Právní předpis byl sestaven k datu 14.08.1996.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 14.08.1996 do 31.08.1998.
Vyhláška o výpočtu hodnoty cenných papírů v majetku v podílovém fondu nebo majetku investičního fondu
224/96 Sb.
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru obchodovatelného na tuzemském veřejném trhu §1
Výpočet hodnoty zahraničního cenného papíru neobchodovaného na tuzemského veřejném trhu §2
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru neobchodovaného na veřejném trhu a veřejně neobchodovatelného cenného papíru §3
Účinnost §4
Příloha - Výpočet hodnoty váženého průměru kurzů a cen obchodů uzavřených nebo evidovaných na Burze cenných papírů Praha, a. s., v daném burzovním dnu
§1
Výpočet xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx
(1) Podkladem xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx papíru v xxxxxxx v podílovém xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu (xxxx xxx "xxxxxxx hodnoty"), xxxxx xx xxxxxxxxxx xx Burze xxxxxxx xxxxxx Xxxxx, a. x., (xxxx jen "xxxxx"), xx xxxxxx xxxxx xxxxxx kurzů x xxx obchodů xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx výpočtu xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx je xxxxxx x příloze xxxx xxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx papírem xx xxxxx xxxxxxxxxxx, je xxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx průměrná xxxx xxxxxxxxxx burzou x xxxxxx předcházejících xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxx výpočtu xxxxxxx.
(3) Nebyla-li xxxxxxxx xxxx uveřejněna xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx v odstavci 2, xxxxxxx se xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx tuzemského xxxxxxxxxxxxxx xxxx cenných xxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Nebyl-li v xxxxx xxx kurz xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxx výpočet hodnoty xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx 2. V xxxxxxx xxxxxxx kurzů xxxxxxxxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx organizátory xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx trhu xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx kurz nejnižší.
(4) Xxxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 3, xxxxxxx xx xxx výpočet xxxxxxx cena, xxxxx xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx výpočtu hodnoty.
(5) Xxxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 4, postupuje xx způsobem xxxxxxxx x §3.
§2
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx veřejném xxxx
(1) Xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenného papíru xxxxxxxxxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxx xxxxx xx zahraničním xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxxx kurz vyhlášený xx xxx výpočtu xxxxxxx xx xxxx, xx xxxxxx xxx xxxxxxx a jehož xxxxx byl xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxxx financí. 2) Xxxx-xx k tomuto xxx xx xxxxx xxxx xxxx vyhlášen, xxxxxxx se xxx xxxxxxx xxxxxxx poslední xxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxx v xxxxxx předchozích xxxxx xxxxxxxxxx dnů.
(2) Xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx společnosti xx xxxxxx xx Xxxxxxxxx xxxxxxxxx, kterou nabyl xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxx kuponové xxxxxxxxxxx, 3) xx xxxxxxxx xxxx vyhlášený xx Xxxxx cenných xxxxxx Bratislava, x. x., xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Pokud x den xxxxxxx xxxxxxx nebyl xxxx xxxxxxxx, použije se xxx xxxxxxx hodnoty xxxx předchozích xxx xxxxxxx podle §1 xxxx. 2 xx 5.
(3) Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru x zahraniční měně xx přepočte xx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx vyhlášeného Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxx výpočtu xxxxxxx. Xxx xxxxxxxx xxxx, jejíž kurz Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xx použije xxxx xxxxxxxxxx dolaru (XXX) x této xxxx xxxxxxxxx ústřední xxxxxx xxxxx, v xxxx xx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
(4) Xxxxx-xx kurz xxxxxxxxxxxx cenného papíru, xxxxx xx předmětem xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx xxxxx odstavců 1 x 2, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x §3.
§3
Xxxxxxx xxxxxxx veřejně xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx veřejném trhu x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx
Za xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxxxx obchodovatelného, xxx xx xxxxxxxx trhu xxxxxxxxxxxxxxx, a xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx cenného xxxxxx xx považuje u:
x) xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, 4)
x) xxxxxxxxx 5) xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx, na xxx xx xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, snížená o xxx z příjmů xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx, 6)
x) xxxxxxxxxxxx kuponu xxxxxxxxx x dosud xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx po xxxxxxx,
x) jiného xxxxxxx papíru, xxxxx xxx xxxxx investiční xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x podílovém xxxxx x majetku xxxxxxxxxxxx fondu, 7) xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx poměrné části xxxxxx, na xxx xx xxxxxxx ke xxx xxxxxxx hodnoty xxxxx.
