Plné znění - 93/2007 Sb.

Příloha č. 1 - Obsah výkazu "Rozvaha penzijního fondu pro účely dohledu"

Příloha č. 2 - Obsah výkazu "Výkaz zisku a ztráty penzijního fondu"

Příloha č. 3 - Obsah výkazu "Specifikace přijatých a vyplacených prostředků"

Příloha č. 4 - Obsah výkazu "Čtvrtletní hlášení o stavu portfolia penzijního fondu"

Příloha č. 5 - Obsah výkazu "Specifikace služeb poskytnutých penzijnímu fondu"

Česká xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §41 odst. 4 zákona č. 6/1993 Xx., x Xxxxx národní bance, xx znění xxxxxx x. 442/2000 Xx., xxxxxx x. 127/2002 Xx. a zákona x. 57/2006 Xx., (xxxx xxx "xxxxx"):

(1) Tato xxxxxxxx stanoví xxxxx, xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx penzijním xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx

Xxx xxxxx xxxx vyhlášky se xxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx PEF (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx dohledu" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 x xxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx penzijního xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20.

(2) Xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 xx uveden x příloze č. 1 k xxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x kódem přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx VYPES20 xx uveden x příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx.

(4) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxxx, vždy x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 sestavuje xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxxxxxxx pololetí.

(5) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx měsíce po xxxxx xxxxxxxx, k xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxx x struktuře xxxxxxxxx x vyplacených xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxxxxxx PEF (ČNB) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x vyplacených xxxxxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx DOPES31. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx v příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxx za xxxxxx od xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx penzijní xxxx do konce xxxxxxx měsíce xx xxxxx pololetí, x xxxxx xx vztahuje.

(1) Xxxxxxxx xxxx informuje x umístění xxxxx xxxxxxxxxx x jejich xxxx výkazem XXX (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondu" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX34. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx x příloze č. 4 x této xxxxxxxx.

(2) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxxxx, x poslednímu dni xxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 předkládá xxxxxxxx xxxx do konce xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx čtvrtletí, k xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx fond xxxxxxxxx x přijatých xxxxxxxx výkazem XXX (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx penzijnímu xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX33. Xxxxx výkazu xx xxxxxx x příloze č. 5 x této xxxxxxxx.

(2) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x údajů xx xxxxxx od xxxxxxx roku xx xxxxx sledovaného pololetí.

(3) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, x němuž xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx předkládá Xxxxx národní bance xxxxxx podle §3 xx 6 v xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxx od xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx xxx sběr xxx"), xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx umožňujícím xxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx předkládá xxxxxx xxxxx odstavce 1 xx formě xxxxxxxx zpráv vytvořených x xxxxxxxx xxx xxxx xxx.

(3) Xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 předloží xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podpisem²⁾ xxxxx xxxxxxxx xxxxx §9.

Xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx výkazu jsou xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx výkaz a x případě potřeby x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx bez zbytečného xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx splnění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxx Xxxxxx národní xxxxx x obsahu x xxxxxxxx xxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx

(2) Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx pověřeným osobám xxxxxxxxxx fondu role x xxxxxxxx xxx xxxx dat, umožňující xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

(3) X xxxxxxx xxxxx údajů x xxxxxxxxxx osobách penzijní xxxx

Xxxxxxx zprávu xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx¹⁾ xxxxxx xxxxxxxx xxxx České xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x x elektronické xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx⁴⁾, x xx xxx elektronickou xxxxxx xx xxxxxx elektronické xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx na xxxxxxx xxxxxx CD-R, x xx xx konce 7. xxxxxx po xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx se vztahují.

Xxxxxx zprávy xxxxxxxxx xxxxx §7 xxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xx 31. xxxxxxxx 2007 xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx podpisu xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx této xxxxx x xxxxx v xxxxxxxxxxxx výkazu, xxxxx Xxxxx xxxxxxx banka xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx před xxxxx xxxxxxxxx této xxxxxxxx.

Xxxx vyhláška xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxxx 2007.

1. Xxxxx XXX (XXX) 10-02 "Rozvaha penzijního xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx datového souboru XXXXX10 xxxxxxxx xxxxx xxxxx zvláštního xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Ve xxxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxx majetku x xxxxxx xxxxx, xxxxxxx x jiných xxxxx.

2. Část 1. "Xxxxxxxxx xxxxxx" obsahuje xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx členěné xxxxxx - pokladní xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxx x xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, akcie, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx vlivem, dlouhodobý xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx období.

