Plné znění - 314/2013 Sb.

Vyhláška

Předmět úpravy §1

Vymezení pojmů §2

Okruh vykazujících osob §3

Výkazy investičního fondu §4

Výkazy zprostředkovatele financování aktiv §5

Výkazy pojišťovny §6

Výkaz penzijní společnosti §7

Výkazy účelové finanční společnosti pro sekuritizaci §8

Výkazy obchodníka s cennými papíry §9

Výkaz družstevní záložny, platební instituce a instituce elektronických peněz §9a

Hledisko statistické významnosti §10

Způsob sestavování výkazů §11 §12

Předkládání výkazů §13 §14 §15 §16

Přechodná a závěrečná ustanovení

Přechodné ustanovení §17

Zrušovací ustanovení §18

Účinnost §19

Příloha č. 1 - Obsah výkazů investičního fondu

Příloha č. 2 - Obsah výkazů zprostředkovatele financování aktiv

Příloha č. 3 - Obsah výkazů pojišťovny

Příloha č. 4 - Obsah výkazu penzijní společnosti

Příloha č. 5 - Obsah výkazů účelové finanční společnosti pro sekuritizaci

Příloha č. 6 - Obsah výkazů obchodníka s cennými papíry

Příloha č. 7 - Obsah výkazu družstevní záložny, platební instituce a instituce elektronických peněz

INFORMACE

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx podle §41 odst. 3 x §43 xxxx. x) zákona x. 6/1993 Xx., x Xxxxx xxxxxxx bance, xx znění xxxxxx x. 227/2013 Sb.:

§1

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x návaznosti xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx¹⁾ xxxxx, formu, xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx x předkládání xxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx, které náleží xx sektoru finančních xxxxxxxxx podle přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx upravujícího xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxx x Evropské xxxx²⁾ x xxxxxx xxxxxx xxxx pobočkou xxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "vykazující osoba"), x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx xxxxx z xxxxxxxx statistické xxxxxxxxxxx.

§2

Vymezení xxxxx

Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx se xxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx³⁾,

x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, účastnický xxxx transformovaný xxxx, xxxxx majetek xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxx x zaknihovaný xxxxx papír,

d) výkazem xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxx mají věcné x formální xxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x předem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx strukturami, xxxxx xxxx informačním systémem xxxxxxxxx popsány, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx x xxxxx

1. xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x označující xxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx prostřednictvím vydaného xxxxxxxxxxx,

2. byly vytvořeny x xxxxxxxxx k xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx kontrolou, x

3. xxxx k xxxxxx xxxxxx, xx které xx xxxxxxxx, připojeny xxxxxxx xxxxxxxx, xx xx možné zjistit xxxxxxxxx následnou xxxxx xxx.

§3

Xxxxx vykazujících osob

Výkazy xxxxxxxxx a předkládají xxxx xxxxxxxxxx xxxxx:

x) xxxxxxxxxxxxxxxx, kterým xx

1. xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

2. xxxx xxxxx, která xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx,

x) samosprávný xxxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx finančního xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx ekonomických xxxxxxxx (XX-XXXX 64.9), x která x xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx svou rozhodující xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx nebo uzavírá xxxxxxx xxxxxxx povahy, xxxxxxxxx xxxxxxxx leasing, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xx xxxxxx xxxxxxxxxx osoby x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxx České xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx pobočky (dále xxx "zprostředkovatel xxxxxxxxxxx xxxxx"),

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx pojišťovny nebo xxxxxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx pojišťovací xxxx xxxxxxxxxxx činnost xx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxx"),

x) xxxxxxxx společnost,

f) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx unie upravujícího xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx zapojených xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx⁴⁾&xxxx;xxxx osoba, xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx Xxxxxxxx unie xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx sekuritizačních transakcí xxxxxxxx⁵⁾&xxxx;(xxxx jen "xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx"),

x) xxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx zahraničního xxxxxxxxxx x xxxxxxx papíry, xxxxx poskytuje investiční xxxxxx xx území Xxxxx xxxxxxxxx (xxxx xxx "obchodník x xxxxxxx papíry"),

h) xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx "družstevní xxxxxxx"),

x) platební xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx na xxxxx České xxxxxxxxx (xxxx jen "xxxxxxxx xxxxxxxxx"),

x) instituce xxxxxxxxxxxxxx xxxxx a pobočka xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxx elektronických xxxxx").

