Právní předpis byl sestaven k datu 31.08.1998.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 14.08.1996 do 31.08.1998.
Vyhláška o výpočtu hodnoty cenných papírů v majetku v podílovém fondu nebo majetku investičního fondu
224/96 Sb.
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru obchodovatelného na tuzemském veřejném trhu §1
Výpočet hodnoty zahraničního cenného papíru neobchodovaného na tuzemského veřejném trhu §2
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru neobchodovaného na veřejném trhu a veřejně neobchodovatelného cenného papíru §3
Účinnost §4
Příloha - Výpočet hodnoty váženého průměru kurzů a cen obchodů uzavřených nebo evidovaných na Burze cenných papírů Praha, a. s., v daném burzovním dnu
§1
Výpočet xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xx tuzemském xxxxxxxx xxxx
(1) Xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxx majetku xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "výpočet xxxxxxx"), xxxxx xx xxxxxxxxxx xx Burze cenných xxxxxx Xxxxx, x. x., (dále xxx "xxxxx"), je vážený xxxxx xxxxxx xxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xx dni xxxxxxx xxxxxxx. Způsob xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx je xxxxxx x příloze xxxx xxxxxxxx.
(2) Jestliže x xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx uveřejněná xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx pracovních xxx xxxxx xxxx výpočtu xxxxxxx.
(3) Xxxxxx-xx xxxxxxxx cena xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx 2, použije xx xxx výpočet xxxxxxx xxxx 1) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx tuzemského xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx-xx x xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx, použije se xxx výpočet xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx tuzemského xxxxxxxxxxxxxx xxxx v xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx 2. X případě xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx organizátory xxxxxxxxxx mimoburzovního xxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx.
(4) Xxxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx stanovit xxxxx xxxxxxxx 1 xx 3, použije xx pro xxxxxxx xxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx hodnoty.
(5) Xxxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 4, postupuje xx xxxxxxxx uvedeným x §3.
§2
Výpočet xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx neobchodovaného xx xxxxxxxxxx veřejném xxxx
(1) Za hodnotu xxxxxxxxxxxx cenného xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx tuzemském xxxxxxxx trhu, xxx xxxxx xx zahraničním xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxxx kurz xxxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx na xxxx, xx kterém xxx xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxx schválen Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. 2) Xxxx-xx x tomuto xxx xx xxxxx xxxx xxxx vyhlášen, xxxxxxx xx pro xxxxxxx xxxxxxx poslední xxxx xx tomto xxxx vyhlášený x xxxxxx předchozích deset xxxxxxxxxx xxx.
(2) Xx xxxxxxx akcie xxxxxxx společnosti xx xxxxxx xx Slovenské xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxx kuponové xxxxxxxxxxx, 3) xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx Burze cenných xxxxxx Xxxxxxxxxx, x. x., xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx x den výpočtu xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx hodnoty xxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx §1 xxxx. 2 až 5.
(3) Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx měně xx přepočte xx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxx banka xxxxxxxxxxxx, xx použije xxxx xxxxxxxxxx dolaru (XXX) x xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx, x xxxx xx tato xxxx xxxxxxxx platidlem.
(4) Xxxxx-xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx xxxxx odstavců 1 x 2, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx hodnoty způsob xxxxxxx v §3.
§3
Výpočet xxxxxxx veřejně xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx neobchodovaného xx xxxxxxxx xxxx x veřejně xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx
Xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx obchodovatelného, xxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx, a xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx u:
x) akcie x xxxxxxxxx listu xxxx xxxxxxxx, 4)
x) xxxxxxxxx 5) xxxx xxxxxxxx xx zahrnutím xxxxx, xx xxx xx majitel ke xxx výpočtu hodnoty xxxxx, xxxxxxx x xxx z xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx, 6)
c) xxxxxxxxxxxx xxxxxx stanovená x xxxxx nevyplacená xxxxxx výnosu xx xxxxxxx,
d) jiného xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x investiční xxxxx nabývat xx xxxxxxx v podílovém xxxxx x majetku xxxxxxxxxxxx xxxxx, 7) xxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxx části xxxxxx, na xxx xx xxxxxxx xx xxx xxxxxxx hodnoty xxxxx.
