Plné znění - 314/2013 Sb.

Vyhláška

Předmět úpravy §1

Vymezení pojmů §2

Okruh vykazujících osob §3

Výkazy investičního fondu §4

Výkazy zprostředkovatele financování aktiv §5

Výkazy pojišťovny §6

Výkaz penzijní společnosti §7

Výkazy účelové finanční společnosti pro sekuritizaci §8

Výkazy obchodníka s cennými papíry §9

Výkaz družstevní záložny, platební instituce a instituce elektronických peněz §9a

Hledisko statistické významnosti §10

Způsob sestavování výkazů §11 §12

Předkládání výkazů §13 §14 §15 §16

Přechodná a závěrečná ustanovení

Přechodné ustanovení §17

Zrušovací ustanovení §18

Účinnost §19

Příloha č. 1 - Obsah výkazů investičního fondu

Příloha č. 2 - Obsah výkazů zprostředkovatele financování aktiv

Příloha č. 3 - Obsah výkazu pojišťovny

Příloha č. 4 - Obsah výkazů penzijní společnosti

Příloha č. 5 - Obsah výkazů účelové finanční společnosti pro sekuritizaci

Příloha č. 6 - Obsah výkazů obchodníka s cennými papíry

Příloha č. 7 - Obsah výkazu družstevní záložny, platební instituce a instituce elektronických peněz

INFORMACE

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx podle §41 xxxx. 3 x §43 písm. x) xxxxxx č. 6/1993 Sb., x Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx znění xxxxxx x. 227/2013 Sb.:

§1

Předmět xxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxxx xx přímo xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx¹⁾ xxxxx, formu, lhůty x způsob xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx sektoru finančních xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx upravujícího xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxx x Xxxxxxxx xxxx²⁾ x xxxxxx xxxxxx nebo pobočkou xxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxx xxxxx"), x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx určitý xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

§2

Xxxxxxxx xxxxx

Xxx účely xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx

x) xxxxxx peněžního xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx³⁾,

x) xxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx fond, xxxxx xxxxxxx obhospodařuje xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx,

x) výkazem xxxxxxxxxxxxx xxxxxx údajů xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) datovým xxxxxxxx elektronické xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx s xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx metodicky xxxxxxx, zpracovávány a xxxxxxxxx jako xxxxx.

§3

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx

Xxxxxx xxxxxxxxx x předkládají xxxx vykazující osoby:

a) xxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxx xx

1. xxxxxxxxxx společnost,

2. xxxx xxxxx, xxxxx obhospodařuje xxxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx zapsaná x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx činnosti, který xxxxxxxx xxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX-XXXX 64.9), x xxxxx x xxxxx svého xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx obdobné xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx úvěr, xxxxxxxxxxx splátkového xxxxxxx, x to xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx náplní činnosti, xxxxx podniká na xxxxx České xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxx xxx "zprostředkovatel xxxxxxxxxxx xxxxx"),

x) xxxxxxxx pojišťovna, xxxxxxxx zajišťovna x xxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxx, xxxxx provozuje pojišťovací xxxx xxxxxxxxxxx činnost xx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx (xxxx jen "xxxxxxxxxx"),

x) penzijní xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx finanční xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv a xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx⁴⁾&xxxx;xxxx xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx⁵⁾&xxxx;(xxxx xxx "xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx"),

x) xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx obchodníka x cennými xxxxxx, xxxxx poskytuje xxxxxxxxxx xxxxxx xx území Xxxxx xxxxxxxxx (xxxx xxx "obchodník x xxxxxxx papíry"),

h) xxxxxxxxxx x xxxxxx družstvo (xxxx xxx "družstevní xxxxxxx"),

x) platební xxxxxxxxx x pobočka xxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx Xxxxx republiky (xxxx xxx "xxxxxxxx xxxxxxxxx"),

x) xxxxxxxxx elektronických xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx elektronických xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx Xxxxx republiky (dále xxx "xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx").

