Plné znění - 93/2007 Sb.

Příloha č. 1 - Obsah výkazu "Rozvaha penzijního fondu pro účely dohledu"

Příloha č. 2 - Obsah výkazu "Výkaz zisku a ztráty penzijního fondu"

Příloha č. 3 - Obsah výkazu "Specifikace přijatých a vyplacených prostředků"

Příloha č. 4 - Obsah výkazu "Čtvrtletní hlášení o stavu portfolia penzijního fondu"

Příloha č. 5 - Obsah výkazu "Specifikace služeb poskytnutých penzijnímu fondu"

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 4 zákona x. 6/1993 Xx., o Xxxxx xxxxxxx bance, xx znění xxxxxx x. 442/2000 Sb., xxxxxx x. 127/2002 Xx. x xxxxxx x. 57/2006 Xx., (xxxx jen "zákon"):

(1) Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx České xxxxxxx bance

Xxx xxxxx xxxx vyhlášky xx xxxxxx

(1) Penzijní xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx výkazem PEF (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxx xxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx ROPES10 a xxxxxxx XXX (ČNB) 20-02 "Výkaz xxxxx x ztráty penzijního xxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20.

(2) Obsah xxxxxx o hospodaření XXX (ČNB) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx ROPES10 xx uveden v příloze č. 1 k xxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx o xxxxxxxxxxx XXX (ČNB) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx fondu" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx VYPES20 xx uveden x příloze č. 2 k této xxxxxxxx.

(4) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxx k xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Výkaz xxxxx xxxxxxxx 3 sestavuje xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x údajů xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxxx měsíce xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx informuje o xxxx x struktuře xxxxxxxxx a vyplacených xxxxxxxxxx penzijního fondu xxxxxxx XXX (XXX) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x vyplacených prostředků" x kódem přiřazeného xxxxxxxx souboru DOPES31. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx v příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 sestavuje xxxxxxxx fond pololetně x údajů xx xxxxxx xx začátku xxxx xx konce xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx informuje x xxxxxxxx svých xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxx PEF (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondu" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX34. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx v příloze č. 4 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx čtvrtletně, x xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xx vztahuje.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx PEF (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx poskytnutých penzijnímu xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX33. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx x příloze č. 5 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx z údajů xx období xx xxxxxxx roku xx xxxxx sledovaného pololetí.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 předkládá xxxxxxxx xxxx xx xxxxx druhého xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx předkládá Xxxxx národní xxxxx xxxxxx xxxxx §3 xx 6 v xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx pro sběr xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx pro xxxx xxx"), která xx xxxxxxxx způsobem xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 ve xxxxx xxxxxxxx zpráv vytvořených x aplikaci xxx xxxx dat.

(3) Xxxxxx zprávy xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxx fond opatřené xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx²⁾ xxxxx xxxxxxxx podle §9.

Xxxxx penzijní xxxx xxxxxxxxx zjistí, xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx jsou xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx výkaz a x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx splnění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx.

(1) Penzijní xxxx sdělí Xxxxx xxxxxxx xxxxx

(2) Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx role x aplikaci xxx xxxx dat, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

(3) X xxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx osobách xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu x xxxxxxxxxx¹⁾ zasílá xxxxxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx a x elektronické xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx právním xxxxxxxxx⁴⁾, x xx xxx xxxxxxxxxxxxx poštou xx adresu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx na xxxxxxx xxxxxx XX-X, x xx xx konce 7. xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

Datové zprávy xxxxxxxxx podle §7 xxxx xxxxxxxx mohou xxx do 31. xxxxxxxx 2007 namísto xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx osoby, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx osoby x xxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx této xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxx nabývá xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxxx 2007.

1. Xxxxx PEF (XXX) 10-02 "Xxxxxxx penzijního xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 obsahuje xxxxx xxxxx zvláštního xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx účetnictví. Xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx majetku x xxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx xxxxx.

2. Xxxx 1. "Xxxxxxxxx xxxxxx" xxxxxxxx xxxxxxx aktiva x xxxxxx analyticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxx x xx xxxxxxxxxxxx subjekty členěné xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, dluhové xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx listy x xxxxxxx podíly, xxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx vlivem, xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx a xxxxxx xxxxxx, ostatní aktiva, xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx kapitál a xxxxxxx x příjmy xxxxxxxx xxxxxx.

