Plné znění - 314/2013 Sb.

Vyhláška

Předmět úpravy §1

Vymezení pojmů §2

Okruh vykazujících osob §3

Výkazy investičního fondu §4

Výkazy zprostředkovatele financování aktiv §5

Výkazy pojišťovny §6

Výkaz penzijní společnosti §7

Výkazy účelové finanční společnosti pro sekuritizaci §8 §9 §9a

Hledisko statistické významnosti §10

Způsob sestavování výkazů §11 §12

Předkládání výkazů §13 §14 §15 §16

Přechodná a závěrečná ustanovení

Přechodné ustanovení §17

Zrušovací ustanovení §18

Účinnost §19

Příloha č. 1 - Obsah výkazů investičního fondu

Příloha č. 2 - Obsah výkazů zprostředkovatele financování aktiv

Příloha č. 3 - Obsah výkazu pojišťovny

Příloha č. 4 - Obsah výkazů penzijní společnosti

Příloha č. 5 - Obsah výkazů účelové finanční společnosti pro sekuritizaci

Příloha č. 6

Příloha č. 7

č. 389/2024 Sb. - Čl. II

INFORMACE

Xxxxx národní xxxxx stanoví xxxxx §41 odst. 3 x §43 písm. x) xxxxxx x. 6/1993 Xx., x Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 227/2013 Sb.:

§1

Xxxxxxx úpravy

Tato xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxxx xx přímo použitelné xxxxxxxx Xxxxxxxx unie¹⁾ xxxxx, xxxxx, xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx x předkládání výkazů Xxxxx národní bance xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx finančních xxxxxxxxx podle přímo xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx xxxx upravujícího xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx v Xxxxxxxx xxxx²⁾ x xxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "vykazující osoba"), x stanoví xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx údajů x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

§2

Xxxxxxxx xxxxx

Xxx xxxxx xxxx vyhlášky xx xxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxxxx xxxx fond xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx³⁾,

x) xxxxxx xxxxxxxx společnosti účastnický xxxx transformovaný fond, xxxxx xxxxxxx obhospodařuje xxxxxxxx společnost,

c) cenným xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxx.

§3

Xxxxx vykazujících osob

Výkazy xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx osoby:

a) xxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxx je

1. xxxxxxxxxx společnost,

2. xxxx xxxxx, xxxxx obhospodařuje xxxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx spadá xx xxxxxxxxx finančního xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx klasifikace xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (CZ-NACE 64.9), x která v xxxxx svého xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx prodeje, x xx včetně xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxx České xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx"),

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx zajišťovna x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nebo x xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx (dále xxx "xxxxxxxxxx"),

x) xxxxxxxx společnost,

f) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxx účelových xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxxxx transakcí⁴⁾ nebo osoba, xxxxx podle xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx unie za xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx transakcí xxxxxxxx⁵⁾&xxxx;(xxxx xxx "xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx").

§4

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu

(1) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxx obhospodařovaného xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxx jeho klasifikace xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xx 25 xxx xx xxxxxxxx kalendářního xxxxxx, ve xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx IF (XXX) 10-97 "Xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx".

(2) Xxxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx každého xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx jím xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx

x) FKI (XXX) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx fondu",

b) FKI (XXX) 3-12 "Měsíční xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a majetkových xxxxxx a vydaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx",

x) XXX (XXX) 4-12 "Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx" a

d) XX (XXX) 10-12 "Xxxxxxx xxxxx o příjmech xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx dividendách".

(3) Xxxxxx xxxxx odstavce 2 xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxx xx 25 xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx výkazu xxxxxxxxxxxxx xx fond xxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx vždy do 15 dnů xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(4) Obhospodařovatel fondu xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx sestavuje x předkládá Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxxxxx xx xxxxx jím xxxxxxxxxxxxxxx xxxx výkaz XXX (XXX) 5-12 "Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx investorů o xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx", x xx xxxx xx 30 xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(5) Xxxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx kalendářního xxxx xxxxxxxxx a xx 30. dubna xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx XX (XXX) 20-01 "Roční výkaz x xxxxxxxx investičnímu xxxxx".

