Plné znění - 93/2007 Sb.

Příloha č. 1 - Obsah výkazu "Rozvaha penzijního fondu pro účely dohledu"

Příloha č. 2 - Obsah výkazu "Výkaz zisku a ztráty penzijního fondu"

Příloha č. 3 - Obsah výkazu "Specifikace přijatých a vyplacených prostředků"

Příloha č. 4 - Obsah výkazu "Čtvrtletní hlášení o stavu portfolia penzijního fondu"

Příloha č. 5 - Obsah výkazu "Specifikace služeb poskytnutých penzijnímu fondu"

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 4 xxxxxx x. 6/1993 Xx., x Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 442/2000 Sb., xxxxxx x. 127/2002 Xx. x zákona x. 57/2006 Xx., (xxxx xxx "xxxxx"):

(1) Tato xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx sestavování x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx

Xxx xxxxx xxxx vyhlášky xx xxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxx informuje o xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx" s xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 x xxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" s kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX20.

(2) Xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxx účely dohledu" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx ROPES10 xx uveden x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

(3) Obsah xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (ČNB) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx fondu" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx VYPES20 xx xxxxxx x příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx.

(4) Výkaz xxxxx odstavce 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxx k xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x údajů xx xxxxxx od xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx konce xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx pololetí, k xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx o xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx penzijního xxxxx xxxxxxx PEF (XXX) 31-02 "Xxxxxxxxxxx přijatých x xxxxxxxxxxx prostředků" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX31. Xxxxx výkazu xx xxxxxx x příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 sestavuje xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxx za xxxxxx xx xxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxxxxxxx pololetí.

(3) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxxx xxxxxx po xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x umístění xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx výkazem XXX (XXX) 34-04 "Čtvrtletní xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx penzijního xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru DOPES34. Xxxxx výkazu xx xxxxxx x příloze č. 4 x xxxx vyhlášce.

(2) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 sestavuje xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, x poslednímu dni xxxxxx čtvrtletí.

(3) Xxxxx xxxxx odstavce 1 předkládá penzijní xxxx do xxxxx xxxxxx následujícího xx xxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx fond xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx výkazem PEF (XXX) 33-02 "Specifikace xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX33. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx x příloze č. 5 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxxx x xxxxx xx období xx xxxxxxx xxxx xx xxxxx sledovaného pololetí.

(3) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 1 předkládá xxxxxxxx fond do xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx fond xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxx xxxxx §3 xx 6 v xxxxxxxxxxxx podobě, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxx sběr xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (dále xxx "xxxxxxxx pro sběr xxx"), xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxx xxxxxxxx xxxxx vytvořených x aplikaci xxx xxxx xxx.

(3) Xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx²⁾ xxxxx xxxxxxxx xxxxx §9.

Xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx zjistí, xx xxxxx dříve xxxxxxxxx xxxxxx jsou xxxxxxxxx nebo xxxxxxx, xxxxxxxx výkaz a x xxxxxxx potřeby x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx bez zbytečného xxxxxxx způsobem xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx x xxxxxxxx oprav.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx bance

(2) Xxxxx xxxxxxx banka xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx x aplikaci xxx xxxx xxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx odpovídající xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

(3) V xxxxxxx xxxxx údajů o xxxxxxxxxx osobách xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx zprávu xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu x účetnictví¹⁾ xxxxxx xxxxxxxx xxxx České xxxxxxx bance x xxxxxxxx podobě x x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx⁴⁾, x to xxx elektronickou xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxx XX-X, x xx xx xxxxx 7. xxxxxx po xxxxxxxx xxxxxx, k xxxxx se xxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §7 xxxx xxxxxxxx mohou xxx do 31. xxxxxxxx 2007 xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx podpisu xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx kódem xxxxxxxx xxxxx, vyjadřujícím xxxxxxx xxxx osoby x údaji v xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx Xxxxx národní banka xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx před xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxx nabývá xxxxxxxxx dnem 1. xxxxxx 2007.

1. Xxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx účely xxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 xxxxxxxx údaje xxxxx zvláštního xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx účetnictví. Xx xxxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxx majetku x xxxxxx xxxxx, závazků x xxxxxx xxxxx.

