Plné znění - 93/2007 Sb.

Příloha č. 1 - Obsah výkazu "Rozvaha penzijního fondu pro účely dohledu"

Příloha č. 2 - Obsah výkazu "Výkaz zisku a ztráty penzijního fondu"

Příloha č. 3 - Obsah výkazu "Specifikace přijatých a vyplacených prostředků"

Příloha č. 4 - Obsah výkazu "Čtvrtletní hlášení o stavu portfolia penzijního fondu"

Příloha č. 5 - Obsah výkazu "Specifikace služeb poskytnutých penzijnímu fondu"

Česká xxxxxxx xxxxx stanoví xxxxx §41 xxxx. 4 xxxxxx č. 6/1993 Sb., x Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx znění zákona x. 442/2000 Xx., xxxxxx x. 127/2002 Xx. x xxxxxx x. 57/2006 Xx., (xxxx xxx "xxxxx"):

(1) Xxxx xxxxxxxx stanoví xxxxx, xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance penzijním xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx poskytne Xxxxx xxxxxxx xxxxx

Xxx účely xxxx vyhlášky se xxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxx informuje x xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx fondu pro xxxxx dohledu" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 a xxxxxxx PEF (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20.

(2) Xxxxx xxxxxx o xxxxxxxxxxx XXX (ČNB) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx" x kódem přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 xx uveden x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

(3) Obsah xxxxxx o xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx penzijního xxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx VYPES20 xx uveden v příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx.

(4) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxxx penzijní xxxx xxxxxxxxx, vždy x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Výkaz xxxxx xxxxxxxx 3 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx pololetně x xxxxx xx xxxxxx xx začátku xxxx do xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx měsíce xx xxxxx xxxxxxxx, k xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Penzijní xxxx informuje x xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx XXX (ČNB) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x vyplacených xxxxxxxxxx" x kódem přiřazeného xxxxxxxx souboru XXXXX31. Xxxxx výkazu xx xxxxxx x příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 sestavuje xxxxxxxx fond xxxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx penzijní xxxx xx xxxxx xxxxxxx měsíce xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x umístění svých xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxx XXX (XXX) 34-04 "Čtvrtletní xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx souboru XXXXX34. Xxxxx xxxxxx je xxxxxx x příloze č. 4 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx odstavce 1 předkládá xxxxxxxx xxxx xx konce xxxxxx xxxxxxxxxxxxx po xxxxx xxxxxxxxx, k xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x přijatých xxxxxxxx výkazem XXX (XXX) 33-02 "Specifikace xxxxxx poskytnutých xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX33. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx x příloze č. 5 k xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x údajů xx xxxxxx od xxxxxxx roku xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx fond xxxxxxxxx Xxxxx národní bance xxxxxx xxxxx §3 xx 6 v xxxxxxxxxxxx podobě, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx pro xxxx xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx xxx sběr xxx"), xxxxx je xxxxxxxx způsobem umožňujícím xxxxxxx přístup.

(2) Xxxxxxxx fond předkládá xxxxxx xxxxx odstavce 1 xx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx pro xxxx dat.

(3) Xxxxxx zprávy xxxxx xxxxxxxx 2 předloží xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx²⁾ xxxxx xxxxxxxx xxxxx §9.

Pokud xxxxxxxx xxxx dodatečně xxxxxx, xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx jsou xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx x x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx stanoveným xxx splnění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x uvědomí Xxxxxx národní xxxxx x xxxxxx x xxxxxxxx oprav.

(1) Penzijní xxxx sdělí České xxxxxxx bance

(2) Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx osobám xxxxxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxxxxx xxx xxxx dat, xxxxxxxxxx xxxxxxxx činnosti xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

(3) V xxxxxxx xxxxx údajů x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu x xxxxxxxxxx¹⁾ xxxxxx xxxxxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxx bance v xxxxxxxx podobě x x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx⁴⁾, x xx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx s jednoznačnou xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxx CD-R, x xx do xxxxx 7. měsíce xx xxxxxxxx období, k xxxxx xx xxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §7 xxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xx 31. xxxxxxxx 2007 xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx kódem xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx této osoby x xxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxx, pokud Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx zabezpečovací xxx poskytla před xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx dnem 1. xxxxxx 2007.

1. Xxxxx PEF (XXX) 10-02 "Xxxxxxx penzijního xxxxx xxx účely xxxxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX10 obsahuje xxxxx xxxxx zvláštního xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Ve xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx aktiv, xxxxxxx x xxxxxx xxxxx.