(6) Výkazy xxxxx xxxxxxxx 1, odstavce 2 xxxx. d) x xxxxxxxx 5 xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxx.

(7) Xxxxxxxxxxxxxxxx investičního fondu, xxxxx vytváří podfondy, xxxxxxxxx x předkládá xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xx 5 xxxxxxxxxx xx každý x xxxxxx podfondů.

(8) Xxxxxxxxxxx investiční xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 5. Xxxxx samosprávný investiční xxxx vytváří xxxxxxxx, xxxxxxxxx x předkládá xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xx 5 xxxxxxxxxx xx xxxxx x těchto xxxxxxxx.

(9) Xxxxx výkazů podle xxxxxxxx 1, 2, 4 x 5 xx xxxxxxxx x příloze č. 1 k xxxx xxxxxxxx.

§5

Výkazy xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx konci xxxxxxx xxxxxxxxxxxx čtvrtletí xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx OFZ (XXX) 3-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x pasiv xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx", x xx vždy xx 20 xxx xxxxxxx xxxxxx následujícího xx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv, xxxxx x xxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x zahraničí,

a) x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx a předkládá Xxxxx národní xxxxx xxxxx XX (XXX) 61-12 "Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx a xxxxxxxx xx vztahu x zahraničí", x xx xxxx xx 25 xxx následujícího xxxxxx,

x) xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx XX (ČNB) 62-04 "Čtvrtletní výkaz - xxxxxxxxx kalendář xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx úvěrů xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx", x xx xxxx xx 30 dnů xxxxxxxxxxxxx xx skončení xxxxxxxxx,

x) ke xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx PB (XXX) 63-01 "Roční xxxxx x xxxxxxx zahraničních xxxxxxxxxxx", x xx xxxx xx 30 xxx xxxxxxxxxxxxx po xxxxxxxx xxxx.

(3) Obsah xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 xx stanoven x příloze č. 2 k této xxxxxxxx.

§6

Výkaz pojišťovny

(1) Pojišťovna x poslednímu dni xxxxxxx kalendářního čtvrtletí xxxxxxxxx x xx 30 xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx XXX (XXX) 11-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx".

(2) Xxxxx xxxxxx podle odstavce 1 xx stanoven x příloze č. 3 k xxxx xxxxxxxx.

§7

Xxxxxx penzijní společnosti

(1) Xxxxxxxx společnost k xxxxxxxxxx xxx každého xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x do 30 xxx xx skončení xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx předkládá Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx

x) XXX (ČNB) 12-04 "Čtvrtletní xxxxxxx xxxxx x pasiv xxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx penzijní xxxxxxxxxxx", x to xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x za xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) XXX (XXX) 13-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx", x xx xx xxxxx jednotlivý fond xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x

x) XXX (XXX) 14-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx fondu xxxxxxxx xxxxxxxxxxx", a xx za xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx roku xxxxxxxxx x do 30. xxxxx xxxxxxxxxxxxx kalendářního xxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXX (XXX) 15-01 "Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx fondů xxxxxxxx xxxxxxxxxxx".

(3) Obsah xxxxxx podle xxxxxxxx 1 x 2 xx xxxxxxxx x příloze č. 4 k této xxxxxxxx.

§8

Výkazy xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxx finanční xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

x) XXX (XXX) 90-04 "Xxxxxxxxxx bilance xxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx",

x) OFZ (ČNB) 91-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx",

x) XXX (XXX) 20-04 "Čtvrtletní xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx".

(2) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xx 25 xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx čtvrtletí.

(3) Xxxxx výkazů xxxxx xxxxxxxx 1 je xxxxxxxx x příloze č. 5 x xxxx vyhlášce.

§9

§9 zrušen právním xxxxxxxxx č. 389/2024 Sb.

§9a

§9a xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 389/2024 Sb.

§10

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx po xxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxx hlediska xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx hodnotu xxxxxxxxx aktiv vykazovaných xxxxx této xxxxxxxx xxxxx xxxxx k 31. xxxxxxxx, x xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx nebo elektronické xxxxx xx 20. xxxxx xxxxxxxxxxxxx kalendářního xxxx.