2. Část 1. "Xxxxxxxxx aktiva" obsahuje xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx analyticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxx x xx xxxxxxxxxxxx subjekty členěné xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx papíry vydané xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx listy x xxxxxxx podíly, xxxxxx x xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxx, ostatní xxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx období.

3. Xxxx 2. "Rozvahová xxxxxx" xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x jejich xxxxxxxxxx členěné xxxxxx - xxxxxxx vůči xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, ostatní pasiva, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx x členění xx splacený xxxxxxxx xxxxxxx x vlastní xxxxx, xxxxxx ážio, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx fondy xx xxxxx, xxxxxxxx xxxx xx xxxx ocenění, xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxx neuhrazená xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxx ztráta xx xxxxxx xxxxxx.

4. Xxxx 3. "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx" xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx členěnou na xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxx hospodářskou xxxxxxxxxx x rozvoj (XXXX) nebo jeho xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx Českou xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, státní xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x nimiž xx xxxxxxxxx na regulovaném xxxx xxxx OECD, xxxxxx (xxxx. na xxxxxx, xxxxxxxxx knížkách) x xxxxxxx xxxxxx.

Výkaz XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx zisku x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX20 xxxxxxxx údaje xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx upravujícího xxxxxxxxxx. Xx xxxxxx xxxx uspořádány xxxxxxx xxxxxxx a výnosů x výsledku hospodaření, xxxxx jsou xxxxxxx xx výnosy x xxxxx x podobné xxxxxx podle druhu xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx úroky x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx x xxxxx a xxxxxx xxxxxxx podle xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxx na xxxxxxxx x provize, xxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx operací, ostatní xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxxxx, včetně xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a nehmotnému xxxxxxx, odpisy, xxxxxx x xxxxxxx rezerv x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx opravných xxxxxxx x xxxxxx k xxxxxxxxxxx x zárukám, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx pohledávek, xxxxxx, xxxxxx a použití xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxxx x zárukám, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x rozhodujícím x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, rozpuštění xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx ostatních xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx (ztrátách) z xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx x běžné x x xxxxxxxxx činnosti xxxx zdaněním, xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxx x xxxxxx x xxxx xxxx xxxxxx za účetní xxxxxx xx xxxxxxx.

1. Xxxxx XXX (ČNB) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" x xxxxx přiřazeného datového xxxxxxx XXXXX31 xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx sledované xxxxxx xxxxxxxxxx přijaté xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

2. Přijaté xxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx přijaté xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, a xx x xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx účastníků xxxxxx předplatného, příspěvky xxxxxxx zaměstnavatelem, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx ve xxxxxxxx účastníků, státní xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x dále xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx prostředky x xxxxxxxxxx převedené xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.

3. Vyplacenými prostředky xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx starobní, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxx penze, dědění, xxxxxxxxxxx vyrovnání, prostředky xx xxxxxxx, prostředky xxxxxxxxx do jiných xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, doplatky xx již xxxxxxxx xxxxxxxx připojištění, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx vyplacené xxxxxxxxxx.

4. Xxxx 1. "Xxxxx xxxxxxx vyplacených x převedených xxxxxxxxxx" xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx penze ke xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx dědění, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xx jiných fondů, xxxxx x xxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx příspěvku, počtu xxxxxxx xxxxxxxxx příspěvků xxxxxxxxx a počtu xxxxxxx ostatních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

5. Xxxx 2. "Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx" xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx účastníka, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx ve xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx příspěvku.

Xxxxx XXX (ČNB) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX34 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů x xxxxxx aktiv, xxxxx tvoří xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, včetně xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xx x danému xxxxxx xxxx jeho xxxxxxxxxx, x xxxxxx xxxxx x příslušném ustanovení xxxxxx č. 42/1994 Sb., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx příspěvkem a x změnách některých xxxxxx souvisejících s xxxx zavedením, xxxxx xxxxxx takového xxxxxx xxxxxxxxx.

Výkaz XXX (XXX) 33-02 "Specifikace xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX33 xxxxxxxx údaje xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx fondu, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx na xxxxxx fondu.

Xxxxxx xxxxxxx x. 93/2007 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.5.2007.

Xx dni xxxxxxxx xxxxxx předpis xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x. 93/2007 Xx. xxx zrušen xxxxxxx předpisem č. 302/2010 Sb. x účinností xx 1.1.2011.

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x odkazech xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx derogační xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.