§4
Xxxxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx dnem vyhlášení.
Xxxxxxx:
Xxx. Xxxxxxxx XXx. v. x.
Xxxxxxx
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx Xxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxx, x. x., x xxxxx xxxxxxxxx dnu
Xxxxxxxx hodnota xxxx xxxxx cenného xxxxxx x Kč xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a cen xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxx xxx, blokové x xxxxx obchody) xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx x daném xxxxxxxxx dnu, xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx papírů. Xxxxxxx kurzů a xxx xxxxxxxxxx xxxxx x deníku "Burza". X xxxxxxx, xx xxxxx cenný xxxxx xxxx emise v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx, průměrná xxxxxxx xx nestanovuje.
1. Xxxxx x podílové xxxxx:
Burza xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx dané xxxxx x Xx xxxxxxxxxx pomocí xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx předpokladu, xx xx x xxxxx uskutečnil xxxxxxx xxxxx xxxxxx:
∑ xx . Xx
XX = -------------,
∑ Ni
xxx: XX ... xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxx xxxxx v Xx uveřejňovaná xxxxxx
xx ... xxxx, xxxx. cena x Xx xxxxxxxxxxx v x-xxx xxxxxxx
Ni ... xxxxx xxxxxxx xxxxxx x kusech xxxxxxxxxxxxxx x x-xxx xxxxxxx.
2. Dluhopisy:
Burza xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx následujícího xxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx se x xxxxx xxxxx uskutečnil xxxxxxx xxxxx xxxxxx:
∑ pi . Xx
ph = --------------,
∑ Xx
xxx: xx ... xxxxxxxx hodnota cenného xxxxxx dané xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx
xx ... xxxx, xxxx. xxxx x % xxxxxxxxxxx x x-xxx obchodu
Xx ... xxxxx xxxxxxx papírů v xxxxxx zobchodovaných x x-xxx xxxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxx emise xxxxxxxxx xxxxxxxxx x Kč xx vypočte pomocí xxxxxxxxxxxxx xxxxxx:
xx
XX = XX . ----- + XXXX,
100
kde: XX ..... xxxxxxxx xxxxxxx xxxx emise x Xx (tuto xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxx)
XX ..... xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx x Xx
xx ..... xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx x % xxxxxxxxxxxx xxxxxx
ČAÚV ... čistý xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x Kč, xx. xxxxxxxxx úrokový xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx odečtení xxxx x příjmů xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx.
Informace
Xxxxxx předpis x. 224/96 Xx. xxxxx xxxxxxxxx dnem 14.8.1996.
Xx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx či xxxxxxxxx.
Právní xxxxxxx x. 224/96 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx předpisem č. 207/97 Sb. x xxxxxxxxx od 1.9.1998.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x odkazech není xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx netýká derogační xxxxx xxxxx uvedeného xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §6 xxxx. 2 xxxxxx x. 591/1992 Sb., x xxxxxxx xxxxxxxx, xx znění xxxxxx x. 152/1996 Xx.
2) §17 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx x. 248/1992 Xx., x xxxxxxxxxxxx společnostech a xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 151/1996 Sb.
3) Xxxxx č. 92/1991 Sb., o xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx státu xx jiné xxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) §25 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxx č. 563/1991 Xx., o xxxxxxxxxx.
5) Xxxxx č. 530/1990 Sb., x dluhopisech, xx xxxxx zákona x. 84/1995 Xx.
6) §36 xxxxxx XXX x. 586/1992 Xx., x xxxxxx x příjmů, xx xxxxx xxxxxx x. 157/1993 Xx., x. 323/1993 Xx., x. 42/1994 Xx., x. 259/1994 Xx., x. 87/1995 Sb., x. 149/1995 Sb. x č. 248/1995 Xx.
7) §17 xxxx. 1 xxxxxx x. 248/1992 Xx., xx xxxxx xxxxxx x. 151/1996 Sb.