(2) Dojde-li xxxxxxxx xx statisticky významné xxxxx v objemu xxxxxxxxxxxx xxxxx, Xxxxx xxxxxxx banka xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, že xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx celkových aktiv xxxxx xxxxxxxx 1 x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxx okruhu xxxxxxxxxxxx xxxx.

Xxxxxx sestavování xxxxxx

§11

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxx svého xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, který xxxxxxx xxxx součást xxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx platné xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx⁶⁾.

(3) Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx používají xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx⁷⁾.

(4) Xxx přepočet xxxxx v xxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx v české xxxx xxxxxxx vykazující xxxxx xxxx devizového xxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx bankou xxx xxx xxxxxxxxx výkazu. Xxxxx-xx xx x xxxxx o xxxxxxxxxxx xx vztahu x xxxxxxxxx, xxxxxxx se xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxx xxx, xxx xxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx za xxxxxxxxxx xxxxxx. Pro xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxx xxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx, postupuje xxxxxxxxxx osoba xxxxx xxxxxxxx pro sestavování xxxxxx závěrky.

§12

Při vykazování xxxxx x pohledávkách a xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx⁸⁾, které xxxx rezidenty⁹⁾

a) Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx "Xxxxxx xxxxxxxx finančních xxxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx" xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxxx způsobem xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxx Evropské xxxx, x výjimkou České xxxxxxxxx, xxxxxxx vykazující xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx "Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervám" xxxxxx x aktualizovaný Xxxxxxxxx xxxxxxxxx bankou, xxxxx jej uveřejňuje xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

§13

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx podobě xxxx datové xxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx souborů.

(2) Xxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx umožňujícími xxxxxxx přístup xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx sběrného xxxxxxx Xxxxx národní xxxxx.

(3) Xxxxxxx zprávu xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx vykazující xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podpisem xxxxxxxxx xxxxx.

(4) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxxx pracoviště, xxxxxxxxx xxxxx x adresu xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx. X xxxxxxx xxxxxx xxxxx informuje xxxxxxxxxx xxxxx Českou xxxxxxx xxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx.

§14

(1) Xxxxxxxx-xx xx Xxxxx národní xxxxx, xxxxxxxxxx osoba provede xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx výkazů, xxxxxxxx xxxxxx ve xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x §13 x x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx požadované xxxxxxxxxx.

(2) Xxxxx vykazující xxxxx zjistí, xx xxxxx xxxxx předloženého xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx opravu xxx xxxxxx xxxxxx a x případě potřeby x xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx x provedení, xxxxxxx x xxxxxx xxxxx Českou xxxxxxx xxxxx.

§15

(1) Xxxxx-xx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x 31. xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx 15 xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx v xxxxxxxxxx. Opětovné xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x 31. prosinci provede xxxxxxxxxx osoba xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx údajů podle xxxxxxxx 1 xxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxx znovu. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx upravených xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx běžné xxxxxx xx 30 xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx sestavených x 31. xxxxxxxx.

§16

§16 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 217/2018 Sb.

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

§17

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx a předložit xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x období xx 31. xxxxxxxx 2013, xx xxxxxxx xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx České národní xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx nabytí účinnosti xxxx vyhlášky.

§18

Zrušovací xxxxxxxxxx

Xxxxxxx xx:

1. Xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx sektoru xxxxxxxxxx institucí.

2. Xxxxxxxx č. 34/2006 Sb., kterou xx xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Xx., o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx do sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

3. Xxxxxxxx č. 385/2008 Sb., xxxxxx se xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx, které xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx x. 34/2006 Xx.

4. Vyhláška č. 225/2010 Sb., xxxxxx se xxxx xxxxxxxx č. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

5. Xxxxxxxx č. 291/2011 Sb., kterou xx xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx náleží do xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

6. Vyhláška č. 413/2012 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Xx., o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x podkladů Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

§19

Účinnost

Tato vyhláška xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxx 2014.