2. Xxxx 1. "Xxxxxxxxx aktiva" xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxx x xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx splatnosti, xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, dluhové xxxxx xxxxxx vydané xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx x hmotný xxxxxxx x jejich xxxxxx, ostatní xxxxxx, xxxxxxxxxx xx upsaný xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x příjmy xxxxxxxx období.

3. Xxxx 2. "Xxxxxxxxx xxxxxx" xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx členěné složky - závazky xxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, rezervy xxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx, základní xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x vlastní xxxxx, emisní ážio, xxxxxxxx fondy x xxxxxxx xxxxx xx xxxxx, xxxxxxxx fond xx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx fondy, oceňovací xxxxxxx, nerozdělený xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x předchozích xxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx xx účetní xxxxxx.

4. Xxxx 3. "Xxxxxxxxxxx rozvahových aktiv" xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx vydané státem Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxx (XXXX) nebo xxxx xxxxxxxxx bankou, xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx pokladniční poukázky Xxxxx xxxxxxxxx, státní xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx trzích, xxxxx x nimiž xx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxx xxxx OECD, xxxxxx (zejm. xx xxxxxx, vkladních xxxxxxxx) x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx XXX (ČNB) 20-02 "Xxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx fondu" x kódem přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20 xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx předpisu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxx xxxx uspořádány xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx z xxxxx a podobné xxxxxx xxxxx druhu xxxxxxx papírů, xxxxxxx xx úroky x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx x akcií x xxxxxx xxxxxxx podle xxxxxx, xxxxxx z xxxxxxxx a xxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx x provize, xxxx xxxx ztráta z xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxx náklady, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, včetně složek xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, rozpuštění xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x nehmotnému xxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx x použití xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x rezerv k xxxxxxxxxxx a xxxxxxx, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, odpisy, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx, rozpuštění xxxxxxxxx položek x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx z převodu xxxxxx s xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx rezerv, tvorba x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx na xxxxxxx (ztrátách) x xxxxxx s rozhodujícím xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx xx účetní období x xxxxx x x xxxxxxxxx činnosti xxxx zdaněním, xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxx z příjmů x zisk nebo xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xx zdanění.

1. Xxxxx XXX (XXX) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx prostředků" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX31 xxxxxxxx xxxxxxx přijatých x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx penzijního xxxxx za xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a připsané xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle struktury xxxxx.

2. Xxxxxxx xxxxxxxxxx a připsané xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx ve sledovaném xxxxxx, x to x xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx účastníků xxxxxx xxxxxxxxxxxx, příspěvky xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx osob xx xxxxxxxx účastníků, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x dále připsané xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx prostředky x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx penzijních xxxxx.

3. Vyplacenými xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx penze, xxxxxx, xxxxxxxxxxx vyrovnání, xxxxxxxxxx xx odbytné, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do jiných xxxxxxxxxx fondů, vrácený xxxxxx xxxxxxxxx, doplatky xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx připojištění, xxxxxxx xxxxxxxxx účastníků a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

4. Xxxx 1. "Xxxxx xxxxxxx vyplacených x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" xxxxxxxx xxxxx x xxxxx poživatelů xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx vyrovnání, xxxxxxxxx xxxxxxxxx x převodů xx xxxxxx xxxxx, xxxxx o xxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, počtu xxxxxxx xxxxxxxxx příspěvků xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vyplacených xxxxxxxxxx.

5. Xxxx 2. "Průměrné xxxxxxx xxxxxxxxxx" xxxxxxxx údaje x xxxxxxxx výši xxxxxxxxx příspěvku účastníka, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx zaměstnavatele, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx XXX (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx portfolia xxxxxxxxxx fondu" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx DOPES34 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx, xxxxx tvoří xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxxx xxx sledovaného xxxxxx, xxxxxx kvantitativních xxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx emitentovi, x xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx ustanovení xxxxxx č. 42/1994 Sb., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx příspěvkem x x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx XXX (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX33 xxxxxxxx údaje xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx fondu, xxxxxxx náklady na xxxxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx na xxxxxx xxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x. 93/2007 Xx. nabyl xxxxxxxxx xxxx 1.5.2007.

Xx dni xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx č. 93/2007 Xx. byl xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 302/2010 Sb. x účinností xx 1.1.2011.

Znění xxxxxxxxxxxx právních norem xxxxxx xxxxxxxx předpisů x odkazech xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxx xxxxxx derogační xxxxx xxxxx uvedeného xxxxxxxx xxxxxxxx.