Právní předpis byl sestaven k datu 31.08.1998.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 14.08.1996 do 31.08.1998.
Vyhláška o výpočtu hodnoty cenných papírů v majetku v podílovém fondu nebo majetku investičního fondu
224/96 Sb.
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru obchodovatelného na tuzemském veřejném trhu §1
Výpočet hodnoty zahraničního cenného papíru neobchodovaného na tuzemského veřejném trhu §2
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru neobchodovaného na veřejném trhu a veřejně neobchodovatelného cenného papíru §3
Účinnost §4
Příloha - Výpočet hodnoty váženého průměru kurzů a cen obchodů uzavřených nebo evidovaných na Burze cenných papírů Praha, a. s., v daném burzovním dnu
§1
Výpočet xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx obchodovatelného xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx
(1) Xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxx hodnoty"), xxxxx je xxxxxxxxxx xx Xxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxx, a. x., (xxxx xxx "xxxxx"), je vážený xxxxx xxxxxx xxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xx xxx výpočtu xxxxxxx. Způsob výpočtu xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx je xxxxxx x příloze xxxx xxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx s xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx, je xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx pracovních xxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx.
(3) Nebyla-li xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x období xxxxxxxx x xxxxxxxx 2, použije xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1) vyhlášený xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx cenných xxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx-xx x xxxxx xxx kurz xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxx výpočet hodnoty xxxxxxxx kurz xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxx x odstavci 2. V případě xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxx výpočtu xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx mimoburzovního trhu xxxxxxx papírů se xxxxxxx xxxx nejnižší.
(4) Xxxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 3, xxxxxxx xx pro xxxxxxx xxxxxxx xxxx, která xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx výpočtu xxxxxxx.
(5) Xxxxx-xx hodnotu xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 4, postupuje xx způsobem xxxxxxxx x §3.
§2
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxx trhu
(1) Xx hodnotu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, ale xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxx výpočtu xxxxxxx xx xxxx, xx xxxxxx xxx xxxxxxx x xxxxx xxxxx byl schválen Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. 2) Xxxx-xx x xxxxxx xxx na tomto xxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx pro xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxx vyhlášený v xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxx.
(2) Xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xx Xxxxxxxxx xxxxxxxxx, kterou xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxx kuponové xxxxxxxxxxx, 3) xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx Burze xxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx, x. x., xx dni xxxxxxx xxxxxxx. Pokud x xxx xxxxxxx xxxxxxx nebyl kurz xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx §1 xxxx. 2 až 5.
(3) Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx kurzu xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Pro xxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxx banka xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (XXX) x této xxxx vyhlášený ústřední xxxxxx xxxxx, v xxxx xx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
(4) Nebyl-li xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx obchodování xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx podle odstavců 1 a 2, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx hodnoty xxxxxx xxxxxxx x §3.
§3
Výpočet xxxxxxx veřejně obchodovatelného xxxxxxx papíru xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru
Xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx, x veřejně xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx považuje x:
x) akcie a xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, 4)
b) xxxxxxxxx 5) cena xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx, xx xxx xx xxxxxxx ke xxx výpočtu xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxx x xxxxxx xxxxxxxxx zvláštní xxxxxx xxxx, 6)
x) xxxxxxxxxxxx xxxxxx stanovená x dosud nevyplacená xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxx papíru, xxxxx xxx xxxxx investiční xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx do xxxxxxx v podílovém xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, 7) xxxx pořízení x xxxxxxxxxxx poměrné části xxxxxx, na xxx xx xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx.
§4
Účinnost
Xxxx vyhláška nabývá xxxxxxxxx dnem xxxxxxxxx.
Ministr:
Ing. Xxxxxxxx XXx. x. x.
Příloha
Výpočet xxxxxxx váženého xxxxxxx xxxxx x xxx xxxxxxx uzavřených xxxx xxxxxxxxxxx xx Xxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxx, x. x., x xxxxx burzovním xxx
Xxxxxxxx xxxxxxx dané xxxxx cenného papíru x Xx se xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxx xxxxx xxxxxxxxxx obchodů (xxxxxxxxx xxx, xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx) xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx x daném xxxxxxxxx dnu, přičemž xxxxxx jsou zobchodované xxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxx x xxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx "Burza". X případě, xx xxxxx cenný xxxxx xxxx xxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx.
1. Xxxxx x xxxxxxxx xxxxx:
Burza xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxx xxxxx x Xx xxxxxxxxxx xxxxxx následujícího xxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx se x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx obchod:
∑ xx . Xx
XX = -------------,
∑ Xx
xxx: XX ... xxxxxxxx xxxxxxx cenného xxxxxx xxxx xxxxx x Xx uveřejňovaná xxxxxx
xx ... kurz, xxxx. xxxx x Xx xxxxxxxxxxx x x-xxx obchodu
Xx ... počet xxxxxxx xxxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx v x-xxx xxxxxxx.
2. Xxxxxxxxx:
Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx emise xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx xx s xxxxx xxxxx uskutečnil xxxxxxx xxxxx obchod:
∑ xx . Xx
ph = --------------,
∑ Ni
xxx: ph ... xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx
pi ... xxxx, xxxx. cena x % xxxxxxxxxxx x x-xxx obchodu
Xx ... xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx v x-xxx obchodu.
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x Kč xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx:
xx
XX = XX . ----- + XXXX,
100
kde: XX ..... xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx x Xx (tuto xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx)
JH ..... xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx emise x Xx
xx ..... xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx v % xxxxxxxxxxxx xxxxxx
XXXX ... čistý alikvotní xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x Kč, xx. xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx x příjmů vybírané xxxxxxxx sazbou xxxx.
Xxxxxxxxx
Xxxxxx předpis x. 224/96 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 14.8.1996.
Xx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxx x. 224/96 Xx. byl xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 207/97 Sb. x xxxxxxxxx od 1.9.1998.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx norem xxxxxx xxxxxxxx předpisů x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, pokud xx xxxx xxxxxx derogační xxxxx shora uvedeného xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §6 xxxx. 2 xxxxxx x. 591/1992 Xx., x xxxxxxx papírech, xx xxxxx xxxxxx x. 152/1996 Xx.
2) §17 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx x. 248/1992 Sb., o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx fondech, xx xxxxx xxxxxx x. 151/1996 Sb.
3) Xxxxx č. 92/1991 Sb., x podmínkách xxxxxxx majetku xxxxx xx xxxx xxxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx.
4) §25 xxxx. 4 písm. x) xxxxxx č. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx.
5) Zákon č. 530/1990 Sb., o dluhopisech, xx znění xxxxxx x. 84/1995 Xx.
6) §36 xxxxxx XXX x. 586/1992 Xx., o xxxxxx x xxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 157/1993 Xx., x. 323/1993 Xx., x. 42/1994 Xx., x. 259/1994 Xx., x. 87/1995 Sb., x. 149/1995 Xx. x x. 248/1995 Xx.
7) §17 xxxx. 1 zákona x. 248/1992 Xx., xx znění xxxxxx x. 151/1996 Sb.