§4

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx kalendářního xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx

x) FKI (XXX) 1-12 "Měsíční xxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx",

x) XXX (XXX) 3-12 "Xxxxxxx xxxxxxx držených x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx",

x) XXX (XXX) 4-12 "Xxxxxxx xxxxx o xxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx".

(2) Xxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx vždy xx 25 dnů xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxx sestavovaného xx fond xxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx vždy do 15 xxx následujícího xxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx měsíce sestavuje x xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx jednotlivě xx xxxxx jím xxxxxxxxxxxxxxx fond xxxxx XXX (XXX) 5-12 "Xxxxxxx výkaz xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx vydaných a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx", x to xxxx xx 30 xxx následujícího měsíce.

(4) Xxxxxxxxxxxxxxxx investičního xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, která xxxxxxx xxxxxxxx, sestavuje x xxxxxxxxx výkazy xxxxx xxxxxxxx 1 xx 3 jednotlivě xx každý z xxxxxx podfondů.

(5) Samosprávný xxxxxxxxxx xxxx sestavuje x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 3. Xxxxx xx xxxxxxxxxxx investiční xxxx xxxxxxxx společností x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xx 3 xxxxxxxxxx xx xxxxx z těchto xxxxxxxx.

(6) Xxxxx výkazů xxxxx odstavců 1 x 3 xx xxxxxxxx v příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

§5

Xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx

(1) Zprostředkovatel xxxxxxxxxxx xxxxx xx konci xxxxxxx kalendářního xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxx XXX (XXX) 3-04 "Čtvrtletní xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv", x xx vždy xx 20 dnů xxxxxxx xxxxxx následujícího xx xxxxxxxx čtvrtletí.

(2) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx x xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx,

x) x poslednímu xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxx PB (ČNB) 61-12 "Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx a xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx", x xx xxxx do 25 dnů xxxxxxxxxxxxx xxxxxx,

x) ke konci xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxx XX (XXX) 62-04 "Čtvrtletní výkaz - splátkový kalendář xxxxxxxxxxxx finančních úvěrů xxxxxxxxx ze xxxxxxxxx", x xx vždy xx 30 dnů xxxxxxxxxxxxx po skončení xxxxxxxxx,

x) xx konci xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx PB (ČNB) 63-01 "Xxxxx výkaz x přímých xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx", x xx xxxx do 30 xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx roku.

(3) Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 xx xxxxxxxx x příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx.

§6

Xxxxx pojišťovny

(1) Xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxxx xxxxxxxxxxxx čtvrtletí xxxxxxxxx x xx 30 xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxx POJ (XXX) 11-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx".

(2) Xxxxx xxxxxx xxxxx odstavce 1 xx xxxxxxxx x příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.

§7

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx k xxxxxxxxxx dni každého xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx sestavuje x do 30 xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx

x) XXX (ČNB) 12-04 "Čtvrtletní xxxxxxx xxxxx x pasiv xxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx penzijní xxxxxxxxxxx", x xx xxxxxxxxxx za xxxxxxxx xxxxxxxxxx x za xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) PEF (XXX) 13-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx společnosti", x to za xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, a

c) XXX (ČNB) 14-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx", a xx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx penzijní xxxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx roku sestavuje x xx 30. xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xx xxxxx jednotlivý xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx XXX (ČNB) 15-01 "Xxxxx xxxxxxxxx informace x účastnících xxxxx xxxxxxxx společnosti".

(3) Obsah xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 xx xxxxxxxx v příloze č. 4 x této xxxxxxxx.

§8

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxx xxxxxxxx společnost xxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx kalendářního xxxxxxxxx xxxxxxxxx výkaz

a) XXX (ČNB) 90-04 "Xxxxxxxxxx bilance xxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx",

x) XXX (XXX) 91-04 "Čtvrtletní xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx společnosti xxx xxxxxxxxxxxx",

x) OFZ (XXX) 20-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx o finančních xxxxxxxxxxx účelové finanční xxxxxxxxxxx pro sekuritizaci".

