Právní předpis byl sestaven k datu 31.08.1998.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 14.08.1996 do 31.08.1998.
Vyhláška o výpočtu hodnoty cenných papírů v majetku v podílovém fondu nebo majetku investičního fondu
224/96 Sb.
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru obchodovatelného na tuzemském veřejném trhu §1
Výpočet hodnoty zahraničního cenného papíru neobchodovaného na tuzemského veřejném trhu §2
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru neobchodovaného na veřejném trhu a veřejně neobchodovatelného cenného papíru §3
Účinnost §4
Příloha - Výpočet hodnoty váženého průměru kurzů a cen obchodů uzavřených nebo evidovaných na Burze cenných papírů Praha, a. s., v daném burzovním dnu
§1
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx
(1) Podkladem xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x podílovém xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu (dále xxx "xxxxxxx hodnoty"), xxxxx xx xxxxxxxxxx xx Xxxxx cenných xxxxxx Xxxxx, a. x., (dále xxx "xxxxx"), xx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx x cen xxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xx xxxxx dosažený xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Způsob xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx je uveden x příloze xxxx xxxxxxxx.
(2) Jestliže x xxx výpočtu xxxxxxx nebylo s xxxxxx papírem xx xxxxx xxxxxxxxxxx, je xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxx cenného xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx dnů xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx.
(3) Xxxxxx-xx xxxxxxxx cena xxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx 2, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx tuzemského mimoburzovního xxxx cenných xxxxxx xx xxx výpočtu xxxxxxx. Xxxxx-xx x xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx kurz vyhlášený xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx v xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx 2. X xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxx výpočtu xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx se xxxxxxx xxxx nejnižší.
(4) Xxxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 3, xxxxxxx xx xxx výpočet xxxxxxx cena, xxxxx xxxx xxxxxxx při xxxxxxxxx výpočtu hodnoty.
(5) Xxxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx papíru určit xxxxx odstavců 1 xx 4, postupuje xx xxxxxxxx xxxxxxxx x §3.
§2
Výpočet xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx neobchodovaného na xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx
(1) Xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxxxxxxxxxxxx xx tuzemském xxxxxxxx xxxx, xxx xxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, se xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xx trhu, xx xxxxxx xxx xxxxxxx x jehož xxxxx xxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxxx financí. 2) Xxxx-xx x tomuto xxx na tomto xxxx xxxx vyhlášen, xxxxxxx se xxx xxxxxxx hodnoty xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxx vyhlášený x xxxxxx xxxxxxxxxxx deset xxxxxxxxxx dnů.
(2) Xx hodnotu xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxx ve Slovenské xxxxxxxxx, kterou xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx při xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, 3) xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx Burze cenných xxxxxx Bratislava, a. x., xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx x xxx výpočtu xxxxxxx nebyl kurz xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx podle §1 xxxx. 2 xx 5.
(3) Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru x xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx měnu x xxxxxxxx xxxxx devizového xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Pro přepočet xxxx, xxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xx použije xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (XXX) x xxxx xxxx vyhlášený xxxxxxxx xxxxxx xxxxx, v xxxx xx tato xxxx zákonným xxxxxxxxx.
(4) Nebyl-li kurz xxxxxxxxxxxx cenného xxxxxx, xxxxx xx předmětem xxxxxxxxx obchodování na xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 x 2, xxxxxxx se pro xxxxxxx hodnoty xxxxxx xxxxxxx x §3.
§3
Výpočet xxxxxxx xxxxxxx obchodovatelného xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx neobchodovatelného xxxxxxx papíru
Xx xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, xxx xx veřejném xxxx xxxxxxxxxxxxxxx, a veřejně xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx x:
x) akcie x xxxxxxxxx xxxxx cena xxxxxxxx, 4)
x) xxxxxxxxx 5) xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx, na něž xx xxxxxxx ke xxx xxxxxxx hodnoty xxxxx, snížená o xxx z xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx, 6)
x) xxxxxxxxxxxx xxxxxx stanovená x dosud xxxxxxxxxxx xxxxxx výnosu xx xxxxxxx,
d) xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, pokud xxx xxxxx investiční xxxxxxxxxxx a investiční xxxxx xxxxxxx do xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, 7) xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, na xxx xx majitel xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx.