§4

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxxxxxxxxxx k xxxxxxxxxx xxx každého kalendářního xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx investiční xxxx xxxxx

x) XXX (ČNB) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx a pasiv xxxxxxxxxxxx xxxxx",

x) XXX (XXX) 3-12 "Měsíční xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx investičního xxxxx",

x) XXX (ČNB) 4-12 "Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx".

(2) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xx 25 xxx xxxxxxxxxxxxx měsíce, s xxxxxxxx xxxxxx sestavovaného xx fond xxxxxxxxx xxxx, který xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxx do 15 xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(3) Obhospodařovatel fondu xxxxxxxxxxxxxxx investorů x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx XXX (ČNB) 5-12 "Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx investorů x xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx", x to xxxx xx 30 xxx následujícího xxxxxx.

(4) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx kapitálem, která xxxxxxx podfondy, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx odstavců 1 xx 3 xxxxxxxxxx xx každý x xxxxxx podfondů.

(5) Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx sestavuje x předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx odstavců 1 xx 3. Pokud xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx akciovou společností x xxxxxxxxx základním xxxxxxxxx, xxxxx vytváří xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx výkazy podle xxxxxxxx 1 xx 3 xxxxxxxxxx xx xxxxx x těchto xxxxxxxx.

(6) Obsah xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 3 xx xxxxxxxx x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

§5

Výkazy xxxxxxxxxxxxxxxxx financování xxxxx

(1) Xxxxxxxxxxxxxxxx financování xxxxx ke xxxxx xxxxxxx kalendářního xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxx XXX (ČNB) 3-04 "Čtvrtletní bilance xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx", x xx vždy xx 20 dnů xxxxxxx xxxxxx následujícího xx skončení xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxxxxxxxx financování aktiv, xxxxx v xxxxxxx xxxxx x pasiv xxxxxxxx položky xx xxxxxx k zahraničí,

a) x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx měsíce xxxxxxxxx x předkládá Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx XX (ČNB) 61-12 "Xxxxxxx výkaz x xxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx", x xx vždy do 25 dnů následujícího xxxxxx,

x) xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx XX (XXX) 62-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx - xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx finančních úvěrů xxxxxxxxx ze zahraničí", x to vždy xx 30 xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) ke konci xxxxxxx kalendářního xxxx xxxxxxxxx x předkládá Xxxxx národní xxxxx xxxxx PB (ČNB) 63-01 "Xxxxx výkaz x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx", a xx xxxx xx 30 xxx xxxxxxxxxxxxx po xxxxxxxx xxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 x 2 xx stanoven x příloze č. 2 k xxxx xxxxxxxx.

§6

Xxxxxx pojišťovny

(1) Xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx a předkládá Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx X (XXX) 28-12 "Xxxxxxx přehled xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx", x to xxxx xx 20 xxx následujícího xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx POJ (ČNB) 11-04 "Xxxxxxxxxx bilance xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx", x xx xxxx xx 30 xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Obsah xxxxxx podle xxxxxxxx 1 a 2 xx stanoven v příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.

§7

Výkaz penzijní xxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx výkaz XXX (XXX) 12-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x pasiv xxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx penzijní společnosti", x xx samostatně xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x za xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(2) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 1 penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx bance xxxx xx 30 dnů xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Obsah xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxx v příloze č. 4 x xxxx xxxxxxxx.