(2) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xx 25 xxx následujících xx xxxxxxxx čtvrtletí.

(3) Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxx x příloze č. 5 x této vyhlášce.

§9

Xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

(1) Xxxxxxxxx x xxxxxxx papíry x poslednímu dni xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxx X (XXX) 28-12 "Xxxxxxx přehled xxxxxxxx zahraničních cenných xxxxxx", a xx xxxx xx 20 xxx následujícího xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx ke konci xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxx P (XXX) 3-04 "Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x tuzemských xxxxxxx xxxxxx", x xx vždy xx 20 dnů xxxxxxxxxxxxx xx skončení čtvrtletí.

(3) Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 xx xxxxxxxx x příloze č. 6 x xxxx xxxxxxxx.

§9x

Xxxxx družstevní xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx elektronických xxxxx

(1) Xxxxxxxxxx záložna xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx výkaz XX (XXX) 11-01 "Xxxxx výkaz x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx".

(2) Xxxxxxxx instituce x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx výkaz PLT (XXX) 12-01 "Xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x instituce elektronických xxxxx".

(3) Xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx instituce a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx výkazy podle xxxxxxxx 1 a 2 vždy xx 20. xxxxx následujícího xxxxxxxxxxxx xxxx.

(4) Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 xx xxxxxxxx x příloze č. 7 k této xxxxxxxx.

§9x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x. 215/2014 Xx. x xxxxxxxxx xx 1.1.2015

§10

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx vyhlášky xxxxx stavu x 31. xxxxxxxx, a xx xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx 20. xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

(2) Xxxxx-xx následně xx statisticky významné xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv, Česká xxxxxxx banka xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xx xxx xxxxxx předkládat xxxxxxx celkových aktiv xxxxx xxxxxxxx 1 x vykazující xxxxx xxxxxxxxx a předkládá xxxxx podle této xxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxx významnost xx xxx účely xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx všech xxxxxxxxxxxx xxxx v xxxxx xxxxxx vykazujících xxxx.

Způsob xxxxxxxxxxx xxxxxx

§11

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x údajů xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx x hodnotami xxxxx, který xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx při sestavování xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx účetnictví x xxxxx podklady xxxxxx xx dni xxxxxxxxx xxxxxx x postupuje xxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx účetní závěrky⁶⁾.

(3) Xxx oceňování xxxxxxxxxxxx xxxxx xx používají xxxxxxx stanovené xxxxxxx xxxxxxxxx upravujícím xxxxxx xxxxxxxxxx⁷⁾.

(4) Xxx přepočet xxxxx x cizích xxxxxx xx údaje xxxxxxxxxx v české xxxx použije xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxxx xxx xxx sestavení xxxxxx. Xxxxx-xx se o xxxxx x xxxxxxxxxxx xx vztahu x xxxxxxxxx, xxxxxxx se xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx transakce, nebo xxx xxx, kdy xxxx x transakci xxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxx xxxxxxxx kurz xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx. Pro xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx, pro xxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxxxxxx kurz xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx osoba podle xxxxxxxx xxx sestavování xxxxxx xxxxxxx.

§12

Xxx xxxxxxxxxx xxxxx x pohledávkách x xxxxxxxxx vůči xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx⁸⁾, xxxxx xxxx rezidenty⁹⁾

a) České xxxxxxxxx, používá vykazující xxxxx xxx jejich xxxxxxxxxxxx a klasifikaci "Xxxxxx měnových finančních xxxxxxxxx x České xxxxxxxxx" vydaný x xxxxxxxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxxx, xxxxx jej xxxxxxxxxx xxxxxxxx umožňujícím xxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx, x xxxxxxxx České xxxxxxxxx, používá vykazující xxxxx pro xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx "Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x institucí xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervám" xxxxxx a xxxxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx jej xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

Předkládání xxxxxx

§13

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x elektronické xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxx zprávy podle xxxxxxxx 1 xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx rozhraní sběrného xxxxxxx Xxxxx národní xxxxx.

