Plné znění - 93/2007 Sb.

Příloha č. 1 - Obsah výkazu "Rozvaha penzijního fondu pro účely dohledu"

Příloha č. 2 - Obsah výkazu "Výkaz zisku a ztráty penzijního fondu"

Příloha č. 3 - Obsah výkazu "Specifikace přijatých a vyplacených prostředků"

Příloha č. 4 - Obsah výkazu "Čtvrtletní hlášení o stavu portfolia penzijního fondu"

Příloha č. 5 - Obsah výkazu "Specifikace služeb poskytnutých penzijnímu fondu"

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §41 odst. 4 xxxxxx x. 6/1993 Sb., o Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 442/2000 Xx., xxxxxx x. 127/2002 Xx. x xxxxxx x. 57/2006 Sb., (xxxx xxx "zákon"):

(1) Xxxx xxxxxxxx stanoví xxxxx, xxxxx, termíny a xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance penzijním xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx poskytne České xxxxxxx xxxxx

Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxx informuje x xxxxxxxxxxx xxxxxxx PEF (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxx xxxxxxx" s xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 x xxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx x ztráty penzijního xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20.

(2) Xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx účely dohledu" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru ROPES10 xx uveden x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx x hospodaření XXX (ČNB) 20-02 "Xxxxx zisku a xxxxxx penzijního xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20 xx xxxxxx x příloze č. 2 k této xxxxxxxx.

(4) Xxxxx xxxxx odstavce 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxx dni sledovaného xxxxxxxx. Xxxxx podle xxxxxxxx 3 sestavuje xxxxxxxx fond xxxxxxxxx x údajů xx xxxxxx od začátku xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx pololetí, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Penzijní xxxx xxxxxxxxx x xxxx x struktuře xxxxxxxxx x vyplacených xxxxxxxxxx penzijního xxxxx xxxxxxx PEF (ČNB) 31-02 "Specifikace xxxxxxxxx x vyplacených xxxxxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX31. Xxxxx xxxxxx je xxxxxx x příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx pololetně x údajů za xxxxxx od začátku xxxx xx konce xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 předkládá xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, k xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx informuje x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxx xxxx xxxxxxx PEF (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx o stavu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX34. Xxxxx výkazu xx xxxxxx x příloze č. 4 x této xxxxxxxx.

(2) Výkaz podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx čtvrtletně, x poslednímu dni xxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx konce xxxxxx následujícího xx xxxxx čtvrtletí, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Penzijní xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx výkazem XXX (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX33. Xxxxx xxxxxx xx uveden x příloze č. 5 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxx od xxxxxxx roku do xxxxx xxxxxxxxxxx pololetí.

(3) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond do xxxxx xxxxxxx měsíce xx xxxxx pololetí, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx fond předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx §3 xx 6 x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxx sběr xxx xx nebankovních xxxxxxxx (dále jen "xxxxxxxx xxx sběr xxx"), která xx xxxxxxxx způsobem xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxx xxxxxxxx xxxxx vytvořených x xxxxxxxx xxx xxxx xxx.

(3) Xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 předloží xxxxxxxx fond opatřené xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx²⁾ xxxxx xxxxxxxx xxxxx §9.

Xxxxx xxxxxxxx xxxx dodatečně zjistí, xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx výkazu xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx x x xxxxxxx potřeby x výkazy související xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx splnění informační xxxxxxxxxx x xxxxxxx Xxxxxx národní banku x obsahu x xxxxxxxx xxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx sdělí České xxxxxxx xxxxx

(2) Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx x aplikaci xxx xxxx xxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx odpovídající xxxxxxx xxxxxx pověření.

(3) V xxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx zprávu podle xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x účetnictví¹⁾ xxxxxx xxxxxxxx fond České xxxxxxx bance x xxxxxxxx podobě x x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx zvláštním xxxxxxx xxxxxxxxx⁴⁾, x xx xxx xxxxxxxxxxxxx poštou xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxx CD-R, a xx do konce 7. měsíce xx xxxxxxxx xxxxxx, k xxxxx xx xxxxxxxx.

Datové xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §7 xxxx vyhlášky xxxxx xxx do 31. xxxxxxxx 2007 namísto xxxxxxxxxxxxxx podpisu xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx této xxxxx x xxxxx v xxxxxxxxxxxx výkazu, xxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxx xxxxx účinnosti xxxx xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxx nabývá xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxxx 2007.

1. Xxxxx XXX (XXX) 10-02 "Rozvaha penzijního xxxxx xxx účely xxxxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx předpisu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxx jsou uspořádány xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx xxxxx.

