Právní předpis byl sestaven k datu 31.12.2013.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.12.2008 do 31.12.2013.
385
XXXXXXXX
xx xxx 6. xxxxx 2008,
kterou xx xxxx vyhláška x. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx informací x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx osobami, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx finančních institucí, xx xxxxx vyhlášky x. 34/2006 Xx.
Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §41 odst. 4 xxxxxx x. 6/1993 Xx., x Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxxxx zákona x. 57/2006 Sb.:
Xx. X
Xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x podkladů České xxxxxxx bance xxxxxxx, xxxxx xxxxxx do xxxxxxx finančních xxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxx x. 34/2006 Xx., xx xxxx xxxxx:
1. X §1 se xxxxx "stanoví xx xxxxxxx práva Evropských xxxxxxxxxxxx1)" nahrazují slovy "xxxxxxxx v návaznosti xx xxxxx použitelné xxxxxxxx Xxxxxxxxxx společenství1)".
2. Xx konci xxxxxxxx xxx čarou x. 1 xx doplňují xxxxx "Nařízení Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 958/2007 ze xxx 27. července 2007 x xxxxxxxxxx aktiv x pasiv xxxxxxxxxxxx xxxxx.".
3. X §3 xxxx. x) xx xxxxx "a xx xxxxxxxxxx xx" zrušují.
4. X §3 xxxx. x) se xxxx 1 x 2 xxxxxxx.
5. X §3 xxxx. x) xx xxxxx "xxxxxxxxx" xxxxxxx x xxxxx "(OKEČ 65.2)" se xxxxxxxxx xxxxx "(CZ-NACE 64.9)".
6. §4 xx xxxxxx xxxxxxx zrušuje.
7. §5 xxxxxx nadpisu xxx:
"§5
Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx investování
(1) Xxxxxxxxxx společnost x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx (dále xxx "měsíc") xx xxxxx jednotlivý xxxxxxxx xxxx x za xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxx obhospodařuje xx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx, sestavuje xxxxx
x) XXX (XXX) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx aktiv x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx RISIFI30,
b) XXX (XXX) 3-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXXX33,
x) XXX (XXX) 4-12 "Xxxxxxx xxxxx o xxxxxxx v xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru TISIFI10.
(2) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxx xx 25 kalendářních xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, s xxxxxxxx výkazu sestavovaného xx xxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xx 15 kalendářních xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.
(3) Xxxxxxxxxx xxxx, který xxxx uzavřenou xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx, sestavuje x xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx výkazy xxxxx xxxxxxxx 1 x 2.
(4) Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxxxx x příloze x. 2 x xxxx xxxxxxxx.".
8. X §6 xxxx. 1 xx xx slovo "xxxxxxx" xxxxxx slovo "xxxxxxxxxxxx" a xx xxxxx "xxxxxxxxx" se xxxxxxxx xxxxx "(dále xxx "xxxxxxxxx")".
9. V §8 odst. 1 xx xxxx druhá xxxxxxx.
10. X §8 xxxx. 2 se xxxx xxxxx xxxxxxx.
11. X §8 xxxx. 4 a x §9 xxxx. 2 x 3 xx xxxxx "čtvrtletí" xxxxxxxxx xxxxxx "xxxxxx".
12. V §8 se xxxxxxxx 5 xxxxxxx.
Xxxxxxxxx odstavec 6 se xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 5.
13. X §11 xxxx. x) se za xxxxx "xxxxxxxx" xxxxxx xxxxx "xxxxxxxxxxx" x xxxxx "na prohlášení xxxxxxxx" se xxxxxxx.
14. X §12 odst. 1 xx xxxxx "§4 odst. 1," xxxxxxx.
15. X §13 xxxx. 3 se xxxxx "Xxxxxxx vykazující xxxxxxxx postupují podle xxxxxxxx 1 x 2" xxxxxxxxx xxxxx "Xxxxx odstavců 1 x 2 obdobně xxxxxxxxx i ostatní xxxxxxxxxx xxxxxxxx, a xx".
16. §14 xxx:
"§14
(1) Xxxxx-xx xx základě xxxxxxx xxxxxx závěrky xxxxxxxxx xx změnám xxxxxxxxxxxx údajů xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x 31. xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx podle xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx subjekt xxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx hodnotami xx 15 xxxxxxxxxxxx xxx xx provedení xxxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx. Opětovné xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x 31. xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx subjekt xxxxxx xxxxxxxx dodatečné opravy x xxxxxx xxxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx subjekt znovu xxxxxxx a xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx xx xxxxxx rovněž xxxxxxxxxxx výkazy, pokud xxxx ovlivněny xxxxxxx xxxxx x 31. xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx 1. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xx 30 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxxxx upravených xxxxxx xxxxxxxxxxx x 31. xxxxxxxx xxxxx výsledků xxxxxx.".
17. X §15 xxxxxxxx 2 xx 4 xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx x. 24x znějí:
"(2) Vykazující xxxxxxx xxxxxxx výkazy xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxx datových xxxxx vytvořených x xxxxxxxx pro xxxx xxx. Xxxx připravuje xxxxxxx osoba (dále xxx "osoba") xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx přípravou xxx xxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxx datové xxxxxx, která xx xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx roli x xxxxxxxx xxx xxxx xxx podle §17.