§8

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxx finanční xxxxxxxxxx xxx sekuritizaci xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

x) XXX (XXX) 90-04 "Xxxxxxxxxx bilance xxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx společnosti pro xxxxxxxxxxxx",

x) XXX (XXX) 91-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx finanční společnosti xxx sekuritizaci",

c) XXX (XXX) 20-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx x finančních xxxxxxxxxxx účelové xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx sekuritizaci".

(2) Xxxxxx xxxxx odstavce 1 účelová finanční xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xx 25 xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx čtvrtletí.

(3) Xxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxx x příloze č. 5 x xxxx xxxxxxxx.

§9

Xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

(1) Xxxxxxxxx x cennými papíry x xxxxxxxxxx dni xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx X (XXX) 28-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx zahraničních xxxxxxx xxxxxx", x xx xxxx xx 20 xxx xxxxxxxxxxxxx měsíce.

(2) Xxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx ke xxxxx xxxxxxx kalendářního čtvrtletí xxxxxxxxx x předkládá Xxxxx národní xxxxx xxxxx X (XXX) 3-04 "Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x tuzemských xxxxxxx xxxxxx", x xx vždy xx 20 xxx xxxxxxxxxxxxx xx skončení xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 x 2 je xxxxxxxx x příloze č. 6 k xxxx xxxxxxxx.

§9x

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxxxx záložna xx xxxxx xxxxxxx kalendářního xxxx xxxxxxxxx výkaz XX (XXX) 11-01 "Xxxxx výkaz x xxxxxxxxx styku xxxxxxxxxx xxxxxxx".

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxx x instituce xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx roku xxxxxxxxx výkaz PLT (XXX) 12-01 "Xxxxx xxxxx o platebním xxxxx platební xxxxxxxxx x xxxxxxxxx elektronických xxxxx".

(3) Xxxxxxxxxx záložna, xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx peněz xxxxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 xxxx xx 20. xxxxx následujícího xxxxxxxxxxxx xxxx.

(4) Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 xx stanoven v příloze č. 7 k xxxx xxxxxxxx.

§9x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x. 215/2014 Xx. s xxxxxxxxx xx 1.1.2015

§10

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx po xxxxxxxx informace x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx k 31. xxxxxxxx, x xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxx xxxxx xx 20. xxxxx xxxxxxxxxxxxx kalendářního xxxx.

(2) Dojde-li následně xx statisticky xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, Česká xxxxxxx xxxxx sdělí xxxxxxxxxx xxxxx, xx xxx nebude předkládat xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x vykazující xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxx této xxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx pro účely xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx vykazující xxxxx na celkovém xxxxxx xxxxx všech xxxxxxxxxxxx osob x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxxx výkazů

§11

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx vytváří x xxxxx svého xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx x hodnotami xxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx Xxxxx národní xxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx účetnictví a xxxxx podklady xxxxxx xx dni sestavení xxxxxx a postupuje xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx účetní xxxxxxx⁶⁾.

(3) Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx stanovené právním xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx vedení xxxxxxxxxx⁷⁾.

(4) Pro přepočet xxxxx v xxxxxx xxxxxx na xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxx použije vykazující xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx-xx xx x xxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx, použije xx xxxx devizového xxxx xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxx den, xxx xxxx x transakci xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx období. Xxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx měnách, pro xxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx osoba xxxxx xxxxxxxx xxx sestavování xxxxxx závěrky.

§12

Xxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx vůči xxxxxxx xxxxxxxxx institucím⁸⁾, xxxxx xxxx rezidenty⁹⁾

a) Xxxxx xxxxxxxxx, používá xxxxxxxxxx xxxxx xxx jejich xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx "Xxxxxx měnových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x České xxxxxxxxx" vydaný x xxxxxxxxxxxxx Xxxxxx národní xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxxx způsobem xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx unie, x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxx xxxxxxxxxxxx x klasifikaci "Xxxxxx měnových finančních xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx" xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx jej xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

§13

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx výkazy Xxxxx národní bance x elektronické podobě xxxx datové xxxxxx x xx struktuře x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXXX), xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx přístup,

b) xxxxxxx programové aplikace xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx výměnu xxxxxxxxx (XXX/XXXXXXX), nebo

c) vlastní xxxxxxxxxx aplikace vykazující xxxxx, která xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxx xxxx dat (SDNS-WS).