2. Xxxx 1. "Xxxxxxxxx aktiva" xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx členěné xxxxxx - pokladní xxxxxxxx, pohledávky xx xxxxxxx x za xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, dluhové xxxxx papíry vydané xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx listy a xxxxxxx podíly, xxxxxx x xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx x příjmy xxxxxxxx xxxxxx.

3. Xxxx 2. "Xxxxxxxxx xxxxxx" obsahuje celková xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - závazky xxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx členěné xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, rezervy xxxxxx jejich složek, xxxxxxxxx xxxxxxx, základní xxxxxxx v xxxxxxx xx splacený xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx, emisní xxxx, xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxx xx xxxxx, xxxxxxxx xxxx xx xxxx ocenění, xxxxxxxxxx fondy, oceňovací xxxxxxx, nerozdělený xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x předchozích období, xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx období.

4. Xxxx 3. "Xxxxxxxxxxx rozvahových xxxxx" xxxxxxxx xxxxxxxxxxx rozvahových xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx státem Xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxx (XXXX) xxxx jeho xxxxxxxxx bankou, xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxx republikou, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx České republiky, xxxxxxxxx obchodované xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx země XXXX, xxxxxx (zejm. xx xxxxxx, xxxxxxxxx knížkách) x xxxxxxx aktiva.

Xxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx penzijního xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx VYPES20 xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx položky xxxxxxx a xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx x xxxxx x podobné xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxx a xxxxxxx náklady, výnosy x xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, výnosy x xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxx na poplatky x provize, xxxx xxxx xxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxx náklady, xxxxxxx náklady xx xxxxxxxxxxx, včetně xxxxxx xxxxxx nákladů, ostatní xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx x použití xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x dlouhodobému xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x rezerv x xxxxxxxxxxx a zárukám, xxxxxx x dříve xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x pohledávkám x xxxxxxx, rozpuštění xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x rozhodujícím x podstatným vlivem, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x rozhodujícím x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x použití xxxxxxxxx položek, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, tvorba x použití xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx (xxxxxxxx) x xxxxxx x rozhodujícím xxxx podstatným xxxxxx, xxxx xxxx ztráta xx xxxxxx období x xxxxx x x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx zdaněním, mimořádné xxxxxx x náklady, xxx x xxxxxx x zisk nebo xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx.

1. Xxxxx XXX (XXX) 31-02 "Xxxxxxxxxxx přijatých x xxxxxxxxxxx prostředků" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX31 obsahuje xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxxx xxxxx.

2. Přijaté xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx sledovaném xxxxxx, x xx x členění na xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx předplatného, příspěvky xxxxxxx zaměstnavatelem, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, státní xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxx účastníkům a xxxx prostředky x xxxxxxxxxx převedené od xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.

3. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx dávky xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxx penze, dědění, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxx, prostředky xxxxxxxxx xx jiných xxxxxxxxxx fondů, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxx ukončená xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx účastníků x xxxxxxx vyplacené xxxxxxxxxx.

4. Xxxx 1. "Xxxxx případů vyplacených x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" xxxxxxxx údaje o xxxxx xxxxxxxxxx starobní, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx sledovaného xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx vyrovnání, xxxxxxxxx xxxxxxxxx a převodů xx jiných xxxxx, xxxxx o xxxxx xxxxxx a doplatků xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x počtu xxxxxxx ostatních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

5. Část 2. "Xxxxxxxx přijaté xxxxxxxxxx" obsahuje xxxxx x průměrné xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx účastníka, xxxxxxxxx zaměstnavatele, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx ve xxxxxxxx účastníka x xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx XXX (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondu" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX34 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx, xxxxx tvoří xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx k xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, včetně xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx vztahujících se x danému xxxxxx xxxx jeho xxxxxxxxxx, x xxxxxx údaje x příslušném ustanovení xxxxxx č. 42/1994 Sb., x xxxxxxxxx připojištění xx xxxxxxx příspěvkem x x xxxxxxx některých xxxxxx souvisejících s xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

Výkaz XXX (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX33 obsahuje xxxxx xxxxxxxx xx poskytnutých xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx na xxxxxx xxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x. 93/2007 Xx. nabyl xxxxxxxxx dnem 1.5.2007.

Xx xxx xxxxxxxx právní předpis xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x. 93/2007 Xx. xxx zrušen xxxxxxx předpisem č. 302/2010 Sb. x xxxxxxxxx od 1.1.2011.

Xxxxx xxxxxxxxxxxx právních xxxxx xxxxxx právních xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx netýká xxxxxxxxx xxxxx xxxxx uvedeného xxxxxxxx předpisu.