Xxxxxxx x. 1 x xxxxxxxx x. 314/2013 Xx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

X. XXX (XXX) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx investičního xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx doplňkové xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx aktiva x xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx - uložené xxxxxxxxxxxx x ostatní xxxxxx, poskytnuté xxxxx x obdobné xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx aktiva x xxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx celková xxxxxx x jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - přijaté xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, ostatní pasiva x xxxxxx složky.

Část 3: Doplňkové xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx aktiv x xxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxx ekonomické xxxxxxxx xxxxx xxxx, podle xxxxxxxxxx x podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxx x Xxxxxxxx xxxx²⁾ (xxxx xxx "XXX 2010") x rozdělení xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx.

XX. XXX (ČNB) 3-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx účastí x vydaných xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu"

Výkaz xxxxxxxx identifikaci fondem xxxxxxxx cenných xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx x vydaných xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx ISIN x uvedením xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx (xxx x xxxxx cenného xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx) x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx ISIN x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx charakteristik (kód, xxx xxxx, název x xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, měna, xxxxx xxxxx a splatnosti, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX 2010, země xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxx procento xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, celková reálná xxxxxxx, xxxxxxxxxx příslušenství).

Část 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx účastnických xxxxxxx papírů x xxxxxxxx jejich základních xxxxxxxxxxxxxx (xxx xxxxxxx xxxxxx, počet xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx) x xxxxxxx xxxxx země xxxxx xxxxxxxx x institucionálních xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ESA 2010.

III. XXX (XXX) 4-12 "Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu"

Výkaz xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx položek, xxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů, x xxxxxxxx xxxxxx xxx x směnných xxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xx po xxxxxx s Českou xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx x stavech xxxxxx xxxxx x pasiv, xxxxxxx ve výkazu XXX (ČNB) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx", xxxxxxxxxxx xxxx xxx 5% xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx fondem xxxxxxxx účastnických xxxxxxx xxxxxx.

XX. FKI (XXX) 5-12 "Měsíční xxxxx xxxxx kvalifikovaných xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxxx akcií"

Výkaz xxxxxxxx xxxxx o objemu xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx listů xxxx xxxxx fondu xx xxxx xxxxx.

X. XX (ČNB) 10-97 "Xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx fondu. Xxxxxxxx údaje xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, investiční politiky, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx/xxxxx. Xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx výkaz xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx výkaz xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx podle převažujícího xxxx nemovitostí v xxxxxxxxxxx portfoliu x xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

XX. XX (ČNB) 10-12 "Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx investičního fondu x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxxxx dividendách xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

XXX. IF (ČNB) 20-01 "Roční výkaz x úplatách xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo podílníky xxxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxx x. 2 x vyhlášce x. 314/2013 Xx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx

X. XXX (ČNB) 3-04 "Xxxxxxxxxx bilance xxxxx x pasiv xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxxxxxxxx xxxxxxx rozvahové xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx aktiva x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx úvěry x obdobné pohledávky, xxxxx papíry a xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, ostatní xxxxxx a xxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Pasiva

Obsahuje xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx statisticky členěné xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry, kapitál x rezervy (xxxxxx xxxxx, jiné složky xxxxxxxx a xxxxxx), xxxxxxxx deriváty, xxxxxxx xxxxxx a jejich xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx aktiv x pasiv xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010 x xxxxxxxxx na rezidenty x nerezidenty.

II. PB (XXX) 61-12 "Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x vkladech xx xxxxxx x xxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x pozicích xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxx ve xxxxxx k zahraničí xx zprostředkovatele financování xxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx x x xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx a xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x jejich xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx aktiv x xxxxx xxxx členěny x xxxxxxxxxx xx xxx ekonomické podstatě xxxxx xxxxxxxxxx, podle xxxx a země xxxxx xxxxxxxxxxxx subjektu x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx veličin (xxxxx, xxxxxxxxx, xxxxx, xxxxx x ocenění x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx změny).