(3) Datovou zprávu xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx osoba xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podpisem xxxxxxxxx osoby.

(4) Vykazující xxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx. X xxxxxxx xxxxxx údajů xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Českou xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx odkladu.

§14

(1) Požaduje-li to Xxxxx národní xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx ve xxxxxxxxx xxxxx předloží Xxxxx xxxxxxx xxxxx způsobem xxxxxxxxxx x §13 x x případě xxxxxxx xxxxxxxx požadované xxxxxxxxxx.

(2) Xxxxx vykazující xxxxx zjistí, xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx nejsou správné, xxxxxxx opravu dat xxxxxx xxxxxx x x xxxxxxx potřeby x xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x neprodleně xxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxx x obsahu xxxxx Xxxxxx národní xxxxx.

§15

(1) Xxxxx-xx xx xxxxxxx ověření xxxxxx xxxxxxx auditorem ke xxxxxx vykazovaných xxxxx xx výkazech xxxxxxxxxxx x 31. xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx podle xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx tyto xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do 15 xxx po provedení xxxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx. Opětovné xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x 31. xxxxxxxx provede xxxxxxxxxx osoba formou xxxxxxxx xxxxxxxxx opravy x xxxxxx auditu.

(2) Xxxxx xxxx ovlivněny xxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxx xxxxx xxxxxx, vykazující xxxxx xx sestaví x xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx běžné xxxxxx xx 30 xxx xx předložení xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x 31. xxxxxxxx.

§16

§16 zrušen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 217/2018 Sb.

Přechodná a závěrečná xxxxxxxxxx

§17

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx a předložit xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx k xxxxxx xx 31. xxxxxxxx 2013, xx xxxxxxx xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx vyhlášky.

§18

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxx xx:

1. Xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., o xxxxxxxxxxx informací x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx osobami, které xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

2. Xxxxxxxx č. 34/2006 Sb., kterou xx xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx informací x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

3. Xxxxxxxx č. 385/2008 Sb., kterou xx xxxx xxxxxxxx č. 307/2004 Xx., o xxxxxxxxxxx informací x xxxxxxxx České národní xxxxx xxxxxxx, které xxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, ve xxxxx xxxxxxxx x. 34/2006 Sb.

4. Vyhláška č. 225/2010 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx osobami, xxxxx xxxxxx do sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx pozdějších předpisů.

5. Xxxxxxxx č. 291/2011 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x podkladů České xxxxxxx bance xxxxxxx, xxxxx náleží xx xxxxxxx finančních institucí, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

6. Vyhláška č. 413/2012 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.

§19

Xxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxx 2014.

Xxxxxxx x. 1 x xxxxxxxx č. 314/2013 Xx.

Xxxxx výkazů xxxxxxxxxxxx fondu

I. XXX (XXX) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx fondu"

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fond xxxx xxxxxxx.

Xxxx 1: Aktiva

Obsahuje xxxxxxx aktiva x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x ostatní xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx pohledávky, xxxxxx cenné papíry, xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, ostatní xxxxxx x xxxxxx složky.

Část 2: Pasiva

Obsahuje celková xxxxxx a jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx úvěry, xxxxxxxxxx xxxxx papíry xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, ostatní xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx x závislosti na xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx zemí, podle xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx účtů x Xxxxxxxx xxxx²⁾ (dále xxx "XXX 2010") x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx a nerezidenty.

II. XXX (ČNB) 3-12 "Xxxxxxx xxxxxxx držených x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx identifikaci xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx papírů a xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx individuální xxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx cenných papírů x uvedením xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx (xxx xxxxxxx papíru, název xxxxxxx papíru, xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx hodnota).

Část 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx fondem xxxxxxxx účastnických cenných xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx základních charakteristik (xxx cenného xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx hodnota) x xxxxxxx podle xxxx xxxxx xxxxxxxx x institucionálních xxxxxxx x subsektorů xxxxxxxxxxx XXX 2010.