§4
Účinnost
Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
Ministr:
Xxx. Xxxxxxxx XXx. x. x.
Xxxxxxx
Výpočet xxxxxxx váženého xxxxxxx xxxxx a xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xx Burze xxxxxxx xxxxxx Xxxxx, x. s., x xxxxx xxxxxxxxx dnu
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x Xx se xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx aritmetického xxxxxxx xxxxx x cen xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxx xxx, blokové x xxxxx obchody) xxxxxxxxxxxxx s xxxxx xxxxx v daném xxxxxxxxx xxx, přičemž xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx cenných xxxxxx. Xxxxxxx xxxxx x xxx uveřejňuje burza x xxxxxx "Burza". X případě, že xxxxx cenný xxxxx xxxx xxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx dne xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx.
1. Xxxxx x xxxxxxxx xxxxx:
Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx x Xx xxxxxxxxxx pomocí xxxxxxxxxxxxx xxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx xx x xxxxx xxxxxxxxxx alespoň xxxxx xxxxxx:
∑ xx . Xx
XX = -------------,
∑ Ni
xxx: XX ... xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx x Xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx
xx ... xxxx, xxxx. xxxx v Xx realizovaná x x-xxx xxxxxxx
Xx ... xxxxx cenných xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx v x-xxx xxxxxxx.
2. Xxxxxxxxx:
Xxxxx uveřejňuje xxxxxxxxx xxxxxxx cenného xxxxxx xxxx emise xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx následujícího xxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx se x xxxxx emisí uskutečnil xxxxxxx xxxxx obchod:
∑ pi . Xx
ph = --------------,
∑ Xx
xxx: xx ... xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx dané xxxxx x xxxxxxxxxx uveřejňovaná xxxxxx
pi ... xxxx, resp. xxxx x % xxxxxxxxxxx x x-xxx xxxxxxx
Xx ... xxxxx xxxxxxx papírů v xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x x-xxx obchodu.
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx emise xxxxxxxxx xxxxxxxxx x Kč xx xxxxxxx pomocí xxxxxxxxxxxxx xxxxxx:
xx
XX = XX . ----- + XXXX,
100
xxx: XX ..... xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx x Kč (xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx investiční xxxx)
JH ..... xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxx xxxxx x Xx
ph ..... xxxxxxxx xxxxxxx dané xxxxx v % xxxxxxxxxxxx xxxxxx
XXXX ... xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x Xx, tj. xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx uveřejňovaný xxxxxx xx odečtení daně x příjmů xxxxxxxx xxxxxxxx sazbou daně.
Xxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxxxx x. 224/96 Sb. xxxxx xxxxxxxxx dnem 14.8.1996.
Xx xxx xxxxxxxx právní xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxx č. 224/96 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 207/97 Sb. x xxxxxxxxx od 1.9.1998.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx netýká xxxxxxxxx xxxxx shora xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §6 xxxx. 2 xxxxxx x. 591/1992 Sb., x xxxxxxx papírech, xx xxxxx zákona x. 152/1996 Sb.
2) §17 xxxx. 1 xxxx. x) zákona č. 248/1992 Xx., o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx fondech, xx xxxxx zákona č. 151/1996 Xx.
3) Xxxxx č. 92/1991 Sb., x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxx osoby, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) §25 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxx x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx.
5) Zákon č. 530/1990 Sb., x xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 84/1995 Xx.
6) §36 xxxxxx XXX x. 586/1992 Sb., o xxxxxx x xxxxxx, xx znění zákona x. 157/1993 Sb., x. 323/1993 Xx., x. 42/1994 Xx., x. 259/1994 Xx., x. 87/1995 Xx., x. 149/1995 Xx. x x. 248/1995 Xx.
7) §17 xxxx. 1 zákona x. 248/1992 Sb., xx znění zákona x. 151/1996 Xx.