(2) Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx aplikací xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1 xxxx. x) x c) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx¹⁰⁾.

(3) Datové xxxxxx xxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 1 xxxx. x) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx založenou xx xxxxxxxxxxx vydaném Českou xxxxxxx xxxxxx.

§14

(1) Xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxx, Xxxxx xxxxxxx xxxxx prostřednictvím xxxxxxxxxx aplikace xxxxxxx x §13 odst. 1 xxxxxxx vykazující xxxxx xxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx-xx to Xxxxx xxxxxxx xxxxx, vykazující xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx neúplných xxxxxx, opravené xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x §13 x x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx vysvětlení.

(3) Xxxxx vykazující xxxxx xxxxxx, xx údaje xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx správné, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aplikace xxxxxxx x §13 xxxx. 1 opravu xxx xxxxxx xxxxxx x v xxxxxxx xxxxxxx i xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxx a xxxxxx oprav Xxxxxx xxxxxxx banku.

§15

(1) Xxxxx-xx xx xxxxxxx ověření xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxxx xxxxxxxxxxxx údajů xx výkazech sestavených x 31. prosinci x xxxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance podle xxxx vyhlášky, xxxxxxx x xxxxxxxx vykazující xxxxx tyto xxxxxx xxxxx x upravenými xxxxxxxxx do 15 xxx po provedení xxxxxxxxxxxxxx xxxx v xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx předložení xxxxxx sestavených x 31. xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx dodatečné xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxxxx výkazy, xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx x předloží xxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx upravených xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx formou běžné xxxxxx xx 30 xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx sestavených x 31. xxxxxxxx.

§16

(1) Vykazující xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx výkazy Xxxxx xxxxxxx bance pomocí xxxxxxxxxx xxxxxxxx uvedené x §13 xxxx. 1 písm. x) xxxx x), xxxxx Xxxxx národní xxxxx

x) xxxxx xxxxxxx 2 xxxxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx x

x) číslo kvalifikovaného xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx x identifikačního xxxxx xxxxx poskytovatele certifikačních xxxxxx, xxxxx jej xxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx osoba xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1.

(3) Pokud xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx pomocí xxxxxxxxxx xxxxxxxx uvedené x §13 xxxx. 1 xxxx. b), Xxxxx xxxxxxx xxxxx na xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x §13 odst. 3.

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

§17

Xxxxxxxxx ustanovení

Pro xxxxxxxxx xxxxxxxx a předložit xxxxxx, které xx xxxxxxxx x xxxxxx xx 31. xxxxxxxx 2013, xx xxxxxxx xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx informací a xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, které xxxxxx xx sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx účinnosti xxxx vyhlášky.

§18

Xxxxxxxxx ustanovení

Zrušuje se:

1. Xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx informací x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx do sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

2. Vyhláška č. 34/2006 Sb., kterou se xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Sb., o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx osobami, xxxxx xxxxxx xx sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

3. Xxxxxxxx č. 385/2008 Sb., xxxxxx se xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx x. 34/2006 Xx.

4. Vyhláška č. 225/2010 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Xx., o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx osobami, které xxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.

5. Xxxxxxxx č. 291/2011 Sb., kterou xx xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Xx., x předkládání xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx, xxxxx náleží xx xxxxxxx finančních xxxxxxxxx, xx znění pozdějších xxxxxxxx.

6. Xxxxxxxx č. 413/2012 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx, které náleží xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.

§19

Xxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxx 2014.

Xxxxxxx č. 1 x xxxxxxxx x. 314/2013 Xx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu

I. XXX (XXX) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx fondu"

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx každý xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx nebo xxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx aktiva x xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx - uložené xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx úvěry x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx cenné papíry, xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx složky.

Část 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné složky - xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx, finanční xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx aktiv a xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx na xxx ekonomické xxxxxxxx xxxxx xxxx, podle xxxxxxxxxx a podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Evropským xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxx x Xxxxxxxx xxxx²⁾ (xxxx xxx "XXX 2010") x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx.

XX. XXX (XXX) 3-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondem xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx charakteristiku xx xxxxxxxxxxxx xxxx.

Xxxx 1: Aktiva

Obsahuje xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx cenných xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx charakteristik (xxx xxxxxxx xxxxxx, název xxxxxxx papíru, počet xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx hodnota).

Část 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx účastnických xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx (xxx cenného xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx) x členění xxxxx xxxx sídla držitele x xxxxxxxxxxxxxxxxx sektorů x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010.

XXX. XXX (XXX) 4-12 "Měsíční xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x změnách x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxx xxx a xxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxxxxx složky xxxxx a xxxxx xx xx xxxxxx x Xxxxxx národní xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx údaje x xxxxxxx těchto xxxxx x xxxxx, xxxxxxx xx výkazu FKI (XXX) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx investičního xxxxx", xxxxxxxxxxx xxxx xxx 5% celkové xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx vydaných xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx.

XX. XXX (XXX) 5-12 "Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx údaje x xxxxxx prodaných x zpětně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxx xx xxxx xxxxx.

Xxxxxxx x. 2 x xxxxxxxx č. 314/2013 Xx.

Xxxxx výkazů xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx

X. XXX (XXX) 3-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx aktiv x xxxxx zprostředkovatele xxxxxxxxxxx aktiv"

Výkaz obsahuje xxxxxxxxxxx xxxxxxx rozvahové xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx celková aktiva x jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx x obdobné xxxxxxxxxx, xxxxx papíry x xxxxxx x držení xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, ostatní xxxxxx a jejich xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx pasiva x xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx - přijaté xxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx (vydané xxxxx, xxxx složky xxxxxxxx a xxxxxx), xxxxxxxx deriváty, ostatní xxxxxx a xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx složky xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, podle xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, podle druhů xxxxxxx xxxxxx x xxxxx institucionálních xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010 x xxxxxxxxx xx rezidenty x nerezidenty.

II. PB (XXX) 61-12 "Měsíční xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxx k xxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x pozicích xxxxxxxxxx xx aktiv xxxx pasiv xx xxxxxx x xxxxxxxxx xx zprostředkovatele xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxx 1: Aktiva

Obsahuje xxxxx x finančních xxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx x x xxxxxxxx xx účtech x xxxxxxxxx a xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx o finančních xxxxxxx xxxxxxxxx ze xxxxxxxxx a jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx členěny x závislosti xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx subjektu x podle xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx (stavy, xxxxxxxxx, úroky, xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx).

XXX. XX (XXX) 62-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx - xxxxxxxxx kalendář xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx zahraničí"

Výkaz obsahuje xxxxx o předpokládaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx přijatých xx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx splátek xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxx v xxxxxxx xxxxx xxxx a xxxx xxxxx zahraničního xxxxxxxx.

XX. PB (XXX) 63-01 "Xxxxx xxxxx x xxxxxxx zahraničních xxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx rozvahové xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x transakcích x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx nebo xxxxx xx vztahu k xxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx základní xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxxxx osoba xxxxxxxxx podíl - xxxxxxxx kapitál (xxxxx xxxxxxxxx), x xx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x vykazující xxxxx, xx které má xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx - základní xxxxxxx (podíl xxxxxxxxxxx), xxxxxxxxxx xxxxx, fondy xxxxxxx xx zisku, xxxxxxxxxxx výsledek x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Doplňkové xxxxx

Xxxxxxxx údaje o xxxxxxxxxxx x zahraničí, xxxxx xxxxxxxxxx osobu xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxx), xxxxx x dividendách xxxx xxxxxxxx xx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx aktiv x xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx jsou xxxxxxx x závislosti xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx subjektu, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx činnosti x xxxxx xxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx v xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx).

Xxxxxxx x. 3 x xxxxxxxx x. 314/2013 Sb.

Obsah xxxxxx xxxxxxxxxx

X. X (XXX) 28-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx"

Xxxxx obsahuje základní xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x držení pojišťovny xxxxxxx podle xxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xxxxxxxxxx, podle xxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010. Xxxx xx xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx (xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx), xxxx cenných papírů (xxxxxx xxxxxxx) a xxxxxxxxxxx výnosy x xxxxx xxxxxxx xxxxxx.

XX. XXX (ČNB) 11-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx" Xxxxx obsahuje xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx údaje xx pojišťovnu.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, xxxxxxx vklady, xxxxxx xxxxx papíry xxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx akcie xxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxxx fondech, a xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx fondech, xxxxxx xxxx účasti, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx rezervách, pohledávky Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xx zákonného xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x provozu xxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx zálohy, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx pasiva x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxx xxxxx papíry xxxx xxx účasti, finanční xxxxxxxx, xxxxxxx půjčky, xxxxxxx x členění xx xxxxxxxx kapitál x ostatní xxxxxxx, xxxxxxxxx rezervy životního xxxxxxxxx, technické xxxxxxx xxxxxxxxxxx pojištění, rezervy xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, závazky x xxxxxxxxxx styku x xxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, ostatní xxxxxx.

Xxxx 3: Doplňkové xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx škodu xxx xxxxxxxxx úrazu nebo xxxxxx x xxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx podstatě xxxxx xxxx, podle xxxxxxxxxx, podle xxxx xxxxxxxxx vkladů, podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010 v xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx a xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx, salda, xxxxx x ocenění x xxxxxxx netransakční xxxxx).

Xxxxxxx č. 4 x vyhlášce č. 314/2013 Xx.

Xxxxx výkazu xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXX (ČNB) 12-04 "Xxxxxxxxxx bilance xxxxx x pasiv xxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx penzijní xxxxxxxxxxx"

Xxxxx obsahuje statisticky xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx aktiva x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, držené xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx pohledávky, xxxxxx akcie mimo xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, a xx xxxxxxxx a xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx fondech, xxxxxx xxxx účasti, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x poskytnuté xxxxxx, xxxx finanční xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx celková xxxxxx x jejich statisticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx deriváty, přijaté xxxxx, xxxxxxx v xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, souhrnná xxxxxxx xxxxxxxxxxx jednotek, xxxxxxxx xxxxxxx penzijních xxxxxxxx, xxxx nároky xxx xxxxxx na xxxxxxxx xxxxx, závazky x obchodního xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx závazky, xxxxxxx pasiva.

Uvedené xxxxxx xxxxx x pasiv xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx podstatě podle xxxxxxxxxx, xxxxx typů xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxx stanovených XXX 2010 x rozdělení xx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx x podle xxxx xxxxxxxxxxx veličin (xxxxx, xxxxx, xxxxx x ocenění x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx).

Xxxxxxx x. 5 x xxxxxxxx x. 314/2013 Xx.

Xxxxx výkazů xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx

X. XXX (XXX) 90-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx účelovou xxxxxxxxxx xxx sekuritizaci.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, uložené vklady, xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxx sekuritizovaná xxxxxx, stálá aktiva, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx pasiva x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, xxxxxx dluhové xxxxx papíry, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx x rezervy, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx úvěrech x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x pasiv x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxx, xxxxx splatnosti, xxxxx xxxx xxxxxxxxx vkladů, xxxxx struktury xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx typů xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010 x rozdělení xx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx.

XX. XXX (ČNB) 91-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx držených xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x jejich základní xxxxxxxxxxxxxxx na individuální xxxx - xxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

XXX. OFZ (ČNB) 20-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx sekuritizaci"

Výkaz xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx finanční xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, držené cenné xxxxxx, ostatní xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Pasiva

Obsahuje xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx - přijaté xxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx x rezervy, finanční xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Doplňkové údaje

Doplňkové xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x položce xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxxxxxx na xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx zemí, podle xxxxxxxxxx, xxxxx typů xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx úvěrů, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx institucionálních sektorů x subsektorů stanovených XXX 2010 x xxxxxxxxx na xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx.

