Plné znění - 93/2007 Sb.

Příloha č. 1 - Obsah výkazu "Rozvaha penzijního fondu pro účely dohledu"

Příloha č. 2 - Obsah výkazu "Výkaz zisku a ztráty penzijního fondu"

Příloha č. 3 - Obsah výkazu "Specifikace přijatých a vyplacených prostředků"

Příloha č. 4 - Obsah výkazu "Čtvrtletní hlášení o stavu portfolia penzijního fondu"

Příloha č. 5 - Obsah výkazu "Specifikace služeb poskytnutých penzijnímu fondu"

Xxxxx xxxxxxx banka xxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 4 xxxxxx č. 6/1993 Xx., x Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx znění xxxxxx x. 442/2000 Sb., xxxxxx x. 127/2002 Xx. x xxxxxx x. 57/2006 Xx., (xxxx xxx "xxxxx"):

(1) Tato xxxxxxxx xxxxxxx obsah, xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx sestavování x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx České xxxxxxx bance

Pro xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx

(1) Penzijní xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxx dohledu" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx ROPES10 x xxxxxxx PEF (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx penzijního xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX20.

(2) Obsah xxxxxx o xxxxxxxxxxx XXX (ČNB) 10-02 "Xxxxxxx penzijního xxxxx xxx xxxxx dohledu" x kódem přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx ROPES10 xx xxxxxx v příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx a xxxxxx penzijního fondu" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx VYPES20 xx xxxxxx x příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx.

(4) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x údajů xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxxxxxxx pololetí.

(5) Xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx konce xxxxxxx měsíce xx xxxxx pololetí, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx informuje x xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x vyplacených xxxxxxxxxx penzijního fondu xxxxxxx XXX (ČNB) 31-02 "Xxxxxxxxxxx přijatých x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru DOPES31. Xxxxx výkazu xx xxxxxx x příloze č. 3 x xxxx vyhlášce.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx konce xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 předkládá penzijní xxxx xx xxxxx xxxxxxx měsíce xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx svých xxxxxxxxxx x jejich xxxx výkazem XXX (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx o stavu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx DOPES34. Xxxxx výkazu xx xxxxxx v příloze č. 4 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Výkaz podle xxxxxxxx 1 sestavuje xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 předkládá xxxxxxxx xxxx do konce xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xx vztahuje.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx datového souboru XXXXX33. Xxxxx výkazu xx uveden v příloze č. 5 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxxx z údajů xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxx sledovaného xxxxxxxx.

(3) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxx xxxxx §3 xx 6 x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxx xx nebankovních xxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx xxx xxxx xxx"), xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx přístup.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 ve xxxxx xxxxxxxx zpráv vytvořených x xxxxxxxx xxx xxxx xxx.

(3) Xxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 2 předloží xxxxxxxx fond xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx²⁾ xxxxx xxxxxxxx podle §9.

Pokud xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx dříve xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx a x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx splnění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a uvědomí Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx x xxxxxxxx oprav.

(1) Xxxxxxxx xxxx sdělí Xxxxx xxxxxxx xxxxx

(2) Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxxx x xxxxxxxx xxx xxxx xxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx činnosti xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

(3) V případě xxxxx údajů x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx zprávu podle xxxxxxxxxx právního xxxxxxxx x účetnictví¹⁾ zasílá xxxxxxxx fond České xxxxxxx bance x xxxxxxxx podobě a x elektronické xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx⁴⁾, x xx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx informační povinnosti, xxxx xx datovém xxxxxx XX-X, a xx xx xxxxx 7. xxxxxx xx xxxxxxxx období, k xxxxx xx xxxxxxxx.

Datové xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §7 xxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xx 31. xxxxxxxx 2007 xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx podpisu xxxxxxxx xxxxx zabezpečovacím kódem xxxxxxxx xxxxx, vyjadřujícím xxxxxxx této osoby x xxxxx x xxxxxxxxxxxx výkazu, xxxxx Xxxxx xxxxxxx banka xxxx osobě xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx před xxxxx účinnosti xxxx xxxxxxxx.

Xxxx vyhláška nabývá xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxxx 2007.

1. Xxxxx XXX (ČNB) 10-02 "Xxxxxxx penzijního xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx" s kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 xxxxxxxx xxxxx xxxxx zvláštního předpisu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx xxxxx, závazků x xxxxxx xxxxx.