XXX. XXX (XXX) 4-12 "Měsíční xxxxx x změnách x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x změnách x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, v důsledku xxxxxx xxx a xxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxxxxx složky xxxxx x xxxxx xx po dohodě x Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx x pasiv, uvedené xx xxxxxx XXX (XXX) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx investičního fondu", xxxxxxxxxxx xxxx než 5% xxxxxxx aktuální xxxxxxx fondem vydaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

XX. XXX (XXX) 5-12 "Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx údaje x xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxx xx xxxx měsíc.

Xxxxxxx x. 2 x xxxxxxxx č. 314/2013 Xx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx

X. XXX (XXX) 3-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxxxxx xxxxx za zprostředkovatele xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx celková xxxxxx x jejich statisticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx hotovost, uložené xxxxxx, poskytnuté xxxxx x obdobné xxxxxxxxxx, xxxxx papíry x xxxxxx v držení xxxxxxxxxxxxxxxxx, finanční xxxxxxxx, xxxxxxxxxx aktiva, ostatní xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx pasiva x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, vydané dluhové xxxxx papíry, kapitál x xxxxxxx (xxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx), xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx složky xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx své ekonomické xxxxxxxx xxxxx zemí, xxxxx xxxxxxxxxx, podle xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, podle druhů xxxxxxx xxxxxx a xxxxx institucionálních xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010 x xxxxxxxxx na xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx.

XX. XX (XXX) 61-12 "Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx ve xxxxxx x xxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxx pasiv xx xxxxxx x zahraničí xx zprostředkovatele financování xxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx o finančních xxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx a x xxxxxxxx xx účtech x zahraničí x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx o finančních xxxxxxx přijatých ze xxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx aktiv x xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxx ekonomické xxxxxxxx xxxxx splatnosti, podle xxxx a xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx typů xxxxxxxxxxx xxxxxxx (stavy, xxxxxxxxx, xxxxx, xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx netransakční xxxxx).

XXX. XX (ČNB) 62-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx - xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx úvěrů xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx úvěrů přijatých xx xxxxxxxxx. Vykazování xxxxxxxxx xxxxxxx finančních xxxxx xxxxxxxx splátky xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx x členění xxxxx typu x xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

XX. PB (XXX) 63-01 "Xxxxx xxxxx x přímých xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x doplňkové údaje x transakcích x xxxxxxxx týkajících se xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxx k xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x společnosti v xxxxxxxxx, ve xxxxx xx vykazující xxxxx xxxxxxxxx podíl - xxxxxxxx kapitál (podíl xxxxxxxxx), x xx xx navazující xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx tvořené xx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x jejich statisticky xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x vykazující xxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx - xxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxx, xxxxxxxxxxx výsledek a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx údaje o xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx vykazující osobu xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxx), xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx podílech xx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx a xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx členěny x xxxxxxxxxx na xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx země sídla xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx činnosti x podle xxxxx xxxxxxxxx (investice v xxxxxxxx, investice x xxxxxxxxx).

Xxxxxxx č. 3 x xxxxxxxx x. 314/2013 Xx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx

XXX (ČNB) 11-04 "Xxxxxxxxxx bilance xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx" Xxxxx obsahuje xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx složky - xxxxxxxx, uložené xxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xx kótované x xxxxxxxxxx, držené xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx ze xxxxxxxxx, xxxxx zajistitelů xx xxxxxxxxxxx rezervách, xxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x titulu xxxxxxxx xx xxxxxxxxx pojištění xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx statisticky členěné xxxxxx - vydané xxxxx xxxxxx jiné xxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, přijaté xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx kapitál, xxxxxxxxx rezervy xxxxxxxxx xxxxxxxxx, technické rezervy xxxxxxxxxxx pojištění, xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, závazky x xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx závazky, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxxx úrazu xxxx xxxxxx x xxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx členěny x xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx zemí, podle xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, podle xxxxxxxxxxxxxxxxx sektorů a xxxxxxxxxx stanovených XXX 2010 x rozdělení xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x podle xxxx sledovaných xxxxxxx (xxxxx, xxxxx, xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx netransakční změny).