III. XX (XXX) 62-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx - xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx zahraničí"

Výkaz xxxxxxxx xxxxx x předpokládaných xxxxxxxxx splátkách xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx úvěrů přijatých xx zahraničí. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx finančních xxxxx zahrnuje xxxxxxx xxxxxxx x splátky xxxxx v xxxxxxx xxxxx xxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

XX. PB (XXX) 63-01 "Roční xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x transakcích x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx v xxxxxxxxx, xx které xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx - xxxxxxxx kapitál (xxxxx xxxxxxxxx), x xx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx ze xxxxx, hospodářský xxxxxxxx x xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x vykazující xxxxx, xx které má xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx - základní xxxxxxx (xxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxxxxxx xxxxx, fondy xxxxxxx ze xxxxx, xxxxxxxxxxx výsledek x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxx), xxxxx o dividendách xxxx xxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx složky.

Uvedené xxxxxx aktiv a xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxx ekonomické xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx činnosti x xxxxx xxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxxxxx v xxxxxxxxx).

Xxxxxxx x. 3 x xxxxxxxx x. 314/2013 Xx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx

XXX (XXX) 11-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx aktiv x pasiv xxxxxxxxxx" Xxxxx xxxxxxxx statisticky xxxxxxx rozvahové údaje xx xxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx celková aktiva x jejich statisticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, xxxxxxx vklady, xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx než xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx x obdobné xxxxxxxxxx, xxxxxx akcie xxxx účastí v xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, a xx kótované x xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx fondech, xxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx ze xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, pohledávky Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x titulu xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx z xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, jiné xxxxxxxx pohledávky, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx pasiva a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxx xxxxx papíry xxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx půjčky, xxxxxxx x xxxxxxx xx základní xxxxxxx x ostatní xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx životního xxxxxxxxx, xxxxxxxxx rezervy xxxxxxxxxxx pojištění, xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxx, jiné xxxxxxxx závazky, ostatní xxxxxx.

Xxxx 3: Doplňkové xxxxx

Xxxxxxxx doplňkové ukazatele xxxxxxxx xx zákonného xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxxx úrazu nebo xxxxxx z povolání.

Uvedené xxxxxx xxxxx x xxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010 x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx, salda, změny x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx).

Xxxxxxx č. 4 x xxxxxxxx x. 314/2013 Xx.

Xxxxx výkazů xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

X. XXX (XXX) 12-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx aktiv x xxxxx penzijní xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxx společnosti"

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxxxx členěné rozvahové xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo za xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx deriváty, poskytnuté xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx fondů xxxxxxxx společnosti na xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x obchodního xxxxx x xxxxxxxxxx zálohy, xxxx xxxxxxxx pohledávky, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, přijaté xxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx xx základní xxxxxxx x ostatní xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx, nároky xxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx společnost, xxxxxx xx xxxxx xxxx xxx penzijní, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxx, xxxx finanční xxxxxxx, ostatní pasiva.

Všechny xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx. Xxxxxxx složky xxxx x xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx členěny podle xxxxxxxxxx, podle xxxxx xxxxxxx xxxxxx, podle xxxx uložených xxxxxx x typů xxxxxxxxxx xxxxxx.

XX. XXX (XXX) 13-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x úvěrech fondu xxxxxxxx xxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx členěné údaje xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxx společnosti x xxxxxxxxxxxx x přijatých xxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx celkovou xxxxxxx xxxxxxxx poskytnutých x xxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxx x institucionálních xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ESA 2010.

Xxxx 2: Tokové xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, v xxxxxxx podle xxxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010.

III. XXX (ČNB) 14-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxx společnosti x xxxx x xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xx úhradu xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx penzijních xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx období x xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx penzijní xxxxxxxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx xxxxxx xx sledované xxxxxx v xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx x podle zemí xxxxxxxxx fondu xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

XX. XXX (XXX) 15-01 "Roční doplňkové xxxxxxxxx x účastnících xxxxx penzijní xxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx, x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx).

Xxxxxxx x. 5 x vyhlášce x. 314/2013 Sb.

Obsah výkazů xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx sekuritizaci

I. OFZ (XXX) 90-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxx pro sekuritizaci"

Výkaz xxxxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, uložené xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx, sekuritizované xxxxx, držené xxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, vydané xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx, ostatní kapitál x rezervy, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Doplňkové xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx aktivech, xxxxxxxxxxxx x přijatých xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx cenným xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx aktiv x xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx jsou xxxxxxx x závislosti xx své xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx zemí, xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx struktury xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx typů xxxxxxxxx sekuritizovaných xxxxx x xxxxx institucionálních xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010 x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx.

