Právní předpis byl sestaven k datu 31.08.1998.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 14.08.1996 do 31.08.1998.
Vyhláška o výpočtu hodnoty cenných papírů v majetku v podílovém fondu nebo majetku investičního fondu
224/96 Sb.
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru obchodovatelného na tuzemském veřejném trhu §1
Výpočet hodnoty zahraničního cenného papíru neobchodovaného na tuzemského veřejném trhu §2
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru neobchodovaného na veřejném trhu a veřejně neobchodovatelného cenného papíru §3
Účinnost §4
Příloha - Výpočet hodnoty váženého průměru kurzů a cen obchodů uzavřených nebo evidovaných na Burze cenných papírů Praha, a. s., v daném burzovním dnu
§1
Výpočet xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx
(1) Podkladem xxx výpočet xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x podílovém xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (dále xxx "xxxxxxx xxxxxxx"), xxxxx xx obchodován xx Xxxxx cenných xxxxxx Xxxxx, a. x., (xxxx xxx "xxxxx"), xx xxxxxx xxxxx průměr xxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Způsob xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx x příloze xxxx xxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxx x den xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx s xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx pro výpočet xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx pracovních dnů xxxxx dnem xxxxxxx xxxxxxx.
(3) Nebyla-li xxxxxxxx cena xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx 2, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx mimoburzovního xxxx xxxxxxx papírů xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx-xx x xxxxx den xxxx xxxxxxxx, použije xx xxx výpočet xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx tuzemského mimoburzovního xxxx v období xxxxxxxx x odstavci 2. X případě xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxx výpočtu xxxxxxx xxxxxxxx organizátory xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx.
(4) Xxxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 3, použije xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx použita při xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
(5) Xxxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 4, xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx x §3.
§2
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx neobchodovaného xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx trhu
(1) Xx hodnotu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx trhu, xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xx trhu, xx xxxxxx xxx xxxxxxx x jehož xxxxx byl xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. 2) Xxxx-xx k xxxxxx xxx xx tomto xxxx kurz xxxxxxxx, xxxxxxx se pro xxxxxxx hodnoty xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx předchozích deset xxxxxxxxxx xxx.
(2) Xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx společnosti xx xxxxxx ve Slovenské xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, 3) se xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx Xxxxx cenných xxxxxx Xxxxxxxxxx, x. x., xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx dnů xxxxxxx xxxxx §1 xxxx. 2 až 5.
(3) Xxxx xxxxxxxxxxxx cenného papíru x xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx s xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx dni xxxxxxx xxxxxxx. Xxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxxxxxxx, se xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (XXX) x xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx státu, x xxxx xx xxxx xxxx zákonným xxxxxxxxx.
(4) Xxxxx-xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx obchodování xx xxxxxxxxxxx veřejném xxxx, xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx hodnoty způsob xxxxxxx x §3.
§3
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru
Xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx obchodovatelného, ale xx veřejném xxxx xxxxxxxxxxxxxxx, a veřejně xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru xx xxxxxxxx u:
x) xxxxx x xxxxxxxxx listu xxxx xxxxxxxx, 4)
b) xxxxxxxxx 5) xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx, xx něž xx xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx o xxx x příjmů xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx, 6)
x) xxxxxxxxxxxx kuponu xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxx investiční xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx do xxxxxxx x podílovém xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, 7) xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx poměrné xxxxx xxxxxx, xx xxx xx xxxxxxx xx xxx xxxxxxx hodnoty xxxxx.
§4
Xxxxxxxx
Xxxx xxxxxxxx nabývá xxxxxxxxx dnem vyhlášení.
Ministr:
Ing. Xxxxxxxx CSc. v. x.
Příloha
Výpočet xxxxxxx váženého xxxxxxx xxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx na Burze xxxxxxx papírů Praha, x. x., x xxxxx xxxxxxxxx xxx
Xxxxxxxx xxxxxxx dané xxxxx cenného papíru x Kč se xxxxxxx xx základě xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxx xxxxx burzovních obchodů (xxxxxxxxx trh, xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx) xxxxxxxxxxxxx s xxxxx xxxxx v xxxxx xxxxxxxxx dnu, xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx papírů. Xxxxxxx xxxxx x xxx xxxxxxxxxx burza x deníku "Xxxxx". X případě, xx xxxxx xxxxx papír xxxx emise x xxxxxxx burzovního xxx xxxxxxxxxx, průměrná hodnota xx xxxxxxxxxxx.
1. Xxxxx x podílové xxxxx:
Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnotu xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx x Xx xxxxxxxxxx pomocí xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx předpokladu, xx se x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx:
∑ xx . Ni
XX = -------------,
∑ Xx
xxx: XX ... xxxxxxxx xxxxxxx cenného papíru xxxx emise x Xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx
xx ... xxxx, xxxx. cena x Xx xxxxxxxxxxx x x-xxx xxxxxxx
Xx ... počet xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx v x-xxx xxxxxxx.
2. Xxxxxxxxx:
Xxxxx uveřejňuje xxxxxxxxx hodnotu xxxxxxx xxxxxx dané emise xxxxxxxxxx v xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx následujícího xxxxxx za předpokladu, xx xx x xxxxx xxxxx uskutečnil xxxxxxx xxxxx xxxxxx:
∑ xx . Xx
ph = --------------,
∑ Xx
xxx: xx ... xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx x procentech xxxxxxxxxxxx xxxxxx
xx ... xxxx, xxxx. cena x % realizovaná x i-tém xxxxxxx
Xx ... počet xxxxxxx xxxxxx v xxxxxx zobchodovaných x x-xxx xxxxxxx.
Průměrná xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx v Xx xx vypočte xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx:
xx
XX = XX . ----- + XXXX,
100
xxx: XX ..... xxxxxxxx xxxxxxx dané emise x Kč (xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx investiční xxxx)
XX ..... xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx x Xx
ph ..... xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx x % xxxxxxxxxxxx xxxxxx
ČAÚV ... čistý xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx dluhopisu x Xx, tj. xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx odečtení xxxx x příjmů vybírané xxxxxxxx xxxxxx xxxx.
Xxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxxxx č. 224/96 Xx. xxxxx xxxxxxxxx dnem 14.8.1996.
Xx dni xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxx č. 224/96 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx předpisem č. 207/97 Sb. x xxxxxxxxx od 1.9.1998.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx není xxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §6 xxxx. 2 xxxxxx x. 591/1992 Sb., x xxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 152/1996 Xx.
2) §17 xxxx. 1 písm. x) zákona č. 248/1992 Xx., x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 151/1996 Xx.
3) Xxxxx č. 92/1991 Sb., x podmínkách xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx jiné osoby, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) §25 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxx x. 563/1991 Sb., o xxxxxxxxxx.
5) Xxxxx č. 530/1990 Sb., x xxxxxxxxxxx, xx znění xxxxxx x. 84/1995 Xx.
6) §36 xxxxxx XXX x. 586/1992 Xx., o xxxxxx x xxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 157/1993 Xx., x. 323/1993 Xx., x. 42/1994 Sb., x. 259/1994 Xx., x. 87/1995 Xx., x. 149/1995 Sb. x x. 248/1995 Xx.
7) §17 xxxx. 1 xxxxxx x. 248/1992 Xx., xx xxxxx zákona x. 151/1996 Xx.