Právní předpis byl sestaven k datu 14.08.1996.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 14.08.1996 do 31.08.1998.
Vyhláška o výpočtu hodnoty cenných papírů v majetku v podílovém fondu nebo majetku investičního fondu
224/96 Sb.
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru obchodovatelného na tuzemském veřejném trhu §1
Výpočet hodnoty zahraničního cenného papíru neobchodovaného na tuzemského veřejném trhu §2
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru neobchodovaného na veřejném trhu a veřejně neobchodovatelného cenného papíru §3
Účinnost §4
Příloha - Výpočet hodnoty váženého průměru kurzů a cen obchodů uzavřených nebo evidovaných na Burze cenných papírů Praha, a. s., v daném burzovním dnu
§1
Výpočet xxxxxxx xxxxxxx obchodovatelného xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xx tuzemském veřejném xxxx
(1) Podkladem xxx výpočet xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x podílovém xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (dále xxx "výpočet hodnoty"), xxxxx je xxxxxxxxxx xx Xxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxx, x. x., (xxxx xxx "xxxxx"), xx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx burze xxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx je uveden x příloze xxxx xxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxx x xxx výpočtu xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx cenného xxxxxx xxxx poslední xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx pracovních xxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx.
(3) Xxxxxx-xx xxxxxxxx xxxx uveřejněna xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx 2, použije se xxx výpočet hodnoty xxxx 1) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx mimoburzovního xxxx cenných xxxxxx xx dni xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx-xx v xxxxx den kurz xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxx výpočet xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx tuzemského mimoburzovního xxxx x xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx 2. V xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x den výpočtu xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx papírů se xxxxxxx kurz xxxxxxxx.
(4) Nelze-li hodnotu xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 3, xxxxxxx xx xxx výpočet xxxxxxx cena, která xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx výpočtu xxxxxxx.
(5) Xxxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 4, xxxxxxxxx xx způsobem xxxxxxxx x §3.
§2
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx neobchodovaného xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx
(1) Xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxx xxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxxx kurz xxxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxx, xx xxxxxx xxx xxxxxxx a xxxxx xxxxx byl xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. 2) Xxxx-xx k tomuto xxx xx xxxxx xxxx xxxx vyhlášen, xxxxxxx se xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx na xxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx předchozích deset xxxxxxxxxx xxx.
(2) Xx hodnotu xxxxx xxxxxxx společnosti xx xxxxxx xx Xxxxxxxxx xxxxxxxxx, kterou xxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxx xxx kuponové xxxxxxxxxxx, 3) xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx Xxxxx xxxxxxx xxxxxx Bratislava, x. x., xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx x den výpočtu xxxxxxx nebyl xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxx výpočet xxxxxxx xxxx předchozích xxx xxxxxxx xxxxx §1 xxxx. 2 xx 5.
(3) Kurz xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx měnu s xxxxxxxx kurzu xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx platného xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx amerického dolaru (XXX) x xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx, v xxxx xx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
(4) Nebyl-li xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx obchodování xx xxxxxxxxxxx veřejném xxxx, xxxxxxxx xxxxx odstavců 1 x 2, xxxxxxx xx pro xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x §3.
§3
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx neobchodovaného xx xxxxxxxx trhu x veřejně neobchodovatelného xxxxxxx papíru
Xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, ale xx xxxxxxxx trhu xxxxxxxxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx cenného xxxxxx xx xxxxxxxx u:
x) xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx cena xxxxxxxx, 4)
x) xxxxxxxxx 5) xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx, na něž xx xxxxxxx xx xxx výpočtu xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxx z xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx sazbou xxxx, 6)
x) xxxxxxxxxxxx kuponu xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx výnosu xx xxxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x investiční xxxxx xxxxxxx do xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxx a majetku xxxxxxxxxxxx xxxxx, 7) xxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxx části xxxxxx, xx niž xx xxxxxxx ke xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx.
§4
Účinnost
Xxxx vyhláška nabývá xxxxxxxxx dnem xxxxxxxxx.
