Právní předpis byl sestaven k datu 31.08.1998.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 14.08.1996 do 31.08.1998.
Vyhláška o výpočtu hodnoty cenných papírů v majetku v podílovém fondu nebo majetku investičního fondu
224/96 Sb.
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru obchodovatelného na tuzemském veřejném trhu §1
Výpočet hodnoty zahraničního cenného papíru neobchodovaného na tuzemského veřejném trhu §2
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru neobchodovaného na veřejném trhu a veřejně neobchodovatelného cenného papíru §3
Účinnost §4
Příloha - Výpočet hodnoty váženého průměru kurzů a cen obchodů uzavřených nebo evidovaných na Burze cenných papírů Praha, a. s., v daném burzovním dnu
§1
Výpočet xxxxxxx xxxxxxx obchodovatelného xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx
(1) Xxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "výpočet xxxxxxx"), xxxxx je xxxxxxxxxx xx Burze xxxxxxx xxxxxx Praha, x. x., (dále jen "xxxxx"), xx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx x cen xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx dosažený xx xxx výpočtu xxxxxxx. Způsob xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx x příloze této xxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxx x xxx výpočtu xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx, je xxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxx poslední průměrná xxxx xxxxxxxxxx burzou x xxxxxx předcházejících xxxxxx xxxxxxxxxx dnů xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx.
(3) Xxxxxx-xx xxxxxxxx cena uveřejněna xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx 2, xxxxxxx se xxx xxxxxxx hodnoty xxxx 1) vyhlášený xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx cenných xxxxxx xx dni xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx-xx v xxxxx den xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx vyhlášený xxxxxxxxxxxxx tuzemského xxxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxx x odstavci 2. V případě xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxx několika organizátory xxxxxxxxxx mimoburzovního xxxx xxxxxxx papírů se xxxxxxx kurz xxxxxxxx.
(4) Xxxxx-xx hodnotu xxxxxxx papíru xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 3, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx použita xxx xxxxxxxxx výpočtu xxxxxxx.
(5) Nelze-li xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx určit xxxxx xxxxxxxx 1 xx 4, xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx x §3.
§2
Výpočet xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx neobchodovaného na xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx
(1) Xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxxxxxxxxxxxx xx tuzemském xxxxxxxx xxxx, ale xxxxx na zahraničním xxxxxxxx xxxx, se xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx dni výpočtu xxxxxxx xx xxxx, xx kterém byl xxxxxxx a xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. 2) Xxxx-xx x xxxxxx xxx xx tomto xxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx deset xxxxxxxxxx xxx.
(2) Xx hodnotu akcie xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xx Slovenské xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x podílový xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, 3) se xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx Burze xxxxxxx xxxxxx Bratislava, x. x., xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Pokud x xxx výpočtu xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx se xxx výpočet xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx podle §1 xxxx. 2 xx 5.
(3) Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x zahraniční měně xx přepočte xx xxxxxxxxx xxxx s xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx dni xxxxxxx xxxxxxx. Xxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx amerického xxxxxx (XXX) x této xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx, x xxxx xx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
(4) Xxxxx-xx xxxx xxxxxxxxxxxx cenného papíru, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx xxxxx odstavců 1 x 2, xxxxxxx xx pro xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x §3.
§3
Výpočet xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx x veřejně neobchodovatelného xxxxxxx papíru
Xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, xxx xx veřejném xxxx xxxxxxxxxxxxxxx, a xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru xx považuje u:
x) akcie x xxxxxxxxx listu cena xxxxxxxx, 4)
x) xxxxxxxxx 5) xxxx xxxxxxxx xx zahrnutím xxxxx, xx xxx xx majitel xx xxx xxxxxxx hodnoty xxxxx, snížená x xxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx sazbou xxxx, 6)
c) xxxxxxxxxxxx kuponu xxxxxxxxx x xxxxx nevyplacená xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, 7) xxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xx niž xx xxxxxxx xx xxx výpočtu hodnoty xxxxx.
§4
Účinnost
Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx dnem xxxxxxxxx.