Xxxxxxx č. 4 x xxxxxxxx x. 314/2013 Xx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

X. XXX (XXX) 12-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx rozvahové xxxxx xx penzijní xxxxxxxxxx xxxx za xxxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx celková aktiva x xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, uložené vklady, xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx deriváty, xxxxxxxxxx xxxxx x obdobné xxxxxxxxxx, xxxxxx fondů xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx společnost, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx zálohy, xxxx xxxxxxxx pohledávky, xxxxxxxxxx xxxxxx, ostatní xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx úvěry, xxxxxxx x xxxxxxx xx základní xxxxxxx x ostatní kapitál, xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxx penzijní společnosti xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx, xxxxxxx z obchodního xxxxx x přijaté xxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, ostatní xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx aktiv x pasiv xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxx v xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xxxx uložených vkladů x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

XX. XXX (XXX) 13-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x úvěrech xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx členěné údaje xxxxxxx jednotlivého xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxx 1: Stavové xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx poskytnutých x xxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxx podle splatnosti, xxxx x institucionálních xxxxxxx x subsektorů xxxxxxxxxxx ESA 2010.

Část 2: Xxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx odpisů xxxx xxxxxxx hodnoty pohledávek x poskytnutých xxxxx, xxxxx fond xxxxxxxx xxxxxxxxxxx provedl xx xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxx podle splatnosti, xxxx a xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010.

XXX. XXX (XXX) 14-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxx nárocích fondu xxxxxxxx společnosti"

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxx a xxxxx x xxxxxxx kapitálu, xxxxx xxxx drží xx úhradu xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 1: Stavové xxxxx

Xxxxxxxx hodnotu penzijních xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx penzijní xxxxxxxxxxx.

Xxxx 2: Tokové xxxxx

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x členění xxxxx xxxx xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx penzijní xxxxxxxxxxx.

XX. PEF (XXX) 15-01 "Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx aktivity (aktivní, x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx).

Xxxxxxx č. 5 x vyhlášce x. 314/2013 Xx.

Xxxxx výkazů xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx

X. XXX (XXX) 90-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx sekuritizaci"

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxxxxx údaje x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx účelovou společnost xxx xxxxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxx, ostatní sekuritizovaná xxxxxx, stálá xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Pasiva

Obsahuje xxxxxxx pasiva x xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, vydané xxxxxxx xxxxx xxxxxx, základní xxxxxxx, ostatní xxxxxxx x rezervy, xxxxxxxx xxxxxxxx, ostatní xxxxxx.

Xxxx 3: Doplňkové xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, sekuritizovaných xxxxxxxxx aktivech, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx úvěrech x xxxxxxxx příslušenství x dluhovým xxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx složky xxxxx x xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx své xxxxxxxxxx xxxxxxxx podle zemí, xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx uložených vkladů, xxxxx xxxxxxxxx sekuritizovaných xxxxx, xxxxx typů xxxxxxxxx sekuritizovaných xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010 x xxxxxxxxx na xxxxxxxxx x nerezidenty.

II. XXX (XXX) 91-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx společnosti pro xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx obsahuje přehled xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx individuální xxxx - xxx xxxxxxx papíru, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx nominální xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

XXX. XXX (XXX) 20-04 "Xxxxxxxxxx výkaz x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx o transakcích x xxxxxxxx statisticky xxxxxxxxx položek aktiv x xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx za xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, uložené xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxx sekuritizovaná xxxxxx, xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx statisticky členěné xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, xxxxxx dluhové xxxxx papíry, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx x rezervy, finanční xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Doplňkové xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx x závislosti na xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, podle xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, podle xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx úvěrů, xxxxx typů xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx institucionálních xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010 x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx.

Příloha x. 6 x xxxxxxxx x. 314/2013 Xx.

Xxxxx výkazů xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

X. X (XXX) 28-12 "Xxxxxxx přehled xxxxxxxx zahraničních xxxxxxx xxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx x cennými papíry xxxxxxx podle xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx emitenta x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx stanovených ESA 2010. Xxxx xx xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx (xxxxx a xxxxxx xxxxxxx papírů xx xxxxxxx xxxx), xxxx xxxxxxx papírů (xxxxxx xxxxxxx) a xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx cenných papírů.

II. X (XXX) 3-04 "Xxxxxxxxxxxxx inkasa nerezidentů x tuzemských xxxxxxx xxxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxx o předpokládaných xxxxxxxx xxxxxxxxxxx - xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx papíry, xxxxxx xxxxxxxxx službu xxxxxxx x správy xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx údaje xxxx xxxxxxx podle xxxxxxx xxxxxxxxxx, podle xxxxxxxx splatnosti x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x subsektorů stanovených XXX 2010.

Xxxxxxx č. 7 x xxxxxxxx č. 314/2013 Xx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx x instituce xxxxxxxxxxxxxx xxxxx

XX (ČNB) 11-01 "Xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx záložny"

PLT (XXX) 12-01 "Xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx peněz"

Výkaz xxxxxxxx údaje x xxxxx x druhu xxxx vedených xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx akceptujících platební xxxxx (dále jen "xxxxxxxxxx xxxxxxxx") x xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx a země xxxxxxxx, x xxxxx x druhu vydaných xxxxxxxxxx xxxxx x x počtu x xxxxxx xxxxxxxxxx transakcí xx xxxx xxxxxxxxxxxxx, x xxxxx x xxxxxx klientských xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx druhu xxxxxxxx xxxxxxxxx provedené xxxxxx v dalším xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx akceptačního zařízení x xxxxx x xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx klientských xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx přepážce xxxxxxxxxx osoby nebo x xxxxxxxxxx.

Xxxxxxx x. 7 xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x. 215/2014 Xx. s účinností xx 1.1.2015

Xxxxxx xxxxxxx č. 314/2013 Sb. nabyl xxxxxxxxx xxxx 1.1.2014.

Xx xxxxx tohoto právního xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x.:

215/2014 Sb., xxxxxx xx mění xxxxxxxx x. 314/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx výkazů Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx, které náleží xx xxxxxxx finančních xxxxxxxxx
x xxxxxxxxx xx 1.1.2015

217/2018 Sb., kterým xx xxxx xxxxxxxx x. 314/2013 Xx., x předkládání xxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx, xxxxx náleží xx xxxxxxx finančních xxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxx č. 215/2014 Xx.

x xxxxxxxxx od 1.1.2019

389/2024 Xx., kterým xx mění xxxxxxxx x. 314/2013 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx finančních xxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx

x xxxxxxxxx xx 1.7.2025

Znění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx aktualizováno, xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx změna xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

2) Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 549/2013 xx xxx 21. xxxxxx 2013 o Xxxxxxxxx xxxxxxx národních x xxxxxxxxxxxx účtů v Xxxxxxxx unii.

3) Xx.&xxxx;2 nařízení Xxxxxxxx centrální banky (XX) č. 1071/2013.

4) Xx. 1 xxxx. 1 nařízení Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 1075/2013.

5) Xx. 2 xxxx. 3 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX) č. 1075/2013.

6) Vyhláška č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx provádějí xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx bankami x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx č. 502/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx ustanovení zákona x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, xxx účetní xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

7) Xxxxx č. 563/1991 Sb., x účetnictví, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

8) Nařízení Rady (XX) č. 2533/98.

Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 549/2013.

Xx. 1 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 25/2009, x xxxxxxx xxxxx.

9) Příloha X xxxxxxxx 1 xxx 1.61 xx 1.63 x kapitola 2 xxx 2.04 xx 2.11 nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) č. 549/2013.

10) §11 odst. 3 zákona x. 227/2000 Sb., x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x x změně xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxx x xxxxxxxxxxxxx podpisu), xx xxxxx xxxxxx x. 167/2012 Xx.