2. Xxxx 1. "Xxxxxxxxx xxxxxx" obsahuje xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxx x za xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx papíry vydané xxxxxxxx institucemi, xxxxxxx xxxxx xxxxxx vydané xxxxxxxxx subjekty, xxxxx, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, účasti x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx vlivem, xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx období.

3. Xxxx 2. "Xxxxxxxxx xxxxxx" xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx složky - xxxxxxx vůči xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx jejich xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx x členění xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx a vlastní xxxxx, xxxxxx xxxx, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx ze xxxxx, xxxxxxxx xxxx xx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx, oceňovací xxxxxxx, nerozdělený xxxx xxxx neuhrazená xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx nebo xxxxxx xx účetní období.

4. Xxxx 3. "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx" xxxxxxxx specifikaci xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxx hospodářskou xxxxxxxxxx a rozvoj (XXXX) xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, dluhopisy xxxxxx Českou republikou, xxxxxx xxxxxxxxxxx poukázky Xxxxx republiky, xxxxxx xxxxxxxxx České republiky, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x nimiž xx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxx xxxx XXXX, xxxxxx (xxxx. na xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx) x xxxxxxx aktiva.

Výkaz XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx zisku x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20 xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Ve výkazu xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx jsou členěny xx xxxxxx x xxxxx a xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx x xxxxx x xxxxxx xxxxxxx podle xxxxxx, xxxxxx z xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxx na xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxx xxxx ztráta z xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx výnosy x xxxxxxx, správní xxxxxxx, xxxxxxx náklady na xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxx nákladů, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, rozpuštění xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx k dlouhodobému xxxxxxxx x nehmotnému xxxxxxx, xxxxxx, tvorba x xxxxxxx rezerv x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx opravných xxxxxxx x xxxxxx k xxxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx x použití xxxxxxxxx položek x xxxxxx x pohledávkám x xxxxxxx, rozpuštění xxxxxxxxx položek x xxxxxxx s rozhodujícím x xxxxxxxxxx vlivem, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x podstatným xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx na xxxxxxx (xxxxxxxx) x xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx vlivem, xxxx xxxx ztráta xx xxxxxx období x běžné x x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxx x xxxxxx x xxxx nebo xxxxxx za xxxxxx xxxxxx po zdanění.

1. Výkaz XXX (ČNB) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx prostředků" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX31 obsahuje xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx penzijního xxxxx xx sledované xxxxxx xxxxxxxxxx přijaté xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

2. Xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx obsahují xxxxxxx xxxxxxxxx xx sledovaném xxxxxx, a xx x xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx ve xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x dále xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx a xxxx prostředky x xxxxxxxxxx převedené xx xxxxxx penzijních xxxxx.

3. Vyplacenými xxxxxxxxxx xxxxx struktury dávek xxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, výsluhové x xxxxxxxxx penze, xxxxxx, xxxxxxxxxxx vyrovnání, xxxxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx fondů, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xx již ukončená xxxxxxxx připojištění, vrácené xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx prostředky.

4. Xxxx 1. "Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" xxxxxxxx údaje x xxxxx xxxxxxxxxx starobní, xxxxxxxxxxxxx, výsluhové x xxxxxxxxx penze xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx dědění, xxxxxxxxxxxxx vyrovnání, vyplacení xxxxxxxxx a převodů xx jiných xxxxx, xxxxx x počtu xxxxxx a doplatků xxxxxxxx xxxxxxxxx, počtu xxxxxxx xxxxxxxxx příspěvků xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vyplacených xxxxxxxxxx.

5. Část 2. "Xxxxxxxx přijaté xxxxxxxxxx" xxxxxxxx údaje x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx příspěvku xxxxxxxxx, xxxxxxxxx příspěvku xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx příspěvku.

Xxxxx PEF (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx hlášení x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondu" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX34 obsahuje xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx, xxxxx tvoří xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondu k xxxxxxxxxx xxx sledovaného xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxx aktivu xxxx xxxx emitentovi, x xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx ustanovení xxxxxx č. 42/1994 Sb., o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxx x x změnách xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxx zavedením, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

Výkaz PEF (XXX) 33-02 "Specifikace xxxxxx xxxxxxxxxxxx penzijnímu xxxxx" s kódem xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX33 xxxxxxxx údaje xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx náklady na xxxxxxxx, provize x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx č. 93/2007 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.5.2007.

Xx dni xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx č. 93/2007 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx předpisem č. 302/2010 Sb. x účinností xx 1.1.2011.

Znění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx předpisů x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.