§4
Xxxxxxxx
Xxxx vyhláška xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxx:
Xxx. Xxxxxxxx XXx. v. x.
Příloha
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a cen xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx Burze xxxxxxx xxxxxx Praha, x. s., v xxxxx xxxxxxxxx xxx
Xxxxxxxx hodnota dané xxxxx xxxxxxx xxxxxx x Xx se xxxxxxx xx základě xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx průměru xxxxx x xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxx trh, blokové x xxxxx obchody) xxxxxxxxxxxxx x danou xxxxx x daném xxxxxxxxx xxx, xxxxxxx xxxxxx xxxx zobchodované xxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx kurzů a xxx xxxxxxxxxx xxxxx x deníku "Burza". X xxxxxxx, xx xxxxx cenný papír xxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx, průměrná hodnota xx xxxxxxxxxxx.
1. Xxxxx x xxxxxxxx xxxxx:
Xxxxx xxxxxxxxxx průměrnou hodnotu xxxxxxx papíru xxxx xxxxx x Xx xxxxxxxxxx xxxxxx následujícího xxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx se s xxxxx uskutečnil xxxxxxx xxxxx xxxxxx:
∑ xx . Ni
XX = -------------,
∑ Xx
xxx: XX ... průměrná xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx v Xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx
xx ... xxxx, xxxx. cena v Xx xxxxxxxxxxx x x-xxx xxxxxxx
Ni ... xxxxx xxxxxxx xxxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x x-xxx xxxxxxx.
2. Xxxxxxxxx:
Xxxxx uveřejňuje xxxxxxxxx xxxxxxx cenného xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx pomocí xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xx s xxxxx emisí uskutečnil xxxxxxx xxxxx xxxxxx:
∑ pi . Xx
xx = --------------,
∑ Ni
xxx: ph ... xxxxxxxx hodnota xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx
pi ... xxxx, resp. cena x % xxxxxxxxxxx x x-xxx xxxxxxx
Xx ... počet xxxxxxx xxxxxx v xxxxxx zobchodovaných v x-xxx xxxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x Kč xx vypočte pomocí xxxxxxxxxxxxx xxxxxx:
ph
XX = XX . ----- + XXXX,
100
kde: XX ..... xxxxxxxx xxxxxxx dané xxxxx x Xx (xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx)
XX ..... xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx x Xx
ph ..... xxxxxxxx hodnota dané xxxxx x % xxxxxxxxxxxx xxxxxx
XXXX ... xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx výnos dluhopisu x Kč, xx. xxxxxxxxx xxxxxxx výnos xxxxxxxxx uveřejňovaný xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx sazbou xxxx.
Xxxxxxxxx
Xxxxxx předpis x. 224/96 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 14.8.1996.
Xx dni xxxxxxxx právní xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxx x. 224/96 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx předpisem č. 207/97 Sb. x xxxxxxxxx xx 1.9.1998.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx norem xxxxxx xxxxxxxx předpisů x odkazech xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxx xxxxxx derogační xxxxx xxxxx uvedeného xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §6 xxxx. 2 xxxxxx x. 591/1992 Sb., x xxxxxxx papírech, xx xxxxx xxxxxx x. 152/1996 Xx.
2) §17 xxxx. 1 xxxx. x) zákona x. 248/1992 Xx., x xxxxxxxxxxxx společnostech x xxxxxxxxxxxx fondech, xx xxxxx xxxxxx x. 151/1996 Xx.
3) Xxxxx č. 92/1991 Sb., o xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) §25 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxx x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx.
5) Zákon č. 530/1990 Sb., o xxxxxxxxxxx, xx znění xxxxxx x. 84/1995 Sb.
6) §36 xxxxxx ČNR č. 586/1992 Xx., o xxxxxx x xxxxxx, xx znění xxxxxx x. 157/1993 Sb., x. 323/1993 Xx., x. 42/1994 Sb., x. 259/1994 Sb., x. 87/1995 Sb., x. 149/1995 Sb. x č. 248/1995 Xx.
7) §17 xxxx. 1 zákona x. 248/1992 Xx., xx znění xxxxxx x. 151/1996 Xx.