xxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, výnosy x xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, výnosy x xxxxxxxx a xxxxxxx, xxxxxxx xx poplatky x provize, xxxx xxxx ztráta x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx výnosy x xxxxxxx, správní náklady, xxxxxxx náklady na xxxxxxxxxxx, xxxxxx složek xxxxxx xxxxxxx, ostatní xxxxxxx náklady, rozpuštění xxxxxx x opravných xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx x použití xxxxxx x xxxxxxxxx položek x xxxxxxxxxxxx hmotnému x nehmotnému xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x rezerv x xxxxxxxxxxx a xxxxxxx, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx pohledávek, odpisy, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx položek a xxxxxx k xxxxxxxxxxx x zárukám, rozpuštění xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x podstatným xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx rezerv, xxxxxx x použití xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx (xxxxxxxx) x xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx vlivem, xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx x xxxxx x x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx, xxx x xxxxxx x zisk nebo xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx.

1. Xxxxx XXX (ČNB) 31-02 "Xxxxxxxxxxx přijatých x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX31 xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx penzijního xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx zahrnující xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

2. Xxxxxxx xxxxxxxxxx a připsané xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx sledovaném xxxxxx, x xx x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx, příspěvky xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx převedené od xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.

3. Vyplacenými xxxxxxxxxx xxxxx struktury xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx, xxxxxxxxxxx vyrovnání, xxxxxxxxxx xx xxxxxxx, prostředky xxxxxxxxx xx jiných xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xx již ukončená xxxxxxxx připojištění, vrácené xxxxxxxxx účastníků x xxxxxxx vyplacené xxxxxxxxxx.

4. Xxxx 1. "Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" xxxxxxxx xxxxx x xxxxx poživatelů xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxx penze ke xxxxx xxxxxxxxxxx období, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx, xxxxx x xxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx vrácených xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx ostatních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

5. Xxxx 2. "Průměrné xxxxxxx xxxxxxxxxx" obsahuje xxxxx x průměrné výši xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx účastníka, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx osob xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx příspěvku.

Xxxxx PEF (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx portfolia xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX34 obsahuje xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx, xxxxx tvoří portfolio xxxxxxxxxx xxxxx k xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx kvantitativních xxxxx vztahujících se x xxxxxx xxxxxx xxxx jeho emitentovi, x xxxxxx údaje x xxxxxxxxxx ustanovení xxxxxx č. 42/1994 Sb., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx příspěvkem x x změnách xxxxxxxxx xxxxxx souvisejících s xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx aktiva xxxxxxxxx.

Xxxxx PEF (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx penzijnímu xxxxx" s kódem xxxxxxxxxxx datového souboru XXXXX33 xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx fondu.

Xxxxxx xxxxxxx č. 93/2007 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.5.2007.

Xx xxx xxxxxxxx xxxxxx předpis xxxxx měněn či xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x. 93/2007 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 302/2010 Sb. x účinností od 1.1.2011.

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, pokud xx xxxx netýká derogační xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu.