Plné znění - 314/2013 Sb.

Vyhláška

Předmět úpravy §1

Vymezení pojmů §2

Okruh vykazujících osob §3

Výkazy investičního fondu §4

Výkazy zprostředkovatele financování aktiv §5

Výkazy pojišťovny §6

Výkaz penzijní společnosti §7

Výkazy účelové finanční společnosti pro sekuritizaci §8

Výkazy obchodníka s cennými papíry §9

Výkaz družstevní záložny, platební instituce a instituce elektronických peněz §9a

Hledisko statistické významnosti §10

Způsob sestavování výkazů §11 §12

Předkládání výkazů §13 §14 §15 §16

Přechodná a závěrečná ustanovení

Přechodné ustanovení §17

Zrušovací ustanovení §18

Účinnost §19

Příloha č. 1 - Obsah výkazů investičního fondu

Příloha č. 2 - Obsah výkazů zprostředkovatele financování aktiv

Příloha č. 3 - Obsah výkazu pojišťovny

Příloha č. 4 - Obsah výkazů penzijní společnosti

Příloha č. 5 - Obsah výkazů účelové finanční společnosti pro sekuritizaci

Příloha č. 6 - Obsah výkazů obchodníka s cennými papíry

Příloha č. 7 - Obsah výkazu družstevní záložny, platební instituce a instituce elektronických peněz

INFORMACE

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 3 x §43 xxxx. x) xxxxxx x. 6/1993 Sb., o Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 227/2013 Xx.:

§1

Předmět xxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx¹⁾ xxxxx, xxxxx, xxxxx x xxxxxx sestavování x předkládání výkazů Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, které náleží xx xxxxxxx finančních xxxxxxxxx xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx upravujícího xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxx x Evropské xxxx²⁾ a xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (dále xxx "vykazující osoba"), x xxxxxxx rozsah xxxxxxxxxx pro určitý xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

§2

Xxxxxxxx pojmů

Pro účely xxxx vyhlášky se xxxxxx

x) xxxxxx peněžního xxxx fond kolektivního xxxxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx rozvahu xxxxxxx xxxxxxxx finančních xxxxxxxxx³⁾,

x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxx obhospodařuje xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) cenným xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx údajů xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx datovými xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx metodicky xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxx xxxxx.

§3

Xxxxx vykazujících xxxx

Xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx:

x) xxxxxxxxxxxxxxxx, kterým xx

1. xxxxxxxxxx společnost,

2. xxxx xxxxx, xxxxx obhospodařuje xxxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx,

x) finanční xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx klasifikace xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX-XXXX 64.9), x která x xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx podstatnou činnost xxxxxxxxx úvěry nebo xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx obdobné xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx leasing, xxxxxxxxx, spotřebitelský xxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx prodeje, x xx včetně xxxxxxxxxx osoby s xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx pobočky (xxxx xxx "xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx"),

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x jiného xxxxxxxxx xxxxx xxxx x třetího xxxxx, xxxxx provozuje xxxxxxxxxxx xxxx zajišťovací xxxxxxx xx xxxxx České xxxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxx"),

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx účelových xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx⁴⁾&xxxx;xxxx osoba, xxxxx podle xxxxxx xxxxx použitelného předpisu Xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx výkazů xxxxxxx xxxxxxxx společnosti zapojené xx sekuritizačních xxxxxxxxx xxxxxxxx⁵⁾&xxxx;(xxxx xxx "účelová xxxxxxxx společnost pro xxxxxxxxxxxx"),

x) xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx na xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxx x xxxxxxx papíry"),

h) xxxxxxxxxx x úvěrní xxxxxxxx (xxxx xxx "družstevní xxxxxxx"),

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx zahraniční xxxxxxxx instituce, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx na xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx xxxxxxxxx"),

x) xxxxxxxxx elektronických xxxxx x pobočka xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, která xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx Xxxxx republiky (xxxx xxx "xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx").

§4

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxxxxxxxxxx k poslednímu xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx sestavuje xxxxxxxxxx xx xxxxx jím xxxxxxxxxxxxxxx investiční xxxx xxxxx

x) FKI (ČNB) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx",

x) XXX (XXX) 3-12 "Měsíční xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx účastnických cenných xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu",

c) XXX (XXX) 4-12 "Xxxxxxx xxxxx o xxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu".

(2) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx bance vždy xx 25 xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxx sestavovaného xx fond xxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx vždy do 15 xxx následujícího xxxxxx.

(3) Obhospodařovatel xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxxx xxxxxxxxxxxx měsíce xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxxxxx xx každý jím xxxxxxxxxxxxxxx xxxx výkaz XXX (XXX) 5-12 "Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx", x xx xxxx do 30 xxx následujícího xxxxxx.

(4) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx podfondy, sestavuje x předkládá xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 3 jednotlivě xx xxxxx x xxxxxx podfondů.

(5) Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fond sestavuje x předkládá České xxxxxxx bance xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 3. Xxxxx xx samosprávný xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, která xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 3 jednotlivě za xxxxx z xxxxxx xxxxxxxx.

(6) Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 3 je xxxxxxxx x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

§5

Výkazy xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x předkládá Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx OFZ (XXX) 3-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx", x xx vždy xx 20 xxx xxxxxxx měsíce xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx čtvrtletí.

(2) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx x bilanci xxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx,

x) x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx XX (XXX) 61-12 "Měsíční xxxxx x úvěrech a xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx", a xx xxxx xx 25 xxx následujícího xxxxxx,

x) xx xxxxx xxxxxxx kalendářního xxxxxxxxx xxxxxxxxx x předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx XX (ČNB) 62-04 "Čtvrtletní výkaz - splátkový xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx úvěrů xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx", x xx xxxx xx 30 dnů xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xx konci xxxxxxx kalendářního xxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxx XX (XXX) 63-01 "Xxxxx xxxxx x xxxxxxx zahraničních xxxxxxxxxxx", x xx xxxx xx 30 xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx.

(3) Obsah xxxxxx podle odstavců 1 x 2 xx xxxxxxxx x příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx.

§6

Výkaz xxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx kalendářního xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xx 30 xxx xx xxxxxxxx sledovaného čtvrtletí xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxx XXX (XXX) 11-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx".

(2) Xxxxx xxxxxx xxxxx odstavce 1 xx stanoven x příloze č. 3 k xxxx vyhlášce.

§7

Xxxxxx xxxxxxxx společnosti

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x do 30 xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx

x) XXX (ČNB) 12-04 "Čtvrtletní xxxxxxx xxxxx x pasiv xxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx", a xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) PEF (XXX) 13-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx", x xx xx xxxxx jednotlivý fond xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x

x) XXX (XXX) 14-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx nárocích xxxxx xxxxxxxx společnosti", x xx xx každý xxxxxxxxxx fond xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(2) Penzijní společnost xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xx 30. xxxxx následujícího xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx bance za xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx výkaz XXX (XXX) 15-01 "Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxx xxxxxxxxxxx".

(3) Xxxxx xxxxxx xxxxx odstavců 1 x 2 xx stanoven x příloze č. 4 x xxxx xxxxxxxx.

§8

Výkazy xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxx finanční společnost xxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxx každého xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

x) XXX (ČNB) 90-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx aktiv x pasiv xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx",

x) XXX (XXX) 91-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx společnosti xxx xxxxxxxxxxxx",

x) XXX (XXX) 20-04 "Čtvrtletní xxxxx o finančních xxxxxxxxxxx xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx".

(2) Xxxxxx podle odstavce 1 xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxx xx 25 xxx následujících xx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxx x příloze č. 5 x xxxx xxxxxxxx.

§9

Výkazy xxxxxxxxxx x xxxxxxx papíry

(1) Xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxxx kalendářního xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx V (XXX) 28-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx", a xx xxxx do 20 xxx xxxxxxxxxxxxx měsíce.

(2) Xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx P (XXX) 3-04 "Předpokládaná inkasa xxxxxxxxxxx x tuzemských xxxxxxx xxxxxx", x xx xxxx xx 20 xxx následujících xx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 a 2 xx xxxxxxxx x příloze č. 6 k xxxx vyhlášce.

§9a

Výkaz xxxxxxxxxx záložny, xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx elektronických peněz

(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx ke xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx XX (XXX) 11-01 "Xxxxx výkaz x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx".

(2) Xxxxxxxx instituce x instituce xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx PLT (XXX) 12-01 "Xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx instituce x instituce elektronických xxxxx".

(3) Družstevní záložna, xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx peněz xxxxxxxxxxx České národní xxxxx výkazy xxxxx xxxxxxxx 1 a 2 vždy xx 20. xxxxx následujícího xxxxxxxxxxxx xxxx.

(4) Obsah xxxxxx xxxxx odstavců 1 x 2 xx stanoven v příloze č. 7 x xxxx xxxxxxxx.

§9x vložen xxxxxxx xxxxxxxxx x. 215/2014 Xx. s xxxxxxxxx xx 1.1.2015

§10

Xxxxxxxx statistické xxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx statistické xxxxxxxxxxx předkládá Xxxxx xxxxxxx bance jednou xxxxx pouze xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxx xxxxx xxxxx k 31. xxxxxxxx, x xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx nebo elektronické xxxxx do 20. xxxxx následujícího xxxxxxxxxxxx xxxx.

(2) Xxxxx-xx následně xx xxxxxxxxxxx významné xxxxx x objemu xxxxxxxxxxxx aktiv, Česká xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx osobě, xx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx celkových xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x vykazující osoba xxxxxxxxx x předkládá xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxx významnost xx pro xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx všech xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxx okruhu xxxxxxxxxxxx xxxx.

Způsob xxxxxxxxxxx výkazů

§11

(1) Xxxxxxxxxx osoba xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx systému datový xxxxxx x hodnotami xxxxx, xxxxx předává xxxx součást xxxxxx xxxxxx Xxxxx národní xxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx pravidel xxx xxxxxxxxxxx účetní závěrky⁶⁾.

(3) Xxx oceňování vykazovaných xxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx právním xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx vedení xxxxxxxxxx⁷⁾.

(4) Pro xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx vykazující xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx bankou xxx xxx sestavení xxxxxx. Xxxxx-xx xx x xxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxx devizového trhu xxxxxxxxx pro xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxx xxx, kdy xxxx x transakci xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx období. Xxx xxxxxxxx údajů v xxxxxx xxxxxx, xxx xxx Česká xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx kurz xxxxxxxxxx trhu, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxx závěrky.

§12

Při xxxxxxxxxx xxxxx x pohledávkách x xxxxxxxxx vůči měnovým xxxxxxxxx institucím⁸⁾, xxxxx xxxx xxxxxxxxx⁹⁾

x) Xxxxx xxxxxxxxx, používá vykazující xxxxx pro xxxxxx xxxxxxxxxxxx x klasifikaci "Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x České xxxxxxxxx" xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx Xxxxxx národní xxxxxx, xxxxx jej xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx přístup,

b) členských xxxxx Xxxxxxxx unie, x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, používá xxxxxxxxxx xxxxx xxx jejich xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx "Xxxxxx měnových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervám" xxxxxx a aktualizovaný Xxxxxxxxx centrální xxxxxx, xxxxx jej uveřejňuje xxxxxxxx umožňujícím xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

§13

(1) Vykazující xxxxx předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx výkazy x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx zprávy xx xxxxxxx x xxxxxxxxx datových xxxxxxx.

(2) Xxxxxx zprávy podle xxxxxxxx 1 xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx umožňujícími xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx aplikačního nebo xxxxxxxxxxxxx rozhraní xxxxxxxx xxxxxxx České xxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx osoba xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

(4) Xxxxxxxxxx xxxxx sdělí České xxxxxxx bance jména, xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx. X změnách xxxxxx údajů informuje xxxxxxxxxx osoba Českou xxxxxxx banku xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

§14

(1) Xxxxxxxx-xx to Xxxxx xxxxxxx banka, xxxxxxxxxx osoba provede xxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx výkazů, xxxxxxxx xxxxxx xx stanovené xxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxxx xxxxxxxxxx x §13 x v případě xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxx x dat výkazů xxxxxxxxxxxxx x neprodleně xxxxxxx o provedení, xxxxxxx x xxxxxx xxxxx Českou xxxxxxx xxxxx.

§15

(1) Xxxxx-xx xx xxxxxxx xxxxxxx účetní xxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x 31. xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx vyhlášky, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx 15 xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx v xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx k 31. xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx opravy x xxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxxxx xxxxxx, vykazující xxxxx je xxxxxxx x předloží znovu. Xxxxxxxx předložení xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxx formou xxxxx xxxxxx do 30 xxx po předložení xxxxxxxxxx xxxxxx sestavených x 31. prosinci.

§16

§16 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 217/2018 Sb.

Přechodná a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

§17

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, které xx xxxxxxxx x období xx 31. xxxxxxxx 2013, se použije xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx do sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx účinnosti xxxx vyhlášky.

§18

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxx se:

1. Xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí.

2. Xxxxxxxx č. 34/2006 Sb., kterou xx xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx informací a xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx osobami, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí.

3. Xxxxxxxx č. 385/2008 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx vyhlášky x. 34/2006 Xx.

4. Xxxxxxxx č. 225/2010 Sb., xxxxxx se xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx, které xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

5. Xxxxxxxx č. 291/2011 Sb., xxxxxx xx mění xxxxxxxx x. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx náleží xx xxxxxxx finančních xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

6. Vyhláška č. 413/2012 Sb., xxxxxx se mění xxxxxxxx č. 307/2004 Xx., x předkládání xxxxxxxxx x podkladů Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx, které náleží xx xxxxxxx finančních xxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

§19

Účinnost

Tato xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxx 2014.

Xxxxxxx x. 1 x xxxxxxxx x. 314/2013 Xx.

Xxxxx výkazů xxxxxxxxxxxx xxxxx

X. XXX (XXX) 1-12 "Měsíční xxxxxxx aktiv a xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx doplňkové xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx nebo xxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx statisticky členěné xxxxxx - uložené xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx x obdobné xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx papíry, xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx aktiva x xxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Pasiva

Obsahuje xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx - xxxxxxx úvěry, xxxxxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxx xxxxxx, finanční xxxxxxxx, ostatní xxxxxx x jejich složky.

Část 3: Doplňkové xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx členěny x xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx zemí, xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx stanovených Xxxxxxxxx xxxxxxxx národních x xxxxxxxxxxxx xxxx v Xxxxxxxx unii²⁾ (dále xxx "ESA 2010") x rozdělení xx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx.

XX. XXX (XXX) 3-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx cenných xxxxxx investičního xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx bázi.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx přehledy xxxxxxxx majetkových a xxxxxxxxx cenných xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx charakteristik (xxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x celková xxxxxx xxxxxxx).

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx přehled xxxxxx xxxxxxxx účastnických cenných xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx (xxx xxxxxxx papíru, xxxxx xxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx) x xxxxxxx podle xxxx xxxxx xxxxxxxx x institucionálních xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010.

III. FKI (XXX) 4-12 "Xxxxxxx xxxxx x změnách x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx v xxxxxxx vybraných rozvahových xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x důsledku xxxxxx xxx x xxxxxxxx kurzů.

Požadované xxxxxx xxxxx x xxxxx xx xx dohodě x Xxxxxx národní xxxxxx nemusejí vykazovat, xxxxx údaje o xxxxxxx xxxxxx aktiv x xxxxx, xxxxxxx xx výkazu XXX (XXX) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx", xxxxxxxxxxx xxxx xxx 5% xxxxxxx aktuální xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

XX. XXX (XXX) 5-12 "Xxxxxxx výkaz fondu xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx údaje x objemu xxxxxxxxx x xxxxxx odkoupených xxxxxxxxxx listů nebo xxxxx xxxxx xx xxxx měsíc.

Xxxxxxx č. 2 x xxxxxxxx x. 314/2013 Xx.

Xxxxx výkazů xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv

I. XXX (XXX) 3-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx aktiv x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx celková xxxxxx x jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx hotovost, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx x xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Pasiva

Obsahuje xxxxxxx pasiva x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx (xxxxxx xxxxx, xxxx složky xxxxxxxx x xxxxxx), xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x pasiv xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx své ekonomické xxxxxxxx podle zemí, xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx vkladů, xxxxx xxxx poskytnutých xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx papírů x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x subsektorů xxxxxxxxxxx XXX 2010 v xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx.

XX. XX (XXX) 61-12 "Měsíční xxxxx o xxxxxxx x vkladech xx xxxxxx x zahraničí"

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx aktiv xxxx xxxxx ve xxxxxx k xxxxxxxxx xx zprostředkovatele financování xxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx poskytnutých do xxxxxxxxx x x xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx přijatých xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx jsou členěny x xxxxxxxxxx xx xxx ekonomické podstatě xxxxx splatnosti, podle xxxx x země xxxxx zahraničního xxxxxxxx x podle xxxx xxxxxxxxxxx veličin (xxxxx, xxxxxxxxx, xxxxx, změny x ocenění x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx změny).

III. XX (XXX) 62-04 "Xxxxxxxxxx výkaz - xxxxxxxxx kalendář dlouhodobých xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx zahraničí"

Výkaz obsahuje xxxxx o předpokládaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx finančních xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

XX. PB (ČNB) 63-01 "Xxxxx výkaz x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x transakcích a xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxx pasiv xx xxxxxx x xxxxxxxxx xx zprostředkovatele xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x společnosti x xxxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxxxx osoba xxxxxxxxx xxxxx - xxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx xxxxxxxxx), a xx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xx kapitálové fondy, xxxxx xxxxxxx ze xxxxx, hospodářský xxxxxxxx x jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxx xxxxx, xx které xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx - xxxxxxxx xxxxxxx (podíl xxxxxxxxxxx), xxxxxxxxxx xxxxx, fondy xxxxxxx xx xxxxx, xxxxxxxxxxx výsledek x xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx.

Xxxx 3: Doplňkové xxxxx

Xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx v xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx osobu xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxx), xxxxx o dividendách xxxx podílech xx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx na xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx sídla xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx směru xxxxxxxxx (investice v xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx).

Příloha č. 3 x xxxxxxxx x. 314/2013 Sb.

Obsah xxxxxx xxxxxxxxxx

XXX (ČNB) 11-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx" Xxxxx obsahuje xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, uložené xxxxxx, xxxxxx cenné xxxxxx xxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxx deriváty, poskytnuté xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx akcie xxxx účastí x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx, držené xxxxxx x investičních xxxxxxx, xxxxxx xxxx účasti, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxx zajistitelů na xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, pohledávky Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx deficitu xx zákonného xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, pohledávky x xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxx zálohy, jiné xxxxxxxx pohledávky, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Pasiva

Obsahuje xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - vydané xxxxx xxxxxx xxxx xxx účasti, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx v xxxxxxx xx základní kapitál x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx rezervy xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxx standardizovaných xxxxx, xxxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, jiné xxxxxxxx xxxxxxx, ostatní xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx doplňkové ukazatele xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx odpovědnosti zaměstnavatele xx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx x povolání.

Uvedené xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx na xxx xxxxxxxxxx podstatě xxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx stanovených XXX 2010 v xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx a podle xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx, xxxxx, xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx změny).

Xxxxxxx x. 4 x vyhlášce x. 314/2013 Xx.

Xxxxx výkazů xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

X. PEF (XXX) 12-04 "Čtvrtletní xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxx společnosti/fondu xxxxxxxx xxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx rozvahové xxxxx za xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx za xxxxx jednotlivý xxxx xxxxxxxx společnosti.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx aktiva x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx cenné xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx styku x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx pohledávky, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx pasiva a xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx úvěry, xxxxxxx x členění xx základní xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx, nároky xxxxx penzijní společnosti xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx na xxxxx xxxx než xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx pasiva.

Všechny xxxxxxx xxxxxx xxxxx x pasiv xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx. Xxxxxxx složky xxxx x xxxxxxxxxx xx své xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxx, podle xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx penzijních xxxxxx.

XX. XXX (XXX) 13-04 "Čtvrtletní přehled x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxx společnosti o xxxxxxxxxxxx a přijatých xxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx celkovou xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx podle xxxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x subsektorů xxxxxxxxxxx XXX 2010.

Xxxx 2: Tokové údaje

Obsahuje xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x poskytnutých xxxxx, xxxxx xxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxx podle xxxxxxxxxx, xxxx a institucionálních xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010.

XXX. XXX (XXX) 14-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxxxxxxxx členěné údaje xxxxxxx jednotlivého xxxxx xxxxxxxx společnosti x xxxx x xxxxx x ocenění xxxxxxxx, xxxxx xxxx drží xx úhradu xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx hodnotu xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx 2: Tokové xxxxx

Xxxxxxxx změnu x xxxxxxx xxxxxxx penzijních xxxxxx xx sledované xxxxxx x členění xxxxx typu xxxxx x podle zemí xxxxxxxxx xxxxx penzijní xxxxxxxxxxx.

XX. PEF (XXX) 15-01 "Roční doplňkové xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxx penzijní xxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx aktivity (xxxxxxx, x pozastavenou xxxxxxxx, x xxxxx).

Xxxxxxx x. 5 x vyhlášce č. 314/2013 Sb.

Obsah xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx společnosti xxx xxxxxxxxxxxx

X. XXX (XXX) 90-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxxx účelové finanční xxxxxxxxxxx pro sekuritizaci"

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx celková xxxxxx x xxxxxx statisticky xxxxxxx složky - xxxxxxxx, uložené vklady, xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx pohledávky, sekuritizované xxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxx, ostatní xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx aktiva, xxxxxxxx xxxxxxxx, ostatní xxxxxx.

Xxxx 2: Pasiva

Obsahuje xxxxxxx pasiva a xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, xxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx, ostatní xxxxxxx x rezervy, finanční xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx úvěrů, xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx aktivech, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx příslušenství x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx složky xxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx zemí, xxxxx splatnosti, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx sekuritizovaných xxxxx, podle xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x subsektorů xxxxxxxxxxx XXX 2010 x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx.

XX. XXX (ČNB) 91-04 "Xxxxxxxxxx přehled držených xxxxxxx xxxxxx účelové xxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx držených xxxxxxxx finanční xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx individuální xxxx - xxx xxxxxxx papíru, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, počet xxxxxxxx, xxxxxxx nominální xxxxx, celková xxxxxx xxxxxxx.

XXX. XXX (XXX) 20-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx x finančních xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx společnosti xxx xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x odpisech statisticky xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x pasiv x xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx aktiva x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx úvěry a xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxx, ostatní sekuritizovaná xxxxxx, stálá xxxxxx, xxxxxxxx deriváty, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx x rezervy, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx o finančních xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx úvěrů x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx úvěrů.

Uvedené xxxxxx xxxxx x xxxxx x doplňkových xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx na xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx typů xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx sekuritizovaných úvěrů, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx institucionálních xxxxxxx x subsektorů xxxxxxxxxxx XXX 2010 x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x nerezidenty.

Příloha č. 6 x vyhlášce x. 314/2013 Sb.

Obsah xxxxxx xxxxxxxxxx s cennými xxxxxx

X. V (XXX) 28-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx"

Xxxxx obsahuje základní xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx cenných papírech x xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ESA 2010. Xxxx se xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx (xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx), xxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxxx xxxxxxx) a xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx papírů.

II. X (XXX) 3-04 "Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x tuzemských xxxxxxx xxxxxx"

Výkaz xxxxxxxx xxxxx x předpokládaných xxxxxxxx xxxxxxxxxxx - xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx úschovy x xxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx údaje xxxx xxxxxxx podle xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx stanovených XXX 2010.

Příloha č. 7 x xxxxxxxx č. 314/2013 Xx.

Xxxxx výkazu xxxxxxxxxx záložny, xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx

XX (XXX) 11-01 "Roční xxxxx x platebním xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx"

XXX (ČNB) 12-01 "Xxxxx xxxxx x platebním styku xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxx x druhu xxxx vedených xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx akceptujících xxxxxxxx xxxxx (dále xxx "xxxxxxxxxx xxxxxxxx") x xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx x země xxxxxxxx, o počtu x druhu xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x x počtu x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxx, x xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx x xxxxxx platebních xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx v dalším xxxxxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxx umístění x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zařízení x xxxxx x xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx transakcí xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx osoby nebo x obchodníka.

Příloha č. 7 xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x. 215/2014 Xx. s xxxxxxxxx xx 1.1.2015

Právní předpis x. 314/2013 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.1.2014.

Xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx podchyceny xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx právním xxxxxxxxx x.:

215/2014 Xx., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 314/2013 Xx., x předkládání xxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
x xxxxxxxxx od 1.1.2015

217/2018 Xx., kterým xx mění vyhláška x. 314/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx výkazů Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx, xxxxx náleží xx xxxxxxx finančních xxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxx č. 215/2014 Xx.

x xxxxxxxxx od 1.1.2019

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx změna xxxxx xxxxxxxxx právního předpisu.

2) Nařízení Evropského xxxxxxxxxx x Rady (XX) č. 549/2013 ze xxx 21. května 2013 x Xxxxxxxxx xxxxxxx národních x xxxxxxxxxxxx xxxx x Xxxxxxxx unii.

3) Xx.&xxxx;2 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 1071/2013.

4) Čl. 1 xxxx. 1 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX) č. 1075/2013.

5) Xx. 2 xxxx. 3 xxxxxxxx Xxxxxxxx centrální banky (XX) č. 1075/2013.

6) Xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx zákona x. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, ve xxxxx pozdějších předpisů, xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxx finančními xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx č. 502/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx zákona x. 563/1991 Xx., x účetnictví, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx.

7) Xxxxx č. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

8) Nařízení Xxxx (XX) č. 2533/98.

Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) č. 549/2013.

Xx. 1 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 25/2009, x platném xxxxx.

9) Xxxxxxx A xxxxxxxx 1 xxx 1.61 xx 1.63 x kapitola 2 xxx 2.04 xx 2.11 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 549/2013.

10) §11 xxxx. 3 zákona x. 227/2000 Xx., o xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx zákonů (xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx), xx xxxxx xxxxxx x. 167/2012 Sb.