XX. XXX (XXX) 91-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx držených xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx - kód xxxxxxx papíru, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx, celkový xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

XXX. XXX (ČNB) 20-04 "Čtvrtletní xxxxx x finančních xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx aktiv x xxxxx x xxxxxxxxxxx údajů za xxxxxxxx xxxxxxxx společnost xxx sekuritizaci.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx celková xxxxxx x jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx složky - xxxxxxxx, xxxxxxx vklady, xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, sekuritizované xxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx aktiva, xxxxxxxx deriváty, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx pasiva a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - přijaté xxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry, xxxxxxxx xxxxxxx, ostatní xxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx pasiva.

Část 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx úvěrů.

Uvedené xxxxxx xxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx jsou členěny x závislosti xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx zemí, podle xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx vkladů, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx typů ostatních xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx institucionálních xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010 x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx x. 6 x xxxxxxxx x. 314/2013 Xx.

Xxxxxxx x. 6 zrušena xxxxxxx xxxxxxxxx č. 389/2024 Sb.

Xxxxxxx x. 7 x xxxxxxxx x. 314/2013 Xx.

Xxxxxxx č. 7 xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 389/2024 Sb.

Xx. XX

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

1. Xxxxx xxxxx §4 xxxx. 1 xxxxxxxx x. 314/2013 Xx., xx xxxxx xxxxxxx xxx dne nabytí xxxxxxxxx této xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, xxxxxxx-xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx do 30. xxxxxxxxx 2025.

2. Výkaz xxxxx §4 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x. 314/2013 Xx., ve xxxxx xxxxxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x nepředkládá xx xxxxxx červenec xx xxxxxxxx 2025.

Čl. XX xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x. 389/2024 Xx. x xxxxxxxxx od 1.7.2025

Právní předpis č. 314/2013 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.1.2014.

Xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx podchyceny xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx právním předpisem x.:

215/2014 Xx., xxxxxx xx xxxx vyhláška x. 314/2013 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx náleží xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
x účinností xx 1.1.2015

217/2018 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 314/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx výkazů Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx, xxxxx náleží xx xxxxxxx finančních xxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxx x. 215/2014 Xx.

x xxxxxxxxx xx 1.1.2019

389/2024 Sb., kterým xx mění xxxxxxxx x. 314/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx výkazů Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

x xxxxxxxxx xx 1.7.2025

Xxxxx jednotlivých xxxxxxxx norem xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx aktualizováno, xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx změna xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

2) Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx a Rady (XX) č. 549/2013 xx xxx 21. xxxxxx 2013 o Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxx x Xxxxxxxx xxxx.

3) Xx. 2 xxx 5 nařízení Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX) 2021/379.

4) Xx. 1 xxxx. 1 xxxxxxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx (XX) č. 1075/2013.

5) Čl. 2 xxxx. 3 nařízení Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 1075/2013.

6) Vyhláška č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx provádějí xxxxxxx ustanovení zákona x. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx účetní xxxxxxxx, xxxxx xxxx bankami x jinými finančními xxxxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx č. 502/2002 Sb., xxxxxx xx provádějí xxxxxxx ustanovení zákona x. 563/1991 Xx., x účetnictví, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

7) Xxxxx č. 563/1991 Sb., x účetnictví, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

8) Xxxxxxxx Xxxx (XX) č. 2533/98.

Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) č. 549/2013.

Čl. 2 xxx 1 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX) 2021/379.

9) Xxxxxxx X xxxxxxxx 1 xxx 1.61 až 1.63 x xxxxxxxx 2 xxx 2.04 xx 2.11 nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) č. 549/2013.

10) §11 odst. 3 zákona č. 227/2000 Xx., x xxxxxxxxxxxxx podpisu a x xxxxx některých xxxxxxx xxxxxx (zákon x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx), xx xxxxx zákona x. 167/2012 Sb.