3. Xxxx 2. "Rozvahová xxxxxx" xxxxxxxx celková xxxxxx x jejich xxxxxxxxxx členěné složky - xxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, ostatní xxxxxx, xxxxxx a výdaje xxxxxxxx období, rezervy xxxxxx xxxxxx složek, xxxxxxxxx závazky, základní xxxxxxx x xxxxxxx xx splacený xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx, emisní xxxx, xxxxxxxx fondy x xxxxxxx fondy xx xxxxx, xxxxxxxx xxxx xx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx fondy, xxxxxxxxx xxxxxxx, nerozdělený zisk xxxx neuhrazená xxxxxx x předchozích xxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.

4. Část 3. "Xxxxxxxxxxx rozvahových xxxxx" xxxxxxxx xxxxxxxxxxx rozvahových xxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxx státem Xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxx (XXXX) xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, dluhopisy xxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx České republiky, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx trzích, xxxxx x xxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx XXXX, xxxxxx (xxxx. xx xxxxxx, xxxxxxxxx knížkách) x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx penzijního xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20 xxxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxx xxxx uspořádány xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x výsledku xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx výnosy x xxxxx x podobné xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx papírů, náklady xx xxxxx x xxxxxxx náklady, výnosy x xxxxx a xxxxxx členěné xxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxx na xxxxxxxx x provize, zisk xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxxxx, včetně složek xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x nehmotnému xxxxxxx, xxxxxx, tvorba x použití xxxxxx x opravných položek x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx opravných xxxxxxx x xxxxxx k xxxxxxxxxxx x zárukám, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx, rozpuštění xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx vlivem, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx s rozhodujícím x xxxxxxxxxx vlivem, xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, tvorba x xxxxxxx ostatních xxxxxx, podíl xx xxxxxxx (xxxxxxxx) x xxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxx podstatným xxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx x xxxxx x x xxxxxxxxx činnosti xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx x náklady, xxx z příjmů x xxxx xxxx xxxxxx za xxxxxx xxxxxx po zdanění.

1. Xxxxx XXX (ČNB) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX31 obsahuje xxxxxxx přijatých a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx penzijního xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx zahrnující xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

2. Přijaté xxxxxxxxxx a připsané xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, a xx x xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx předplatného, xxxxxxxxx xxxxxxx zaměstnavatelem, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx ve xxxxxxxx xxxxxxxxx, státní xxxxxxxxx, neidentifikované xxxxxx x dále xxxxxxxx xxxxxx účastníkům x xxxx prostředky x xxxxxxxxxx převedené xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.

3. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx dávky xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, výsluhové x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx jiných xxxxxxxxxx fondů, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, doplatky xx xxx ukončená xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx prostředky.

4. Část 1. "Xxxxx případů vyplacených x xxxxxxxxxxx prostředků" xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx případů xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx a převodů xx xxxxxx fondů, xxxxx x počtu xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, počtu xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a počtu xxxxxxx ostatních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

5. Část 2. "Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx" xxxxxxxx xxxxx x průměrné xxxx xxxxxxxxx příspěvku xxxxxxxxx, xxxxxxxxx příspěvku xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, příspěvku xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx účastníka x xxxxxxxx příspěvku.

Xxxxx PEF (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx hlášení x stavu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX34 obsahuje xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx portfolio xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx kvantitativních xxxxx xxxxxxxxxxxx se x xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx emitentovi, x xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx č. 42/1994 Sb., o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxx zavedením, které xxxxxx xxxxxxxx aktiva xxxxxxxxx.

Xxxxx XXX (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx datového souboru XXXXX33 obsahuje údaje xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxx náklady xx xxxxxx xxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx č. 93/2007 Sb. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.5.2007.

Xx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx či xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x. 93/2007 Xx. byl xxxxxx xxxxxxx předpisem č. 302/2010 Sb. x xxxxxxxxx xx 1.1.2011.

Znění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x odkazech není xxxxxxxxxxxxx, pokud xx xxxx netýká derogační xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu.