Plné znění - 93/2007 Sb.

Příloha č. 1 - Obsah výkazu "Rozvaha penzijního fondu pro účely dohledu"

Příloha č. 2 - Obsah výkazu "Výkaz zisku a ztráty penzijního fondu"

Příloha č. 3 - Obsah výkazu "Specifikace přijatých a vyplacených prostředků"

Příloha č. 4 - Obsah výkazu "Čtvrtletní hlášení o stavu portfolia penzijního fondu"

Příloha č. 5 - Obsah výkazu "Specifikace služeb poskytnutých penzijnímu fondu"

Xxxxx xxxxxxx xxxxx stanoví xxxxx §41 odst. 4 xxxxxx č. 6/1993 Xx., x Xxxxx národní bance, xx xxxxx xxxxxx x. 442/2000 Sb., xxxxxx x. 127/2002 Xx. x zákona x. 57/2006 Xx., (xxxx xxx "xxxxx"):

(1) Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx obsah, xxxxx, xxxxxxx a xxxxxx sestavování x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx bance penzijním xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx

Pro účely xxxx vyhlášky se xxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxx xxxxx dohledu" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 a xxxxxxx PEF (XXX) 20-02 "Výkaz xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" s kódem xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX20.

(2) Obsah xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxx xxxxx xxxxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx ROPES10 xx xxxxxx x příloze č. 1 k xxxx xxxxxxxx.

(3) Obsah xxxxxx o hospodaření XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx zisku x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX20 xx xxxxxx x příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx.

(4) Výkaz xxxxx odstavce 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, vždy x xxxxxxxxxx dni sledovaného xxxxxxxx. Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx do konce xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxx xxxxx odstavce 1 předkládá xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx měsíce xx xxxxx xxxxxxxx, k xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxx x struktuře xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxxxxxx XXX (ČNB) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX31. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx v příloze č. 3 x této xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx pololetně x xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 předkládá xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx po xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx fond xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx výkazem XXX (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x stavu xxxxxxxxx penzijního xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx DOPES34. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx v příloze č. 4 x xxxx vyhlášce.

(2) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 1 sestavuje xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx konce xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx čtvrtletí, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx fond xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx výkazem PEF (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx poskytnutých xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX33. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx x příloze č. 5 k xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx z xxxxx xx období xx xxxxxxx roku xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 předkládá xxxxxxxx fond xx xxxxx druhého xxxxxx xx konci xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx §3 xx 6 x xxxxxxxxxxxx podobě, prostřednictvím xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx pro xxxx xxx"), xxxxx je xxxxxxxx způsobem xxxxxxxxxxx xxxxxxx přístup.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 ve formě xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x aplikaci xxx xxxx xxx.

(3) Xxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx opatřené xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podpisem²⁾ xxxxx xxxxxxxx podle §9.

Xxxxx xxxxxxxx xxxx dodatečně xxxxxx, xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx neúplné, xxxxxxxx výkaz x x xxxxxxx xxxxxxx x výkazy xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx zbytečného xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx splnění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxx Xxxxxx národní banku x xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx sdělí Xxxxx xxxxxxx xxxxx

(2) Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx pověřeným xxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxxx x aplikaci pro xxxx xxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx odpovídající xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

(3) V případě xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx penzijní xxxx

Xxxxxxx zprávu podle xxxxxxxxxx právního xxxxxxxx x účetnictví¹⁾ xxxxxx xxxxxxxx xxxx České xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx podobě a x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx⁴⁾, x xx xxx elektronickou poštou xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx na xxxxxxx xxxxxx CD-R, a xx xx xxxxx 7. xxxxxx po xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx.

Datové zprávy xxxxxxxxx podle §7 xxxx vyhlášky xxxxx xxx xx 31. xxxxxxxx 2007 xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx podpisu xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx Xxxxx xxxxxxx banka xxxx xxxxx zabezpečovací xxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxx nabývá xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxxx 2007.

1. Xxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx" s kódem xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX10 obsahuje údaje xxxxx xxxxxxxxxx předpisu xxxxxxxxxxxx účetnictví. Ve xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx majetku x xxxxxx xxxxx, xxxxxxx x jiných xxxxx.

2. Xxxx 1. "Xxxxxxxxx xxxxxx" obsahuje xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx analyticky xxxxxxx xxxxxx - pokladní xxxxxxxx, xxxxxxxxxx za xxxxxxx a xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxx vydané xxxxxxxx institucemi, xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, akcie, xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x podstatným a xxxxxxxxxxxx xxxxxx, dlouhodobý xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxx, ostatní aktiva, xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx období.

3. Xxxx 2. "Xxxxxxxxx xxxxxx" xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx složky - závazky vůči xxxxxx x nebankovním xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx pasiva, xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx období, xxxxxxx xxxxxx jejich složek, xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx x členění xx splacený základní xxxxxxx a xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxx, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx ze xxxxx, xxxxxxxx xxxx xx nové xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxx neuhrazená ztráta x xxxxxxxxxxx období, xxxx nebo ztráta xx účetní xxxxxx.

4. Xxxx 3. "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx" xxxxxxxx specifikaci xxxxxxxxxxx xxxxx členěnou na xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx (XXXX) nebo xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx Českou xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx republiky, xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, akcie x nimiž se xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxx xxxx OECD, xxxxxx (zejm. na xxxxxx, vkladních knížkách) x xxxxxxx aktiva.

Xxxxx XXX (ČNB) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20 xxxxxxxx údaje xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Ve xxxxxx xxxx uspořádány xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx členěny xx výnosy x xxxxx a podobné xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx papírů, náklady xx úroky x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx x akcií a xxxxxx členěné podle xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, ostatní xxxxxxx xxxxxxx, rozpuštění xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x nehmotnému xxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx x použití xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x nehmotnému majetku, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x rezerv x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxx z dříve xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx a použití xxxxxxxxx položek x xxxxxx x pohledávkám x zárukám, rozpuštění xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx s rozhodujícím x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx položek, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx (xxxxxxxx) x xxxxxx s rozhodujícím xxxx podstatným xxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx x xxxxx a x xxxxxxxxx činnosti xxxx zdaněním, mimořádné xxxxxx x xxxxxxx, xxx x xxxxxx x zisk xxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx.

1. Xxxxx XXX (XXX) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx prostředků" x xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX31 xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx sledované xxxxxx zahrnující xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x vyplacené xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

2. Přijaté xxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx přijaté xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, a xx x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, příspěvky xxxxxxx zaměstnavatelem, xxxxxxxxx xxxxxxxxx osob xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, státní xxxxxxxxx, neidentifikované xxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxx účastníkům x xxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx převedené xx xxxxxx xxxxxxxxxx fondů.

3. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx starobní, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, doplatky xx xxx ukončená xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx vyplacené xxxxxxxxxx.

4. Xxxx 1. "Xxxxx xxxxxxx vyplacených x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx starobní, xxxxxxxxxxxxx, výsluhové a xxxxxxxxx xxxxx ke xxxxx sledovaného období, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx, xxxxx x xxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx příspěvku, počtu xxxxxxx vrácených xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

5. Část 2. "Průměrné xxxxxxx xxxxxxxxxx" xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx výši xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, příspěvku xxxxxxx osob ve xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx XXX (XXX) 34-04 "Čtvrtletní xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX34 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx aktiv, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx se x danému xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxx údaje x příslušném ustanovení xxxxxx č. 42/1994 Sb., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx souvisejících x xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx takového aktiva xxxxxxxxx.

Xxxxx XXX (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX33 xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx penzijnímu xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx na xxxxxx xxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx č. 93/2007 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.5.2007.

Xx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx č. 93/2007 Xx. byl zrušen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 302/2010 Sb. x účinností xx 1.1.2011.

Xxxxx xxxxxxxxxxxx právních xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x odkazech xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxx netýká xxxxxxxxx xxxxx shora uvedeného xxxxxxxx xxxxxxxx.