Příloha x. 6 x xxxxxxxx č. 314/2013 Xx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx

X. X (XXX) 28-12 "Měsíční xxxxxxx xxxxxxxx zahraničních xxxxxxx xxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx základní xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx x cennými papíry xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xxxxxxxxxx, podle xxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ESA 2010. Dále xx xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx (nákup x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx), xxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxxx xxxxxxx) x xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx cenných papírů.

II. X (XXX) 3-04 "Xxxxxxxxxxxxx inkasa xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx"

Výkaz xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx - xxxxxxxxx obchodníka s xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx úschovy x správy nebo xxxxxxxxxxxxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxx institucionálních xxxxxxx x xxxxxxxxxx stanovených XXX 2010.

Xxxxxxx č. 7 x xxxxxxxx x. 314/2013 Xx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, platební xxxxxxxxx a instituce xxxxxxxxxxxxxx xxxxx

XX (XXX) 11-01 "Xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx"

XXX (ČNB) 12-01 "Roční xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx instituce a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, x počtu xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx (dále xxx "xxxxxxxxxx zařízení") x xxxxxxx xxxxx jejich xxxxx a země xxxxxxxx, x xxxxx x xxxxx vydaných xxxxxxxxxx xxxxx a x počtu x xxxxxx platebních xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxx, x xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx druhu xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx x objemu platebních xxxxxxxxx provedených xx xxxxxxxxxxxx zařízeních x xxxxxxx xxxxx vydavatele xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x dalším xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx x xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx nebo x obchodníka.

Příloha x. 7 vložena xxxxxxx xxxxxxxxx x. 215/2014 Xx. s xxxxxxxxx xx 1.1.2015

Xxxxxx xxxxxxx č. 314/2013 Sb. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.1.2014.

Ve xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx právním xxxxxxxxx x.:

215/2014 Xx., kterým xx xxxx vyhláška x. 314/2013 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
x xxxxxxxxx od 1.1.2015

217/2018 Xx., xxxxxx xx mění xxxxxxxx x. 314/2013 Xx., x předkládání výkazů Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx x. 215/2014 Xx.

x xxxxxxxxx od 1.1.2019

Xxxxx jednotlivých právních xxxxx xxxxxx právních xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx aktualizováno, xxxxx xx jich netýká xxxxxxxxx změna shora xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

2) Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) č. 549/2013 ze xxx 21. xxxxxx 2013 x Xxxxxxxxx xxxxxxx národních x xxxxxxxxxxxx účtů x Xxxxxxxx xxxx.

3) Čl. 2 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 1071/2013.

4) Xx. 1 xxxx. 1 nařízení Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX) č. 1075/2013.

5) Xx. 2 xxxx. 3 nařízení Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 1075/2013.

6) Xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx provádějí xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Sb., x účetnictví, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx č. 502/2002 Sb., xxxxxx xx provádějí xxxxxxx ustanovení xxxxxx x. 563/1991 Xx., x účetnictví, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, xxx účetní xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

7) Zákon č. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, ve xxxxx pozdějších xxxxxxxx.

8) Nařízení Xxxx (XX) č. 2533/98.

Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 549/2013.

Xx. 1 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 25/2009, x xxxxxxx xxxxx.

9) Xxxxxxx X xxxxxxxx 1 xxx 1.61 xx 1.63 x kapitola 2 xxx 2.04 xx 2.11 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) č. 549/2013.

10) §11 xxxx. 3 xxxxxx x. 227/2000 Xx., o xxxxxxxxxxxxx podpisu x x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx zákonů (xxxxx x elektronickém xxxxxxx), xx xxxxx xxxxxx x. 167/2012 Xx.