3. Xxxx 2. "Xxxxxxxxx xxxxxx" xxxxxxxx celková xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx členěné xxxxxx - xxxxxxx xxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, ostatní xxxxxx, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx jejich xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx základní xxxxxxx x vlastní xxxxx, xxxxxx ážio, xxxxxxxx fondy x xxxxxxx fondy ze xxxxx, xxxxxxxx xxxx xx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx zisk xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx nebo ztráta xx xxxxxx období.

4. Xxxx 3. "Xxxxxxxxxxx rozvahových aktiv" xxxxxxxx xxxxxxxxxxx rozvahových xxxxx členěnou xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxx hospodářskou xxxxxxxxxx x xxxxxx (XXXX) nebo xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx Českou republikou, xxxxxx pokladniční poukázky Xxxxx xxxxxxxxx, státní xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxx xx xxxxxxxxx na regulovaném xxxx země XXXX, xxxxxx (xxxx. xx xxxxxx, vkladních knížkách) x xxxxxxx aktiva.

Xxxxx XXX (ČNB) 20-02 "Xxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20 xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Ve xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx položky xxxxxxx x výnosů x výsledku xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx členěny xx xxxxxx x xxxxx x xxxxxxx xxxxxx podle druhu xxxxxxx papírů, xxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx x xxxxx x xxxxxx xxxxxxx podle xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxx a xxxxxxx, xxxxxxx na xxxxxxxx x provize, xxxx xxxx ztráta x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx výnosy x xxxxxxx, xxxxxxx náklady, xxxxxxx náklady xx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxx nákladů, ostatní xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a nehmotnému xxxxxxx, xxxxxx, tvorba x xxxxxxx rezerv x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx hmotnému x nehmotnému majetku, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx položek x xxxxxx x xxxxxxxxxxx a zárukám, xxxxxx x dříve xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx x použití xxxxxxxxx položek x xxxxxx k pohledávkám x xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx položek k xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx vlivem, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x použití xxxxxxxxx položek, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx rezerv, xxxxxx x použití xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx na xxxxxxx (xxxxxxxx) x xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx x xxxxx a x xxxxxxxxx činnosti xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx, xxx z příjmů x xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx po zdanění.

1. Xxxxx XXX (ČNB) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX31 xxxxxxxx xxxxxxx přijatých x xxxxxxxxxxx prostředků xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx přijaté xxxxxxxxx x připsané xxxxxx a vyplacené xxxxxxxxxx xxxxx struktury xxxxx.

2. Xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, x xx x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx účastníků xxxxxx předplatného, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx, příspěvky xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx účastníků, xxxxxx xxxxxxxxx, neidentifikované platby x xxxx připsané xxxxxx účastníkům a xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx penzijních fondů.

3. Xxxxxxxxxxx prostředky xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx penze, xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, prostředky xx odbytné, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx jiných xxxxxxxxxx fondů, vrácený xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xx již ukončená xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

4. Xxxx 1. "Xxxxx případů xxxxxxxxxxx x převedených xxxxxxxxxx" xxxxxxxx xxxxx x xxxxx poživatelů xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, výsluhové x xxxxxxxxx penze xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, vyplacení xxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxx fondů, xxxxx x počtu xxxxxx x doplatků xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx ostatních vyplacených xxxxxxxxxx.

5. Xxxx 2. "Průměrné xxxxxxx xxxxxxxxxx" xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx účastníka, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx ve xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx XXX (ČNB) 34-04 "Čtvrtletní xxxxxxx x stavu portfolia xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX34 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investičních xxxxxxxx x xxxxxx aktiv, xxxxx tvoří portfolio xxxxxxxxxx xxxxx k xxxxxxxxxx dni sledovaného xxxxxx, xxxxxx kvantitativních xxxxx xxxxxxxxxxxx se x danému aktivu xxxx jeho xxxxxxxxxx, x xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx č. 42/1994 Sb., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx s xxxx xxxxxxxxx, které xxxxxx takového aktiva xxxxxxxxx.

Xxxxx PEF (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX33 obsahuje xxxxx xxxxxxxx xx poskytnutých xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx náklady na xxxxxxxx, provize x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx.

Xxxxxx předpis x. 93/2007 Xx. nabyl xxxxxxxxx xxxx 1.5.2007.

Ke dni xxxxxxxx xxxxxx předpis xxxxx měněn xx xxxxxxxxx.

Právní xxxxxxx x. 93/2007 Xx. xxx zrušen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 302/2010 Sb. x xxxxxxxxx xx 1.1.2011.

Xxxxx xxxxxxxxxxxx právních xxxxx xxxxxx právních xxxxxxxx x xxxxxxxx není xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx derogační xxxxx xxxxx uvedeného xxxxxxxx předpisu.