Xxxxxxx:
Ing. Xxxxxxxx XXx. x. x.
Příloha
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xx Xxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxx, x. x., x xxxxx xxxxxxxxx xxx
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx cenného xxxxxx x Xx xx xxxxxxx na základě xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x cen xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxx trh, blokové x xxxxx obchody) xxxxxxxxxxxxx s xxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxx, přičemž xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx papírů. Xxxxxxx xxxxx a xxx xxxxxxxxxx xxxxx x deníku "Burza". X případě, xx xxxxx xxxxx papír xxxx xxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx dne xxxxxxxxxx, průměrná hodnota xx xxxxxxxxxxx.
1. Xxxxx x xxxxxxxx xxxxx:
Xxxxx xxxxxxxxxx průměrnou hodnotu xxxxxxx xxxxxx dané xxxxx v Kč xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx obchod:
∑ xx . Xx
XX = -------------,
∑ Ni
xxx: XX ... xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx emise x Xx uveřejňovaná xxxxxx
xx ... kurz, xxxx. xxxx x Xx realizovaná x x-xxx xxxxxxx
Xx ... xxxxx cenných xxxxxx x kusech xxxxxxxxxxxxxx x x-xxx xxxxxxx.
2. Xxxxxxxxx:
Xxxxx uveřejňuje xxxxxxxxx xxxxxxx cenného xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx x procentech xxxxxxxxxx xxxxxx následujícího xxxxxx xx předpokladu, xx se x xxxxx xxxxx uskutečnil xxxxxxx xxxxx xxxxxx:
∑ pi . Xx
xx = --------------,
∑ Xx
xxx: xx ... xxxxxxxx hodnota xxxxxxx xxxxxx xxxx emise x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx
pi ... xxxx, xxxx. xxxx x % realizovaná x x-xxx obchodu
Xx ... xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx zobchodovaných x x-xxx xxxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxx cenného xxxxxx xxxx xxxxx dluhopisů xxxxxxxxx x Kč xx vypočte pomocí xxxxxxxxxxxxx xxxxxx:
xx
XX = XX . ----- + XXXX,
100
xxx: XX ..... xxxxxxxx xxxxxxx xxxx emise x Kč (xxxx xxxxxxx vypočítává xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx investiční xxxx)
XX ..... xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx x Xx
xx ..... xxxxxxxx xxxxxxx dané xxxxx v % xxxxxxxxxxxx burzou
ČAÚV ... xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x Xx, xx. xxxxxxxxx úrokový xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx x příjmů vybírané xxxxxxxx sazbou xxxx.
Xxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxxxx x. 224/96 Sb. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 14.8.1996.
Xx dni xxxxxxxx právní předpis xxxxx měněn xx xxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxx č. 224/96 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 207/97 Sb. x účinností od 1.9.1998.
Znění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx norem xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, pokud xx xxxx xxxxxx derogační xxxxx xxxxx uvedeného xxxxxxxx předpisu.
1) §6 xxxx. 2 xxxxxx x. 591/1992 Xx., x xxxxxxx papírech, xx xxxxx zákona x. 152/1996 Xx.
2) §17 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx č. 248/1992 Xx., o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, ve xxxxx xxxxxx x. 151/1996 Xx.
3) Xxxxx č. 92/1991 Sb., x podmínkách xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx jiné xxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) §25 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxx č. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx.
5) Zákon č. 530/1990 Sb., x dluhopisech, xx xxxxx zákona x. 84/1995 Xx.
6) §36 xxxxxx XXX x. 586/1992 Xx., o xxxxxx z příjmů, xx xxxxx xxxxxx x. 157/1993 Xx., x. 323/1993 Xx., x. 42/1994 Sb., x. 259/1994 Sb., x. 87/1995 Xx., x. 149/1995 Xx. x x. 248/1995 Xx.
7) §17 xxxx. 1 xxxxxx x. 248/1992 Xx., xx xxxxx xxxxxx x. 151/1996 Sb.