(3) Xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx subjektem xxxxx §17 xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx elektronickým xxxxxxxx24x) nebo xxxxxxxxxxxxxx xxxxx pověřené xxxxx, xxxxx xx x xxxxxxxx pro xxxx xxx přiřazenou roli xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx §17.
(4) Předávané xxxxxx zprávy xxxxxxxx xxxxx o xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx podle §17 xxxx. 1 xxxx. x) a x).
24x) §2 písm. x) xxxxxx č. 227/2000 Xx., x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x x změně xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (zákon x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx), xx xxxxx xxxxxx x. 440/2004 Xx.".
18. X §17 odst. 1 xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx "xxxxxxxxxxx" nahrazuje slovem "xxxxx".
19. V §17 xxxx. 1 písm. x) se xx xxxxx "xxxxx" xxxxxxxx xxxxx "a příjmení" x xxxxx "xxxxxxxxxxx" xx nahrazuje slovem "xxxx".
20. X §17 xxxx. 1 xxxx. x) xx xxxxx "xxxxxxxxxxx" xxxxxxxxx slovem "xxxx" x na xxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx slova "x xxxxx o xxxxxxxxxxxxxx certifikátu xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx certifikačních xxxxxx26), xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx zabezpečování xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx".
Xxxxxxxx xxx xxxxx č. 26 zní:
"26) §2 xxxx. l) x x) x §11 xxxxxx x. 227/2000 Xx., xx xxxxx xxxxxx č. 226/2002 Xx. a xxxxxx x. 440/2004 Sb.".
21. X §17 odst. 1 xxxx. c) x xxxx. 3 xx slovo "xxxxxxxxxxx" xxxxxxxxx slovem "osob".
22. X §17 xxxx. 2 xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx slovo "xxxxxxxxxxxx" nahrazuje slovem "xxxxxx".
23. Příloha x. 1 xx xxxxxxx.
24. Xxxxxxx x. 2 xxx:
"Xxxxxxx x. 2 x xxxxxxxx č. 307/2004 Sb.
Struktura a xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
X) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx a pasiv xxxxx kolektivního investování - XXX (XXX) 1-12
Xxxxx XXX (ČNB) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx investování.
Část 1: Xxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx složky - xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx vklady, xxxxxxxxxx xxxxx, držené cenné xxxxxx, xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx deriváty, xxxxxxx xxxxxx x jejich xxxxxx.
Xxxx 2: Pasiva
Obsahuje xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, emitované podílové xxxxx/xxxxx fondu, xxxxxxxx xxxxxxxx, ostatní xxxxxx x jejich xxxxxx.
Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxx - xxxxxx xx xxxxxxx xxxx celkem, Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx státy Xxxxxxxx xxxx, které xxxxxxx euro (dále xxx "zúčastněné xxxxxxx xxxxx"), zbytek xxxxx.
Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx podle xxxx - Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, a podle xxxxxxxxxxxx sektorů - xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx instituce, xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, pomocné xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx instituce sloužící xxxxxxxxxxx.
XX) Měsíční xxxxxxx xxxxxxxx a emitovaných xxxxxxx xxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx - XXX (XXX) 3-12
Xxxxx XXX (ČNB) 3-12 "Xxxxxxx xxxxxxx držených x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxx. Výkaz obsahuje xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x emitovaných xxxxxxx xxxxxx x jejich xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx.
Xxxx 1: Xxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxxx držených xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx - xxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.
Xxxx 2: Xxxxxx
Xxxxxxxx přehled xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx listů/akcií xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx charakteristik - xxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x členění podle xxxx xxxxxxxx - Xxxxx xxxxxxxxx, zúčastněné xxxxxxx xxxxx, zbytek xxxxx, x ekonomických xxxxxxx držitelů - xxxxxx finanční xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx, ostatní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, pomocné finanční xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
XXX) Měsíční xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx - XXX (XXX) 412
Xxxxx XXX (XXX) 4-12 "Xxxxxxx xxxxx o xxxxxxx x ocenění xxxxx xxxxxxxxxxxx investování" se xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx položek x xxxxxxxx pohybu xxx x xxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx o xxxxxxx x ocenění xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx x xxxxx x xxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx xxxxxx aktiv x xxxxx xx xx xxxxxx x Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx vykazovat, pokud xxxxx o stavech xxxxxx aktiv a xxxxx, uvedené xx xxxxxx XXX (ČNB) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx", xxxxxxxxxxx xxxx než 5 % celkové xxxxxxxx xxxxxxx emitovaných xxxxxxxxxx xxxxx/ xxxxx xxxxx.".
25. V xxxxxxx x. 4 x Xxxxx 1: Xxxxxx xx xxxxx "xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx" xxxxxxxxx slovy "xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx pojistitelů x xxxxxx xxxxxxxx ze xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x provozu vozidla".
Xx. XX
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Investiční xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx §5 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x. 307/2004 Xx., xx znění xxxxxxx ode xxx xxxxxx účinnosti této xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx x 31. xxxxx 2009.
Čl. XXX
Xxxxxxxx
Tato xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxxxxx 2008.
Guvernér:
xxx. Xxx. Xxxx, XXx. x. x.
Informace
Xxxxxx předpis x. 385/2008 Sb. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.12.2008.
Xxxxxx xxxxxxx x. 385/2008 Sb. xxx xxxxxx právním xxxxxxxxx č. 314/2013 Sb. s xxxxxxxxx xx 1.1.2014.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx jiných xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxx aktualizováno, xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx změna xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.