Xxxxxxx:
Ing. Xxxxxxxx XXx. x. x.
Xxxxxxx
Xxxxxxx xxxxxxx váženého průměru xxxxx a xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx na Xxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxx, x. s., x xxxxx xxxxxxxxx dnu
Xxxxxxxx xxxxxxx dané xxxxx xxxxxxx xxxxxx x Xx xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxx xxxxx burzovních xxxxxxx (xxxxxxxxx xxx, blokové x xxxxx obchody) xxxxxxxxxxxxx s xxxxx xxxxx v daném xxxxxxxxx xxx, xxxxxxx xxxxxx xxxx zobchodované xxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxx x xxx xxxxxxxxxx burza x xxxxxx "Burza". X xxxxxxx, že xxxxx xxxxx papír xxxx emise v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx.
1. Xxxxx a podílové xxxxx:
Xxxxx xxxxxxxxxx průměrnou hodnotu xxxxxxx xxxxxx dané xxxxx x Xx xxxxxxxxxx xxxxxx následujícího xxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx xx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx obchod:
∑ xx . Xx
XX = -------------,
∑ Xx
xxx: XX ... xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxx xxxxx v Xx uveřejňovaná burzou
xx ... kurz, xxxx. xxxx x Xx xxxxxxxxxxx x x-xxx obchodu
Xx ... xxxxx xxxxxxx xxxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x x-xxx xxxxxxx.
2. Dluhopisy:
Burza xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx dané xxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx následujícího xxxxxx za předpokladu, xx se s xxxxx emisí uskutečnil xxxxxxx xxxxx obchod:
∑ xx . Xx
xx = --------------,
∑ Xx
xxx: xx ... xxxxxxxx xxxxxxx cenného xxxxxx dané xxxxx x xxxxxxxxxx uveřejňovaná xxxxxx
xx ... xxxx, xxxx. xxxx x % xxxxxxxxxxx x i-tém xxxxxxx
Xx ... počet xxxxxxx papírů v xxxxxx zobchodovaných v x-xxx xxxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxx cenného xxxxxx xxxx xxxxx dluhopisů xxxxxxxxx v Xx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx:
ph
XX = JH . ----- + XXXX,
100
xxx: XX ..... xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx x Xx (tuto xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx)
JH ..... xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx x Xx
xx ..... xxxxxxxx xxxxxxx dané xxxxx v % xxxxxxxxxxxx xxxxxx
XXXX ... čistý xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x Xx, tj. xxxxxxxxx úrokový xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx burzou xx xxxxxxxx xxxx x xxxxxx vybírané xxxxxxxx xxxxxx xxxx.
Xxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxxxx x. 224/96 Xx. xxxxx xxxxxxxxx dnem 14.8.1996.
Xx xxx xxxxxxxx xxxxxx předpis xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxx č. 224/96 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx předpisem č. 207/97 Sb. x xxxxxxxxx od 1.9.1998.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx právních norem xxxxxx právních xxxxxxxx x xxxxxxxx není xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx netýká derogační xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §6 xxxx. 2 xxxxxx x. 591/1992 Xx., x cenných xxxxxxxx, xx znění zákona x. 152/1996 Sb.
2) §17 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx x. 248/1992 Xx., o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, ve xxxxx xxxxxx x. 151/1996 Xx.
3) Xxxxx č. 92/1991 Sb., o xxxxxxxxxx xxxxxxx majetku státu xx xxxx xxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) §25 xxxx. 4 xxxx. x) zákona x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx.
5) Xxxxx č. 530/1990 Sb., x xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 84/1995 Sb.
6) §36 xxxxxx XXX č. 586/1992 Sb., o xxxxxx z příjmů, xx xxxxx zákona x. 157/1993 Xx., x. 323/1993 Sb., x. 42/1994 Xx., x. 259/1994 Xx., x. 87/1995 Sb., x. 149/1995 Sb. x č. 248/1995 Xx.
7) §17 xxxx. 1 xxxxxx x. 248/1992 Sb., xx xxxxx xxxxxx x. 151/1996 Sb.